Курсова робота
з дисципліни «Економіка підприємства»
Оцінка ефективності інвестицій
Єкатеринбург
2007
Зміст
1. Резюме ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .... ... ... ... ... .... ... ... .3
2. Опис товару ... ... ... ... .... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... .4
3. Конкуренція ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .... ... ... ... 5
4. Стратегія маркетингу ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... 6
5. Організаційний план ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .... ... ... ... 7
6. Юридичний план ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... .... ... ... ... 8
7. Фінансовий план ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... .... ... ... .. 9
8. Висновок ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ... ... .16
1. Резюме
Комп'ютерний клуб, для якого розраховується даний бізнес план, знаходиться в м. Качканарі (Свердловська область).
Мета бізнес-плану.
1. Залучення інвестицій в комп'ютерний клуб.
2. Обгрунтувати прибутковість і рентабельність інвестиційного проекту.
3. Отримання прибутку для подальшого збільшення і розширення послуг.
4. Задоволення попиту на дані види послуг.
Розробка і здійснення інвестиційного проекту Комп'ютерний клуб викликані необхідністю надання комп'ютерних послуг населенню. Сфера послуг - одна з найбільш швидко галузей економіки.
Види діяльності - Надання комп'ютерних послуг.
Загальна вартість проекту 747400 крб., З них:
- Власні кошти -247400 руб.;
- Позикові кошти - 500000 крб.
Базове установа - комп'ютерний клуб діє у сфері надання послуг населенню. Клуб надає наступні послуги:
- Доступ в Internet
- Робота на комп'ютері (робота з додатками Office)
- Ігри (Need for speed, Quake 3 Arena, Quake 4, Counter Strike, GTA San Andreas, Star craft, War Craft і ін)
- Роздрук тексту (чорно-біла, кольорова)
- Сканування
- Ксерокопія
В даний час роль інформаційних технологій значно зросла. У зв'язку з тим у більшої чисельності молоді (студенти, школярі), комп'ютерний клуб буде користуватися особливою популярністю.
Клієнти дізнаються про відкриття нашого клубу за допомогою реклами, вивіска над клубом, що містить інформацію про наші послуги, оголошеннях розклеєних у районі місцезнаходження комп'ютерного клубу, реклама в місцевій газеті, радіо.
Цілями створення проекту є задоволення попиту на дані види послуг і одержання додаткових фінансових коштів для розвитку комп'ютерного клубу.
2. Опис товару
Комп'ютерний клуб - це підприємство, яке отримує прибуток за рахунок надання в оренду комп'ютерів з встановленим програмним забезпеченням.
Основна послуга комп'ютерного клубу - комп'ютерні ігри. У клубі будуть запропоновані наступні основні гри:
1. Counter-Strike v1.6
2. GTA 3
3. Quake 3
4. Starcraft 3
5. Hitman 2
6. Max Payne
7. FIFA 2003
8. Cossacks
9. Need for Speed Most Wanted
10. Red Faction 2
Крім цього буде встановлено аркадні, настільні та логічні ігри. А також періодично в асортименті будуть запропоновані нові ігри.
У клубі буде введена послуга доступу в високошвидкісний Інтернет.
3. Конкуренція
Клуб буде розташований поруч з багатоповерховими будинками, недалеко від шкіл, торгових центрів і магазинів. Також клуб буде знаходитися поряд з автобусними зупинками.
Близькість шкіл вибрана не випадково, оскільки з усезростаючим значенням Інтернету, як потужного засобу пошуку інформації, популярність Інтернету з часом буде безсумнівно підвищуватися.
Поблизу немає аналогічних клубів, самий ближній розташовується в іншому мікрорайоні міста. Але цей клуб багато в чому поступається нашому клубу, так як в ньому всього 10 застарілих машин, маленьке підвальне приміщення, а також немає доступу в Інтернет.
