Поняття банківських ризиків їх класифікація 2

[ виправити ] текст може містити помилки, будь ласка перевіряйте перш ніж використовувати.

скачати

Поняття банківських ризиків,
їх класифікація
контрольна робота
за курсом
«Антикризове управління
кредитними організаціями »
2004

ЗМІСТ

Введення. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
2
1.
Поняття ризику в підприємницькій діяльності. . . . . . . . . . . . .
3
2.
Особливості банківських ризиків. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
5
3.
Класифікація банківських ризиків. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
8
Висновок. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
18
Література. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
19

Введення

Банки працюють в галузі керованого ризику. Тому дуже важливо вміти прогнозувати і управляти банківськими ризиками, вчасно оцінювати ризики на фінансовому ринку. Необхідна методика аналізу і прогнозу банківських ризиків з тим, щоб фактор невизначеності майбутнього, як джерела підвищеного ризику на фінансовому ринку, був джерелом отримання високих доходів. Особливу увагу необхідно приділяти розгляду елементів портфельного підходу в управлінні кредитом та управлінні інвестиціями, проблемі формування структури активів і пасивів банку з точки зору оптимального поєднання двох взаємовиключних завдань - максимізації доходів і мінімізації ризику.
Банківська діяльність піддається великому числу ризиків. Оскільки банк, крім функції бізнесу, несе в собі функцію суспільної значущості і провідника грошово-кредитної політики, то знання, визначення та контроль банківських ризиків становить інтерес для великого числа зовнішніх зацікавлених сторін: Центральний Банк, акціонери, учасники фінансового ринку, клієнти.
У дослідженні ризику доцільно розмежувати два ключових напрями - розпізнавання і оцінка рівня ризику і прийняття рішень в області ризику.
У зв'язку з цим, метою даної роботи є розгляд основних видів банківських ризиків і принципів їх класифікації як основи для можливостей і шляхів зведення їх до мінімуму.
Питання ж стратегії управління банківськими ризиками виходять за межі цієї роботи.
1. Поняття ризику в підприємницькій діяльності
Ризик притаманний будь-якій сфері людської діяльності, так як пов'язаний з безліччю умов і факторів, що впливають на результат прийнятих рішень.
Вперше поняття ризику як функціональної характеристики підприємництва було висунуто ще у XVII ст. французьким економістом Р. Кантильоном. Питанням ризику присвячені роботи американських дослідників Р. Хеберт, А. Лінка, Ф Найта, Г. Шекла, представників німецької класичної школи Й. фон Тюнена і Г. фон Мангольдта. [1]
До теперішнього часу в економічній теорії ще не розроблено загальноприйнятої класифікації ризиків. Це пов'язано з тим, що на практиці існує дуже велика кількість різних проявів ризику, причому, в силу традиції один і той же вид ризику може позначатися різними термінами. Крім того, часто виявляється досить складним чітко розмежовувати окремі види ризику.
Для розуміння природи підприємницького ризику фундаментальне значення має зв'язок ризику і прибутку. Адам Сміт у «Дослідження про природу і причини багатства народів» писав, що досягнення навіть звичайної норми прибутку завжди пов'язано з більшим чи меншим ризиком. [2] Відомо, що отримання прибутку підприємцю не гарантовано, винагородою за витрачені ним час, зусилля і здібності можуть виявитися як прибуток, так і збитки.
Підприємець виявляє готовність йти на ризик в умовах невизначеності, оскільки поряд з ризиком втрат існує можливість додаткових доходів. Й. Шумпетер у книзі «Теорія економічного розвитку» пише про те, що якщо ризики не враховуються в господарському плані, вони стають джерелом, з одного боку, збитків, а з іншого - прибутків. Можна вибрати рішення, що містять менше ризику, але при цьому менше буде і отримується прибуток. На рис. 1 показана залежність ризику і прибутку. Більш високий ризик пов'язаний з

імовірнісного вилучення вищого доходу. [3]

