Оцінка економічної ефективності системи пластикових карт банку

"Оцінка економічної ефективності системи пластикових карт банку"

Вступ: Викладене в рамках цієї лекції відноситься до категорії первинних розробок методологічних засад, підходів і принципів вирішення економічних завдань в умовах прискореного розвитку автоматизованих технічних засобів, появи нових видів і форм електронних розрахунків і інших технологій.

Лекція має характер пропозиції до конструктивного розгляду викладеного матеріалу, оскільки в ній розглядаються та узагальнюються деякі підходи та практичні напрацювання з вирішення складних економічних задач на базі накопиченого досвіду впровадження автоматизованих методів розрахунку ефективності банківських операцій.

Завданням лекції слід вважати розширене опис економічної суті електронних грошей - пластикових карт, а також спонукання слухачів до самостійної творчої роботи в конкретних організаціях з пошуку своїх підходів до вирішення складних економічних завдань.

ЗАГАЛЬНІ ПОЛОЖЕННЯ

Під Системою Пластикових Карт (СПК) окремого банку або організації (далі-банку) розуміється сукупність діючих договірних відносин, програмно-технічних рішень, внутрішньої організаційної і методологічної інфраструктури, об'єднаних задачею здійснення платежів і розрахунків в електронному вигляді та отримання вигоди.

Основними суб'єктами СПК є:

1. Власник пластикової картки, що має рахунок в банку.

2. Банк-емітент, що здійснює ведення рахунка клієнта і видав картку.

3. Обслуговуючий банк, що надає клієнтові свою СПК для одержання товарів і послуг з використанням картки.

4. Торгова або сервісна організація, що приймає картку як платіжного засобу.

5. Процесингова компанія, що забезпечує програмно-технічну взаємодію між суб'єктами платіжної системи. Під економічною ефективністю Системи Пластикових Карт варто розуміти: яку реальну вигоду приносить СПК для конкретного банку. Тому головною задачею методики оцінки ефективності СПК є одержання відповіді на основні питання, що хвилюють насамперед керівників, які приймають рішення на використання виділених на комплексні програми ресурсів. До питань такого характеру можна віднести; які строки окупності дорогого устаткування, які накладні витрати несе банк на зміст апарату СПК і забезпечують служб (інкасації, каси, бухгалтерії); які витрати йдуть на забезпечення процессннга, підтримку ліній зв'язку і кореспондентських відносин; у що обходиться зміст тієї чи іншої обладнаної торговельної крапки або місця установки банкомату; у якому варіанті і на яких умовах можливо працювати з конкретним клієнтом або іншим банком.

У міру розвитку У Росії електронних платіжних систем актуальними стають і питання оподатковування операцій по пластикових картах, питання економічного забезпечення тарифної політики банків і д.р.

Для того, щоб відповідати на поставлені питання, необхідно навчитися економічно грамотно визначати і враховувати всі основні (ключові) прямі і непрямі фінансові результати функціонування СПК. Розрахунки по економічній ефективності повинні бути приведені до єдиних цифрових параметрів, т.с до конкретних грошовим вираженням, що дозволяє в єдиній системі заходів оцінювати діючу і розвивається систему пластикових карт у всьому різноманітті грошових потоків усередині самого банку і поза ним.

Початкові спроби, початі керівниками багатьох російських банків, розглядати програму по впровадженню пластикових карт як госпрозрахункову програму виявилися невірними. СПК це система систем, тому що нерозривно пов'язана з проведеної банком політикою керування ресурсами (активно-пасивних операцій) і політикою маркетингу, які. б свою чергу, повністю залежать від стану і перспектив розвитку всіх грошових ринків і місця самого банку на цих ринках. Давно відомо, що пластикові гроші придумані для того, щоб реальні гроші залишалися в розпорядженні банків і приносили їм максимальний прибуток через інвестиційні і кредитні програми. Звичайний власник пластикової картки і не здогадується про те, які прибутки (поки за кордоном) мають банки, використовуючи його кошти у своїй ресурсній базі. За оцінками фахівців, на руках у населення нашої країни знаходиться 35 мільярдів доларів (квітень 1998 р.) і десятки трильйонів готівкових рублів, які просто вилучені з обігу. Для будь-якого комерційного банку становить великий інтерес залучити ці кошти у свої інвестиційні і кредитні потоки.

Таким чином, розрахунок економічної ефективності СПК відноситься до категорії складних та комплексних економічних завдання має розглядатися в загальній структурі прибутковості, прибутковості і рентабельності банківської діяльності.

Економічну задачу в нашому випадку можна сформулювати наступним чином: детальне виявлення, узагальнення, систематизація, постійне відстеження й оцінка ключових (базових) параметрів, що характеризують функціонування СПК з точки зору економічної вигоди для банку (одержання прямих і непрямих доходів), і друге - надання методичної допомоги співробітникам відділів пластикових карт в організації щоденної ефективної роботи з клієнтами.

Розрахункові економічні показники повинні представлятися в зручному вигляді і формі (як правило, у табличній), що дозволяє робити подальший аналіз для оцінки загального стану справ і по окремо взятих напрямками. Для прикладу можна навести Таблицю розрахунку ефективності банкоматів (див. таблицю 1).

Перед тим, як отримати дані, необхідні для заповнення звітної таблиці, проводиться моніторинг кожної окремої точки установки устаткування (торговельного термінала або банкомату), створиться так звана "картка-схема", яка докладно враховує рух грошових потоків як коштів клієнтів, так і банку, виникають доходи і витрати за певний період розрахунку економічної ефективності і т.д. "Картка-схема" є допоміжним інструментом, службовцем для більш детального аналізу, а також для включення в загальну таблицю даних при введенні в експлуатацію нових обладнаних крапок або нових послуг по пластикових картах, що є важливим допоміжним інструментом для подальших автоматизованих розрахунків економічної ефективності (см . приклад "картки-схеми").

Для подальшого накопичення і порівняння розрахункових показників за різні періоди часу, тобто умовах інфляційних процесів і інших макроекономічних змін середовища, усі дані можуть приводитися до твердої валюти (долара США) за осередненої курсом за відповідний період. Якщо є автоматизований інструмент приведення вартості до єдиного моменту часу, то рішення даної задачі спрощується.

Одним з головних і істотних питань є питання про правильний розрахунок рентабельності СП К. По суті, якщо не брати до уваги політичні аспекти роботи, рівень рентабельності і є економічна ефективність.

Під рентабельністю в нашому випадку слід розуміти: відношення всіх доходів, до всіх витрат некапітального характеру, отриманих і зроблених при використання СПК за одиницю часу.

Для будь-якого керівника повинне бути зрозуміло, що, знаючи рівень рентабельності операції або програми, можна легко відповідати на багато управлінських питання, робити розрахунки строків окупності програм, бачити перспективи подальшого розвитку. Керівник відділу пластикових карт повинен мати відповідь на найголовніше питання: скільки це коштує і коли окупиться? Отже, щоб розрахувати рентабельність СПК необхідно:

1. Розраховувати всі, прямі і непрямі доходи, що виникають при роботі системи.

2. Виділяти і розраховувати усі витрати, що мають некапітальний характер.

До витрат некапітального характеру відносяться саме ті витрати, які лягають на собівартість СПК, тобто ті прямі і непрямі витрати, що виникають при щоденній експлуатації СПК. Саме вони визначають рівень витрат організації на її зміст і визначають конкретну суму витрат за визначений часовий інтервал. На практиці найбільш підходящий часовий інтервал для розрахунків собівартості і рентабельності береться в I, 3, 6 і 12 місяців.

Часто, в ході проведення економічних розрахунків у різних організаціях і підрозділах мають місце спроби включення витрат капітального характеру в собівартість. Дана помилка відбувається, як правило, від нерозуміння суті економічних процесів. Бо, відношення величини капітальних витрат до рівня рентабельності показує строк окупності всього проекту, устаткування й інших капітальних вкладень.

Існують різні методи розрахунку собівартості, які можуть застосовуватися для розрахунку собівартості СПК, наприклад, через зроблені витрати на:

- Виплату заробітної плати співробітникам;

- Амортизаційні відрахування:

- Забезпечення процсссінга і технічної підтримки;

- Проведення інкасації;

- Оренди каналу зв'язку;

- Перерахунок купюр працівниками каси;

- Орендні платежі за місце установки банкомату й інші

Іншим шляхом є застосування методики розрахунку величини накладних витрат організації на одного середньостатистичного співробітника і приведення показника до числа співробітників банку, які обслуговують СПК (розрахунок людино-годин, див. приклад 3).

Але. буде правильніше розраховувати базові економічні показники всіма можливими і доступними методами для одержання більш всебічної оцінки. І, якщо і в тому і в іншому випадках отримані однакові результати, то їх можна більш обгрунтовано застосовувати в подальших розрахунках. Треба розуміти, що зниження показника собівартості буде спостерігатися з введенням в експлуатацію більшого числа "робочих точок" без істотного збільшення штатної чисельності обслуговуючого персоналу, тому що основні накладні витрати, як доведено на практиці, лягають на фонд заробітної плати. Під час лекцій часто задають питання про конкретну величину собівартості, просять дати готовий результат. Однак, справа тут не в розкритті цифрового секрету, а в тому, що в різних організаціях витрати на одні й ті ж статті можуть мати істотні відмінності (величина заробітної плати, наприклад, або кількість задіяних співробітників на умовну одиницю діючої СПК і ін.) що в кінцевому рахунку зведе нанівець вагу економічні оцінки через нсучста багатьох з цих важливих особливостей. Існує, також поняття як "критична маса" системи пластикових карт, коли зі збиткової вона переростає в дохідну систему.

Про непрямі доходи і витрати. Як було сказано вище, треба розуміти поділ доходів, одержуваних організацією або банком у СПК, на прямі і непрямі.

Непрямими доходами вважаються ті, які отримані в результаті опосередкованих операцій банку, в яких бере участь (робить свій внесок СПК). Як було сказано вище, готівка власника пластикової карти використовується банками в ресурсній базі для одержання прибутку при проведенні активних операцій. Тому завдання з розрахунку непрямих доходів - задача більш широка і не тільки відділу пластикових карт, а всього банку, його конкретного підрозділу, що виробляє сукупний аналіз.

Наприклад, для розрахунку непрямих доходів, отриманих банком від використання залишків коштів на карткових рахунках клієнтів, використовуються методи розрахунку прибутковості рубля та іноземної валюти в ході економічного аналізу ефективності роботи усього банку за визначений період. Дані розрахунки, як правило, проводяться фахівцями аналітичних служб по своїх внутрішніх методиках. Ці розрахунки визначають, який доход мав банк на 1 рубль (на один долар США) за період розрахунку економічної ефективності системи. Одночасно, за кошти, які знаходяться в банку на карткових рахунках, банк несе процентні витрати у вигляді нарахованих відсотків на залишки цих коштів, які також повинні враховуватися в розрахунках. До непрямих доходів можуть відноситися різні види схованого кредитування, наприклад, при використанні часу проходження платежів і одержання сліпів, коли клієнтом покупка вже зроблена, а його кошти в банку ще не списані. У непрямих витратах, наприклад, повинні враховуватися обсяги відволікання готівки для заправлення банкоматів, які не беруть участь у його ресурсній базі й ін Досить часто важливе значення для банків мають розрахунки "економіки політичних аспектів", коли послуги великим клієнтам по пластикових картах надаються безкоштовно, але при цьому скрупульозно і досконально прораховуються інші опосередковані види доходів банку при роботі з цим клієнтом. Прямі доходи і витрати це ті, які банк получаст або платить у вигляді відсотка від грошового обігу, комісії від покупки в магазині, від зняття готівки клієнтом через банкомат, за конвертацію валют, платежі за процесинг і т.д. Іншими словами, це все ті витрати і доходи, які мають пряме відношення до СПК і відображаються на спеціальних субрахунках доходів і витрат.

