За методами погашення розрізняють банківські позички, що погашаються в розстрочку (частинами, частками), і позики, що погашаються одноразово (на одну певну дату).
Сутність кредиту проявляється в його функціях. У той же час функції кредиту є прояв його сутності, вираження суспільного призначення кредиту.
Основні функції кредиту:
- Розподільна;
- Емісійна;
- Контрольна [19. C. 289].
Розподільча функція - розподіл грошових коштів на поворотній основі. Реалізується в процесі надання грошових коштів на умовах повернення і платності.
Емісійна функція - створення кредитних засобів обігу та заміщення готівкових грошей. Виявляється в тому, що в процесі кредитування створюються платіжні засоби, тобто разом з готівкою в обіг входять гроші в безготівковій формі.
Контрольна функція - контроль за ефективністю діяльності економічних суб'єктів. Проявляється у всебічному контролі господарської діяльності суб'єкта, який отримав кредит.
Однак це тільки одне трактування економічних функцій кредиту, як спрямованості і прояву сутності кредиту.
Таким чином, слід розглядати основні функції кредиту в якості найважливіших категорій процесу його функціонування цілому в ринкових відносинах, тобто реалізації тієї ролі, яку кредит виконує в ринкових процесах спільно з іншими економічними категоріями. Наприклад, з такими, як гроші, ціна, товар, фінанси та ін
Кредитування фізичних осіб в Російській Федерації здійснюється як комерційними банками, так і Ощадним банком Російської Федерації, який має найбільший досвід у здійсненні кредитної діяльності.