Рис. 1. Взаємозв'язок ризику і прибутку

З графіка видно, що нульовий ризик забезпечує найнижчий дохід (0; П0), а при найвищому ризик Р = Р2. прибуток має найбільш високе значення П = П2 (П2> П1> П0). Іншими словами, для отримання економічного прибутку підприємець повинен усвідомлено піти на прийняття ризикового рішення.
Дуже важливою складовою частиною вироблення стратегії ризику є розробка заходів щодо зниження чи попередження виявленого ризику.
Банкам необхідно вміти управляти своїми ризиками, розробляти свої методики зниження різних видів ризиків, методики з вивчення своїх потенційних клієнтів. При необхідності треба звертатися до досвіду банків зарубіжних країн.
2. Особливості банківських ризиків
Поняття «ризик» зустрічається в побуті багатьох суспільних і природничих наук, при цьому кожна з них має власні цілі та методи дослідження ризику. Специфіка економічного аспекту ризику пов'язана з тим, що ризик, незважаючи на очікуваний фінансовий виграш, ототожнюється з можливим матеріальним збитком, викликаним реалізацією обраного господарського, організаційного або технічного рішення, та / або несприятливим впливом навколишнього середовища, що включає зміну ринкових умов, форс-мажорні обставини і т.д. Таке трактування ризику в банківській сфері цілком виправдана, оскільки, виконуючи функції фінансових посередників в економічній системі, комерційні банки покривають левову частку своїх потреб у грошових ресурсах за рахунок залучених коштів. Отже, для того щоб формувати пасиви шляхом запозичення, банки повинні мати високий ступінь надійності і громадським довірою. Суспільство ж, у свою чергу, схильне довіряти свої тимчасово вільні грошові кошти тим фінансовим посередникам, які демонструють стабільний прибуток і мінімальні втрати. Таким чином, для банку ризик являє собою ймовірність втрат і тісно пов'язаний з нестабільністю банківського доходу. [4]
Передумовою реалізації цілей банківської комерції є безпека банківської діяльності. За інших рівних умов прибуток банку тим вище, чим вище безпеку банку і менше ризику. Тим не менш, банк - це завжди ризикове підприємство.
Банк як економічне підприємство може ризикувати своїм капіталом, своїм прибутком, але не капіталом клієнта, його прибутком. Банківська комерція повинна діяти за принципом «все для клієнта». У головному це означає, що банк несе повну відповідальність за клієнта, забезпечує його прибуток.
Таким чином, можна зробити висновок, що важливим компонентом стратегічного управління діяльністю банківських установ є стратегія ризиків. Ризик - специфічна риса процесу реалізації банківського товару - передача на час, на термін права володіння та використання частини позичкового фонду та інфраструктурних послуг, необхідних для ефективного використання цієї частини.
Банківський, як і всякий інший бізнес, немислимий без ризику. Ризик є у будь-якої операції, але він може бути різних масштабів і по-різному компенсуватися. Отже, для банківської діяльності важливим є не уникнення ризику взагалі, а передбачення та зниження його до мінімального рівня. Перш ніж класифікувати і визначати банківські ризики, слід визначити саме поняття ризику як імовірність (загрозу) втрати банком частини своїх ресурсів, недоотримання доходів або твори додаткових витрат у результаті здійснення певних фінансових операцій. [5]
Важливою організаційної завданням є створення в банках служби аналізу економічної кон'юнктури ринку та економічної експертизи комерційних кредитів, що дозволить оцінювати реальну доцільність проведення конкретних операцій та координувати діяльність всіх банківських підрозділів. Для ефективного аналізу банківських ризиків і розробки методів їх зниження, необхідно спочатку підрозділити ризики за видами і типами, а потім виробляти способи зниження або усунення конкретних ризиків.
Практично всі банківські ризики можна підрозділити по вигляду до внутрішнього і зовнішнього середовища банку. Ці ознаки є головними для великої групи банківських ризиків, і відрізняються один від одного наявністю зовнішнього впливу на рівень ризику і внутрішніми причинами виникнення банківських ризиків. До зовнішніх відносяться ризики, безпосередньо не пов'язані з діяльністю банку або його клієнтури. На рівень зовнішніх ризиків впливає безліч факторів - демографічні, політичні, географічні, економічні, соціальні та інші.
Внутрішні ризики - це ризики, обумовлені діяльністю самого банку, його клієнтів або його контрагентів. На рівень внутрішніх ризиків впливають: ділова активність керівництва банку, вибір правильної стратегії і тактики банку і т.д.