Для прикладу можна навести особливості укладення договору на установку і використання системи банкоматів у зарплатному варіанті для обслуговування великої організації. У даному випадку повинні проводитися додаткові економічні розрахунки величини взаємовигідного відсотка комісії, стягнутої в доход банку від суми, нарахованої заробітної плати співробітникам даної організації. Економічні розрахунки будуються виходячи з логіки мінімально-достатньої рентабельності окремо узятої операції з оцінкою величини додаткової вигоди, одержуваної банком. Таким чином, сума комісії, одержувана банком, може знаходитися на рівні витрат банку на утримання та амортизацію банкомату, а в окремих випадках і нижче. Розрахунок щомісячних витрат на утримання та амортизацію банкомату:

1. Умовна амортизація банкомату:-I ЇХ) $ / т.

2. Вартість обслуговування:

а) інкасування-l ()()$/ m

б) канал зв'язку й інсталяція - 200 $ / т

в) зарплата співробітникам та інші витрати - 500 $ / т

3. Відрахування процсссінговой Компанії (30%); 570! Ц / гн

РАЗОМ = 2470 $ / т

Таким чином, маючи розрахунковий зарплатний оборот організації-клієнта в розмірі $ 200 000 в місяць банк має можливість взаємовигідного співробітництва навіть за ставкою в 1%, що одночасно є найнижчим договірним відсотком в даний час.

Для оперативної оцінки ефективності банкоматів у зарплатному варіанті в кожному банку повинна розроблятися і розраховуватися спеціальна таблиця, суть якої полягає в наступному: банкомат не буде збитковим і окупиться за встановлений термін експлуатації, якщо його прямі доходи будуть перевищувати витрати на його амортизацію і зміст. Тоді, маючи величину щомісячного обороту клієнта, використовуючи таблицю можна відразу визначити рівень рентабельності, строк окупності банкомату, hopmv доходу на місяць і можливий діапазон вигідного для банку договірного відсотка. Така таблиця розраховується для кожного конкретного банку в залежності від його конкретних показників.

Розрахунок оціночної величини можливої ​​додаткової вигоди для банку від використання залишків коштів клієнтів у його ресурсній базі насправді відноситься до категорії одних із самих складних економічних завдань, пов'язаних з управлінням ресурсами усього банку, коли доводиться враховувати безліч ключових факторів, що дозволяють отримати обгрунтовану оцінку. Як правило, розрахунки мають наступну послідовність;

1. Проводиться аналіз среднехронологіческіх або середньостатистичних залишків на лицьових, розрахунках та поточних рахунках організації за визначений період.

Далі, з отриманої величини залишків необхідно відняти частку залишків на відволікання коштів у непрацюючі активи:

2. У фонд обов'язкових резервів у Центральний Банк РФ.

3. У касу банку.

4. На кореспондентський рахунок Банку в ЦБ РФ.

5. На страхування (хеджування) банківських ризиків.

6. На коррахунки банків-учасників клірингу по міжбанківських розрахунках, в тому числі, у СПК, і інші непрацюючі активи.

Після цього, необхідно врахувати накладні витрати банку, які лягають на кожен рубль його ресурсної бази:

7. На забезпечення резерву під позичкову заборгованість і знецінення цінних паперів.

8. На утримання забезпечують служб.

9. На членські внески в Асоціації і Системи пластикових карт, а також в інші організаціях для роботи на фінансових ринках.

10. На неповернення коштів при проведенні активних операцій.

11. На видатки по фондах Банку при проведенні різних програм, впровадження нових технологій, капітальне будівництво і т.д., що також скорочує його ресурсну базу.

На наступному етапі проводиться розрахунок і аналіз чистої процентної маржі (спред), яка враховує накладні витрати банку, а також відсотки, що нараховуються по залишках на карткових рахунках клієнтів.

На заключному етапі розраховується прибуток, отриманий банком на рубль залучених ресурсів від конкретної організації. І, тільки після цього, можна приступити до оцінки тактики роботи з клієнтом. але вже з огляду на прогноз розвитку тих ринків, які можуть вплинути на баланс ставок по всьому комплексу послуг, наданих даної організації.

Всі види витрат і доходів повинні відображатися в "картці-схемі". Якщо "Картка-схема" має електронне наповнення, то, маючи єдину методику (методологію) не представляється складним результати розрахунків зводити в електронні автоматизовані таблиці у всій сукупності прямих і непрямих результатів фінансової діяльності.. Як приклад однієї з методик розглянемо основні моменти розрахунку ефективності системи банкоматів банку: БАЗОВІ СТАТТІ ПРИБУТКОВОСТІ БАНКОМАТІВ, які приймаються в економічні розрахунки:

1. Отримання відсотків у доход банку від суми нарахованих коштів клієнтів у безготівковій формі для наступної видачі готівки через банкомат (зарплатний варіант і варіант корпоративної карти).

2. Отримання відсотків у доход банку від суми нарахування коштів клієнтів у безготівковій формі для наступної конвертації і видачі наявної валюти через банкомат (Варіант конвертації).

3. Стягнення комісії в рублях і валюті в доход банку у вигляді відсотка від суми зняття готівкових коштів через банкомат.

4. Справляння з клієнта в доход банку суми вартості пластикової картки або

за відкриття карткового рахунку та його ведення.

5. Отримання з клієнта гарантованої суми у вигляді страхового депозиту на його особовому (картковому) рахунку на період користування пластиковою карткою.

7. Доходи від залишків коштів на карткових рахунках клієнтів.

8. Доходи від залишків коштів на розрахункових рахунках клієнтів (юридичних осіб), що використовують мережу банкоматів.

БАЗОВІ СТАТТІ ВИТРАТ, які приймаються в розрахунки:

1. Витрати, віднесені на собівартість банкоматів, що розраховуються за спеціальною методикою (згадувалося вище).

2. Постійні відрахування коштів процесингової компанії (наприклад, фірмі "Юніон Кард") за організацію процесингу.

3. Плата організаціям за оренду місця установки банкоматів.

4. Витрати на виготовлення пластикових карт.

5. Процентні витрати по залишках на карткових рахунках клієнтів.

6.Процентние витрати по залишках на розрахункових рахунках організацій, що використовують мережу банкоматів.

ОПИС СТРУКТУРИ ПОКАЗНИКІВ ОБ'ЄДНАНОЇ ТАБЛИЦІ ОЦІНКИ

ЕКОНОМІЧНОЇ ЕФЕКТИВНОСТІ БАНКОМАТІВ. (Див. таблицю 1)

У лівій частині таблиці дасться перелік всіх діючих банкоматів, прив'язаних до конкретних місць їх встановлення.

Розділ "Рубані операції"

Стовпець 1. "Сума нарахованих коштів для видачі через банкомат" - показує величину перерахованих організацією коштів за певний період (місяць, квартал ...) для зарахування на особові рахунки і видачі через банкомат.

Стовпчик 2. "Чиста процентна ставка в дохід банку" - показує величину чистого відсотка надходить в доход банку від суми нарахованих коштів за укладеним з організацією договором за мінусом відсотка відрахування коштів іншим організаціям.

Стовпець 3. "Чистий дохід банку від суми нарахованих коштів" - показує фактичну величину коштів перерахованих в дохід банку від суми нарахованих коштів.

Стовпець 4. "Сума комісії в дохід банку при видачі готівкових коштів через банкомат" - показує величину чистої комісії, отриманої в дохід банку від суми знятих готівкових коштів клієнтом за мінусом відрахувань процесингової фірми.

Стовпець 5. "Сума видачі готівки через банкомат" - показує обороти банкоматів і є допоміжним джерелом отримання інформації про залишки коштів на особових рахунках клієнтів як різниця між сумою нарахованих срсдств (стовпець 1) і виданих коштів через банкомат за певний період (якщо не використовується автоматизована програма розрахунку залишків на карткових рахунках).

Стовпець 6. "Осредненние залишки на особових рахунках клієнтів"

Стовпець 7. "Дохід від залишків на особових рахунках клієнтів". Вважається за методикою оцінки дохідності рубля.

Стовпець 8. "Разом рублевий дохід без урахування залишків на рахунках клієнтів"-Стовпець 3 + Стовпець 4.

Стовпець 9. "Разом рублевий дохід з урахуванням залишків на особових рахунках клієнтів Стовпець 7 + Стовпець <S.

Розділ "валютні операції"

Стовпець 10. "Сума проконвсртірованних нарахованих коштів для видачі через банкомат".

Стовпець П. "Відсоток за конвертацію в дохід банку" - визначається договором з клієнтами і стягується від отриманої суми проконвертованих коштів.

Стовпець 12. "Чистий дохід від суми проконвсртірованних засобів" - показує фактичний дохід банку у валюті за певний (звітний) часовий інтервал.

Стовпець 13. "Сума чистого валютної комісії при видачі готівки через банкомат" - показує суму чистого доходу банку у валюті, який формується після відрахувань з отриманої суми комісії процсссінговой компанії.

Стовпець 14. "Осредненние залишки на валютних особових рахунках клієнтів.

Стовпець 15. "Дохід від валютних залишків на особових рахунках клієнтів"-Оціночно вважається за методикою оцінки чистої прибутковості 1 долара США.

Стовпець 16. "Разом валютний дохід без урахування залишків на рахунках клієнтів"-Стовпець 12 + Стовпець 13.

Стовпець 17. "Разом валютний дохід з урахуванням залишків на рахунках клієнтів"-Стовпець 16 + Стовпець 15.

Розділ "ІТОГІ1-(наводяться до доларів США або використовується інший інструмент приведення)

Стовпець 18. "ВСЬОГО доходів без урахування залишків на рахунках клієнтів"-розраховується наступним чином: Рублевий дохід без урахування залишків на рахунках клієнтів (Стовпець 8) приведений до доларам США за курсом осередненої за звітний період, складається з валютним доходом без урахування залишків на рахунках клієнтів (Стовпець 16).

Стовпець 19. "Всього доходів з урахуванням залишків на рахунках клієнтів" - Стовпець 9 (приведений до доларам США за курсом осередненої) + Стовпець 17.

Стовпець 20. "Прибуток (збиток) банкомату за звітний період без урахування залишків" - З даних стовпця 18 (доходи банкомату без урахування залишків) віднімається розрахункова собівартість банкомату за певний період.

Стовпець 21. "Прибуток (збиток) банкомату за певний період з урахуванням залишків на рахунках клієнтів" - З даних стовпця 19 (доходи банкомату з урахуванням залишків) віднімається розрахункова собівартість банкомату за розрахунковий період.

Рядок "ВСЬОГО" - Усі дані, вміщені в таблицю по горизонталі, складаються по вертикалі, показуючи загальну картину стану економічної ефективності банкоматів.

Дохід від залишків на розрахункових рахунках організацій, що використовують банкомати, в таблицю не поміщається, а використовується як додатковий інформаційний матеріал.

ВИСНОВКИ

Розрахункові економічні показники по вищевикладеним принципам, показують, що основним джерелом доходів для банку є непрямі доходи від використання залишків коштів клієнтів на рахунках у його ресурсній базі. Проте, в будь-якому випадку будь-яка організація повинна пройти етап до моменту настання "критичної точки", тобто того моменту, коли СПК перестає бути збиткової.

Використання ж СПК у варіанті комісії, коли кошти клієнтів не беруть участь в активних операціях банку, є дорогим і збитковим заходом.

