НОУ «ТОМСЬКИЙ ЕКОНОМІКО-ЮРИДИЧНИЙ ТЕХНІКУМ»
Фінансово-економічний факультет
Спеціальність: економіка і бухгалтерський облік
Контрольна робота
з дисципліни: Основи банківської справи
Тема: Пластикові карти
Виконав студент: Група: 0810
Коломова А.В.
Керівник: Аксіненко І.А.
м. Томськ, 2010
Зміст
Введення
1. Історія виникнення пластикової карти
2. Класифікація пластикових карт
3. Розрахунки за банківськими картками
3.1 Схема операцій з банківською кредитною карткою
3.2 Банки: емітент і еквайр
3.3 Прибутковість операцій за картковими розрахунками
Висновок
Додаток
Список літератури
Введення
Банківська пластикова картка - універсальний платіжний інструмент, що є ключем доступу до управління банківським рахунком та дозволяє своєму власникові оплачувати товари і послуги в різних торгових і сервісних підприємствах, що приймають картки, одержувати готівку, а також користуватися іншими додатковими послугами і певними перевагами. З'явившись в середині минулого століття, банківські картки набули поширення в більш ніж 200 країнах світу і встигли стати невід'ємним атрибутом цивілізованої людини. Сьогодні банківські картки виступають ключовим елементом електронних банківських систем, все більш активно витісняючи звичні чекові книжки та готівкові гроші.
Ідею кредитної картки першим висунув Едуард Белламі (Edward Bellamy) у книзі "Погляд у минуле" (Looking Backward), що вийшла в світ у 1888 р., а перші спроби практичного впровадження картонних кредитних карток були зроблені в США підприємствами роздрібної торгівлі і нафтовими компаніями ще у двадцяті роки. Недовговічність картонних карток примусила шукати їм заміну, і десятиліттям по тому почали з'являтися перші металеві, а потім і пластикові картки з тисненням. Тиснення дозволило частково автоматизувати процес обслуговування цих карток, оскільки з карток можна було робити відбитки і переносити інформацію про власника на заздалегідь віддруковані чеки (сліпи). У повоєнні роки з'явилися пластикові картки таких відомих компаній як Diners Club і American Express. У шістдесяті роки на пластикових картках стали поміщати магнітну смугу, на якій записувалась інформація. У ході розвитку пластикових карт виникли різні види пластикових карток, що розрізняються призначенням, функціональними і технічними характеристиками.
1. Історія виникнення пластикової карти
Попередниками сучасних карт були картки, які випускали великі американські готелі, нафтові компанії і магазини на початку століття. Ці товарні картки мали два призначення - стежити за рахунком клієнта і забезпечити механізм запису його покупок. Їх поява була логічним продовженням оплати в розстрочку.
З 1914 торговельні підприємства стали випускати картки для самих багатих клієнтів, щоб прив'язати їх до своєї мережі магазинів і продавати їм найбільш дорогі товари. На початку 20-х нафтові компанії стали випускати «карти чемності» (courtesy cards), за допомогою яких водії могли робити покупки на будь-який бензоколонці. У 1928 почався випуск Charga-Plates, пластинок з вибитим адресою. У наступні 30 років великі компанії запропонували такі нововведення, як мінімальна місячна плата, плата за фінансові послуги, 30-денний період відстрочки по платежах - і все заради максимального доходу від операцій по картах.
Жорстка конкуренція змусила компанії піти на значні витрати і почати емісію кредитних карт. У 1936-му році зростаюча індустрія авіаперевезень, очолювана American Airlines, запропонувала власну кредитну схему, що отримала назву Universal Air Travel Plan (UATP). Спочатку випускалася купонна книжка проти депозиту клієнта, а потім кредитний план розвинувся в операцію, схожу з операцією по кредитній карті.