1.2 Організація кредитування в установах Ощадбанку Російської Федерації

Перші ощадні банки, як самостійні кредитні установи виникли наприкінці ХVIII-початку ХIХ ст. у Німеччині та Великобританії. Згодом ощадні банки набули розвитку у Франції, Росії та інших країнах [22. C. 335].
Ощадний банк Російської Федерації веде свою історію від ощадних кас, перші з яких були засновані за указом імператора Миколи I від 30 жовтня 1841 року, З тих пір, розширюючи і поглиблюючи свою діяльність, він зазнав значних змін, придбав велику державну значимість. Після виходу у світ Закону РРФСР «Про банки і банківську діяльність в РРФСР» у грудні 1990 року, Ощадбанк Росії був перетворений в акціонерний комерційний банк, юридично заснований на загальних зборах акціонерів 22 березня 1991 і зареєстрував свій Статут у Центральному банку РРФСР від 20 червня 1991 року. Його засновником виступає Центробанк Російської Федерації, який володіє контрольним пакетом (51 відсоток) його акцій [1. C. 2]. Це обумовлює монопольне становище Ощадбанку на ринку фінансових ресурсів і надає йому статус квазідержавного банку. Ощадбанк залишається абсолютним монополістом на ринку приватних вкладів, конкурувати з яким комерційним структурам надзвичайно складно. Адже Ощадбанк пропонує гарантії держави по вкладах.
Акціонерами банку є юридичні та фізичні особи. Основна частка акцій (більше 90%) випущена у формі звичайних і невелика - у вигляді привілейованих [25. C.342].
Ставши комерційним банком на акціонерній основі, Ощадбанк не змінив своїм традиціям і працює для народу. Йому немає рівних серед комерційних банків за кількістю філій, територіальних банків і агентів. У них відкрито понад 230 мільйонів рахунків, на яких зберігаються у внесках понад 68% від загального обсягу залучених коштів населення. Такий обсяг грошових залучених коштів передбачає адекватну забезпеченість власними коштами. Специфічна діяльність Ощадного банку переважно з приватними особами обумовлює формування його пасивних і активних операцій, які відрізняються від операції комерційних, іпотечних та інвестиційних банків. Статутний капітал банку дорівнює номінальної вартості його звичайних акцій. У розрахунок приймаються як акції, емітовані при формуванні банку для створення капіталу, достатнього для його функціонування, так і випущені згодом за необхідності нарощування капіталу. До ресурсній базі банку відносяться також резервний та інші фонди банку, нерозподілений протягом звітного року прибуток та ін Однак основна роль в формуванні пасивів банку належить залученими коштами (депозити, внески) [24, с.347].
Визначальний вплив на термін залучення банком вкладів населення надає тривалість розміщення банківських активів. Іншими словами, маючи у своєму кредитному портфелі угоди певної терміновості, банк встановлює адекватну по термінах структуру зобов'язань. Це випливає з політики банку з управління активами і визначається нормативами Центрального банку РФ [21, с.291].
Ощадбанк значно розширює сферу своєї діяльності в області здійснення депозитних, кредитно-розрахункових та інших касових операцій, але також став працювати з акціями, видавати поручительства і гарантії здійснювати операції з іноземною валютою, вести трастові (довірчі) операції за дорученням клієнтів. Крім того, Ощадбанк отримав право брати участь своїми коштами у діяльності інших фінансово-кредитних інститутів та підприємств, якщо вона сприяє виконанню статутних завдань банку.
Крім залучення депозитів Ощадбанк, як і будь-який банк, проводить так звані «активні операції» з розміщення наданих у його розпорядження вкладниками коштів, які отримали назву «кредитних ресурсів». Розміщення зазначених ресурсів відбувається за такими напрямами:
- Кредитування населення;
- Кредитування організацій і підприємств;
- Надання ресурсів Центробанку;
- Надання міжбанківських кредитів.
Таким чином, основою активної операції Ощадбанку є кредитування. На перших порах установи Ощадбанку взяли на себе кредитування населення в тому обсязі, який виконувався установами Держбанку і Будбанку СРСР. На обслуговування було надано більше 1 мільйона ссудозаемщиков цих банків, а обсяг прийнятої від них кредитної заборгованості склав 1869 млн рублів. Найбільшим попитом користувалися кредити на індивідуальне житлове будівництво, спорудження садових будиночків і благоустрій ділянок.