Єдиним конкурентом нашого комп'ютерного клубу є аналогічний заклад - Клуб «Матриця»
Тарифи на комп'ютерні послуги
З цієї таблиці видно, що ціни нашого комп'ютерного клубу є низькими, і асортимент пропонованих послуг дещо ширше.
4. Стратегія маркетингу
Ми орієнтуємося на широку всебічну рекламу. Планування просування послуг нашого клубу на ринку використовує способи формування попиту на ринку. До них можна віднести рекламу з вуст у вуста, рекламу в ЗМІ та ін
Інформація про нашому закладі буде поширена декількома способами рекламування:
1. Яскрава велика вивіска з докладним описом послуг та цін на них.
2. Розповсюдження серед клієнтів рекламних візиток з назвою клубу, його адресою і контактним телефоном.
3. Розклеєні на стовпах і в під'їздах будинків оголошення про наш клуб, про його відкриття, наші переваги.
З метою стимулювання збуту і залучення нових клієнтів у клубі планується проведення чемпіонатів з комп'ютерних ігор, а також 15% знижки для постійних клієнтів та клієнтів працюють на комп'ютері більше трьох годин підряд.
5. Організаційний план
Для клубу ми вибрали лінійну організаційну структуру, в основі якої лежить принцип єдиноначальності і відповідальності: працівники підкоряються волі одного керівника, наділеного всіма повноваженнями. Організація складатиметься з директора, бухгалтера, 3 системних адміністраторів, 3 охоронців, прибиральниці.
SHAPE \ * MERGEFORMAT
Рис.2. Організаційна структура
Обов'язки директора:
- Керує роботою клубу;
- Розробляє заходи щодо підвищення ефективності роботи підприємства;
- Спільно з бухгалтером бере участь у визначенні собівартості послуг;
- Бере участь у розробці заходів щодо зниження собівартості;
- Розраховує розмір прибутку підприємства;
- Визначає потребу ринку в різних видах послуг;
- Аналізує конкурентоспроможність послуг, що надаються підприємством;
- Аналізує доцільність проведення рекламних заходів;
- Планує роботу підлеглих.
Бухгалтер:
- Веде бухгалтерський облік фірми;
- Знімає касу;
- Спільно готує фінансові звіти;
- Здійснює виплату зарплати.
Системні адміністратори:
- Стежать за процесом роботи комп'ютерної техніки;
- Здійснюють контроль за часом використання грального обладнання;
- Надають клієнтам допомогу у проведенні гри
Прибиральниця підтримує чистоту і порядок у клубі.
Охоронці:
- Стежать за дотриманням порядку в клубі;
- Несуть повну матеріальну відповідальність у випадку крадіжки або псування що знаходиться в клубі меблів.
6. Юридичний план
Як організаційно-правової форми для комп'ютерного клубу вибрали індивідуального підприємця.
Громадянин відповідає за своїми зобов'язаннями всім належним йому майном. Індивідуальний підприємець, який не в змозі задовольнити вимоги кредиторів, може бути визнаний за рішенням суду неспроможним. З моменту винесення такого рішення втрачає силу його реєстрація як індивідуального підприємця і вимоги кредиторів у визначеній черговості задовольняються за рахунок належного йому майна.
Для реєстрації необхідні такі документи:
1. Заява про реєстрацію;
Планується, що реєстрація здійсниться в період 01.01.07 - 01.02.07 рр..
7. Фінансовий план
Таблиця 1 - Розрахунок інвестицій
Таблиця 2 - Джерела інвестування
Таблиця 3 - Загальна характеристика заходів
Таблиця 4 - Розрахунок обсягу робіт та планування виручки
Таблиця 5 - Розрахунок поточних витрат, що включаються до собівартості
Кошторис витрат на рік
1. Розрахунок штату та фонду основної та додаткової заробітної плати персоналу
Баланс робочого часу персоналу
з дисципліни «Економіка підприємства»
Оцінка ефективності інвестицій
Єкатеринбург
2007
Зміст
1. Резюме ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .... ... ... ... ... .... ... ... .3
2. Опис товару ... ... ... ... .... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... .4
3. Конкуренція ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .... ... ... ... 5
4. Стратегія маркетингу ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... 6
5. Організаційний план ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .... ... ... ... 7
6. Юридичний план ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... .... ... ... ... 8
7. Фінансовий план ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... .... ... ... .. 9
8. Висновок ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ... ... .16
1. Резюме
Комп'ютерний клуб, для якого розраховується даний бізнес план, знаходиться в м. Качканарі (Свердловська область).