Ера сучасної універсальної кредитної карти почалася в 1949 з освіти Diners Club. А. Блумінгдейл, Ф. Макнамара і Р. Снайдер представили план нового типу карт. Ця карта, ставши універсальною, дозволяла б робити покупки в торгових точках по всій країні. Важливим пунктом плану було введення третьої сторони в кредитних операціях. Diners Club ставала посередником між покупцем та фірмою, забезпечуючи кредит одному і іншому і беручи плату за послуги. Зі стартовим капіталом всього в 75 тисяч доларів, Блумінгдейл, Макнамара і Снайдер почали свою справу. Прибуток вони припускали отримувати з фірми-продавця, яка повинна була давати їм 7% знижки з суми покупки, а також з власника карти у вигляді щомісячної плати (% за неоплачену частина балансу був згодом введений компаніями банківських кредитних карт).
Однак потенційні клієнти не поспішали ставати власниками карти, поки її не стали приймати всюди. Продавці ж не хотіли брати участь у цій програмі, оскільки не бачили попиту на карти. Їх також не влаштовував розмір знижки за кредит, яку вимагала Diners Club. Ще однією перешкодою для універсальних карт стало опір з боку авіакомпаній, нафтових компаній і великих торгових фірм, що випускали свої карти. Вони не бажали давати знижку третій стороні і боялися, що нова карта послабить їх відносини з клієнтами.
Незважаючи на труднощі, засновники Diners Club були впевнені в успіху. Після війни в Америці почався бурхливий ріст індустрії кредиту. Вперше велика частина американців стала заробляти більше, ніж це потрібно для основних потреб. За Diners Club з'явилися T & E (Travel & Entertainment) компанії карт, що займаються туризмом і розвагами.
У 1958 American Express, найбільша компанія дорожніх чеків, і Carte Blanche одночасно вийшли на ринок універсальних кредитних карт. У цьому ж році перший і другий банки країни - Bank of America і Chase Manhattan Bank також приступили до операцій з кредитними картами. Однак Сhase Manhattan був змушений продати свої операції в 1962. Причини: складнощі при передачі інформації, шахрайство і зловживання. Основною ж перешкодою в цьому бізнесі стала відсутність єдиної загальнонаціональної мережі, що особливо било по дрібним банкам, що розвивав локальний ринок карток.
У 1966 Bank of America почав давати ліцензії іншим банкам на проведення операцій з картами BankAmericard. Рішення про розширення операцій на всю країну зустріло протидію інших великих банків і призвело до утворення другої національної системи карт, що отримала назву Interbank Cards Association. В кінці 60-х Bank of America і Interbank провели спільну кампанію розсилки карт поштою. За короткий час число власників карток збільшилася на мільйони. Одночасно відбувалося стрімке зростання числа фірм, пов'язаних з національними системами карт. Це змусило банки, що випускали незалежні карти, приєднуватися до однієї з двох національних систем. До 1978 року більше 11 тисяч банків приєдналися до однієї або до двох систем. Річні продажі досягли 44 млрд. доларів, 52 млн. американців володіли принаймні двома банківськими картками.
Федеральна комісія з торгівлі в 1970 прийняла рішення заборонити розсилку по пошті не витребуваних клієнтом карт. У 1972 Федеральна резервна система стала першою установою, що регулює індустрію карт. Закон 1973 забезпечив захист власників карт від несанкціонованого використання рахунків і інформації по картах. У 1977 було заборонено використання расової приналежності, статі, віросповідання, національного походження чи подружнього стану в якості критерію для дозволу або відмови в кредиті.
Americard поміняла ім'я на VISA в 1976 році. Мета-міжнародне визнання. MasterCharge в 1980 році стала MasterCard. З 1969 по 1981 рік число банків, що приєдналися до MasterCard збільшилася з 4461 до 12504, що приєдналися до VISA - з 3751 до 12518. Спочатку і VISA і MasterCard забороняли практику випуску банком обох карт. Однак під тиском судових властей, що звинувачували компанії в порушенні антитрестівського законодавства, банки отримали право випускати дві карти одночасно.