Незалежно від поділу на внутрішні і зовнішні, всі види банківських ризиків можна виділити за часом появи і ступеня ризику.
За часом ризики можна розділити на ретроспективні, поточні та перспективні. Поділ ризиків за часом необхідно для того, щоб проаналізувавши ретроспективні ризики, більш точно попереджати поточні та перспективні ризики. За ступенем (обсягу) банківські ризики можна визначити як низькі, помірні і повні.
При визначенні та вивченні банківських ризиків, необхідно пам'ятати, що банки в своїй діяльності стикаються не з одним певним ризиком, а з усією сукупністю різних видів ризику, які відрізняються між собою щодо місця та часу виникнення, своїм впливом на діяльність банку, і розглядати їх (ризики ) необхідно в сукупності. Зміна одного виду ризику викликають зміни майже всіх інших видів. Все це, природно, утрудняє вибір методу аналізу рівня конкретного ризику і прийняття рішення щодо його оптимізації веде до поглибленого аналізу безлічі інших ризикових чинників.
У загальному вигляді, всі банківські ризики за факторами виникнення бувають чи політичні, чи економічні. Політичні ризики - це ризики, зумовлені зміною політичної обстановки, що негативно впливає на результати діяльності підприємств (військові дії на території країни, закриття кордонів, заборона на вивезення або ввезення товарів і т.д.). Економічні ризики - це ризики, обумовлені несприятливими змінами в економіці країни або в економіці самого банку. Найбільш поширеним видом економічного ризику є ризик незбалансованої ліквідності (неможливості своєчасно виконувати платіжні зобов'язання). Економічні ризики також представлені зміною рівня управління, кон'юнктурою ринку і т.д.
3. Класифікація банківських ризиків
Як відомо, сучасні комерційні банки стикаються в процесі своєї діяльності з багатьма видами ризиків, проте не всі ризики піддаються банківському контролю.
У залежності від сфери впливу або виникнення банківського ризику вони поділяються на зовнішні і внутрішні.
До зовнішніх належать ризики, не пов'язані з діяльністю банку чи конкретного клієнта, політичні, економічні та інші. Це втрати, що виникають в результаті війни, революції, націоналізації, заборони на платежі за кордон, консолідації боргів, введення ембарго, скасування імпортної ліцензії, загострення економічної кризи в країні, стихійних біду. Внутрішні ризики в свою чергу діляться на втрати за основною і по допоміжної діяльності банку. Перші являють найбільш поширену групу ризиків: кредитний, процентний, валютний і ринковий ризики. Другі включають втрати по формуванню депозитів, ризики по нових видах діяльності, ризики банківських зловживань.
За характером обліку банківські ризики поділяються на ризики за балансовими і за позабалансовими операціями. Дуже часто кредитний ризик, що виникає за балансовими операціями, поширюється і на позабалансові операції, наприклад, при банкрутстві підприємства. Важливим є правильний облік ступеня можливих втрат від однієї і тієї ж діяльності, що проходить одночасно як за балансовими, так і по позабалансових рахунках.
По можливостях і методам регулювання ризики бувають відкриті та закриті. Відкриті ризики не підлягають регулюванню. Закриті ризики регулюються шляхом проведення політики диверсифікації, тобто шляхом широкого перерозподілу кредитів у дрібних сумах, наданих великій кількості клієнтів при збереженні загального обсягу операцій банку; введення депозитних сертифікатів; страхування кредитів і депозитів та ін
За методами розрахунку ризики можуть носити комплексний (загальний) і приватний характер. Комплексний ризик включає оцінку і прогнозування величини ризику банку від його доходу. Приватний ризик грунтується на створенні шкали коефіцієнтів ризику за окремою банківської операції або їх групах.
На стійкість комерційних банків впливають екзогенні і ендогенні фактори, але тільки частина з них знаходиться у сфері безпосереднього або опосередкованого впливу фінансового посередника. Це положення можна використовувати в якості основи класифікації банківських ризиків (табл. 1).
У представленій класифікації ключовим критерієм розподілу ризиків є здатність банку контролювати чинники їх виникнення (групи і класи ризиків розташовані в таблиці в міру зростання такої здатності.
Таблиця 1
Класифікація банківських ризиків
Група
Клас ризику
Категорія ризику
Зовнішні ризики
Ризики операційного середовища
  • Нормативно-правові ризики
  • Ризики конкуренції
  • Економічні ризики
  • Ризик країни