Мета бізнес-плану.
1. Залучення інвестицій в комп'ютерний клуб.
2. Обгрунтувати прибутковість і рентабельність інвестиційного проекту.
3. Отримання прибутку для подальшого збільшення і розширення послуг.
4. Задоволення попиту на дані види послуг.
Розробка і здійснення інвестиційного проекту Комп'ютерний клуб викликані необхідністю надання комп'ютерних послуг населенню. Сфера послуг - одна з найбільш швидко галузей економіки.
Види діяльності - Надання комп'ютерних послуг.
Загальна вартість проекту 747400 крб., З них:
- Власні кошти -247400 руб.;
- Позикові кошти - 500000 крб.
Умови кредитування: 20%.
Термін окупності 12 місяців.Базове установа - комп'ютерний клуб діє у сфері надання послуг населенню. Клуб надає наступні послуги:
- Доступ в Internet
- Робота на комп'ютері (робота з додатками Office)
- Ігри (Need for speed, Quake 3 Arena, Quake 4, Counter Strike, GTA San Andreas, Star craft, War Craft і ін)
- Роздрук тексту (чорно-біла, кольорова)
- Сканування
- Ксерокопія
В даний час роль інформаційних технологій значно зросла. У зв'язку з тим у більшої чисельності молоді (студенти, школярі), комп'ютерний клуб буде користуватися особливою популярністю.
Клієнти дізнаються про відкриття нашого клубу за допомогою реклами, вивіска над клубом, що містить інформацію про наші послуги, оголошеннях розклеєних у районі місцезнаходження комп'ютерного клубу, реклама в місцевій газеті, радіо.
Цілями створення проекту є задоволення попиту на дані види послуг і одержання додаткових фінансових коштів для розвитку комп'ютерного клубу.
2. Опис товару
Комп'ютерний клуб - це підприємство, яке отримує прибуток за рахунок надання в оренду комп'ютерів з встановленим програмним забезпеченням.
Основна послуга комп'ютерного клубу - комп'ютерні ігри. У клубі будуть запропоновані наступні основні гри:
1. Counter-Strike v1.6
2. GTA 3
3. Quake 3
4. Starcraft 3
5. Hitman 2
6. Max Payne
7. FIFA 2003
8. Cossacks
9. Need for Speed Most Wanted
10. Red Faction 2
Крім цього буде встановлено аркадні, настільні та логічні ігри. А також періодично в асортименті будуть запропоновані нові ігри.
У клубі буде введена послуга доступу в високошвидкісний Інтернет.
3. Конкуренція
Клуб буде розташований поруч з багатоповерховими будинками, недалеко від шкіл, торгових центрів і магазинів. Також клуб буде знаходитися поряд з автобусними зупинками.
Близькість шкіл вибрана не випадково, оскільки з усезростаючим значенням Інтернету, як потужного засобу пошуку інформації, популярність Інтернету з часом буде безсумнівно підвищуватися.
Поблизу немає аналогічних клубів, самий ближній розташовується в іншому мікрорайоні міста. Але цей клуб багато в чому поступається нашому клубу, так як в ньому всього 10 застарілих машин, маленьке підвальне приміщення, а також немає доступу в Інтернет.