Використання СПК тільки в зарплатному варіанті, коли обслуговується велика організація, вимагає спеціальних комплексних розрахунків.

В цілому, організація роботи в банку за викладеною схемою в достатній мірі забезпечує керівництво відомостями, необхідними для прийняття управлінських рішень, пов'язаних з проведенням програми по впровадженню системи пластикових карток. При цьому схема розрахунків завжди відкрита для будь-яких змін і доповнень методичного і технічного характеру.

Викладені підходи в достатнє міра враховують технічні можливості, що дозволяє всі розрахунки робити автоматизованим образом.

Запропоновані підходи і деякі практичні рекомендації з проведення економічних розрахунків ефективності СПК банку мають успішне практичне використання в одному з великих банків Росії, починаючи з січня 1995 року.

Однак, автоматизованої системи, що дозволяє розраховувати ефективність усієї СПК банку у всьому її різноманітті, у даний час ще немає, хоча як видно їхні лекції, така практична можливість цілком реальна.

Ю. В. Перлин, Ю. С. Товб (ІВК Системі)

Системи безготівкових розрахунків з використанням пластикових карток. Витрати і доходи

За останні кілька років платіжні пластикові картки в Росії з свого роду закордонного раритету стали елементом повсякденного життя вже декількох сотень тисяч, а, можливо і більше мільйона, наших співгромадян. Десятки банків і інших фінансових інститутів створюють і експлуатують платіжні системи з використанням таких карток (як магнітних, так і з мікросхемою пам'яті, і мікропроцесорних). Робляться спроби, в тому числі і вдалі, з розвитку регіональних і локальних (наприклад, для великих промислових підприємств або окремих банків) систем. Все більше і більше російських банків підключаються до міжнародних систем Visa і Еігорау. Успішно функціонують такі російські багатоемітентних системи як STB, Union, "Золота Корона", "Оптимум". За ініціативи Центрального банку ведуться роботи зі створення стандартів (специфікацій) передбачуваної майбутньої Національної системи платіжних карт.

Однак, здається, вже минули ті часи, коли багато банків кидалися в це нове для Росії "карткове" справа, в першу чергу, з міркувань престижу, володіючи до того ж два-три роки тому "легкими" грошима в якості вільних ресурсів. Сьогодні на перше місце ставиться економічна доцільність проектованої системи, її окупність. Хоча й понині важливим стимулом до розвитку цих нових технологій залишається відомий постулат "хто не встиг, той опаздал".

У цій статті автори, не претендуючи на істину в останній інстанції, описують деякі методичні підходи до визначення фінансових показників системи і приводять розрахунки за витратами на створення і функціонування та окупності платіжних систем безготівкових розрахунків на базі пластикових карт. При цьому використовується, вже можна сказати багаторічний, для Росії, природно, досвід роботи на даному ринку. Ми розглянемо приклад створення внутрішньої платіжної системи (можливо багатоемітентної) у припущенні, що система створюється з нуля і досвід будь-якої реальної роботи спочатку відсутня. Природно, приєднання банку до вже діючої платіжній системі, будь то міжнародний гігант типу Visa, або одна з російських процесингових компаній (STBCard, UnionCard, "Золота Корона"), має низку своїх особливостей, в тому числі і фінансових, які будуть обговорюватися нижче за міру викладу матеріалу. Однак структура витрат на створення і підтримку функціонування системи, так само як і джерела її окупності, мабуть, не залежать від самого типу цієї системи. Отже.

Зятпатм ня стпяніе і tanvcic плятежнпй

Основні статті витрат при створенні типової платіжної карткової системи можна можна представити наступним чином:

• замовлення і виготовлення самих карток,

• платіжні термінали,

• банкомати,

• обладнання емісійно-еквайринг-процесингового центру (або центрів),

• персонализационное обладнання та витратні матеріали до них (або витрати на персоналізацію карток), необхідне для здійснення карткової емісії та видачі їх клієнтам,

• програмне забезпечення,

• роботи з налагодження обладнання, інсталяції програмного забезпечення та ін

Всі ці витрати падають на власне придбання системи, дуже часто на основний договір із системним інтегратором - генеральним постачальником.

Витрати на виготовлення карт, в першу чергу, залежать від трьох чинників: тип карти (магнітна або чіпова), вимоги до її зовнішнього вигляду, тираж. Найбільш дешеві карти - карти з магнітною смугою, карти із чипом значно дорожче. Безумовно найбільш складне питання - вартість картки з мікросхемою. Сьогодні у Росії у фінансових програмах: порівняно дешеві мікросхеми пам'яті, спеціально розроблені для додатків типу "електронний гаманець", а також більш дорогі мікропроцесорні. У свою чергу, мікропроцесорні карти також істотно різняться між собою по об'ему використовуваної пам'яті, можливістю підтримувати декілька різних додатків, використовуваними методами шифрування. Ситуація значно ускладнюється ще двома обставинами. По-перше, вимогою ФАПСИ з використання російського алгоритму шифрування інформації, у тому числі і при взаємодії карти з пристроєм читання, що мабуть буде раніше чи пізніше реалізовано, причому тільки на мікропроцесорних картах (приблизний термін 97-98 рік). По-друге, появою специфікації ЙОМУ, реалізація якої на карті призведе, приблизно в ті ж терміни, до повного витіснення карт з пам'яттю і найпростіших мікропроцесорних з 1 кбт пам'яті користувача EEPROM. Обидва цих моменту безумовно знайдуть своє відображення і у вартісних показниках.

Що стосується зовнішнього вигляду карт, то на ціну впливають сам факт друкарською заводський друку (на порівняно невеликих партіях), кількість квітів, метод друку (офсет або шовкографія), наявність візуальних засобів захисту від підробки, наприклад, голограми. Треба відзначити також, що навіть при рівності всіх інших факторів, ціни на карти міжнародних платіжних систем вища ніж на звичайні карти. Це визначається додатковими спеціальними організаційними заходами безпеки під час виготовлення та доставки карт споживачеві.

Нарешті, тільки тираж може змінити ціну карти в два-три, і навіть більше, рази. Необхідність наявності платіжних терміналів в платіжній системі як правило навіть не обговорюється. Зазвичай вирішуються питання - кількість, виробник, конфігурація. На наш погляд, критичними моментами є - задоволення специфікації EMV (цьому 'умові задовольняють далеко не всі термінали з представлених на російському ринку), можливість обслуговування смарт-карт, питання безпеки (наявність другого пристрою читання смарт-карт і / або апаратного модуля безпеки) , надійність. Взагалі кажучи, вибір того чи іншого терміналу те саме вибору персонального комп'ютера. Тому, якщо в банку вважають цілком прийнятними "жовті" або "червоні" збірки - це одна справа, якщо ж обмежуються використанням Brandname ПК, вибір і термінального обладнання повинен бути суворо обмежений. Приклад - з терміналів, досить широко представлених в Росії, в перелік обладнання, допущеного до пілотного смарт-проекту Visa в Атланті, потрапили тільки Datacard і Verifone.

У низці систем, в основному, базуються на картах з магнітною смугою, використовуються такі найпростіші пристрої як імпринтери. Однак при запуску системи, їх загальна вартість настільки невелика, що цілком може не враховуватися. Тим більше, що в багатьох випадках витрати на їх купівлю несуть самі торговельні організації.

Ще пару років тому не тільки фінансові установи, а й багато, т. зв. системні інтегратори і постачальники програмного забезпечення, заперечували сам факт доцільності використання банкоматів в Росії. Аргументація - посадити дівчинку-операціоніст і всі питання видачі готівки вирішені. Саме життя показала повну неспроможність подібної позиції. Банкомати виявилися не тільки необхідними в цілях привабливості системи для власників карток, а й економічно вигідним приміщенням капіталу. Як приклад наведемо деякий розрахунок.

Припустимо банк емітує так звану зарплатну карту. На картковий рахунок перекладається заробітна плата співробітників одного або кількох підприємств. Вихідні дані:

* Середня заробітна плата - 800 тисяч рублів,

* Повна вартість четирехкассетного банкомату, ПЗ - 55 тисяч доларів,

* Кожна касета містить 2800 банкнот, касети завантажені купюрами по IBG, 100, 50, 10 тисяч рублів (разом одна завантаження - 728 мільйонів),

* Комісія при видачі готівки через банкомат - 1% (прийнятна для клієнтів банку величина, з урахуванням нарахування відсотків на залишки),

* Середньомісячні залишки по рахунках - 20%.

За умови отримання грошей кожним клієнтом в середньому два рази на місяць, одного завантаження банкомата достатньо для обслуговування приблизно 1000 чоловік, або на місяць необхідно здійснити 4,4 завантаження. У випадку використання банкоматів з касетами меншої місткості (1900 банкнот), число завантажень на місяць складе 6,5.

Так як один клієнт може бути обслужений протягом двох - трьох хвилин, тобто за годину близько двадцяти - тридцяти чоловік, а банкомат може працювати цілодобово, і вже, у всякому разі в активний час з 8 ранку до 10 вечора, з точки зору зручності клієнтів, всі вони можуть бути обслужені менше ніж за тиждень. Таким чином, в цих умовах одного банкомату достатньо для обслуговування 5 тисяч чоловік.

Комісія від операцій складе близько 32 млн. рублів (або за курсом 5100) приблизно 6,3 тисячі доларів. Спробуємо таж не випустити з уваги витрати банку на заробітну плату для своїх співробітників і відповідні відрахування в державні та громадські фонди (наприклад, обов'язкового медичного страхування і пенсійний). Припустимо, ці витрати на сервісного інженера складають тисячі доларів щомісяця. З іншого боку, для забезпечення видачі грошових коштів 5000 осіб протягом місяця, причому тільки по одному разу, необхідно принаймні 4 особи (2 оператора і 2 касира). Одна пара протягом години обслуговує не більше 15 клієнтів. Враховуючи, їх більш низьку кваліфікацію в порівнянні з інженером, щомісячні витрати банку на кожного складатиме близько 500 доларів. Крім цих витрат, необхідно обладнати робочі місця загальною вартістю не менше 5000 доларів.

Таким чином, використання банкомату принесе банку щомісячний прибуток у розмірі 7300 доларів, тобто повністю банкомат може окупитися за 6-7 місяців. У разі обслуговування клієнтів по тимчасового регламенту аналогічного надається використанням банкоматів, тобто два рази на місяць, що, до речі, відповідає звичкою кожного працівника (наприклад, п'ятого і двадцять п'ятого), термін окупності знижується до 5 місяців. Необхідно відзначити, що в розрахунках не враховані можливості використання банком залишкових коштів на рахунках своїх клієнтів.

Незважаючи на безумовно дуже приблизний характер наведених розрахунків, вони досить точно відбивають реальну картину. Необхідно також врахувати, що наявність банкомату в системі, полегшить саму задачу залучення в банк нових клієнтів (як фізичних, так і юридичних осіб). Тут ми розглянули лише випадок використання банкоматів із зарплатними картками, проте не можна забувати про інші варіатах ​​застосування. Зокрема, це - міжнародні платіжні системи, дуже швидко розвиваються в Росії. А найпростіше рішення обслуговування міжнародних карток як резидентів, так і нерезидентів - це банкомати.