У своїй кредитній політиці банк дотримувався помірних відсотків. Багатьом категоріям позичальнику кредити видавалися на пільгових умовах, або взагалі безвідсоткові. Так пільгове кредитування здійснювалося стосовно двадцяти категорій позичальників на суму 1121 мільярдів рублів відповідно до законодавчих актів, що діють на території Російської Федерації. Безпроцентні позики видавалися громадянам, постраждалим внаслідок ліквідації аварії на Чорнобильській АЕС, інвалідам, учасникам Великої Вітчизняної війни, трудівникам тилу, воїнам-афганцям, членам сімей загиблих військовослужбовців та деяким іншим категоріям громадян. При видачі позик населенню банк у своїй кредитній політиці дотримувався помірних відсотків особливо по довгострокових інвестиційних позиках (будівництво, покупка, ремонт житлового будинку, садового ділянки, придбання домашньої худоби і т.д.).
До теперішнього часу більшість з виданих банком кредитів носило короткочасний характер, однак Сбербанк розглядає практику видачі довгострокових кредитів населенню. Довгострокові кредити населенню видавалися в основному інвестиційного характеру, тобто на купівлю та ремонт житла та господарське обзаведення - 97 відсотків від загальної суми кредиту.
Аналіз діючої системи кредитування Ощадбанком населення свідчать про можливість подальшого розширення операцій Ощадного банку. Нова система кредитування базується на традиційних загальних і специфічних принципах:
- Цільове використання кредитів;
- Забезпеченість;
- Терміновість;
- Платність;
- Зворотність [13. C. 64].
Принцип терміновості кредитування обумовлений планами виробництва і реалізації продукції. Однак це зовсім не означає, що при видачі позик банк повинен заздалегідь визначати конкретні терміни погашення, оформлюючи це відповідними зобов'язаннями. За діючих системах кредитування погашення позичкової заборгованості проводиться напрямком надходить виручки від реалізації продукції та інших грошових надходжень безпосередньо на погашення боргу шляхом зарахування цих коштів у кредит спеціального позичкового рахунку або через розрахунковий рахунок в сумах, що випливають з встановлених планів реалізації продукції. Для фізичних осіб цей принцип відіграє не останню роль, так як у кожного позичальника існують свої плани на використання позики і якщо не буде терміновості, клієнт піде до іншого банку.
Принцип зворотності позикових коштів у встановлений термін випливає з їх економічної вигоди. Економічною основою кредиту (як при кредитуванні тимчасових, понад нормативних потреб, так і при кредитуванні постійних нормативних потреб господарської операції) є безперервність кругообігу громадських фондів та грошових коштів у господарстві, оскільки при такій безперервності в кінці кожного обороту відбувається постійне вивільнення авансованих коштів. Вивільняються з господарського обороту кошти повертаються банку.
Дотримання принципів поворотності та терміновості кредиту знаходить свій вияв у показниках, що характеризують діяльність і використання позикових коштів, або в термінах їх оборотності. Прискорення оборотності оборотних коштів має супроводжуватися прискоренням оборотності всіх ресурсів, що формують власні або позикові кошти.
Одним з найважливіших принципів є принцип цільового використання позикових коштів. При нецільовому використанні кредиту банк має право, згідно кредитного договору та зобов'язання, застосувати штрафні санкції до порушника. Це може бути вимога терміново погасити борг, що залишився з урахуванням відсотків або банк крім цього може збільшити процентну ставку за наданим кредитом. Забезпеченість теж є найважливішим чинником при видачі кредиту юридичній або фізичній особі. Для цього банк висуває вимоги до ссудозаемщику, що у разі несплати за позикою, оплата боргу буде гарантована або поручителем, яким майном або нерухомістю, або реалізацією застави.
Останнім важливим принципом кредитування є платоспроможність. Поява простроченої заборгованості по позичках банку показує, що у фінансовому стані фізичної особи не все гаразд і установи банку у разі необхідності прийняти заходи економічного впливу [20. C.23].
Всі перелічені вище принципи кредитування є провідним механізмом у роботі кредитної системи не тільки Ощадного банку, але і кредитної системи Російської Федерації.
При аналізі сьогоднішньої структури кредитної системи Російської Федерації видно, що вона наближається до моделі кредитної системи провідних країн світу. Ощадний банк Російської Федерації посідає одне з чільних місць в кредитній системі. Оголошений статутний капітал становить 500 мільярдів рублів і є на даний момент одним з найбільших серед усіх Російських банків, має у вкладах 67 відсотків коштів населення, залучених всіма банками країни.