Конкуренція зростала і в T & E індустрії. Володіючи переважаючими ресурсами, American Express швидко обійшла своїх конкурентів Diners Club і Carte Blanche. До 1970 у неї було в два рази більше клієнтів, ніж у першої і в чотири рази більше, ніж у другої. У середині 70-х розрив ще більше збільшився: держателів карт American Express було в 7,5 разів більше, ніж у Diners Clubі в 10 разів більше, ніж у Carte Blanche. Клієнти не бачили сенсу мати більше однієї картки T & E - і їй ставала American Express. Diners Club і Carte Blanche були куплені CityBank, здатного більш серйозно суперничати з American Express. Незважаючи на це, в останньої зараз в 12 разів більше клієнтів, ніж Diners Club і Carte Blanche разом узятих.
Ріс міжнародний ринок. Кредитні карти існували в Європі з початку 50-х, коли British Hotel & Restaurant Association випустила карту BHR. Серед американських компаній, що діяли в Європі, домінувала Diners Club. У 1972 Americard заявила про початок операцій в 72 країнах, але швидке розповсюдження відбувалося тільки у Великобританії, де компанія придбала карту Barclay's. Європейські банки не поспішали підписувати угоду, підпорядковуючи себе найбільшому банку Америки. Ці побоювання спрацювали на руку Interbank, який досяг угод з EuroCard, найбільшою системою універсальних карток у Європі, і з Acsess, найбільшою системою Великобританії.
MasterCard була менш успішною в Японії. JCB-банк, дочірнє підприємство American Express, очолював ринок, маючи в два рази більше клієнтів, ніж VISA і MasterCard разом узяті. Японія, незважаючи на пізній старт індустрії карт, обійшла до 1980 всі європейські країни і вийшла на друге місце після США по кількості карт.
Активно освоюють світ іноземців іноді заносило і до Росії. Слідом за ними не забарилися прийти в СРСР і міжнародні карткові системи. На початку мова йшла лише про прийом їх продуктів структурами "Інтуриста". У 1958 р. було відкрито представництво American Express в Москві. Через три роки "Інтурист" став першою в Радянському Союзі організацією, приймає до оплати кредитні карти American Express. У 1969 році було підписано аналогічну угоду з компанією Diners Club. Потім на нашому ринку з'явилися VISA (тоді ще Americard) (1974) і EuroCard (1975), японська JCB International (1976).
З радянського боку всі угоди підписував Держкомінтурист СРСР, а спеціально утворене при ньому ВАО "Інтурист" взяло на себе організацію обслуговування пластикових карт у валютних магазинах "Берізка" та у відповідних готелях через розрахунковий центр ВАО "Інтурсервіс". У 1988 ВАО "Інтурист", не дивлячись на те, що не було банківською установою, стає першим членом VISA в колишньому СРСР.
Всі розрахунки за міжнародними картками проходили в цей період через Зовнішекономбанк СРСР. Саме він і став першим радянським банком-емітентом, випустивши карти VISA для учасників радянської збірної на літніх Олімпійських іграх 1988 року в Сеулі. Хід у відповідь конкуруючий платіжної системи послідувала негайно. Вже в 1989 році Зовнішекономбанк випустив "золоті" картки EuroCard. Це були суперелітні карти (по рекламним чуток, що призначалися для Горбачова та інших високопоставлених осіб).
Незабаром коло власників пластикових карток розширився і став більш відкритим: спільні та вирвалися з-під опіки відомств державні підприємства, асоціації та інші комерційні структури, які отримують дохід у конвертованій валюті, відкривали рахунки у Зовнішекономбанку і виявляли інтерес до кредитних карток, кількість яких на той час зросла до п'ятисот. Ну а що почалася ера комерційних банків незабаром поклала кінець монополізму на ринку міжнародних карт.
На справжній момент важливість такого напрямку діяльності, як впровадження сучасних банківських технологій по всій території Росії, не викликає сумнівів. Так як це один з визначальних факторів у підтягуванні Росії до світових стандартів банківської діяльності. Впровадження таких технологій пов'язаний з найважливішим завданням забезпечення прозорості фінансових потоків і безпеки розрахункових операцій.
2. Класифікація пластикових карт
У ході розвитку пластикових карт виникли різні види пластикових карток, що розрізняються призначенням, функціональними і технічними характеристиками.