Наступний елемент платіжної системи - обчислювальна техніка та інше обладнання обчислювального центру. Багато в чому, вибір тієї чи іншої конфігурації обчислювального комплексу - наслідок впроваджуваної системи та програмного забезпечення. У більшості використовуваних в даний час систем, це-платфрма на персональних комп'ютерах. Проте вже зараз у Росії для міжнародних платіжних систем іпользуются та інші платформи, зокрема, AS-400 і Tandem. He загоряючи той час, коли платіжні системи будуть базуватися на ЕОМ класу main frame. На сьогодні найбільш раціональне рішення представляється у вигляді поступового нарощування обчислювального комплексу залежно від розмірності системи-окремий персональний комп'ютер, мережа на базі ПК, мережа з потужним UNIX - сервером, наприклад, на базі RISC - архітектури ... Граничними характерістакамі для переходу, в першому наближенні, може служити кількість емітованих карток - 2000, 10000, 100000.

Вибір того чи іншого персоналізаційного обладнання також є наслідком прийнятих технічних рішень. Зовнішня (візуальна) персоналізація може містити такі основні технологічні елементи:

• ембосування (друк - видавлювання опуклих алфавітно-цифрових символів і спеціальних символів безпеки),

• звичайна текстова друк,

• монохромна і кольорова графічна друк,

• друк чорно-білих і кольорових фотографій,

• підпис клієнта на спеціальній смузі або її печатку.

Крім цього, необхідно буває кодування магнітної смуги і / або запис інформації в мікросхему карти.

На ринку пропонується досить широкий спектр різного персоналізаційного обладнання, що забезпечує всі необхідні види робіт. Одна тільки американська компанія Datacard, контролююча, правда, 80% світового ринку цього обладнання, пропонує чотири графічні системи різної продуктивності, що забезпечують монохромну або кольоровий друк, включаючи друк фотографій та електричну персоналізацію, кілька моделей ембосерів від простого автономного устрою типу друкарської машинки до керованих з допомогою комп'ютера і здатних виробляти кілька сотень карт за годину і крім ембосування виконують цілий ряд інших робіт, а також модульні нарощувані комплекси найвищої продуктивності та якості, в залежності від комлектації забезпечують всі види робіт по персоналізації.

При виборі і оцінці витрат на програмне забезпечення слід звернути увагу на наступні моменти. Перш за все, це - структура і функціональне призначення ПЗ. У більшості пропозицій карткових систем на російському ринку мовчазно опускається той факт, що, по суті, поставляється тільки Front Office, тобто модулі, що забезпечують роботу термінальних пристроїв та збір транзакцій. І лише невелика частина постачальників пропонує Back Office (ведення карткових рахунків, обробку транзакцій, бухгалтерські звіти та довідки, моніторинг у повному обсязі, персоналізацію будь-якого рівня, нарешті, зручні засоби стиковки з Операційним банківським днем). Друге, і не менш важлива обставина, - використовувана система управління базою даних (СКБД). На жаль, "персоналочние" бази даних не в змозі забезпечити вимог, що виставляються фінансової областю додатків і необхідності працювати з телекомунікаційним обладнанням, по надійності, безпеки, можливості масштабування. Подібні рішення, ще більш-менш справляючись з поставленими завданнями при обслужіваваніі декількох тисяч, просто "розсипаються" в системі, яка характеризується емісією, яка перевершує десять-двадцять тисяч карток. Не кажучи вже про системи з декількома десятками тисяч і декількома сотнями одиниць термінального обладнання.

У структуру ціни на ПЗ для систем, що використовують пластикові карти, в першу чергу, картки з мікросхемою, багато постачальників включають такі поняття як ліцензія. Ця складова залежить від розмірності системи - числа використовуваних терміналів, банкоматів, величини карткової емісії, нарешті, від кількості емісійних, процесингових і обслуговуючих центрів.

Кілька слів про програмне забезпечення для міжнародних платіжних систем. Мабуть на сьогодні всі такі програмні комплекси в Росії, на жаль, не російського, а закордонного виробництва. На жаль для банків, які є споживачами, тому що найдешевші з цих комплексів стоять кілька сотень тисяч доларів і не володіють в той же час перевагами в порівнянні з аналогічними вітчизняними розробками, практично на порядок дешевшими, крім єдиного, найголовнішого, - вони сертифіковані цими системами. На жаль, для наших розробників, які з-за, можна сказати, протекціоністської позиції Visa і Еігорау і нерішітельності банків ніяк не можуть взяти цей заповітний бар'єр міжнародного визнання. На жаль для держави, грошики тю-тю. Але, як кажуть, вода і час камінь точать ...

Найважливіший фактор успішного функціонування системи - етапи запуску, технічного впровадження і первинного (зазвичай на термін до одного року) супроводу. Строго кажучи, саме ці етапи багато в чому (відсотків на 80) і визначають успіх усього підприємства. І, на жаль, можливі витрати на ці роботи в мінімальному ступені подаються якого-небудь числовому аналізу. Тільки досвід, довіра до виконавця, і ще раз досвід.

Як приклад наведено розрахунки загальних витрат для закупівлі системи "під ключ" при наступних основних вихідних даних:

використовуються мікропроцесорні карти,

на кожні 5000 карт -1 банкомат,

на кожні 1000 карт -2, 5, 10 терміналів,

необхідні засоби обчислювальної техніки, номенклатура і кількість використовуваного персоналізаційного обладнання з витратними матеріалами, структура програмного комплексу вибирається залежно від планової емісії,

персонализационное устаткування закуповується при емісії не менше 5 тис. карт, при меншій емісії персоналізація виконується сторонньою організацією.

Типові залежності абсолютної і відносної (у розрахунку на одну карту) вартості системи від кількості емітованих карт наведені на рис. 1,2.

Витрати при функціонуванні системи

Тепер розглянемо структуру витрат, що забезпечують підтримку функціонування платіжної системи. До основних статтях витрат можна віднести:

загальні експлуатаційні витрати,

заробітну плату обслуговуючого персоналу та пов'язані з нею бюджетні та фондові відрахування,

витрати на технічну підтримку працездатності системи та перевипуск карт.

До загальних експлуатаційних витрат слід віднести такі як: витрати на транспорт, комунікації (трафік), оренда приміщень та комунальні платежі, витрати на рекламу та ін У далі наведених розрахунках враховувалися експертні оцінки цих витрат на прикладі Москви.

Примірне штатний розклад для обслуговування системи має містити: адміністрацію, можливо, юриста та співробітника, відповідального за рекламу, невелику бухгалтерію.

групу програмістів,

групи технічної підтримки (інженери-електронники, інженери-механіки і т.д.),

операціоністів для роботи з клієнтами,

службу безпеки (інкасація банкоматів і т. д.).

Природно, у разі невеликої системи, багато обов'язки можуть виконуватися співробітниками банку, вже наявними в штаті. За нашими оцінками, загальна кількість обслуговуючого персоналу коливається від 2 до 1 / 2 людини на кожну тисячу клієнтів, причому, відносне число зменшується з зростанням кількісних характеристик системи. У розрахунки закладалися середні заробітки, характерні в даний момент часу для оплати праці фахівців зазначених категорій в банківській сфері.

На безпосередньо технічний супровід системи закладалися такі витрати як підтримка працездатності технічних засобів (з приблизного розрахунку 1% в місяць плюс необхідні податки), приблизна вартість необхідних витратних матеріалів. Крім цього враховувалися витрати на перевипуск карток - один раз на п'ять років, однак ці витрати як би амортизувалися в процесі експлуатації системи щомісяця. А у витрати була включена вартість самих карт і необхідних для персоналізації витратних матеріалів.

Джерела і терміни окупності

Якщо говорити про банківську платіжній системі, то сьогодні в Росії використовуються два основних джерела окупності витрат:

залучення порівняно дешевих грошових ресурсів населення,

плата за проведені транзакції (деякий комісійний відсоток, що виплачується власником картки при отриманні готівки через відділення банку та банкомати і при отриманні товару і послуг в торгово-сервісній мережі).

Щоправда, де-не-де і, мабуть, тільки для особливо прівелігірованних клієнтів, використовуються не тільки дебетові, а й кредитні карти. У цьому випадку фінансовий інститут одержує також дохід в якості оплати наданих кредитів. Однак через екзотики даного фінансового типу карток у Росії в даний час, ці карти не розглядаються.

В якості вихідних даних прийняті наступні характеристики:

населення регіону - 300 тис.,

середні щомісячні доходи клієнтів системи - $ 200,

комісія при видачі готівки у банкоматах і філіях банку - 1%,

комісія обслуговуванні в торгових точках - 0,5%,

середній річний відсоток за комерційними кредитами - 100%,

річний відсоток за картковими рахунками - 35%,

рублевий курс - 5600%,

щомісячний рівень інфляції - 2%,

податок на прибуток і відрахування в резервний фонд - відповідно до законодавства,

оснащеність регіону торговими точками - 5 на 1000 жителів.

Графіки витрат і прибутку по місяцях для платіжних систем в 20 і 50 тис. карток наведено на рис. 3.

З розрахунків випливає, що окупність повнофункціональної платіжної системи, що включає як банкомати для видачі готівки, так і торгові термінали, тим вище, чим більше власників карт користується її послугами. У розглянутих випадках термін окупності і ререхода до отримання прибутку складає 1,5-2,5 року. Ще один факт - необхідність активного використання торгової мережі. І цьому є своє якісне об'ясненіе. Дійсно чим більше число торгових терміналів встановлено, тим більш привабливою є платіжна система як для потенційних клієнтів, так і для магазинів і підприємств сервісу. Крім цього, клієнти системи в боьшей мірою користуються безготівковими розрахунками та позбавлені від необхідності знімати гроші "про запас". Тим самим збільшуються кошти-залишки на карткових рахунках. З іншого боку при масовому охопленні торгової мережі, "відстаючі" торгові організації будуть змушені купувати торгові термінали або, принаймні, брати їх в лізинг, тим самим збільшуючи доходи платіжної системи і частково приймаючи на себе витрати на її розвиток.

Ми розуміємо, що одноразові витрати, необхідні для створення досить великої платіжної системи в кілька десятків тисяч картовладельцев неприйнятні для багатьох фінансових інститутів. Більшість банків вважають за краще починати свої карткові проекти з істотно меншої кількості карт. На наш погляд, цікаві й отримані результати, представлені на рис.4. Тут розглянуті невеликі і середні платіжні системи, що характеризуються такими показниками - 1 банкомат на 5000 карт, 10 терміналів на 1000 карт.

Термін окупності таких систем, чим вище, ніж меньее число карт распрстранено. Більш того, на наш погляд, маленькі системи, розраховані приблизно на 1000 власників карт просто є планово збитковими. Це не означає, звичайно, що подібні системи не мають право на існування. Просто до них треба ставитися як до експерименту і, по-час, перейти до нарощування, не затягуючи це питання на роки. Інакше - повна втрата віри у можливість самоокупності карткової програми і повільна смерть.

ВИСНОВКИ

Проведені дослідження, при всій, бути може, їх наближеності, показали головне. Це головне полягає в наступному.

1. Платіжні системи, засновані на використанні пластикових карток, не мода. Вони повинні і можуть приносити дохід.

2. Такі системи повинні включати в себе як банкомати для видачі готівки, так і, в значній мірі, бути орієнтовані на торговельну мережу.

3. Такі системи повинні бути повнофункціональними, тобто включати в себе банкомати для видачі готівки і, значною мірою, бути орієнтовані на торговельну мережу.

4. В даний час в Росії може виявитися вигідно займатися різними картковими програмами: і міжнародними, і загальноросійськими, і регіональними, і локальними. Все залежить від місцевих умов. Більш того, на наш погляд, підтверджений і розрахунками, і самим життям, простіше за все з максимальним прибутком впроваджувати подібні, в першу чергу, локальні системи, навіть і не у великих промислових центрах, а в невеликих містах.

5. Отже, за справу.