Єдиним конкурентом нашого комп'ютерного клубу є аналогічний заклад - Клуб «Матриця»
Тарифи на комп'ютерні послуги
Види послуг | Наш клуб | "Матриця" |
Інтернет | 50 | 55 |
Робота на комп'ютері | 20 | 20 |
Ігри День Ніч | 30 60 | 30 - |
Друк 1стр. | 5 | - |
Сканування 1 стор | 5 | - |
Ксерокопія | 2 | - |
4. Стратегія маркетингу
Ми орієнтуємося на широку всебічну рекламу. Планування просування послуг нашого клубу на ринку використовує способи формування попиту на ринку. До них можна віднести рекламу з вуст у вуста, рекламу в ЗМІ та ін
Інформація про нашому закладі буде поширена декількома способами рекламування:
1. Яскрава велика вивіска з докладним описом послуг та цін на них.
2. Розповсюдження серед клієнтів рекламних візиток з назвою клубу, його адресою і контактним телефоном.
3. Розклеєні на стовпах і в під'їздах будинків оголошення про наш клуб, про його відкриття, наші переваги.
З метою стимулювання збуту і залучення нових клієнтів у клубі планується проведення чемпіонатів з комп'ютерних ігор, а також 15% знижки для постійних клієнтів та клієнтів працюють на комп'ютері більше трьох годин підряд.
5. Організаційний план
Для клубу ми вибрали лінійну організаційну структуру, в основі якої лежить принцип єдиноначальності і відповідальності: працівники підкоряються волі одного керівника, наділеного всіма повноваженнями. Організація складатиметься з директора, бухгалтера, 3 системних адміністраторів, 3 охоронців, прибиральниці.
SHAPE \ * MERGEFORMAT
Директор |
Бухгалтер |
Системні адміністратори |
Охоронці |
Обслуговуючий персонал |
Рис.2. Організаційна структура
Обов'язки директора:
- Керує роботою клубу;
- Розробляє заходи щодо підвищення ефективності роботи підприємства;
- Спільно з бухгалтером бере участь у визначенні собівартості послуг;
- Бере участь у розробці заходів щодо зниження собівартості;
- Розраховує розмір прибутку підприємства;
- Визначає потребу ринку в різних видах послуг;
- Аналізує конкурентоспроможність послуг, що надаються підприємством;
- Аналізує доцільність проведення рекламних заходів;
- Планує роботу підлеглих.
Бухгалтер:
- Веде бухгалтерський облік фірми;
- Знімає касу;
- Спільно готує фінансові звіти;
- Здійснює виплату зарплати.
Системні адміністратори:
- Стежать за процесом роботи комп'ютерної техніки;
- Здійснюють контроль за часом використання грального обладнання;
- Надають клієнтам допомогу у проведенні гри
Прибиральниця підтримує чистоту і порядок у клубі.
Охоронці:
- Стежать за дотриманням порядку в клубі;
- Несуть повну матеріальну відповідальність у випадку крадіжки або псування що знаходиться в клубі меблів.
6. Юридичний план
Як організаційно-правової форми для комп'ютерного клубу вибрали індивідуального підприємця.
Громадянин відповідає за своїми зобов'язаннями всім належним йому майном. Індивідуальний підприємець, який не в змозі задовольнити вимоги кредиторів, може бути визнаний за рішенням суду неспроможним. З моменту винесення такого рішення втрачає силу його реєстрація як індивідуального підприємця і вимоги кредиторів у визначеній черговості задовольняються за рахунок належного йому майна.
Для реєстрації необхідні такі документи:
1. Заява про реєстрацію;
Планується, що реєстрація здійсниться в період 01.01.07 - 01.02.07 рр..