1.3 Зарубіжний досвід кредитування

Зарубіжний досвід кредитування за своєю структурою мало відрізняється від кредитування в Росії. Відмінність тільки в більш ретельному підході по всіх етапах кредитування. Але також як і в Росії, найважливішим при кредитуванні протягом усієї дії кредитних відносин з позичальником є ​​аналіз кредитоспроможності [28. C. 74].
Під аналізом кредитоспроможності позичальника розуміється оцінка банком позичальника з точки зору можливості і доцільності надання кредиту, визначення ймовірності їх своєчасного повернення відповідно до кредитного договору. Оцінка кредитоспроможності клієнта здійснюється на основі аналізу, який спрямований на виявлення об'єктивних результатів та тенденцій в його фінансовому становищі.
Метою аналізу кредитоспроможності індивідуальних позичальників є оцінка ризику, пов'язаного з кредитуванням приватних клієнтів. Не дивно, що ці ризики істотно відрізняються від ризиків, що супроводжують кредитування юридичних осіб. Щоб знизити власні витрати, банки змушені обслуговувати багато різних клієнтів з різними особистісними та фінансовими характеристиками.
Конгрес США затвердив закон «Про рівні кредитних можливостях» (ЕСОА - Еquа1 Сгеdit Оррогtunites Асt), відповідно до якого кредитори не мають права здійснювати дискримінацію потенційних позичальників: за расовою ознакою, за релігійною ознакою, в залежності від статі, сімейного стану, віку чи виходячи з національності.
Спочатку заповнюється анкета, основними пунктами якої є:
1. Особисті властивості клієнта;
2. Загальна освіта;
3. Технічна кваліфікація:
4. Фізичний стан;
5. Майно.
Існує маса способів проаналізувати кредитоспроможність позичальника. У різних країнах і навіть в кожному окремому банку застосовують власну систему оцінки, виходячи з конкретних умов угоди.
У Німеччині, також як і в нас розраховується місячний дохід і місячний витрата, отримуючи дохід. Платоспроможність оцінюється як хороша, якщо сума по обслуговуванню боргу складає 60% і більше. Також тут застосовують «Метод кредитного скорингу» [28. C. 86].
Він заснований на бальній оцінці позичальника. Клієнт, що набрав більше 1,25 бала вважається більш кредитоспроможним, а менше 1,25 - небажаним для банку. Метод скорингу хороший тим, що його можна використовувати у присутності клієнта. У США і у Франції підхід до аналізу кредитоспроможності приблизно такою ж.
Проводячи аналіз ефективності кредитування банку США, дають оцінку кредитів з точки зору п'яти «С»:
1. сharacter (характер);
2. Сарital (капітал);
3. сарасity (можливості);
4. соnditiones (умови);
5. соllаtегаl (забезпечення).
Для усунення розміру адекватного покриття кредитного ризику за споживчими позиками, західні банки нерідко розраховують спеціальні показники, коефіцієнти, що характеризують мінімальний розмір платежів в погашення позики і максимальний допустимий розмір заборгованості по відношенню до доходів клієнта.
Мінімальний розмір платежів за позикою
К * = ----------------------------------------------- ---------------- (1)
Доходи клієнта
Максимально допустимий розмір заборгованості
До ** = ---------------------------------------------- ------------------------ (2)
Доходи клієнта
Використовуючи коефіцієнти банк оцінює: відповідність розміру доходу, зазначеного в анкеті, розміром фактичного доходу клієнта; стабільність джерел доходів і визначає умови погашення позички в тому випадку, якщо позичальник втрачає частину доходів через конкуренцію.
Значення ж забезпечення (застави) полягає в наданні вторинного джерела погашення позики. Забезпечення по позиці може приймати форму застави у вигляді матеріальних цінностей, інших активів, що належать клієнту або гарантій за позикою, поручительств і страхування.
У країнах Західної Європи та Північної Америки практично всі кредитні інститути від універсальних комерційних банків (наприклад, у Німеччині) до спеціалізованих ощадних інститутів (ощадно-позичкових асоціацій у США, взаімосберегательних банків Великобританії і ощадних банків в інших країнах) виконують різні послуги з кредитування підприємств та індивідуальних позичальників .
У більшості країн позики надаються банками зазвичай у вигляді відкриття кредитного ліміту. У Великобританії, Канаді, США встановлюється ліміт за овердрафтом, який є, мабуть, найбільш простим методом кредитування. При овердрафт банк надає кредит, видаючи клієнту гроші (або оплачуючи його рахунки) з поточного рахунку клієнта понад наявного на рахунку залишку, в межах певного ліміту (в результаті на рахунку утворюється дебетове сальдо). Сума ліміту, тобто максимальна сума овердрафту, встановлюється при відкритті поточного рахунку спеціальною угодою між банком і клієнтом. Овердрафт зручний для клієнта тим, що дозволяє брати в борг саме ту суму, яка йому необхідна в даний момент, виплачуючи відсоток лише за фактично витрачені кошти. При овердрафт всі суми, які зараховуються на поточний рахунок клієнта, направляються в погашення заборгованості, тому обсяг кредиту змінюється в міру надходження коштів. Відсоток за овердрафтом нараховується щодня і лише на суму, що перевищує залишок на поточному рахунку.