Частина 2

ПЛАСТИКОВІ ГРОШІ

Історія розвитку пластикових карт (карток)

Перше теоретичне згадка про використання карт (card) як платіжного засобу з'явилося в Англії і відноситься до кінця минулого століття (Looking Backwards. James Bellamy 1880).

На практиці піонерами в цій області виявилися США. Саме тут у 20-х роках почали використовувати прототип сучасних карт.

Цікаво те, що вперше карти з'явилися не сфері банківського, а в сфері нафтового бізнесу: нафтові компанії (на бензоколонках), готелі, ресторани і компанії з прокату автомобілів почали випуск карт, як засобу надання кредиту своїм клієнтам. Ці карти мали суворо обмежене поширення як за видами послуг, так і географічно. В даний час такі карти називаються власницьким, «клубними" (proprietary), на відміну від універсальних карт (universal).

Перші карти виготовлялися з картону або металу. Людина, який користується такою карткою, отримував значні зручності в обслуговуванні і знижки при купівлі товару. Фірма-емітент отримувала постійних клієнтів і стабільні доходи.

Зі збільшенням числа користувачів постало питання про облік та реєстрації продажів по кожній емітованої карті. Це викликало до життя процес ембосування карт (тиснення номера картки, даних клієнта, терміну дії картки). Практично без зміни ембосування збереглося до наших днів і широко використовується, в тому числі і на смарт-картах. Перші карти з ембосування виготовлялися з металу, але незабаром вони були витіснені пластиковими картами, тому що останні виявилися більш практичними.

Однак ці карти не були ще платіжним засобом. Вони підтверджували приналежність користувача до тієї чи іншої системи установ сфери обслуговування. Використання «клубних» карт широко поширене і в наш час.

Першу універсальну картку в 1951 році випустив невеликий нью-йоркський банк Long Island. Перша універсальна карта великого банку Bank of America (в даний час Bank America) пройшла випробування в Каліфорнії в 1956 році.

Успіх на регіональному рівні переконав Bank of America e перспективності затії, і з 1966 року він почав продаж ліцензії на використання карткової технології іншим банкам. З цього часу починається бурхливий розвиток цього виду банківських послуг.

З точки зору виробництва карти мало чим відрізнялися від попередніх, але за своїми функціями це були абсолютно нові карти.

Фактично, випуск перших універсальних карт можна вважати моментом народження «пластикових грошей».

Положення, при якому Bank of America мав перевагу, швидко перестало влаштовувати інші банки, і в 1970 році Bank of America під тиском з боку ліцензованих ним банків погодився передати контроль над бізнесом карт нової організації банків - National BankAmeriCard.Inc (NBI), в якій він був лише одним із членів. У 1977 році назва NBI було замінено на Visa USA Inc ..

Зміна імені мало величезне значення, не тільки тому, що воно стер останні асоціації з банком-прабатьком, але також тому, що ця подія відкрила дорогу широкому поширенню карт Visa в США і за кордоном.

У той час як Bank of America процвітав у своїй національній програмі карт, конкуруючі банківські групи вирішили не залишатися осторонь, і в 1966 році 14 нью-йоркських банків заснували організацію Interbank Card, Inc., 4 каліфорнійських банку - організацію Western States Bankcard Association ( в якості імені для своєї карти вони вибрали Master Charge). Після серії об'єднань на базі цих двох організацій виникло те, що в усьому світі добре відомо під ім'ям MasterCard.

Обидві організації з моменту заснування взяли статутні рішення не приймати до своїх лав банки-члени організації-конкурента, і треба було 10 років (з 1966 по 1976) та кілька судових процесів, щоб подвійне членство було дозволено. Подальша співпраця Visa і MasterCard більшою мірою було викликано їхніми спільними інтересами у боротьбі з небанківськими картами конкурентів, в першу чергу proprietary картою Discover, що випускається American Exdivss і Sears. У 1984 і 1985 роках представники обох організацій узгодили принципи вільного електронного обміну транзакціями і прийшли до узгодження деяких технічних стандартів. Все це дозволило Visa і MasterCard почати випуск загального бюлетеня для торговельних установ, що містить список карт, заборонених до прийому (так званий «hot list» або «stop list», або «warning list»).

Основним аргументом для впровадження «пластикових грошей» було зручність користувача. З появою електронних засобів реєстрації та збору інформації з'явилася можливість заносити і зчитувати інформацію на картку за допомогою магнітного кодування сигналу.

Першою організацією, що застосувала цей спосіб на пластикових картах була Міжнародна асоціація по авіаперевезеннях (IATA, Interactional Air Transportation Association), яка здійснювала контроль за багажем за допомогою інформації, записаної на магнітній доріжці пластикової карти. Згодом прийнята IATA система кодування стала стандартною. На сучасних пластикових картках це - перша доріжка, що має довжину 79 символів (210 біт / дюйм, 7 біт на знак) і яка містить алфавітно-цифрову інформацію.

Згодом подібний принцип використовували на банківських картах для кодування номера картки, що дозволило впроваджувати електронні платежі. Розробка цієї системи кодування належить Американської банківської асоціації (American Bankers 'Association).

Ця система також ввійшла в стандарт. На сучасних пластикових картах з'явилася друга доріжка, що має 40 символів (75 біт / дюйм, 5 біт на знак).

Згодом з'явилася третя доріжка, на якій найчастіше записується PIN-код (Personal Identification Number - персональний ідентифікаційний номер), а іноді стан рахунка клієнта. Розробником цієї доріжки була компанія Thrift Industry. Інформація на цій доріжці може перезаписуватися і змінюватися в процесі використання. На доріжку може бути записано 197 цифрових знаків (210 біт / дюйм, 5 біт т знак).

Початок застосування пластикових карт із магнітною смугою датується 1969 роком. У комбінації з ембосування такі карти широко використовуються до цих пір. На таких карта? інформація на перших двох доріжках призначається толькс для зчитування. Вона записується при видачі карти і в процесі використання не змінюється.

Наступним етапом у розвитку пластикових карт історія зобов'язана французькому журналістові Лорану Морену, який в 1974 році запропонував використовувати карти з електронною мікросхемою. Він запатентував цю ідею і заснував компанію Innovatron для виробництва таких карток. На сьогоднішній день пластикові карти з «імплантованою» мікросхемою (Smart-card) - найбільш динамічно розвивається тип пластикових карт.

Магнітні картки поступаються першість смарт-картками з двох причин:

1. Магнітні карти легко підробити. За допомогою дешевого пристрою протягом декількох хвилин можна скопіювати першу і другу доріжки з магнітної доріжки кредитної карти.

Дослідження, проведені в 1992 році в США, показали, що втрати, пов'язані з магнітними картками склали 3,8 млрд. доларів, у тому числі: 2,6 млрд. - через боржників, тобто банкрутів і людей, які не оплачують рахунки ; 864 млн. - через шахрайство з картами - використання крадених, загублених і підроблених карток, і 310 млн. через шахрайство продавців.

2. Оскільки магнітна доріжка карти не може містити більш 100 байт інформації, це сильно обмежує їхнє застосування у світі сучасного бізнесу. Майже всі магнітні карти сьогодні мають вузьку цільову спрямованість, що призводить до необхідності для клієнтів мати багато карток різного типу.

Смарт-карти дозволяють вирішити всі ці проблеми. Тому, після рішення наприкінці 80-х років ряду технологічних проблем, смарт-карти стали активно витісняти магнітні картки. Європа, де тільки в 1993 році було випущено більше 350 млн. смарт-карт і карт з пам'яттю, займає провідне місце на цьому шляху. Більшість експертів переконана, що через 10 років або раніше карти з магнітною смугою стануть надбанням історії.

Смарт-карти - шлях у майбутнє. Основний фактор, що стримує швидкий перехід до смарт-карт в зарубіжних країнах - розвинена інфраструктура магнітних карт. Це особливо характерно для США.

Внаслідок існування величезної фінансової інфраструктури, вартість заміни системи перевищує 1 млрд. доларів. Однак, при всьому при тому, сама стара система втрачає щорічно від несумлінного використання магнітних карток близько 1 млрд. доларів.

Росія не має подібної інфраструктури, тому тут відкривається унікальна можливість впровадження в практику найбільш перспективних систем, ніж зживає себе системи безготівкових платежів на базі кредитних магнітних карт. Можна, звичайно, продовжувати жити без будь-яких змін, але це тільки приведе до збільшення відставання в області банківських технологій, а отже, і до збільшення проблем в майбутньому.

Структура пластикових систем

Які бувають карти?

З функціональної точки зору карти виконують роль платіжного засобу і засоби отримання кредиту, тому за функціональною ознакою поділяються на дебетні, кредитні та змішані (розрахункові).

Дебетна карта обумовлює можливість платежу наявністю коштів на поточному рахунку клієнта. При такій формі платежів банк виходить із залишку грошей на рахунку.

Дебетна карта не обов'язково повинна бути банківською. Вона може випускатися і великої комерційної або виробничою фірмою. При цьому можливі наступні типи карт: з нульовим залишком, з фіксованим депозитом, з овердрафтом, з нарахуванням відсотків на залишок.

Кредитна карта передбачає видачу клієнтові позики з поновлюваних (автоматично) лімітом. Як і при всякій позиці отримання карти пов'язане з укладенням договору між банком, що видає картку, і клієнтом. У договорі обумовлюють ^ відсоток, щорічна палата за користування карткою, період пільгового користування кредитом, коли відсотки не стягуються, v деякі інші умови.

Кредитна карта має банківську гарантію і має на увазі наявність стабільних доходів у клієнта, якому надається поновлюваний (револьверний) кредит.

Різновидом кредитної карти є кредитно-сбе-регательная карта. Вона видається під грошову заставу. Повертаючи застави проводиться двома шляхами - у вигляді торгових знижок і після закінчення терміну застави, отриманий власником кредит повинен бути повернений примірної у місячний термін. Банк сам має право визначати плату за річне обслуговування, відсотки за видається кредит та інші параметри системи. Клієнт же має право вибрати один або декілька найбільш підходящих типів карт, тому кредитна карта і її різновиду є досить гнучким фінансовим інструментом як для власника, так і для банку.

Що стосується грошової застави, то він на тривалий термін передається в трастове управління фінансової компанії, дружньої з банком. Фінансова компанія у свою чергу вкладає кошти у високонадійні цінні папери та проекти.

Змішана карта являє собою щось середнє між дебетної і кредитної картами. Вона допускає овердрафт поточного рахунку (величина якого, природно обмовляється заздалегідь), тобто можливість автоматичного кредитування клієнта в певних межах. При цьому можна використовувати для платежу коштів більше, ніж є на поточному рахунку. В останньому випадку така змішана карта починає грати роль кредитної.

Умови розвитку нової платіжної системи.

Стратегія банку в області розвитку системи пластикових карток полягає у відповіді на головне питання: яким чином і на чому заробляти гроші, працюючи з картами.

Найпростіші способи заробляння грошей - відрахування від операцій з пластиковими картами і використання залучених средств.Однако говорити про прибутковість операцій по банківських картах тільки за рахунок процентних відрахувань від угод можна лише за досить розвиненій інфраструктурі і дійсно масовій кількості карт в обігу, так як сумарна величина цього відсотка в сучасних платіжних системах складає на всіх учасників разом узятих всього 4-4,5% від суми угод. Враховуючи роздрібний характер операцій, тобто завідомо незначну величину цієї суми, легко розрахувати, що у зверненні повинні знаходитися як мінімум десятки тисяч карток, за якими щодня повинні відбуватися операції.