7. Фінансовий план
Таблиця 1 - Розрахунок інвестицій
Напрямок вкладень | Вартість за одиницю, грн | Кількість | Загальна вартість, грн |
I. Необоротні активи | |||
1.Основні фонди | |||
1.1. Комп'ютер | |||
1.1.1. Монітор | 4100 | 18 | 73800 |
1.1.2. Клавіатура | 200 | 18 | 3600 |
1.1.3. Миша | 300 | 18 | 5400 |
1.1.4. FDD 3.5 " | 250 | 18 | 4500 |
1.1.5. DVD + /-RW Nec 5170 | 1040 | 3 | 3120 |
1.1.6. Відеокарта 256 Mb | 3900 | 18 | 70200 |
1.1.7. Процесор ATHLON | 4100 | 18 | 73800 |
1.1.8. Пам'ять DDR ll 1 Gb | 3100 | 18 | 55800 |
1.1.9. Вінчестер 250,5 Gb SAT All WD | 2400 | 18 | 43200 |
1.1.10. Материнська плата JetWay JM25GT4 Soc-AM2 | 2300 | 18 | 41400 |
1.1.11. Корпус Inwin | 700 | 18 | 12600 |
1.2. Принтер / сканер / копір / факс | 5600 | 2 | 11200 |
1.3. Сервер | 30000 | 1 | 30000 |
1.4. Програмне забезпечення | 20000 | 20000 | |
2.Вспомогательное обладнання | |||
2.1. Комп'ютерні столи | 2000 | 18 | 36000 |
2.2. Стільці | 1400 | 18 | 25200 |
2.3. Вогнегасник | 1500 | 1 | 1500 |
2.4. Телефон | 1300 | 2 | 2600 |
3. Нематеріальні активи | |||
3.1. Реєстрація юридичної особи | 1500 | ||
3.2. Ліцензія на діяльність | 15000 | ||
3.3. Організаційні витрати | 20000 | ||
4.Прочіе витрати | |||
4.1. Переобладнання та ремонт | 100000 | ||
4.2. Встановлення сигналізації | 4000 | ||
4.3. Підключення Інтернету | 15000 | ||
4.4. Реклама | 10000 | ||
Разом необоротних активів | 679420 | ||
II.Оборотние активи 10% Σ | 67942 | ||
Разом інвестицій | 747362 |
Джерела інвестування | Сума інвестування, руб | Структура,% |
Власні кошти | 247400 | 33 |
Позикові кошти | 500000 | 67 |
Разом | 747400 | 100 |
Заходи | Термін роботи | Розмір інвестицій, руб | Учасники інвестицій | |
1 | Підготовка документів | Січень-лютий 2007 | 36500 | власні |
2 | Переобладнання та ремонт приміщень | Лютий-квітень 2007 | 100000 | власні |
3 | Отримання кредиту | Травень 2007 | 500000 | банк |
4 | Придбання основного і допоміжного обладнання | Червень-липень 2007 | 513920 | власні + банк |
5 | Створення мережі, встановлення сигналізації | Серпень 2007 | 19000 | власні |
6 | Організація реклами | Серпень 2007 | 10000 | власні |
Найменування робіт | Обсяг, годину | Вартість | ||
в день | на рік | одиниці | за рік | |
Ігри вересня 2000 -22 00 | 195 | 71175 | 30 | 2135250 |
Гри 22 00 -9 00 | 165 | 60225 | 60 | 3613500 |
Робота на комп'ютері | 15 | 5475 | 20 | 109500 |
Інтернет | 45 | 16425 | 50 | 821250 |
Ксерокс, принтер, сканер | 2,5,5 | 100000 | ||
Разом | 6779500 |
Таблиця 5 - Розрахунок поточних витрат, що включаються до собівартості
Кошторис витрат на рік
Елемент витрат | Сума, руб | |
1 | Основна і додаткова заробітна плата | 3854039,4 |
2 | Матеріальні витрати | 39360 |
3 | Амортизація основних фондів | 36363,3 |
4 | Інші витрати | 1994623 |
Разом | 5924385,7 |
Баланс робочого часу персоналу
Статті балансу | Безперервне виробництво | Періодичне виробництво |
1. Календарне число днів у році | 365 | 365 |
2. Вихідні дні | 242 | 52 |
3. Святкові дні | 11 | |
4. Номінальний фонд робочого часу | 123 | 302 |
5. Чи не виходів всього | 41 | 33 |
5.1 Відпустка | 32 | 24 |
5.2 Дні непрацездатності | 4 | 4 |
5.3 Виконання держ. обов'язків | 2 | 2 |
5.4 Інші неявки з дозволу адміністрації | 3 | 3 |
6. Корисний фонд робочого часу | ||
6.1 в днях | 82 | 269 |
6.2 в годинах | 1968 | 2152 |
7. Коефіцієнт облікового складу | 4,45 | 1,12 |
1. Номінальний фонд робочого часу визначається:
Т ном = Т к-Т вих-Т праз, дні,
де Т к - календарне число днів;
Т вих-вихідні дні;
Т праз - святкові дні.