З точки зору механізму розрахунку виділяються двосторонні і багатосторонні системи. Двосторонні картки виникли на базі двосторонніх угод між учасниками розрахунків, де власники карток можуть використовувати їх для покупки товарів у замкнутих мережах, контрольованих емітентом карток (універмаги, бензоколонки і т.д.). На відміну від цього багатосторонні системи, які очолюють національні асоціації банківських карток, а також компанії, що випускають картки туризму і розваг (American Express), надають власникам карток можливість купувати товари в кредит у різних торговців і організацій сервісу, які визнають ці картки в якості платіжного засобу. Картки цих систем так само дозволяють отримувати касові аванси, користуватися автоматами для зняття готівкових грошей з банківського рахунку і т.д.
Інше поділ карток визначається їх функціональними характеристиками. Тут розрізняються кредитні та дебетові картки. Перші пов'язані з відкриттям кредитної лінії в банку, що дає можливість власнику користуватися кредитом під час купівлі товарів чи отриманні касових позик. Другі призначені для отримання готівки в банківських автоматах або купівлі товарів з розрахунком через електронні термінали. Гроші при цьому списуються з рахунку власника картки в банку. Деякі люди виділяють особливу категорію - платіжні картки як різновид кредитних карток. Відмінність полягає в тому, що загальна сума боргу при використанні картки повинна погашатися повністю протягом певного часу після отримання виписки без права продовження кредиту.
Розглянемо коротко основні види карток:
1. Банківські кредитні картки (bank credit cards) призначені для купівлі товарів з використанням банківського кредиту, а так само для отримання авансів в грошово-кредитній формі. Головна особливість цієї картки - відкриття банком кредитної лінії, яка використовується автоматично кожного разу, коли відбувається купівля товару або береться кредит у грошовій формі. Кредитна лінія використовується в межах встановленого банком ліміту. Розрізняються індивідуальні та корпоративні картки. Індивідуальні видаються окремим клієнтам банку і можуть бути "стандартними" або "золотими" (призначаються для осіб з високою кредитоспроможністю і передбачають багато пільг для користувачів). Корпоративна картка видається організації (фірмі), яка на основі цієї картки може видати індивідуальні картки обраним особам (керівникам або просто цінним співробітникам). Їм відкриваються персональні рахунки, "прив'язані" до корпоративного карткового рахунку. Відповідальність перед банком по корпоративному рахунку несе організація а не індивідуальні власники карток.
2. Картки туризму розваг і відпочинку (travel & entertaiment cards). Це "платіжні" картки, відповідно до виробленої вище термінології. Вони випускаються компаніями, що спеціалізуються на обслуговуванні зазначеної сфери (American Express, Dinners Club). Картки приймаються сотнями тисяч торговельних і сервісних підприємств у всьому світі для оплати товарів чи послуг, а також надають власникам карт різні пільги при бронюванні авіаквитків, номерів у готелях, отримання знижки з ціни товару, страхуванню життя і т.д. Головні відмінності цього виду карток від банківських кредитних карток полягає по-перше, у відсутності разового ліміту на покупки і, по-друге, обов'язки власника картки погасити заборгованість протягом місяця без права пролонгувати кредит. У разі прострочення платежу з власника картки стягується підвищений відсоток. У вказаних системах також існує індивідуальні та корпоративні картки.
3. Приватні платіжні картки підприємств торгівлі та послуг (private cards, retail charge cards, departament store cards, affinity cards). Застосування цих карток обмежена певною замкнутої мережею торгових установ, наприклад ланцюгом універмагів, системою заправних станцій певної компанії. Кредит надає сама компанія, Вона ж отримує відсоток по позичках.
4. Починаючи з 70-их років набули поширення банківські приватні картки (bank private cards), за допомогою яких можна здійснювати покупки в певних магазинах зі знижкою, але випуск карток, видача кредиту по покупках і розрахунки з оплати торгових рахунків здійснює банк - учасник угоди. Іноді картки такого роду випускається для членів певних професійних груп (пілотів, адвокатів) або осіб, пов'язаних спільними інтересами (наприклад філателістів). Їх називають "клубними" картками.