Широко поширеною формою відкриття кредитного ліміту є ліміт по контокоррентному рахунку, що відкривається позичальнику. Наданий в такій формі кредит називається контокорентний. Контокорентний рахунок являє собою поєднання позичкового рахунку з поточним. На ньому враховуються всі операції банку з клієнтом: на дебет рахунку записуються позики, надані банком клієнту, а на кредит - суми, що надходять до банку від клієнта у вигляді виручки від реалізації продукції, вкладів. Ліміт кредитування встановлюється банком виходячи з фінансового стану клієнта, його зв'язків з банком та інших факторів. Розрахунки за контокоррентному рахунку здійснюються не по кожній окремій угоді, а періодично на основі сальдо, звичайно щоквартально. Контокорентний кредит широко використовується в Німеччині, Бельгії, Голландії, Італії, США. І овердрафт, і контокоррент формально є кредитами до запитання, але на практиці вони постійно продовжуються для постійних клієнтів.
У багатьох країнах ліміт відривається у вигляді відкриття кредитної лінії, тобто юридично оформленого угоди між банком і позичальником, за яким банк зобов'язується надавати позичальникові кредити на узгоджену суму протягом певного періоду. Іноді це угода укладається в усній формі. Таке неформальне зобов'язання банку називається відкритою кредитною лінією, або відкритим кредитним лімітом. Зазвичай кредитна лінія відкривається на рік, хоча можливо її продовження. Зручність для позичальника і банку при цій формі позики полягає в тому, що протягом дії кредитного ліміту позичальник у будь-який момент може отримати позику без додаткових переговорів з банком та укладення окремого кредитного договору. У той же час за банком зберігається право відмовити у видачі позики в межах відкритого кредитного ліміту, якщо положення позичальника погіршився. Ще однією особливістю відкриття кредитної лінії є те, що воно нерідко супроводжується вимогою банку до позичальника зберігати на своєму поточному рахунку так званий компенсаційний залишок у розмірі не менше 20% від суми кредиту. У результаті підвищується реальний рівень відсотка, що стягується за позикою [38. C. 104].
Однією з форм банківських позик є надання кредиту з використанням спеціально відкривається позичкового рахунку. У цьому випадку вся сума перераховується з дебету позикового рахунку на кредит поточного рахунку клієнта або його розрахункового рахунку. Кредит може надаватися також шляхом оплати з позичкового рахунку позичальника розрахунково-грошових документів або видачі позичок готівкою. Конкретні форми видачі кредитів передбачаються в кредитних угодах і кредитних договорах.
Умови видачі кредитів диференціюються залежно від величини капіталу позичальника, його зв'язків з банком. Більш забезпеченим позичальникам, які мають тривалі тісні зв'язки з банками, кредити надаються на більш значні терміни, без забезпечення, з більш низького відсотка. Зазвичай банки періодично встановлюють і публікують мінімальну первинну, або базову, ставку - ставку за незабезпеченими короткострокових позиках першокласним позичальникам. За різними категоріями позичальників ставки встановлюються на кілька пунктів вище базової.
Високі темпи інфляції в середині 70-х років привели до поширення такої техніки банківського кредитування, при якій знижується кредитний ризик. Це насамперед так звані ролловерние (від англ. Rollover - відновлення), або поновлювані, кредити. Вони являють собою різновид середньо і довгострокових кредитів, наданих за "плаваючим" процентних ставках, які переглядаються через обумовлені в кредитній угоді терміни (зазвичай три - шість місяців) згідно з поточними ринковими ставками по короткострокових кредитах. При узгодженні між учасниками кредитної угоди загального терміну кредиту період його використання ділиться на часові відрізки (субперіоді), для кожного з яких встановлюється знову процентна ставка. Хоча ролловерние кредити встановлюються на середні терміни, їх виписка здійснюється на короткі терміни, після чого кредит відновлюється, і так до тих пір, поки не закінчиться загальний термін кредиту. Періодичні перегляди процентної ставки знижують ризик банківських збитків від підвищення ставок за короткостроковими депозитами, які є основним джерелом коштів для середньострокових кредитів.
Зменшення кредитного ризику забезпечують синдиковані, або консорціальні, кредити. Так називаються кредити, надані двома або більш банками одному позичальнику. Надаючи такий кредит, банки об'єднують на строк свої кошти, утворюючи синдикат. Відповідно до укладено кожен банк бере на себе зобов'язання надати у певних розмірах засоби для загального кредиту. Синдиковані кредити можуть надаватися також не синдикатом, а окремим банком, який після укладення угоди з позичальником залучає інші банки, видаючи їм так звані сертифікати участі. Колективна організація кредитів дозволяє розподілити ризик кожного банку, а також збільшити обсяг кредиту [38. C. 125].
Крім вищевказаних форм кредиту поширеними є також
- Позики під нерухомість (під заставу);
- Позики під цінні папери;
- Споживчі.
При аналізі зарубіжного досвіду кредитування можна зробити висновок, що найперспективніші види кредиту (іпотечне, вексельне, пластикові картки) та методики аналізу кредитоспроможності ссудозаемщиков вже широко застосовуються в установах Ощадного банку. Так що Ощадний банк приблизно коштує на одному щаблі розвитку разом із зарубіжними банками.