Внутрішні ризики
Ризики управління
  • Ризик шахрайства
  • Ризик неефективної організації;
  • Ризик нездатності керівництва банку приймати тверді доцільні рішення
  • Ризик того, що банківська система винагород не забезпечує відповідного стимулу
Ризики постачання фінансових послуг
  • Технологічний ризик
  • Операційний ризик
  • Ризик впровадження нових фінансових інструментів
  • Стратегічний ризик
Фінансові ризики
Ризики операційного середовища банк приймає на себе як регульована фірма, яка є ключовою ланкою платіжної системи. Вони поєднують у собі ті ризики, які стоять на сторожі інтересів банку, але за допомогою яких над банком здійснюється контроль, а також ті, які генеруються середовищем діяльності комерційного банку.
Законодавчий ризик виникає у зв'язку зі зміною законодавства, що стосується діяльності комерційних банків.
Правові та нормативні ризики полягають у тому, що деякі правила можуть поставити банк в невигідне положення по відношенню до конкурентів, а також в постійно існуючу загрозу виникнення нових правил, несприятливих для банку.
Ризики конкуренції обумовлені тим, що банківські продукти і послуги надають фінансові та нефінансові фірми, що є як резидентами, так і нерезидентами, утворюючи три шари конкуренції (між банками, банками та небанківськими фінансовими інститутами, резидентами і нерезидентами).
Економічні ризики пов'язані з національними та регіональними економічними факторами, здатними істотно вплинути на діяльність банку.
Ризик країни є більш серйозним кредитним ризиком, ніж той, який приймає на себе фінансовий посередник, коли вкладає кошти у вітчизняні активи. Це пов'язано з тим, що, по-перше, уряд країни може заборонити виплату заборгованості або обмежити платежі через дефіцит іноземної валюти або політичних причин, а, по-друге, власники вимог до іноземних позичальникам піддаються більшому ризику неповернення у разі банкрутства контрагента, ніж інвестори вітчизняних боржників, що мають можливість звернутися до суду у справах про банкрутство.
Ризики управління містять у собі ризик шахрайства з боку персоналу банку, ризик неефективної організації, ризик нездатності керівництва банку приймати тверді доцільні рішення, а також ризик того, що банківська система винагород не забезпечує відповідного стимулу. Тобто ризики даної категорії викликані недостатньою кваліфікацією банківського персоналу, корисливими цілями, переслідуваними співробітниками банку.
Ризики, пов'язані з постачанням фінансових послуг, виникають у процесі надання банківських послуг та продуктів і поділяються на технологічний, операційний, стратегічний ризики і ризик впровадження нової продукції.
Технологічний ризик виникає у кожному випадку, коли наявна система надання послуг, стає менш ефективною, ніж новостворена. Технологічний ризик виникає, коли інвестиції в технологію не призводять до очікуваного зниження витрат від економії масштабу або меж. Негативний ефект масштабу, наприклад, є наслідок надмірної (не використовуваній) потужності, зайвої технології, та / або неефективної бюрократичної організації підприємства, що веде до уповільнення його зростання. Технологічний ризик для банку може призвести до втрати конкурентоспроможності, в довгостроковій перспективі, банкрутством. І, навпаки, вигоди від інвестицій в технологію можуть забезпечити значні переваги перед конкурентами, а також надати можливості для створення і впровадження нових банківських продуктів і послуг.
Операційний ризик, іноді званий ризиком тягаря, полягає в здатності банку надавати фінансові послуги прибутковим способом. Тобто, як здатність надавати послуги, так і здатність контролювати витрати, пов'язані з наданням цих послуг, в однаковій мірі є важливими елементами. Операційний ризик частково належить до технологічного ризику і може бути результатом неправильного спрацьовування технології або поломки систем підтримки операційного відділу банку.
Ризик впровадження нових фінансових інструментів пов'язаний з пропозицією нових видів банківських продуктів та послуг. Подібні проблеми виникають в тому випадку, коли попит на нові види послуг менше очікуваного, витрати вище очікуваних, а дії керівництва банку на новому ринку не надто продумані.
Стратегічний ризик відображає здатність банку вибирати географічні та продуктові сегменти, імовірно прибуткові для банку в майбутньому, з урахуванням комплексного аналізу майбутньої операційного середовища.
Найбільшою мірою банківському контролю піддаються ризики, безпосередньо пов'язані з формуванням банківського балансу.
Фінансові ризики поділяються на шість категорій: процентний ризик, кредитний ризик, ризик ліквідності, позабалансовий і валютний ризик, а також ризик використання позикового капіталу. Перші три види ризиків є ключовими для банківської діяльності і становлять основу ефективного управління активами і пасивами банку.
Процентний ризик - можливість понести збитки внаслідок непередбачених, несприятливих для банку змін процентних ставок і значного зменшення маржі, зведення її до нуля або до негативного показника. Процентний ризик виникає у випадках, коли не збігаються терміни повернення наданих залучених коштів або коли ставки по активних і пасивних операціях встановлюються різними способами (фіксовані ставки проти перемінних і навпаки). В останньому випадку прикладом може служити ситуація, коли кошти запозичуються на короткий термін по перемінних ставках, а кредити видаються на тривалий термін за фіксованими ставками в розрахунку на те, що змінні ставки не перевищать очікуваний рівень. Процентного ризику найбільш піддані ті банки, які регулярно практикують гру на процентних ставках з метою вилучення спекулятивного прибутку, а також ті, які не приділяють достатньої уваги прогнозуванню змін ставок відсотка.