Досвід США з їх розвиненою інфраструктурою карткових платіжних систем та їх юридичним забезпеченням протягом майже півтора десятка років говорить про те, що підтримка операцій з банківських карт була збитковою для банків.

Для нашої країни, при відомих проблемах каналів зв'язку, при високій вартості імпортних технічних засобів інфраструктури платіжних систем, окупність нової платіжної системи при використанні тільки відрахувань від операцій дуже проблематична. Тому російські банки, запроваджуючи «пластикові гроші», як правило встановлюють високі величини депозиту або незнижуваного залишку на картковому рахунку, забезпечуючи окупність за рахунок використання залучених коштів (і одночасно, знижуючи ризики втрат від неплатоспроможності чи несумлінності клієнта, на жаль типові для нашого життя) .

Однак значні суми депозиту або неснимаемого залишку по картковому рахунку, природно, обмежують коло потенційних клієнтів платіжної системи, причому тим сильніше, чим більше необхідна сума. У самому справі, скільки жителів сучасної Росії можуть депонувати 1000 $, щоб отримати карту? Навряд чи більше одного-двох відсотків від загальної кількості сімей, які проживають на території країни. Виходить замкнуте коло: високі витрати на отримання карти обмежують кількість клієнтів, що дозволяє знизити величину депозиту або гарантованого залишку.

Платіжні системи виходять з цього кола, знижуючи мінімальний розмір витрат клієнта на отримання карти до прийнятного рівня. Абсолютно ясно, що при цьому банки йдуть на збитковість операцій, розраховуючи взяти своє в подальшому, після того, як платіжна система набуде масового харак тер. Основна мета - захопити якомога більший сегмент рин ка, розвинути інфраструктуру і підготувати грунт для полученш прибутків згодом.

У міру розповсюдження карт розвивається інфраструктурою ра платіжної системи. Її прибутковість залежить як від кількості карт, що перебувають у клієнтів, так і від кількості точок, i яких карти обробляються (приймаються). Причому, перше залежить від другого. Хто і навіщо буде набувати карти якщо їх нема де «отоварити»?

Створення ринку банківських карт починається з організації мережі пунктів, в яких проводяться операції з картами цієї платіжної системи, тобто з того, що американці називаю! acquiring policy. Зрозуміло, що подібні дії можуть дозволити собі тільки дуже великі банки, так як вони (дії ^ пов'язані з дуже великими витратами у цьому і з «райдужними» перспективами отримання прибутку в невизначеному майбутньому.

Вирішивши впровадити «пластикові гроші», банк може приєднатися до однієї з існуючих платіжних систем, а можель зробити ставку на створення власної. Вибір того чи іногс рішення залежить від багатьох факторів: специфіки регіону, соціального і професійного складу клієнтів банку, міркувань престижу, індивідуальних переваг керівників банку і т.п.

Структура платіжних систем

Участь в платіжній системі можлива в різних ролях: банк може стати одним з емітентів пластикових карт, увійти в число банків, що обслуговують одержувачів карт (магазини, ресторани, і т.п.), стати одним із засновників процесингової компанії в центрі або в своєму регіоні і т.д. Зрозуміло можливі й різні комбінації цієї участі. Кожна з них буде визначати можливі джерела доходу банку. Учасниками платіжної системи є: - банки-емітенти - відкривають своїм клієнтам карткові рахунки (bank-issuer);

- Банки-одержувачі - обслуговують підприємства торгівлі, сервісу, громадського харчування, які приймають карти цієї платіжної системи (bank-acquirer);

- Регіональні процесингові центри - обробляють транзакції за картками або здійснюють їх авторизацію в своїх регіонах;

- Головний процесинговий центр - забезпечує взаємодію між регіональними центрами;

- Кліринговий банк - забезпечує взаєморозрахунки та платежі між усіма банками, які беруть участь у платіжній системі;

- Пункти прийому карток - магазини, установи сфери послуг, банкомати і тому подібне;

- Клієнти платіжної системи - власники карток. Клієнти, відвідуючи магазини, ресторани, майстерні, зупиняючись у готелях, розплачуючись за бензин або отримуючи готівку в банкоматах, здійснюють операції, в яких їх карткові рахунки дебетуються. При пред'явленні картки клієнтом підприємство обслуговування тим чи іншим способом (голосом по телефону, електронним способом через модем і процесинговий центр або шляхом електронного взаємодії з мікрокомп'ютером смарт-карти) запитують авторизацію платіжної системи на проведення затребуваної операції. Після отримання авторизації операція відбувається, і клієнт отримує товар чи послугу. Підтвердженням факту операції в традиційних карткових платіжних системах служить сліп (slip - смужка паперу, дослівно), тобто квитанція, на якій касовий апарат віддрукував суму угоди, відтиснули відбиток ем-боссірованних на картці написів, а клієнт поставив свій підпис. Сліп існує у двох (трьох) примірниках, один з яких залишається у клієнта, а інший торгове підприємство передає в банк-одержувач. На підставі сліпа (або на підставі факту авторизації угоди, наприклад, в системі STB-Card) цей банк зараховує на розрахунковий рахунок свого клієнта, тобто підприємства обслуговування, відповідну суму, утримуючи обумовлений відсоток комісійних.

Далі банк-одержувач консолідує суми дебетних угод за обумовлений в системі період часу по кожному з банків-емітентів і направляє підсумкові документи в кліринговий банк. Цей банк здійснює взаємні розрахунки, дебету} відповідні кореспондентські рахунки банків-емітентів i кредитуючи рахунок банків-одержувачів. При цьому банкам-емітента одночасно передається інформація про те, який клієнт і ш яку суму скористався своєю карткою (способи та фор ма передачі цієї інформації можуть бути самими різними принципово лише одне: чи зберігається інформація про факти чеських залишки по карткових рахунках клієнтів де-небудь в сю темі крім банку-емітента). На підставі цих даних банк емітент дебетує картковий рахунок клієнта. Таким чином за поневіряється весь ланцюжок.

У реальній платіжній системі цілком можуть существоват! окремі елементи з перелічених. Мінімально работос пособности система може мати у своєму складі тільки один банк обслуговує як клієнтів, так і приймають карти перед прийняття, і що має в своєму складі якесь процесингове підрозділ (вироджена система).

У максимальному варіанті (розвинена система) всі складають ющие платіжної системи представлені окремими, незалежними юридичними особами. У розвинутій системі можливе су ществованіе вироджених підсистем, які виникають, коли * банк-емітент обслуговує частину підприємств, принимающ карти цієї системи.

Один з ключових питань при створенні платіжної це теми - це питання про розподіл відсотка відрахувань від сум ми угоди між її учасниками. У сучасних розвинених системах це питання вирішується таким чином, що на частку одного учасника ланцюжка припадає від 0,5 до 1,5% від суми угоди Для вироджених системі ця сума може досягати 3,5 ... 4%.

З вищесказаного ясно, що сама вигідна позиція серед банків-учасників платіжної системи - у клірингового бан ка. Звичайно, він одержує невеликий відсоток від усіх відрахувань ний (звичайно 0,5 ... 1,0% від суми угоди), але зате від всіх угод До того ж його витрати менше, ніж у інших учасників: у кліринг не десятки тисяч суб'єктів (клієнтів системи), а від силь кілька десятків (банки), здійснення операцій в реальному часі звичайно не потрібно, і тому як від апаратного, так і від програмного забезпечення для проведення клірингу не потрібно екстремально високих показників, а значить, і ціни.

Крім того, доходи клірингового банку зростають разом із зростанням обороту у всій платіжній системі, в той час, як його витрати на експлуатацію та модернізацію засобів забезпечення клірингу ростуть набагато повільніше, ніж витрати на ті ж цілі в інших учасників системи.

Проблеми впровадження «пластикових грошей» у Росії

Перш за все необхідно вирішити, в яку систему (або системи) банк може вступити, або ж він має намір створити власну локальну платіжну систему. Прийняте рішення визначить більшість подальших дій, не кажучи про те, що від нього будуть залежати і багато економічні показники. У принципі, ніхто не забороняє вітчизняним банкам приєднатися до таких світових лідерів як Visa або MasterCard. Деякі банки (наприклад Інкомбанк і Менатеп) так і вчинили. Проблема полягає тільки в тому, що для членства в цих системах необхідно виконати ряд дуже жорстких вимог як до технічного, так і до фінансового стану банку. Крім того, виконання нормативів необхідно регулярно підтверджувати (кожні шість місяців).

На жаль, не всі (а точніше, деякі) російські банки здатні зараз виконати ці нормативи. Простіше приєднатися до однієї з наявних російських систем: UnionCard, STB Card, Most Card і т.д.

Природно, що при цьому банк обмежений у виборі технологій та, частково, організаційних рішень, які прийняті в обраній платіжній системі.

Створення власної платіжної системи банку - рішення досить амбітне, і під силу лише великим банкам. Крім того, на етапі прийняття рішень не дуже ясно, наскільки перспективна замкнута платіжна система навіть самого великого і могутнього банку без участі в ній інших емітентів. Разом з тим, цілком життєздатними, і можуть бути досить прибутковими, замкнуті платіжні системи, побудовані на основі іншого, не банківського освіти - адміністративно територіального (область, місто, район) і навіть господарсько виробничого або корпоративного (проізводственно! об'єднання, підприємство).

Успіх замкнутих і корпоративних платіжних систем i Росії зумовлений деякими специфічними явищами Одне з цих явищ - проблема готівкового грошового оборо ту. Недостатня кількість готівки в обігу, посилює моє виведенням великий їх частки з доступу приватних осіб юри дических, які таким чином намагаються прискорити розрахунки (і піти при цьому від оподаткування). Пік цих явищ вже <пройшов, але саме явище збереглося й донині.

Щоб зняти соціальні напруги, місцева влада шукаю: конструктивні і довгострокові рішення, одне з яких регіональна система безготівкових платежів.

Приваблива така система і для банку: вона дозволяє "залучити значні кредитні ресурси. Це аспект прівле кательних не зменшується зі зниженням інфляції і гостроту кризи готівки, так як паралельно падає доступносп грошових ресурсів.

Що стосується замкнутих платіжних систем, обмежені) за господарсько-виробничою ознакою, то причини ш появи і поширення дещо інші. Такі системь можна розділити на два типи: замкнені системи оплати про продукту (або послуг) та замкнуті системи, що охоплюють одж підприємство (організацію) або групу підприємств, технологіч гически пов'язаних один з одним (корпоративні системи).

Появі першого сприяють зручності іспользованш безготівкової форми розрахунків, особливо у формі карт «<передоплатою». Клопітно і небезпечність інкасації, по тери о т несумлінності персоналу просто підштовхую! власників мережі бензозаправних станцій до безготівкових рас четам з передоплатою. Подібні системи вже створюються в Рос оці речі. Необов'язковість і «забудькуватість» абонентів, треба статі гать, будуть стимулювати власників телефонних мереж і ка кабельного телебачення вводити карткову систему оплати, ка »це має місце на Заході.

Другий тип виробничих замкнутих платіжних це темі виникає тим, де є великі підприємства, розміщені на великій території, на якій для зручності службовців також розміщені магазини і підприємства обслуговування. Зручність даної платіжної системи в цьому випадку зумовлене можливістю утримати нараховану заробітну плату на розрахунковому рахунку організації, перераховуючи лише фактично витрачені суми підприємствам торгівлі та служби побуту. Якщо ж всі суб'єкти взаєморозрахунків є клієнтами одного банку, то всі гроші будуть звертатися в цьому банку, і вони можуть стати ефективним джерелом кредитних ресурсів.