1.4 Шляхи вдосконалення організації кредитування

В умовах ринкової економіки зростає роль внутрішніх і зовнішніх чинників, здатних викликати у позичальника фінансові труднощі, які потягнуть за собою виникнення простроченої заборгованості. З метою зменшення ризику невиконання клієнтом умов кредитного договору, Ощадбанк здійснює контроль за цільовим використанням виданих грошових коштів, руху товару і грошей, зміною фінансового стану позичальника, надійністю зберігання заставленого майна на протязі всього терміну дії договору. І все-таки ця робота не дає повної гарантії виконання партнерами своїх зобов'язань. Виникають ситуації несвоєчасних платежів відсотків за користування кредитом, непогашення основного боргу. Кредитним договором Ощадного банку передбачені економічні санкції за невиконання умов кредитного договору. У випадку використання кредиту на цілі, невідповідні кредитним договором, сплатити банку штраф у розмірі 1,0% за кожен день, нарахованих на суму, використану не за цільовим призначенням, до повного її погашення. Приблизно розрахуємо ефективність цієї санкції. Якщо ссудозаемщику видали кредит під 22% річних, то сума у ​​відсотках від розміру платежу на кожен день становитиме:
SHAPE \ * MERGEFORMAT

За користування позикою

100%

365 днів

=

0,27%-щоденний платіж за позикою

SHAPE \ * MERGEFORMAT

Виплати відсотків

22%

365 днів

=

0,06% - щоденний платіж за відсотками

Разом: ссудозаемщик щодня платить за користування позичкою з урахуванням відсотків щодня
0,27% + 0,06% = 0,33%
Якщо застосувати до нього штрафні санкції у розмірі 1% на день за нецільове використання, то отримаємо:
0,33% + 1% = 1,33%
0,33
Ефективність від застосовуваних санкцій: Еф = -------- = 0,25 рази
1,33
Можна зробити висновок, що ефективність від застосовуваних санкцій зросте в 0,25% рази в порівнянні з платежем без санкцій. У разі несвоєчасного перерахування встановленої процентної ставки за наданий кредит клієнт сплачує Ощадбанку неустойку в розмірі 0,18% від суми несплачених відсотків за кожний день прострочення платежу. У разі несвоєчасного погашення основного боргу за кредитом позичальник сплачує неустойку з розрахунку 0,18% від суми простроченої заборгованості за кожен день прострочення платежу. Якщо порахувати ефективність від цієї санкції, вийде:
0,33% + 0,18% = 0,51%
Така сума платежу з урахуванням санкцій банку за прострочену заборгованість. Вона більше і тому ефективніше в порівнянні з платежем за графіком. Якщо у фізичної особи виникли складності в оплаті кредиту не з його вини (наприклад, не виплачується заробітна плата або відбуваються регулярні її затримки), ссудозаемщик може отримати відстрочку в погашенні платежу по позиці терміном на 3 місяці без штрафних санкцій, якщо надасть довідку з місця роботи про невиплату заробітної плати або про його скорочення. Після закінчення цих 3 місяців пролонгації договору ссудозаемщик зобов'язаний внести всю суму згідно з графіком одноразово. Крім того кредитним договором у системі Ощадного банку передбачено право банку достроково розірвати договір із стягненням з позичальника виданої суми кредиту з нарахуванням відсотків за користування ним, у тому числі шляхом звернення стягнення на забезпечення, за наявності:
- Освіти незабезпеченої заборгованості;
- Нецільовим використанням кредиту;
- Простроченої заборгованості та несплачених відсотків, більше трьох місяців [25. C. 72].
Роль кредиту характеризується результатами його застосування для економіки і для населення зокрема, а також особливості методів, за допомогою яких ці результати досягаються. Застосовувані в кредитуванні методи в значній мірі обумовлюються возвратностью кредиту і платним наданням коштів. Це підвищує відповідальність і посилює зацікавленість учасників кредитних операція, спонукаючи їх до доцільного надання та використання позикових коштів.
Наданий банком кредит впливає на процеси реалізації та споживання продукції, розширюючи можливості населення щодо задоволення різноманітних потреб. Отже, удосконалюючи методи, що забезпечують повернення кредиту, необхідно також урізноманітнити види кредиту, забезпечуючи його доступність для населення. Чимале значення у вдосконаленні кредитних відносин має залучення коштів для виконання кредитних операцій.
Залучення коштів населення можливе за умови наявності різноманітних, вигідних для населення вкладів. Отже, розвиток кредитних відносин пов'язано не тільки з удосконаленням методів оцінки кредитоспроможності позичальника і методів забезпечення повернення кредиту, але і з розвитком операцією банку за вкладами населення.