2. Корисний фонд робочого часу визначається:
Т п = Т ном-Т невих, дні.
3. Корисний фонд робочого часу в годинах визначається:
Т ч п = Т п * t ч, годину,
Розрахунок штату та фонду основної та додаткової заробітної плати
2. Матеріальні витрати
Розрахунок матеріальних витрат
Розрахунок вартості електроенергії
гр5 = гр4 * Т поліз * До ісп
3. Амортизація ОПФ
А г = Ф б / Т н
4. Інші витрати
Таблиця 6 - Оцінка ефективності інвестиції
Сума кредитування, що підлягає поверненню
S кр заг = І позику * (1 + Н к) t,
де Н к - річний відсоток = 20%
І позика - позикові кошти (500000)
t - період відшкодування доходів = 3
S кр заг = 500000 * (1 +0,2) 3 = 708 050 руб
Таблиця 7 - Звіт про формування грошових потоків
Таблиця 8 - Розрахунок показників оцінки економічної ефективності інвестицій
\ S
Як видно з графіка термін окупності ~ 1 рік.
Чистий прибуток проекту за перший рік становить 647118,6 рублів і збільшується з кожним наступним роком.
Термін окупності проекту приблизно 12 місяців.
За наведеними даними вигідність проекту очевидна.
Т ном = Т к-Т вих-Т праз, дні,
де Т к - календарне число днів;
Т вих-вихідні дні;
Т праз - святкові дні.
2. Корисний фонд робочого часу визначається:
Т п = Т ном-Т невих, дні.
3. Корисний фонд робочого часу в годинах визначається:
Т ч п = Т п * t ч, годину,
Розрахунок штату та фонду основної та додаткової заробітної плати
Посада | Штат | Пряма зар.плата | Доплати 30% | Премії 80% | Фонд основної зар. плати з К р К р = 1,15 | ||||||||
N яв | До сс | N c п | Оклад на місяць | Сума за рік | |||||||||
1. Системний адміністратор | 3 | 4,45 | 13,35 | 7000 | 1027950 | 308385 | 616770 | 2246070,8 | |||||
2. Прибиральник | 1 | 1,12 | 1,12 | 3000 | 36960 | 11088 | 22176 | 70224 | |||||
3. Охоронець | 3 | 4,45 | 13,35 | 4500 | 660825 | 198247,5 | 396495 | 1255567,5 | |||||
Разом фонд основної заробітної плати | 3571862,3 | ||||||||||||
Додаткова заробітна плата (7,9% від основної заробітної плати) | 282177,1 | ||||||||||||
Разом фонд основної та додаткової заробітної плати | 3854039,4 | ||||||||||||
Відрахування від фонду основної та додаткової заробітної плати (26,2%) | 1009758,3 | ||||||||||||
Посада | Штат | Пряма заробітна плата | Доплати 30% | Премії 80% | Фонд основної заробітної плати з К р К р = 1,15 | ||||||||
N яв | Оклад на місяць | Сума за рік | |||||||||||
1. Директор | 1 | 18000 | 198000 | 59400 | 118800 | 376200 | |||||||
2. Бухгалтер | 1 | 10000 | 110000 | 33000 | 66000 | 209000 | |||||||
Разом фонд основної заробітної плати | 585200 | ||||||||||||
Додаткова заробітна плата (7,9% від основної заробітної плати) | 46230,8 | ||||||||||||
Разом фонд основної та додаткової заробітної плати | 631430 | ||||||||||||