5. Картки для банківських автоматів (ATM cards). Це різновид дебетових карток, які дають можливість власнику рахунку в банку отримувати готівкові гроші в межах залишку коштів на рахунку через автоматичні пристрої, встановлені в банках, торгових залах і т.д. При наявності картки гроші можна одержувати в будь-який час доби і за святковим, вихідним дням. Деякі типи автоматів виконують більш широке коло операцій крім простого зняття грошей з рахунку; вони дозволяють вносити гроші на вклад, робити внесок на погашення позики, отримати виписку про стан банківського рахунку, переказувати гроші з одного рахунку на інший і т.д.
Ще одна класифікація кредитних карток пов'язана з їх технологічними особливостями. Найбільш поширені картки двох видів - з магнітною смугою і з вбудованою мікросхемою (chip card - чипова карта, smart card - смарт карта, "розумна" карта):
1. Картки з магнітною смугою мають звороті магнітну смугу, де записані дані необхідні для ідентифікації особи власника картки при її використанні в банківських автоматах та електронних терміналах торгових установ. Коли картка вставлена у відповідний зчитувальний пристрій, індивідуальні дані власника передаються по комунікаційних мереж для отримання дозволу на здійснення угоди. На картках великих міжнародних карткових асоціацій VISA і MasterCard магнітна смуга має декілька доріжок для фіксації необхідних відомостей в закодованій формі. На одній з доріжок записано персональний ідентифікаційний номер - ПІН (Personal Identification Number), який вводиться власником картки за допомогою спеціальної клавіатури при використанні ним банківських автоматів і терміналів POS. Набрані цифри порівнюються з ПІН-кодом, записаним на смузі. У разі їх розбіжності власникові дається можливість зробити ще декілька спроб набору ПІН-коду. Потім картка вилучається або повертається власнику (еврокарта).
2. Картка з мікросхемою (chip card, smart card) була винайдена у Франції в 1974 р. і набуло великого поширення в цій країні і за кордоном. Вбудована в картку мікросхема (чіп) - є зберігачем інформації, яка записується заздалегідь, а потім може оновлюватися у момент здійснення операції. Це розширює функціональні можливості картки, і підвищує її надійність. На підставі записаних в чіпі відомостей угоду по картці може здійснюватися в автономному режимі офф-лайн (off-line), тобто без безпосереднього зв'язку з центральним процесором банківської комп'ютерної системи в момент здійснення операції. Оскільки картка сама зберігає в пам'яті суму коштів, наявних на банківському рахунку, то авторизації тут не потрібно: якщо ліміт перевищено угода просто не відбудеться. Якщо ж сума операції менше суми ліміту, то в момент її здійснення сума вільного ліміту буде зменшена і записується новий залишок, який може бути використаний при наступній покупці. При внесенні грошей на рахунок ліміт відновлюється, про що робиться новий запис у мікросхемі.
Інформаційні можливості смарт карт набагато ширше ніж, у карток з магнітною смугою (8 тис. біт в порівнянні з 1 тис. біт, з можливістю подальшого розширення в 24 рази). Крім того, гідністю її є можливість оперативного оновлення даних у пам'яті мікропроцесора. Нарешті, важливою перевагою картки є її більш висока надійність. Чіп має кілька ступенів захисту і підробити інформацію, записану в ньому, дуже важко або зовсім неможливо. Якщо картка вкрадено і не належний власник захоче нею скористатися для отримання грошей в автоматі, то при неправильному введенні ПІН-коду чіп руйнується і картка не може бути використана.
3. Розрахунки за банківськими картками
3.1 Схема операцій з банківською кредитною карткою
Основні учасники системи карткових розрахунків:
власник картки;
банк-емітент;
підприємство торгівлі або сфери послуг (торговець);
банк-еквайр (банк обслуговує торговельне підприємство);
Права та обов'язки сторін у системі карткових розрахунків.
Власник картки:
може використовувати картку для оплати товарів чи послуг, що пропонуються іншими учасниками карткового угоди, а також отримання у банку кредиту в готівково-грошовій формі в межах встановленого ліміту
може погасити свою заборгованість банку по покупках протягом пільгового періоду без сплати відсотків
може скористатися продовженим кредитом банку (за межами пільгового періоду зі сплатою встановлених відсотків)
зобов'язаний погасити борг і відсотки відповідно до схеми, яка визначається угодою.