Кредитний ризик - Ймовірність втрат у зв'язку з несвоєчасним поверненням позичальником основного боргу і відсотків по ньому. Кредитний ризик - дуже ємне поняття, що об'єднує в собі всі вишерассмотренние ризики (стратегічний ризик, ризик інновацій, операційний і технологічний ризики, ризик незбалансованої ліквідності і ризик формування ресурсної бази, відсотковий ризик, валютний ризик, ринковий ризик). Вираженням ступеня ризику кредитних операцій є найбільш висока процентна ставка за операціями, які мають кредитну природу (власне кредити, факторинг, облік векселів, надання гарантій) в порівнянні з іншими активами. Ставки за кредитом повинні компенсувати банку вартість наданих на строк коштів, ризик зміни вартості забезпечення і ризик невиконання позичальником зобов'язань. Ризик невиконання позичальником зобов'язань визначається великою кількістю чинників, об'єднаним в поняття кредитоспроможність клієнта: юридична правоздатність, фінансове положення, репутація клієнта, якість пропонованого забезпечення, прогноз розвитку фірми, ринковий ризик і так далі. Правильність оцінки залежить від обгрунтованості вибору методики оцінки, своєчасного реагування на зміну фінансового стану клієнта.
Ризик незбалансованої ліквідності - Небезпека втрат у випадку нездатності банку покрити свої зобов'язання по пасивах балансу вимогами по активах. При цьому слід розрізняти внутрішню і зовнішню ліквідність. Внутрішня ліквідність втілена у певних видах бистрореалізуемих активів, для яких є стійкий ринок і які є надійним об'єктом приміщення грошей в очах інвестора.
Ризики позабалансової діяльності зумовлені тим, що позабалансові інструменти переміщуються в активну або пасивну частину банківського балансу з ймовірністю менше одиниці, і виражаються в тому, що позабалансові інструменти, створюючи позитивні та негативні майбутні грошові потоки, можуть призвести фінансового посередника до економічної неплатоспроможності та / або спричинити за собою незбалансованість активів і пасивів.
Валютний ризик пов'язаний з невизначеністю майбутнього руху валютних курсів, тобто ціни національної валюти по відношенню до іноземних, і виражається в тому, що може статися зміна у чистої банківського прибутку та / або чистою вартістю фінансового посередника. Валютний ризик особливо високий у тих банків, які прагнуть отримати спекулятивний дохід, що утворюється через розбіжність курсів одних і тих же валют на різних валютних ринках або відмінності курсу валюти в різні моменти часу. Валютний ризик можна підрозділити на курсовий ризик і інфляційний ризик.
Ризик використання позикового капіталу визначається тим, що власний капітал банку може бути використаний як «подушки» для пом'якшення наслідків зниження вартості активів для вкладників і кредиторів банку, і виражається в тому, що банківського капіталу може виявитися недостатньо для завершення операцій.
Деякі автори виділяють, крім розглянутих, наступні категорії банківських ризиків:
Ринковий ризик - тісно пов'язаний з відсотковим та валютним ризиками. Ринковий ризик означає можливі втрати, непередбачені витрати від зміни ринкової вартості активів або пасивів, зміни ступеня їх ліквідності. Особливо схильні до такого роду ризику вкладення в цінні папери. Ринкова вартість формується співвідношенням попиту та пропозиції, тобто котирується. На котирування цінних паперів можуть вплинути і коливання норми позичкового відсотка (зростання процентних ставок веде до знецінення цінних паперів), зміна прибутковості і фінансового благополуччя компаній-емітентів, інфляційне знецінення грошей.
Особливо важливо враховувати ринковий ризик при прийнятті забезпечення за кредитними операціями, тому що зміни котирувань цінних паперів або погіршення становища на ринку нерухомості може привести до втрат при стягненні.
Ризик щодо формування депозитів (ресурсної бази) - тісно пов'язаний з ринковим, відсотковим та валютним ризиками. При формуванні ресурсної бази банк повинен враховувати ймовірність збільшення витрат по залученню ресурсів у разі зміни ситуації на фінансовому ринку. Депозитна політика банку має на меті забезпечити банк ресурсами на певний час за певною ціною для здійснення певних активних операцій. Її здійснення означає рішення двох протилежних завдань: стабільність ресурсної бази і мінімізація витрат з її формування. Ідеальний варіант - довгострокові вкладення повинні бути збалансовані довгостроковими депозитами. В іншому випадку після закінчення терміну депозиту банк може опинитися перед проблемою подорожчання ресурсів і понести втрати від довгострокового вкладення коштів. Особливу увагу на це повинні звертати невеликі банки, які обслуговують невелику кількість клієнтів, де платежі десятка клієнтів визначають стан коррахунку. Більш великі банки можуть дозволити собі менший відсоток відповідності за термінами активних і пасивних операцій через більшої стабільності середніх залишків по рахунках і можливості швидкого виходу на зовнішній ринок запозичення ресурсів.
Інша форма прояву ризику формування депозитної бази - це збитки у вигляді недоотриманих доходів через необхідність тримати певний відсоток від обсягу ресурсної бази у вигляді готівки для здійснення розрахунково-касового обслуговування (виплата авансу на відрядження, заробітної плати, зняття депозиту готівкою і т.д .). Для банку це активи, що не приносять дохід. Їх розмір залежить від зовнішніх обставин (ступінь довіри до банку, державі) і від структури клієнтури банку (наприклад: високий відсоток торгових організацій означає великий обсяг інкасації готівки, отже, необхідність у спеціальному резервування готівки для забезпечення зобов'язань з повернення готівкою депозитів населення відпадає). Важливий і облік сезонних, місячних коливань потоків готівки. Наприклад, Ощадбанк, який працює, як правило, з вкладами населення, здійснює комунальні платежі і виплату заробітної плати, може укладати договори на термін таким чином, щоб виплати припадали на період масових комунальних платежів, але не збігалися з виплатами заробітної плати. Слід звернути увагу і на фактор розміщення ресурсної бази. Вважається, що при вкладенні в кредитні операції 85% і більше суми депозитів банк проводить ризикову депозитну політику. Це пояснюється тим, що кредитні операції мають набагато меншою еластичністю на предмет своєчасного і, тим більше, дострокового вилучення, ніж ресурсна база. Частково це компенсується більш високою процентною ставкою, частина якої - ризик на втрати, частково - розміщенням у більш ліквідні, хоча й менш дохідні активи.
Ризик структури капіталу - полягає в тому, що при структурі капіталу з великою питомою вагою статей переоцінки основних коштів банк, який вклав значні кошти клієнтів в кредитні операції з терміном погашення, що перевищує терміни залучення ресурсів при зміні ситуації на ринку може понести як додаткові витрати (у разі дорожчання ресурсів), так і виявитися банкрутом через визнання неплатоспроможним.