Відрахування від фонду основної та додаткової заробітної плати (26,2%) | 165434,7 | ||||||||||||
Розрахунок матеріальних витрат
№ п / п | Найменування матеріальних ресурсів | Витрата на прийняту одиницю | Обсяг робіт | Вартість одиниці | Загальна вартість, рублів |
1 | Дискети | 100 / 1 комп'ютер | 3 | 10 | 3000 |
2 | CD-диски | 100 / 1 комп'ютер | 3 | 15 | 4500 |
3 | Папір | 3 упаковки / 1 принтер | 2 | 110 | 660 |
4 | Картридж | 3 упаковки / 1 принтер | 2 | 1800 | 10800 |
5 | Канцтовари | 5200 | |||
6 | Інші (5%) | 1208 | |||
Разом | 25368 |
Найменування споживача | Кількість | Питома споживана потужність кВт / год | Загальна потужність | Загальний витрата | Тариф | Загальна вартість |
Комп'ютер | 18 | 0,4 | 7,2 | 12752,6 | 1 крб | 12752,6 |
Принтер / сканер / копір / факс | 2 | 0,3 | 0,6 | 708,5 | 708,5 | |
Освітлення | 0,3 | 0,3 | 531,4 | 531,4 | ||
Разом | 13992,5 |
3. Амортизація ОПФ
Найменування устаткування | Загальний кошторис | Нормативний термін служби | Н а% | Річна сума |
Комп'ютер | 73800 | 6 | 16,7 | 12300 |
Принтер / сканер / копір / факс | 11200 | 4 | 25 | 2800 |
Програмне забезпечення | 20000 | 2 | 50 | 10000 |
Столи та стільці | 61200 | 15 | 6,7 | 4080 |
Сервер | 30000 | 5 | 20 | 6000 |
Вогнегасник | 1500 | 2 | 50 | 750 |
Телефон | 2600 | 6 | 16,7 | 433,3 |
Разом | 200300 | 36363,3 |
4. Інші витрати
Найменування показників | Сума |
Фонд основної та додаткової заробітної плати управлінського персоналу | 631430 |
Страховий внесок | 1175193 |
Послуги зв'язку | 42000 |
Реклама | 36000 |
Оренда | 50000 |
Абонентська плата за сигналізацію | 12000 |
Комунальні послуги | 48000 |
Разом | 1994623 |
Найменування показників | Розрахунковий період | |||
1 | 2 | 3 | 4 | |
Виручка | 6779500 | 8813350 | 11457355 | 14894561,5 |
Прямі витрати | 3893399,4 | 4672079,3 | 5606495,1 | 6727794,1 |
Маржинальний прибуток | 2886100,6 | 4141270 | 5850859,9 | 8166767,4 |
Постійні витрати | 2030986,3 | |||
Операційний прибуток | 855114,3 | 2110283,7 | 3819873,6 | 6135781,1 |
Виплати за кредит | - | 288000 | 288000 | 288000 |
Балансова прибуток | 855114,3 | 1822283,7 | 3531873,6 | 5847781,1 |
Податок на майно | 3642,4 | 2915,1 | 2187,8 | 1460,6 |
Оподатковуваний прибуток | 851471,9 | 1819368,6 | 3529685,8 | 5846320,5 |
Податок на прибуток | 204353,3 | 436648,5 | 847124,6 | 1403116,9 |
Чистий прибуток | 647118,6 | 1382720,1 | 2682561,2 | 4443203,6 |
Роки | Фнг | Аг | ФКГ | Фсг | Ним |
1 | 200300 | 36363,3 | 163936,7 | 182118,4 | 3642,4 |
2 | 163936,7 | 36363,3 | 127573,4 | 145755,1 | 2915,1 |
3 | 127573,4 | 36363,3 | 109391,8 | 109391,8 | 2187,8 |
4 | 109391,8 | 36363,3 | 54846,8 | 73028,5 | 1460,6 |
Сума кредитування, що підлягає поверненню
S кр заг = І позику * (1 + Н к) t,