Банк емітент картки (тут і еквайр):
видає картку після ретельної перевірки фінансового стану і оцінки кредитоспроможності клієнта
відкриває власникові картки спеціальний рахунок, на якому враховуються всі операції з карткою
щомісячно висилає клієнтові виписку із зазначенням розмірів заборгованості, сум і термінів погашення боргу
зобов'язується сплачувати рахунки торговельного підприємства по покупках зробленим із застосуванням карток з відрахуванням комісійних зборів (дисконту)
може відмовитися від сплати торгових рахунків, якщо порушені будь-які умови угоди (наприклад перевищено ліміт купівлі без відповідного дозволу на це банку емітента).
Торговельне підприємство бере участь в угоді:
зобов'язується приймати картки в сплату за товари і послуги і проводити авторизацію (отримувати дозвіл) у передбачених угодою випадках
зобов'язується вилучити картку якщо є підозри, що пред'явник не є законним його власником.
може пред'являти банку для оплати торгові рахунки для отримання за ними грошей негайно
зобов'язаний зберігати конфіденційну інформацію про клієнта.
Загальні правила роботи з кредитною карткою:
1. Клієнт банку подає до банку заявку на отримання банківської кредитної картки. Форма заявки визначається банком. Відомості наведені клієнтом, використовуються банком для оцінки кредитоспроможності клієнта і визначення величини встановленого ліміту.
2. При позитивному вирішенні питання банк відкриває клієнту спеціальний картковий рахунок. Одночасно виготовляється персональна пластикова картка, на яку заноситься необхідна інформація: прізвище та ім'я власника, номер карткового рахунку, термін дії картки.
3. Банк-емітент встановлює два види обмежень:
загальний кредитний ліміт суми непогашеної заборгованості за картковим рахунком, який має дотримуватися протягом усього періоду дії картки
разовий ліміт на суму однієї покупки.
Різним клієнтам встановлюються різні кредитні ліміти відповідно до прийнятих банком стандартами кредитоспроможності.
4. У момент купівлі товару або послуги власник картки пред'являє картку. Продавець друкує торговий рахунок, на якому за допомогою спеціального пристрою відображаються відомості з картки. Торговий рахунок виготовляється в трьох примірниках. Перший екземпляр отримує власник картки, другий залишається у продавця, третій надсилається банку - еквайру.
5. Банк торговця (еквайра) отримує від свого клієнта щодня або в інші встановлені терміни належним оформлені торгові рахунки. Ці рахунки розглядаються банком як еквівалент грошових сум, які підлягають негайному зарахування на рахунок торговца.Прі оплаті рахунків з торговця утримується особлива комісія (дисконт) в розмірі від 2 - 5% від суми угоди.
6. В кінці кожного місяця банк здійснює процедуру білінгу, тобто надсилає власнику картки спеціальну виписку з його карткового рахунку із зазначенням усіх операцій, проведених за період, а також сум і термінів погашення заборгованості.
3.2 Банки: емітент і еквайр
У системах банківських карток проводиться чітке функціональне розмежування між банками емітентами карток і банками - еквайрами. Перші обслуговують власників карток, відкривають їм спеціальні рахунки, другі - надають комплекс послуг торговельним підприємствам і сервісним фірмам, які приймають картки в оплату товарів і послуг.
Банк-емітент
Основні функції банку-емітента зводяться до наступного:
Випуск карток (кодування і запис персональних даних власника картки, висилка картки клієнту, поновлення картки);
Аналіз кредитоспроможності (оцінка фінансового стану заявника, відкриття карткового рахунку, визначення кредитного ліміту);
Авторизація (відповідь на запит торговця про можливість здійснення угоди);
Біллінг (підготовка і висилання власнику картки виписки з вказанням сум і строків погашення заборгованості);
Стягнення простроченої заборгованості і контроль перевищення кредитного ліміту;
Робота з клієнтами;
Забезпечення безпеки і контроль за шахрайством;
Маркетинг.