Звичайно, корпоративна платіжна система буде представляти інтерес для її учасників лише у тому випадку, якщо в ній братиме участь досить велика кількість людей, а підприємство буде мати солідний місячний фонд заробітної плати. Вітчизняний (та й не тільки вітчизняний) досвід впровадження автоматизованих інформаційних систем показує, що на першому етапі це процес завжди наштовхується на опір запеклої практично всіх «діючих» осіб. Це не дивно, тому що, поки не завершено формування інфраструктури, створення нормативної бази та налагодження технології, наявність нової системи не тільки не полегшує життя її учасникам, але створює для них додаткові труднощі, змушуючи підтримувати одночасно як нову, так і стару технологію.

Стосовно до карткових систем це означає, що до тих пір, поки кількість карт в обігу не перевищить деяку порогову величину, установи, які їх приймають, не зможуть відчути різницю. Вони не позбавляться від інкасації готівкових грошей, навпаки, їм доведеться крім неї займатися інкасацією сліпів.

Касири будуть змушені періодично відволікатися від звичних дій, щоб перейти до спеціального пристрою і оформити покупку по карті. Якщо такі покупки будуть рідкісними, то їм щоразу доведеться згадувати, як, власне, це проводиться. У результаті - помилки і постійні «розборки» з клієнтами.

Все це не сприяє популярності нової технології у тих, хто змушений у ній брати участь. Звідси саботаж, спроби зірвати впровадження, інтриги і лобіювання повернення до старої системи. У деяких випадках положення посилюється тим, що поява карт як засобу розрахунків перекриває звичні канали вилучення кримінальних доходів. Прикладом можу! служити системи безготівкових розрахунків за бензин, які дозволяють контролювати і враховувати весь рух грошових v матеріальних ресурсів (пристрій видачі бензину на АЕС i таких системах працює під управлінням автоматики і наливає рівно стільки пального, скільки сплачено по карті).

Крім психологічних проблем, впровадження карткової платіжної системи наштовхується на юридичні перешкоди Сьогоднішнє російське законодавство, строго кажучи, ж передбачає можливість зняття грошових коштів з розрахункового рахунку клієнта, інакше як за підписаним ним документом встановленого зразка. Це змушує навіть у платіжних> системах зі смарт-картами роздруковувати квитанції у двох примірниках і вимагати з клієнта підписи на обох. А що робити при операціях з банкоматами?

Ускладнюють ситуацію і технічні труднощі. Головна ш них убогий стан каналів зв'язку на більшій частині території нашої країни. Якщо продавець магазину змушений буде десяток разів «накручувати» диск телефону, щоб додзвонитися дс центру авторизації, то, швидше за все, він цього робити взагалі н «буде, а власник магазину відмовиться від подібної платіжної системи.

Автоматизована система авторизації, в якій магнітна доріжка зчитується спеціальним пристроєм - POS (Point of Sales - точка продажу), у майбутньому картковий термінал, і передається в процесинговий центр з телефонномз каналу, на жаль, не вихід з положення, так як немає гарантії того, що в процесинговий центр картковий термінал «додзвониться» швидше, ніж продавець. Чи буде, взагалі, клієнт чекати! авторизації 20-30 хвилин і не виникнуть помилки в процесі передачі інформації?

У певному сенсі рішенням даної проблеми є використання смарт-карт, причому проблема буде вирішуватися тим ефективніше, чим більше інформації буде зберігає! смарт-карта, тобто, чим більш «інтелектуальніший» вона буде.

Підводячи підсумки слід сказати, що для банку, який вирішив брати участь у «картковому бізнесі», перш за все нужнс вирішити, на чому він збирається робити гроші і вибрати платіжну систему. Повномасштабна участь в глобальних системах - дороге задоволення і під силу, як вже зазначалося, лише потужним банкам.

У вітчизняних умовах відносно швидкий прибуток від «карткового бізнесу» банк може отримати, якщо він виявиться в ролі фінансового центру замкнутої територіальної чи корпоративної платіжної системи. При цьому успіх справи залежить не стільки від банку скільки від нефінансових партнерів: місцевої влади або керівників підприємств.

Технології платіжних систем, засновані на смарт-картах

Як показує практика ефективність платіжної системи залежить не тільки від правильно обраних технічних засобів. У першу чергу вона залежить від ретельно налагодженої технології, від грамотної фінансової політики емітента, від інших факторів, які можуть звести всі переваги того чи іншого типу карт до нуля.

Сказане відноситься і до найбільш перспективного платіжному засобу - смарт-картці.

Смарт-карта - це пластикова карта з вбудованою в неї мікросхемою. Ступінь «інтелектуальності» мікросхеми може бути самої різної - від найпростішого контролера читання / запису даних в електронну пам'ять карти, до мікропроцесора, що має розвинену систему команд, убудовану файлову систему і т.п.

Головна відмінність смарт-карт від інших видів пластикових карт (з магнітною доріжкою, зі штриховим кодом) - це саме її «інтелектуальність». При платежах по магнітних картах застосовується технологія on-line. Дозвіл на платіж дає, по суті, комп'ютер банку або процесингового центру при зв'язку з точкою платежу. Головна проблема, яка виникає при цьому, - забезпечення надійного, захищеного і недорогий зв'язку (яку в наших умовах важко вирішити).

У випадку смарт-карт застосовується інша технологія - off-line, при якій дозвіл на платіж дає сама картка (точніше, убудована в неї мікросхема) при «спілкуванні» з торговельним терміналом безпосередньо в торговельній точці.

Накладні витрати по забезпеченню платежів надзвичайно малі, проблеми зв'язку не грають особливої ​​ролі. Замість них на перший план виходить проблема безпеки - смарт-карта повинна бути досить «інтелектуальної», щоб самостійно прийняти рішення про проведення платежу і при цьому мати достатній захист від несанкціонованого використання.

У зв'язку з цим перше питання, яке виникає при виборі типу смарт-карти - які з них мають максимальну захистом від шахраїв. Друге питання пов'язане з проблемою реалізації двох основних фінансових операцій по карті - Дебе-тованіе і кредитування рахунка в її електронній пам'яті. Більшість з відомих у даний час смарт-карт досить легко забезпечують ці операції. І тут знову виникає проблема, пов'язана з можливістю несанкціонованого використання. Чи надійно захищені ці операції для того, щоб окрім законних власників, їх не могли провести інші особи, нехай навіть і не зі злочинними цілями.

На жаль публікацій, які могли б чітко відповісти на два ці питання, вкрай мало. Розглянемо як приклад рекомендації французької фірми «Gemplus Card International», на частку якої припадає майже одна третина, що випускаються у світі смарт-карт.

У стандартній технології безготівкових розрахунків за товари і послуги за допомогою пластикових карт діють три суб'єкти. Це банк-емітент, його клієнт і підприємство торгівлі або сервісу. Банк видає клієнтові карту, з якою пов'язана певна сума. Цю суму (або за рахунок кредиту банку, або за рахунок власних внесків клієнта) власник картки може витратити в магазині. Операція запису такої суми в пам'ять картки називається кредитуванням картки.

Очевидно, кредитує картки тільки банк. Зворотна операція - дебетування картки - означає списування з рахунка в пам'яті картки. Дебетування відбувається при проведенні платежу по карті, наприклад, в магазині. Таким чином, дебітор картки-підприємство торгівлі або сервісу (якщо клієнт одержує готівку по картці, то дебітор картки банк).

Проведення платежів полягає в тому, що при покупці по карті магазин записує за клієнтом борг у розмірі суми платежу. А банк, одержавши від магазина, відповідний документ, списує з рахунку клієнта цю суму в рахунок магазина. Так, дещо схематично, описується фінансова транзакція по карті.

Вище зазначалося, що суть проблеми в способі проведення платежу (on-line або off-line) полягає в тому, наскільки захищені платіжні операції для всіх трьох суб'єктів платіжної системи. Обробка транзакцій теж має свої проблеми, але вони вже не залежать від типу смарт-карти.

Смарт-карта є ідеальним засобом платежу, оскільки має функції «електронного гаманця». Останній зберігає у своїй пам'яті суму грошових коштів, якими клієнт банку може розплатитися за покупку. «Електронний гаманець» зручний клієнтові, оскільки останній легко контролює свої активи по карті і, при необхідності, може їх поповнити, кредитуючи карту в банку.

Пам'ять «електронного гаманця» захищена PIN-кодом (російська абревіатура - ПІН-код), який клієнт повинен набрати на клавіатурі платіжного термінала при проведенні будь-якої операції по карті. Таким чином, клієнт може не побоюватися використання смарт-карти без його санкції (якщо, зрозуміло, він зберігає свій ПІН-код у таємниці від інших).

Не всяка смарт-карта може бути «електронним гаманцем». Для того, щоб виділити потрібні категорії смарт-карт, розглянемо їхню типологію. У залежності від внутрішнього пристрою і виконуваних функцій смарт-карти можна розділити на три типи (за функціональною ознакою):

- Карти лічильники;

- Карти з пам'яттю;

- Мікропроцесорні картки.

Практично будь-яку з перерахованих карток можна використовувати в якості платіжної. Однак лише деякі з них будуть відповідати всім вимогам, яким повинна задовольняти воістину масова платіжна смарт-карта: невисокою вартістю, можливістю проводити будь-які (не тільки специфічні) платежі, гарною захищеністю і необхідним рівнем «інтелекту» для забезпечення технології off-line.

Технічні засоби

Карти-лічильники

Даний тип карток застосовується для такого типу розрахунків, коли потрібно віднімання фіксованої суми за кожну платіжну операцію. Такі карти ще називаються картками з попередньо оплаченою сумою. Прикладом таких розрахунків може бути плата за телефонну розмову. Звичайно в телефонах-автоматах кожна одиниця часу розмови має фіксовану ціну, її абонент оплачує монетками або спеціальними жетонами, які підраховує відповідний пристрій телефону. При застосуванні карт мінімальній сумі платежу ставиться у відповідність один біт пам'яті. У процесі розмови встановлюється зв'язок між телефоном і картою, і за кожну одиницю часу «перепалюється» деяка кількість бітів. Таким чином, карта заміняє монети або жетони.

Аналогічним чином карти-лічильники застосовуються при підписці на платне телебачення, при оплаті за проїзд, автостоянку і т.п. Спочатку використовувалися карти з однократно програмованою пам'яттю (ППЗУ).

Після повного використання карти її приходилося викидати. Сучасні карти такого типу дозволяють після повного використання «відновлювати» вміст лічильника. Відновлення вмісту може бути виконано тільки при знанні визначеного коду, що дозволяє ця дія. Крім цього, картки містять область, у яку записуються ідентифікаційні дані. Ці дані не можуть бути змінені згодом. Карти, що дозволяють перезаписувати інформацію, відносяться до типу карток з енергонезалежною перепрограммируемой пам'яттю.

Карти з пам'яттю

Назва типу досить умовно - строго кажучи, всі смарт-карти мають пам'ять. Цей тип карт виділений як проміжний при переході від карт-лічильників до мікропроцесорних карток. Зазвичай карти такого проміжного типу використовуються для зберігання інформації. Існують два підтипи подібних карток: з незахищеною і з захищеною пам'яттю. Карти другого підтипу відрізняються від карток першого більш високим «інтелектом», спрямованим на запобігання несанкціонованого доступу до даних на карті. Однак тієї «інтелектуальності», яка характерна для карток із мікропроцесорами, картки з захищеною пам'яттю не мають.

У картах з незахищеною пам'яттю немає обмежень по читанню або запису даних. Іноді їх називають картами з повнодоступна пам'яттю; робота з ними (з точки зору логічної структури даних) нагадує роботу з бінарним файлом. Ми можемо довільно структурувати картку на логічному рівні, розглядаючи її пам'ять як набір байтів, який можна скопіювати в оперативну пам'ять або обновити спеціальними командами.