де Н к - річний відсоток = 20%
І позика - позикові кошти (500000)
t - період відшкодування доходів = 3
S кр заг = 500000 * (1 +0,2) 3 = 708 050 руб
Таблиця 7 - Звіт про формування грошових потоків
Найменування показників | Розрахунковий період | |||
1 | 2 | 3 | 4 | |
Операційна діяльність | ||||
Виручка від реалізації | 6779500 | 8813350 | 11457355 | 14894561,5 |
Амортизація ОФ і знос по немат. активів | 40013,3 | |||
Разом приплив від операційної діяльності | 6819513 | 8853363,3 | 11497368,3 | 14934574,8 |
Прямі витрати | 3893399,4 | 4672079,3 | 5606495,1 | 6727794,1 |
Постійні витрати | 1990973 | |||
Податок на майно і прибуток | 207995,7 | 439563,6 | 849312,4 | 1404577,5 |
Разом відтік від операційної діяльності | 6092368,1 | 7102615,9 | 8446780,5 | 10123344,6 |
Сальдо потоку від операційної діяльності | 727145,2 | 1750747,4 | 3050587,8 | 4811230,2 |
Інвестиційна діяльність | ||||
Ліквідаційна вартість | 0 | 0 | 0 | 0 |
Разом приплив від інвестиційної діяльності | 0 | 0 | 0 | 0 |
Інвестиційні витрати | -747362 | 0 | 0 | 0 |
Разом відтік від інвестиційної діяльності | -747362 | 0 | 0 | 0 |
Сальдо потоку від інвестиційної діяльності | -747362 | 0 | 0 | 0 |
Фінансова діяльність | ||||
Власні кошти | 247400 | 0 | 0 | 0 |
Позикові кошти | 500000 | 0 | 0 | 0 |
Разом приплив від фінансової діяльності | 747400 | 0 | 0 | 0 |
Виплати за кредитом | - | -288000 | -288000 | -288000 |
Разом відтік від фінансової діяльності | - | -288000 | -288000 | -288000 |
Сальдо потоку від фінансової діяльності | 747400 | 288000 | 288000 | 288000 |
Сумарне сальдо | 727183,2 | 2038747,4 | 3338587,8 | 5099230,2 |
Найменування показників | Розрахунковий період | |||
1 | 2 | 3 | 4 | |
Сальдо потоку від операційної діяльності | 727145,2 | 1750747,4 | 3050587,8 | 4811230,2 |
Сальдо потоку від інвестиційної діяльності | -747362 | 0 | 0 | 0 |
Відтік від фінансової діяльності | - | -288000 | -288000 | -288000 |
Разом | -20216,8 | 1462747,4 | 2762587,8 | 4523230,2 |
Накопичений грошовий потік | -20216,8 | 1442530,6 | 4205118,4 | 8728348,6 |
Коефіцієнт дисконтування | 0,93 | 0,86 | 0,79 | 0,74 |
Дисконтовані сальдо грошового потоку | -18801,6 | 1257962,8 | 2182444,4 | 3347190,3 |
Сальдо накопиченого дисконтованого грошового потоку | -18801,6 | 11239161,2 | 3421605,6 | 6768795,9 |
Як видно з графіка термін окупності ~ 1 рік.
8. Висновок
Проведені фінансові розрахунки показали, що представлений проект може бути реально здійснений і здатний принести гарний прибуток, тому що ЧДД> 0.Чистий прибуток проекту за перший рік становить 647118,6 рублів і збільшується з кожним наступним роком.
Термін окупності проекту приблизно 12 місяців.
За наведеними даними вигідність проекту очевидна.