Емісія карток. Це аж ніяк не технічна функція. Позитивне рішення за заявкою клієнта на отримання картки виноситься після ретельного вивчення його фінансового стану і оцінки ризику неплатежу. Якщо результати аналізу несприятливі для клієнта, йому можуть запропонувати дебетову картку для зняття готівкових грошей з рахунку. Якщо ж кредитоспроможність клієнта оцінена позитивно, вся існуюча про нього інформація вводиться в комп'ютер. У нього заноситься прізвище та ім'я клієнта, його постійна адреса, номер в системі соціального страхування, кредитний ліміт, номер карткового рахунку і термін відновлення картки.
Банк-еквайр.
Обов'язки банку-еквайра визначаються його роллю по обслуговуванню торгових учасників карткових систем. Його основні функції:
Обробка рахунків, наданих в банк торговцем за операціями з картками;
Обмін інформацією про угоди та сплата комісійних на користь банку-емітента;
Розгляд заявок торговцем на приєднання до системи розрахунків, аналізу кредитоспроможності нових і вже наявних торговців, перевірка торгівців, підозрюваних у шахрайстві;
Маркетинг, допомогу торговцям у придбанні обладнання для пластикових карток;
3.3 Прибутковість операцій за картковими розрахунками
Операції з банківськими картками відносяться до числа найбільш дохідних видів банківської діяльності. У середньому дохід на одиницю витрат в картковому бізнесі вище, ніж по інших видах операцій, тому що приймає високий ризик. Прибуток це різниця між доходами та витратами банку, структура яких різна для банку-емітента та банку-еквайра. Почнемо з банку-емітента. Його основні доходи:
Річна процентна ставка
Річний членський внесок
Комісія з інтерчейндж
Штрафні збори за порушення умов договору.
Розрахунки банку-емітента за картковими операціями включають насамперед плату за ресурси, які банк використовує для фінансування всього портфеля карткових позик. Крім того, до витрат відносяться:
Втрати від списання безнадійних боргів
Витрати на проведення процесингових операцій (авторизація, біллінг)
Витрати на обслуговування клієнтів
Витрати з маркетингу.
Структура доходів і витрат банку-еквайра відрізняється своєрідністю через специфікації його функцій. Головна стаття доходу - це дисконт, який сплачується торговцем при депонуванні торговельних рахунків у банку. Нарешті, банк-еквайр отримує дохід при використанні коштів, що зберігаються на рахунку депо торговця. Основна стаття витрат банку-еквайра - це комісія за інтерчендж. Вона сплачується банку-емітенту в певному відсотку від суми торгових рахунків. Інші види витрат аналогічні тим, які несе банк-емітент з процесингу та маркетингу.
Висновок
Сьогодні вже мало кому в Росії потрібно пояснювати переваги і зручності використання пластикової картки в порівнянні з "живими" грошима. Готівка - це єдиний засіб розрахунків, до якого ми звикли. Але, з іншого боку, гроші проходять через тисячі рук, рвуться, вимагають перерахунку і контролю. Зрештою, їх можна і втратити, а як показує практика, після цього вони ніколи не перебувають. Світ пластикових карт різноманітний і нескінченний. Зараз російські банки пропонують пластикові картки багатьох зарубіжних і вітчизняних платіжних систем. І кожна з них по своєму приваблива. В якості основних достоїнств пластикових карт можна виділити:
Оперативне отримання коштів з використанням широких можливостей платіжних систем. Картка - це засіб доступу до вашого банківського рахунку, яка завжди з Вами і дозволяє не тільки знімати готівку, але й оплачувати різні товари і послуги, користуватися готелями та орендувати автомобілі, замовляти квитки і численні послуги глобальної мережі Internet.
Безпека зберігання коштів - гроші надійно зберігаються в Банку, будучи доступними в будь-який час доби. Належність картки її власникові визначається зразком його підпису, персональним ідентифікаційним номером (СІН), нанесеним в зашифрованому вигляді на картку, і фотографією.