Карти з незахищеною пам'яттю використовувати в якості платіжних украй небезпечно. Досить легально придбати таку картку, скопіювати її пам'ять на диск, а далі після кожної покупки відновлювати її пам'ять копіюванням початкового стану даних з диска, причому нітрохи не цікавлячись тим, яка інформація зберігається на карті (тобто шифрування даних у пам'яті картки від шахрайства подібного роду не рятує). Зрозуміло, таку операцію може проробити лише кваліфікований програміст, але практика показує, що в Росії досить багато грамотних людей, здатних на таке заняття чисто з хакерских спонукань.

У картах з захищеною пам'яттю використовується спеціальний механізм для дозволу читання / запису або стирання інформації. Щоб провести ці операції, треба пред'явити картці спеціальний секретний код (а іноді і не один). Пред'явлення коду означає встановлення з нею зв'язку і передачу коду «усередину» карти - порівняння коду з ключем захисту читання / запису (стирання) даних проведе сама картка і «повідомить» про це пристрою читання / запису смарт-карт. Читання записаних у пам'ять картки ключів захисту або копіювання пам'яті карти неможливо. У той же час, знаючи секретний код (коди), можна прочитати або записати дані, організовані найбільш прийнятним для платіжної системи логічним чином. Таким чином, картки з захищеною пам'яттю підходять для універсальних платіжних застосувань, добре захищені і при цьому недорогі, їхня ціна складає не більш 4 доларів для тиражів вище 5 тисяч.

Як правило, карти із захищеною пам'яттю містять область, у яку записуються ідентифікаційні дані. Ці дані не можуть бути змінені згодом, що дуже важливо для забезпечення неможливості підробки карти. З цією метою ідентифікаційні дані на картці «пропалюються».

Необхідно також, щоб на платіжній картці було щонайменше дві захищені області. Зупинимося на цьому важливо моменті докладніше.

Вище було сказано, що в технології безготівкових розрахунків по картках беруть участь, у загальному випадку, три юридично незалежні особи: клієнт, банк і магазин. Банк вносить гроші на картку (кредитуючи її), магазин знімає гроші з карти (дебетує її), і всі ці операції повинні робитися із санкції клієнта. Таким чином, доступ даним на карті і операції над ними треба розмежовувати. Це досягається розбивкою пам'яті карти на дві захищені різними ключами області - дебетну і кредитну. Кожен учасник операції має свій секретний ключ. У клієнта це ПІН - персональний ідентифікаційний номер; правильне його пред'явлення відкриває доступ до карти (з читання даних), однак не повинно змінювати інформацію, якою розпоряджається кредитор картки (банк) або її дебітор (магазин). Ключ запису інформації в кредитну область карти є тільки в банку; ключ запису інформації в дебетну область - у магазина. Тільки при пред'явленні відразу двох ключів (ПІНу клієнта і ключа банку при кредитуванні, ПІН-коду клієнта і ключа магазина при дебетування) можна провести відповідну фінансову операцію - внести гроші або списати суму покупки з карти.

Якщо в якості платіжної використовуються картки з одного захищеної областю пам'яті, і банк, і магазин будуть працювати з однією і тією ж областю, застосовуючи однакові ключі захисту, Якщо банк, як емітент картки, може її дебетувати (наприклад, ті банкоматах), то магазин права кредитувати картку не має. Однак така можливість йому дана - оскільки в силу необхідності дебетування картки при покупках він знає ключ стирання * захищеної зони. Та обставина, що і кредитор картки, v її дебітор (у загальному випадку - різні особи) користуються одніхключом, порушує відразу кілька основних принципів по захисту інформації (зокрема, принципи поділу повноважень і мінімальних повноважень). Це рано чи пізно призведе до шахрайства. Не рятують ситуацію і криптографічні способи захисту інформації, про що вже говорилося вище.

Крім того, важливою особливістю карток із погляду їхньої захищеності є наявність спеціальних засобів, характерних для мікропроцесорних карток (див. нижче). Так, деякі картки незворотньо блокується по записі після пред'явлення невірного ПІН-коду більш трьох разів підряд, причому послідовне пред'явлення невірного ПІН-коду фіксується карткою і враховується при її блокування. Таким чином, навіть при відносно короткій довжині ПІН-коду (наприклад, з п'яти цифр) «розкрити» карту шляхом систематичного підбора її секретного ключа практично неможливо.

Сервісні команди. Карти забезпечують різний спектр сервісних команд. Для нас найбільш цікаві з них - це засоби ведення електронних платежів. Замість двох областей у деяких картках для ведення електронних платежів створюється спеціальний файл, недоступний з читання / запису за допомогою звичайних команд керування файловою системою. Над цим файлом можна робити тільки операції зарахування (кредитування) або списання (дебетування) фінансових коштів Операція кредитування може бути проведена тільки при пред'явленні двох секретних кодів - коду клієнта і коду банку. Операція списання проводиться тільки по пред'явленню до Еда клієнта.

Прикладом подібної картки є картка PCOS фірми GEMPLUS Card International. Механізм захисту в карті PCOS досить витончений - так, не дозволено дебетування від'ємним числом (у деяких картах, у принципі, можна зменшити дебет, шляхом повернення платежу на картку). Крім того, карта PCOS забезпечує безпечне віддалене кредитування картки в режимі on-line, що, безумовно, дуже зручно клієнтам - можна занести кошти на картку в найближчому магазині, не заходячи в банк. Віддалене кредитування можливе за рахунок вбудованих криптографічних засобів.

Спеціальні засоби. До спеціальних функціональним засобів відноситься можливість блокування картки. Різниться два види блокування: при пред'явленні неправильного транспортного коду і при несанкціонованому доступі.

Суть транспортної блокування полягає в тому, що доступ до картки неможливий без пред'явлення спеціального «транспортного» коду. Цей механізм необхідний для захисту від нелегального використання карток при розкраданні під час пересилання карти від виробника до споживача.

Суть блокування при несанкціонованому доступі полягає в тому, що якщо при доступі до інформації кілька разів неправильно був пред'явлений код доступу, то карта взагалі перестає бути працездатної. При цьому, залежно від встановленого режиму, картка може бути згодом або активізована при пред'явленні спеціального коду, або ні. В останньому випадку карта стає непридатною для подальшого використання.

Карти оптичної пам'яті. Карти оптичної пам'яті мають більшу ємність, чим карти пам'яті, але дані на них можуть бути записані тільки один раз. У таких картах використовується WORM-технологія (одноразова запис - багаторазове читання). Лазер пропалює в кожній комірці пам'яті значення, рівне 0 або 1 (подібним чином записується музика на цифрових компакт-дисках). Звичайна карта може зберігати від 2 до 16 мегабайт інформації. Такі карти звичайно використовуються в додатках, де необхідно зберігати великі обсяги даних, що не підлягають зміні, наприклад, медичні записи.

Мікропроцесорні карти

Зовні мікропроцесорні карти схожі на карти пам'яті, проте їх мікросхеми містять мікропроцесори, що робить ці картки інтелектуальними, по-англійськи - «smart». Електронна «начинка» картки являють собою повні мікроконтролери (мікрокомп'ютери) і містить наступні компоненти:

• ЦП (CPU) - центральний процесор - пристрій для обробки інструкцій картки;

• ОЗУ (RAM) - оперативний запам'ятовуючий пристрій-пам'ять для тимчасового зберігання даних, наприклад, результатів обчислень, зроблених процесором;

• ПЗУ (ROM) - постійний запам'ятовуючий пристрій - пам'ять для постійного зберігання інструкцій картки, що виконуються процесором, а також інших даних, які не змінюються. Інформація в ПЗП записується в процесі виробництва картки;

• ППЗУ (EPROM) - програмувальний постійний запам'ятовуючий пристрій - пам'ять, яка може бути прочитана багато разів, але записана тільки однократно виробником. У ППЗУ організація, що випускає картку в обіг, записує дані про її власника;

• РПЗУ (EEPROM) - репрограмміруемое постійний запам'ятовуючий пристрій - пам'ять, яка може бути перезаписана і зчитана багаторазово. У РПЗУ зберігаються змінювані дані власника карти (ППЗП і РПЗУ не втрачають дані при відключенні живлення);

• пристрій вводу / виводу - пристрій, що забезпечує обмін даними з зовнішнім світом;

• операційна система (ОС) або програмне забезпечення (ПЗ) картки - інструкції для процесора (зберігаються в ПЗП);

• система безпеки вбудована система безпеки для захисту даних з можливістю їх шифрування.

Мікропроцесорна картка, надалі - смарт-карта, у дійсності являє собою невеликий комп'ютер, здатний виконувати розрахунки подібно персональному комп'ютеру. Найбільш потужні сучасні смарт-карти мають потужність, яку можна порівняти з потужністю персональних комп'ютерів початку вісімдесятих. Операційна система, що зберігається в ПЗУ смарт-карти, принципово нічим не відрізняється від операційної системи персонального комп'ютера. РПЗУ використовується для зберігання даних користувача, які можуть зчитуватися, записуватися і модифікуватися, також, як дані на жорсткому диску персонального комп'ютера.

Смарт-карти мають різну ємність, однак типова сучасна карта має ОЗУ об'ємом 128 байт, ПЗУ - 2-6 кбайт і РПЗУ - 1-2 кбайт. Деякі смарт-карти також містять магнітну смужку, що забезпечує їх сумісність із системами на базі магнітних карт. Смарт-карти дорожче карток пам'яті, і так само, як у разі карт пам'яті, їх вартість визначається вартістю мікросхеми, що прямо залежить від обсягу пам'яті. Смарт-картки зазвичай використовуються в додатках, що вимагають високого ступеня захисту інформації, наприклад, у фінансовій практиці.

Суперсмарт-карти. Прикладом може служити багатоцільова картка фірми Toshiba, використовувана в системі Visa. На додаток до всіх можливостей - звичайної смарт-карти, ця карта також має невеликий дисплей і допоміжну клавіатуру для введення даних. Ця карта поєднує в собі кредитну, дебетну і змішану карти, а також виконує функції годинника, календаря, калькулятора, здійснює конвертацію валюти, може служити записником і т.д. Через високу вартість суперсмарт-картки не мають сьогодні широкого поширення, але їх використання буде, ймовірно, рости, оскільки вони є вельми перспективними.

Форми використання пластикових карт

На рис.4.1 наведена структурна схема карткової платіжної системи.

Розглянемо спочатку, як діє платіжна система, заснована на використанні карти з магнітною смугою. З цією картою знайоме найбільшу кількість людей у ​​світі. Кредитні картки завжди містять ім'я власника, номер картки і дат) закінчення її дії, які надруковані рельєфними літерами на лицьовій стороні картки, а також підпис власника на звороті. Рельєфна друк необхідна для того, щоб карта могла "читатися» на ручних обробних машинах. Карта вставляється в обробну машину, зверху кладуть 3 копії рахунку, бланки яких надруковано на спеціальній копіювальній папері, і рукоятка обробної машини вручнук переміщається по них. Рельєфний напис на картці друкується на трьох копіях чека, покупець підписує їх, і продавець звіряє підпис з підписом на звороті картки.

Клієнт зберігає одну копію чека, продавець сохраняе'1 другу, а третя копія призначена для компанії, випустивши ший кредитні карти в обіг. Продавець може за бажанням зателефонувати в місцевий офіс компанії, яка випустила кредитну карту для того, щоб перевірити, чи не вкрадена чи карта і ж