2. КРЕДИТУВАННЯ ФІЗИЧНИХ ОСІБ У ПРАКТИЦІ відділення Ощадного банку м. Стерлітамак

2.1 Механізм кредитування

Відділення Ощадного банку (ОСБ) м. Стерлітамак керується у своїй діяльності нормативними документами Ощадбанку з кредитування фізичних осіб. Основним нормативним документом є Правила кредитування фізичних осіб Ощадбанку Росії та його філіями, затверджених Комітетом з надання кредитів та інвестицій Ощадбанку Росії від 30.05.2003г. № 306.
Вище названі Правила є основним нормативним документом Ощадбанку Росії з кредитування фізичних осіб. Відповідно до цього документа кредитування фізичних осіб може здійснюватися регіональними відділеннями Ощадбанку Росії. Порядок кредитування фізичних осіб передбачає створення єдиної бази даних про позичальників і надаються територіальним відділенням кредитах за формою та в обсягах, затверджених Кредитним комітетом територіального банку.
Основними підрозділами Ощадбанку, що приймають участь у виконанні операцій з кредитування фізичних осіб є:
- Кредитування;
- Супроводження кредитних операцій;
- Обліку кредитних операцій:
- Юридична;
- Безпеки;
- Підрозділ, що здійснює розрахунково-касове обслуговування клієнтів;
- При необхідності - підрозділ ризиків та інші [8].
У кожному відділенні Ощадбанку, в тому числі і в Стерлітамакскому ОСБ, створені Консультативні відділи, функціями яких є:
- Консультування з питань кредитування фізичних осіб і прийом документів від позичальника;
- Розгляд документів позичальника та підготовка висновку на Кредитний комітет Банку (або для прийняття рішення керівником банку);
- Залучення інших підрозділів банку до розгляду позичальника;
- Здійснення попереднього контролю за дотриманням встановлених сублімітів ризику;
- Напрямок до підрозділу обліку кредитних операцій розпорядження про резервування номери позичкового рахунку (після прийняття рішення Кредитним комітетом банку та наданні кредиту);
- Оформлення кредитних документів;
- Внесення в систему інформації за укладеними кредитними договорами.
Кредити надаються фізичним особам - громадянам РФ у віці від 18 років за умови, що термін повернення кредиту за договором настає до виповнення Позичальнику 75 років. Кредитування Позичальника проводиться на основі:
- Кредитного договору, що передбачає одноразову видачу кредиту;
- Договору про відкриття невідновлюваної кредитної лінії з встановлення максимальної суми кредиту (ліміту видачі), яку спалить повчити позичальник протягом обумовленого терміну і при дотриманні певних умов;
- Генеральної угоди про відкриття рамкової кредитної лінії з встановленням ліміту заборгованості, на основі якого полягають окремі кредитні договори.
Кредити можуть надаватися у валюті Російської Федерації і в іноземній валюті. Максимальний розмір кредиту для кожного Позичальника визначається на підставі оцінки його платоспроможності та наданого забезпечення повернення кредиту, а також з урахуванням його благонадійності.
В якості забезпечення банк приймає поруки громадян РФ, які мають постійне джерело доходу (з урахуванням вікового цензу), поруки юридичних осіб, заставу нерухомого майна, заставу незавершеного будівництвом нерухомого майна; застава транспортних засобів; заставу мірних злитків дорогоцінних металів з обов'язковим збереженням майна, що закладається в банку ; заставу емісійних та неемісійних цінних паперів; гарантії суб'єктів Російської Федерації чи муніципальних об'єднань.
Для отримання кредиту позичальник представляє в банк стандартний пакет документів, який розглядається в перебігу певного часу в різних підрозділах ОСБ.
Обов'язковою умовою кредитування фізичних (і юридичних) осіб є оцінка платоспроможності як поручителів, так і платоспроможності самого Позичальника. Платоспроможність позичальника визначається на підставі документів, що підтверджують величину доходів і розмір вироблюваних утримань і поданої заяви - анкети. При розрахунку платоспроможності з доходу віднімаються всі обов'язкові платежі, зазначені довідки і заяви - анкети: податок на доходи фізичних осіб, аліменти, компенсація збитку, шкоди, зобов'язання за іншими кредитами, зобов'язання за наданими поруками та інші платежі.
Рішення про надання кредиту приймає Кредитний комітет відділення Ощадбанку Росії, склад якої затверджується Головою територіального банку Ощадбанку РФ [8].
При прийнятті позитивного рішення про видачу кредиту оформляються наступні документи: кредитний договір, термінове зобов'язання, в залежності від виду забезпечення: договір поруки, договір застави та інші документи залежно від надання тих чи інших видів кредиту.
Договір поруки може бути оформлений як на повну суму зобов'язань Позичальника за Кредитним договором, так і на часткове виконання Поручителем зобов'язань за Кредитним договором.
При цьому Поручитель несе з Позичальником солідарну відповідальність за виконання зобов'язань за Кредитним договором. Договір поруки повинен мати посилання на номер і дату Кредитного договору.
У випадку, якщо Поручителем є юридична особа, разом з Договором поруки оформляються угоди до Договору банківського рахунку в рублях і Договору банківського рахунку в іноземній валюті про право Банку на безакцептне списання коштів у рахунок виконання зобов'язань за Договором поруки (у погашення прострочених зобов'язань за кредитами, наданими в рублях і іноземній валюті).
Типова форма Договорів поруки фізичних осіб наведена в додатку 1.
Договір застави майна може бути укладений як з Позичальником, так і з третьою особою.
У договорі застави зазначаються: предмет застави та його оцінна вартість з урахуванням поправочного коефіцієнта, істота, розмір і строки виконання зобов'язань за Кредитним договором, в якої зі сторін перебуває закладене майно, адреса знаходження предмета застави. Договір про заставу повинен мати посилання на номер і дату Кредитного договору.
Типова форма Договору застави наведена в додатку 2.
Договори застави нерухомого майна повинні бути зареєстровані в органах, що здійснюють державну реєстрацію прав на нерухоме майно та угод з ним. Нотаріальне посвідчення Договорів застави нерухомого майна можливе за обопільною згодою Банку та Заставодавця.
Після оформлення договору відкривається кредитна справа Позичальника, яке повинно містити такі документи:
а) оригінали кредитної документації (у двох примірниках) для обліку, зберігання або передачі (при необхідності) іншим підрозділам Банку в супроводі службової записки;
б) копії платіжних документів, що підтверджують сплату Позичальником тарифу за обслуговування позикового рахунку (квитанція за ф. 31, доручення за ф. 187), у разі, якщо Кредитним договором встановлено тариф за обслуговування позикового рахунку.
в) угоди до договорів банківського рахунку в гривнях та іноземній валюті, укладені між Банком та Поручителем - юридичною особою, тристоронні угоди, укладені між Банком, Поручителем - юридичною особою та комерційним банком, в якому відкриті рахунки Поручителя, про право Банку на безакцептне списання коштів з рахунків Поручителя у разі виникнення простроченої заборгованості;
г) страховий поліс на заставлене майно (за наявності такої умови в Кредитному договорі).
Стерлітамацьке відділення Ощадбанку Росії надає 15 видів різних кредитів фізичним особам. Розглянемо ці види.