Можливість використання до 4 особистих банківських рахунків в будь-яких видах валют, прикріплених до однієї пластиковій картці, що зручно при конвертації з однієї валюти в іншу при оплаті покупок або отриманні готівки за кордоном.
Позбавлення від проблем декларування коштів при поїздці за кордон і безпеки зберігання готівкових сум у дорозі.
Отримання доходу - Банк нараховує відсотки на залишки коштів на особистих банківських рахунках.
Крім того, Ви можете поширити всі переваги пластикових карт на членів Вашої родини, друзів і знайомих, відкривши потрібну кількість додаткових карток до Вашої індивідуальній карті. Випуск додаткових карток дозволяє користуватися Вашим рахунком кільком особам, яким Ви довіряєте право здійснення операцій з Вашим рахунком. При цьому оформлення додаткової персональної картки відбувається без виписування довіреності основним власником рахунку. Для організацій особливо цікава можливість використання пластикових карт в якості "зарплатних". При укладенні договору з Банком співробітники організації отримують пластикові карти, на які нараховується зарплата (переклад зарплати на картки співробітників здійснюється протягом одного дня). Переваги використання пластикових карт в якості зарплатних очевидні:
Економія на комісії за зняття готівки з розрахункового рахунку для видачі зарплати.
Економія витрат на інкасацію.
Економія часу, теряемого співробітниками при отриманні зарплати в касі
Підвищення безпеки Вашої організації (відсутність операцій з великими сумами готівкових коштів). Можливість (за потребою) отримання співробітниками Вашої організації готівки в будь-якому банку, що обслуговує карти цієї системи.
Швидке поширення банківських кредитних карток, їх перетворення на масовий інструмент розрахунків, неухильне зростання їхньої популярності серед широких груп населення служить наочним свідченням того, що ця форма розрахунків вигідна основним категоріям учасників системи.
Додаток
Таблиця 1. Потенційні обсяги основних ринків мікропроцесорних карток, млрд. дол США *
Європа | 800 |
США | 600 |
Всього | 1400 |
Таблиця 2. Статистика по комп'ютерних злочинів і зловживань кредитками в Росії
К-сть випадків | Збитки | |
VISA Intern. | 1600 | 398000 |
Europay | 1300 | 546000 |
American Express | 117 | 53000 |
Схема 1.
Схема 2.
Список літератури
Інструкція ЦБ РФ від 12 квітня 2001 р. № 2-п «Положення про безготівкові розрахунки в Російській Федерації».
Андрєєв, А.А. Пластикові картки в Росії: збірник / А.А. Андрєєв, А.Г. Морозов, Д.А. Равкін. - М.: БАНКЦЕНТР, 2008
Астахов В. П. Кредитні операції .- Ростов-на-Дону: Фенікс, 2002.
Ауріемма, М. Індустрія банківських пластикових карток / М. Ауріемма, Колі Роберт. - М.: ИНФРА-М, 2007.
Козлова, І. К. Аналіз діяльності банків: навч. посібник / І.К. Козлова, Т. А. Купрюшіна, О.А. Богданкевич, Т.В. Немаева. - Мінськ: Обчислюємо. шк., 2003.
Рудакова, О.С. Банківські електронні послуги: навч. посібник для вузів / О.С. Рудакова - М.: Банки і біржі, ЮНИТИ, 2007.
Усоскин, В.М. Банківські пластикові картки / В.М. Усоскин. - К.: ІВЦ «вазарі-Ферро», 2005.
Розвиток Інтернет-банку: проблеми та перспективи / Н. С. Суха / / Вісник асоціації білоруських банків. Інформаційний випуск. - 2008.
Концепція розвитку роздрібних банківських послуг / Д.К. Герасимов / / Банківський вісник. Інформаційний випуск. - 2008.
Світовий досвід Мобільного банку / К.Г. Донець / / Вісник асоціації білоруських банків. Інформаційний випуск. - 2008.
Про заходи з розширення використання в безготівковому платіжному обороті банківських пластикових карток / В.П. Мазаєв / / Вісник асоціації банків. Інформаційний випуск. - 2008