Висновок

Розгляд найбільш відомих видів банківських ризиків показало їх різноманітність і складну вкладену структуру, тобто один вид ризику визначається набором інших. Наведений перелік далеко не вичерпний. Його різноманітність у чималому ступені визначається все збільшується спектром банківських послуг. Різноманітність банківських операцій доповнюється різноманітністю клієнтів і мінливими ринковими умовами. Цілком природним видається бажання бути не лише об'єктом усіляких ризиків, але і привнести частку суб'єктивності в сенсі впливу на ризик при здійсненні банківської діяльності.
На підставі звітності різного ступеня відкритості користувачі можуть визначити, яким ризикам піддається банк, і зробити висновки про можливість укладення певних угод. Але найбільшою мірою це необхідно самому банку для досягнення своїх цілей.
Подібна робота не може носити уривчастий характер і приносить результати, коли вироблена і здійснюється певна стратегія ризику:
§ виявлення чинників, що збільшують і зменшують конкретний вид ризику при здійсненні певних банківських операцій;
§ аналіз виявлених чинників з точки зору сили впливу на ризик;
§ оцінка конкретного виду ризику;
§ встановлення оптимального рівня ризику;
§ аналіз окремих операцій з точки зору відповідності прийнятному рівню ризику.
§ розробка заходів щодо зниження ризику.
У даній роботі було проведено короткий аналіз теорій банківських ризиків і їх класифікації.

Література

1. Алексашенко С. Банківська криза: туман розсіюється? / / Питання економіки. - 1999. - № 5.
2. Білих Л.П. Стійкість комерційних банків. Як банкам уникнути банкрутства. - М.: ЮНИТИ, 2000.
3. Бєляков А.В. Банківські ризики. Проблеми обліку, управління і регулювання. - М.: БДЦ-Прес, 2003.
4. Гусейнов Р.М., Горбачова Ю.Л. Історія економічних вчень. - М.: НГА, 2000.
5. Динкіна А.А. Підприємництво в кінці XX століття. - М.: Наука, 1992.
6. Куніцина М.М. та ін Бізнес-планування в комерційному банку. - М.: Фінанси і статистика, 2002.
7. Лобанов А. Ризик-менеджмент / / Ризик. - 1999. - № 4-5.
8. Маренков Н.Л. Антикризове управління. Контроль і ризики комерційних банків і фірм у Росії. - М.: Едіторіал УРСС, 2002.
9. Первозванский А.А., Первозванский Т.М. Фінансовий ринок: розрахунок і ризик. - М.: МВ-Центр, 1995.
10. Печалова М.Ю. Організація ризик-менеджменту в комерційному банку / / Менеджмент у Росії і за кордоном. - 2001. - № 1.
11. Райзберг Б.А. Курс економіки. - М.: Инфра-М, 1999.
12. Рубайлова С. «Нестандартний» підхід у системі заходів щодо стабілізації діяльності банків / / Управління персоналом. - 2001. - № 1.
13. Севрук В.Т. Банківські ризики. - М.: Дело ЛТД, 1994.
14. Севрук В.Т. Ризики фінансового сектора Російської Федерації. - М.: Финстатинформ, 2001.
15. Тепман Л.М., Швандар В.А. Ризики в економіці. - М.: ЮНИТИ, 2002.
16. Уткін Е.А. Банківський маркетинг. - М.: Инфра-М, 1995.
17. Уткін Е.А. Стратегічний менеджмент: способи виживання російських банків. - М.: Фонд Економічного Просвітництва, 1996.
18. Уткін Е.А., Бутова Т.В. Загальний та стратегічний менеджмент. - М.: ЕКМОС, 2002.
19. Шапкін А.С. Економічні та фінансові ризики. Оцінка, управління, портфель інвестицій. - М.: «Дашков і К о», 2003.
20. Шумпетер Й. Теорія економічного розвитку. - М.: Прогрес, 1982.


[1] Динкіна А.А. Підприємництво в кінці XX століття. - М.: Наука, 1992.
[2] Гусейнов Р.М., Горбачова Ю.Л. Історія економічних вчень. - М.: НГА, 2000.
[3] Шумпетер Й. Теорія економічного розвитку. - М.: Прогрес, 1982.
[4] Печалова М.Ю. Організація ризик-менеджменту в комерційному банку / / Менеджмент у Росії і за кордоном. - 2001. - № 1
[5] Бор М.З., П'ятенко В.В. Стратегічне управління банківською діяльністю. - М., 1995.
Додати в блог або на сайт

Цей текст може містити помилки.

Банк | Контрольна робота
71.7кб. | скачати


Схожі роботи:
Поняття банківських ризиків їх класифікація
Поняття банківських ризиків їх класифікація 2 лютого
Поняття банківських ризиків і критерії їх класифікації
Страхування банківських ризиків
Аналіз банківських ризиків
Аналіз мінімізації банківських ризиків
Регулювання банківських ризиків в Російській Федерації
Основні підходи до класифікації банківських ризиків методи управлен
Основні підходи до класифікації банківських ризиків методи управління ними а також визначення шляхів
© Усі права захищені
написати до нас