2.2 Види кредиту, що надаються ОСБ м. Стерлітамак

Стерлітамацьке відділення Ощадного банку Росії займає чільне місце в кредитній системі міста. Відповідно до чинного законодавства ОСБ м. Стерлітамак здійснює кредитну діяльність в основному по всіх напрямках, визначених Ощадбанком Росії.
Кредитування фізичних осіб ОСБ м. Стерлітамак представлена ​​різними видами кредиту. На рис. 2.1. представлена ​​класифікації кредитів наданих населенню:

SHAPE \ * MERGEFORMAT

Кредитування фізичних осіб

Довірчий кредит

Одноразовий кредит

Поновлюваний кредит

Корпоративний кредит

Автокредит (пов'язане кредитування)

Товарний кредит (пов'язана кредитування)

Кредит «Молода сім'я»

Кредит на нерухомість

Освітній кредит

Кредит на невідкладні потреби

Експрес - видача

Кредит під заставу мірних дорогоцінних металів

Народний телефон

Рис. 2.1 - Види кредитів наданих населенню
Довірчий кредит - Швидкий кредит без поруки та застави для приватних клієнтів, що мають позитивну кредитну історію в Росії. Надається на будь-які цілі. Сума кредиту визначається залежно від доходу позичальника, але не більше рублевого еквівалента 3 тисяч доларів США. Погашення кредиту щомісячно рівними частками з одночасною сплатою відсотків за користування кредитом. Відсутня плата за дострокове повернення кредиту або частини його. Термін розгляду питання про надання кредиту протягом доби. Відсотки нарахування по даному виду кредиту становлять 19%. Термін кредиту - до 12 міс.
Одноразовий кредит - економічний кредит з одноразовим погашенням. Кредит для клієнтів, що бажають заощадити на відсотках (найнижча процентна ставка) і планують погасити кредит за рахунок (автотранспортних засобів, нерухомості і т.д.) або разових доходів (депозитів, гонорарів, сезонної оплати, оплати за роботу вахтовим методом). Забезпечення повернення кредиту: поручительства громадян, підприємств (організацій) або заставу ліквідного майна. Основний борг погашається одноразово в кінці терміну користування кредитом. У разі дострокового погашення кредиту або його частини протягом перших 6 місяців з дати видачі кредиту стягується плата за дострокове погашення кредиту в розмірі 3% від суми платежу, що перевищує розмір відсотків, що належать за користування кредитом. Відсотки сплачуються щомісячно. Відсотки нарахування по даному виду кредиту складають 16%. Термін надання кредиту - до 1,5 років
Поновлюваний кредит - гарантований кредит на 3-річний період для позичальників заздалегідь планують покупки або регулярно користуються кредитами і заощаджують час. Кредит надається на будь-які цілі. Ліміт видачі розраховується на підставі сукупного доходу сім'ї позичальника і його дружина в підвищеному розмірі виходячи з 3-річного терміну користування кредиту, а також надання забезпечення і є поновлюваним. Забезпечення повернення кредиту: поручительства громадян, підприємств (організацій) під заставу ліквідного майна. Позичальнику, один раз надав пакет документів, банк гарантує надання кредиту протягом наступних трьох років. Кожна наступна видача в період дії ген. угоди не вимагає повторного формування клієнтом заявки для розгляду банком питання про видачу кредиту. Основний борг погашається одноразово в кінці терміну користування кредитом. Можливе дострокове погашення кредиту або частини його. Відсотки сплачуються щомісячно. Відсотки по даному виду кредиту складають 17%. Термін надання кредиту - 1 рік.
Корпоративний кредит - надається у рублях, доларах США і євро працівникам підприємств і організацій - клієнтів Ощадбанку Росії. Сума кредиту не залежить від доходу позичальника, але не може перевищувати 100 тис. доларів США або рублевий еквівалент цієї суми. В якості забезпечення приймається порука підприємства. По кредитах понад 3-х років додатково приймається порука дружини (чоловіка) позичальника (якщо позичальник знаходиться у шлюбі) і застава майна. Плата за дострокове повернення кредиту або е частині не стягується. Відсотки по даному виду кредиту складають 15%, 16,% 18%. Термін надання даного кредиту 1, 1-3,3-5 років відповідно відсоткової ставки.
Автокредит (пов'язане кредитування) - видається на покупку автомобіля та інших транспортних засобів у торгових мережах, які уклали договір з банком. Сума видачі кредиту визначається в залежності від доходу подружжя, але не може перевищувати 85% ціни придбаного у фірми автомобіля забезпечення кредиту закладається автомобіль, що купується, надається поручительство дружини (чоловіка), якщо позичальник знаходиться у шлюбі (якщо фірма надає послуги з організації держ. Реєстрації автомобілів і їх страхування). Порядок видачі кредиту: готівкою, зарахування на рахунок позичальника по внеску в банку з подальшим перерахуванням суми кредиту на розрахунковий рахунок торговельної організації, зарахування на рахунок банківської карти позичальника в банку. Погашення кредиту: щомісячно рівними частками з одночасною сплатою відсотків за користування кредитом, у разі дострокового погашення кредиту або його частини протягом перших 6 місяців з дати видачі кредиту позичальник вносить плату за його дострокове погашення. Відсотки по даному виду кредиту складають 18,5.%. Термін надання кредиту - 5 років
Товарний кредит (пов'язана кредитування) - зручний кредит видається на придбання споживчих товарів (аудіо-, відео-, побутової техніки, меблів і т.п.) в мережі фірм, що здійснюють їх реалізацію та уклали з Ощадбанком Росії договори про співпрацю. Сума кредиту: визначається величини доходу подружжя. Обов'язкові умови: за кредитом у сумі до 1,5 тис. дол необхідно вкладення позичальником власних коштів у розмірі не менше 10% ціни товару, що купується і пред'явлення виданих фірмою документів, що містять дані про ціну придбаного товару із зазначенням його найменування, марки, моделі та т.п. Термін кредитування при сумі кредиту: 1,5 ти дол - до 1,5 років, 1,5-10 тис. дол -1,5-3 року, більше 10 тис. дол - до 5 років. Забезпечення: до 1,5 тис. дол - не потрібно, 1,5-10 тис. дол -1 поручитель. 10-25 тис. дол - 2 поручителя, понад 25 тис. дол -1 поручитель плюс застава придбаного товару. Відсотки по даному виду кредиту складають 20,5%, 18%; 18,5%. І термін надання кредиту 1,5, 3 і 5 років відповідно відсоткової ставки.
Кредит «Молода сім'я» - кредит видається на придбання / будівництво житла для громадян від 18 років, які перебувають у шлюбі (або одного громадянина з дитиною), за умови, що один з подружжя або батько один виховує дитину, не досяг 30-річного віку. Є одна принципова відмінність банківського продукту «Молода сім'я» від «Кредиту на нерухомість». Класична сума допуск максимальну суму до видачі в розмірі 70 відсотків вартості квартири, інші 30 відсотків позичальник повинен внести з Кредит же «Молода сім'я» передбачає таке співвідношення тільки для молодих сімей без дітей. Завдяки пільговими умовами, сім'ї ж з дитиною мають право на співвідношення 90 відсотків до 10. Ощадбанк Росії свідомо пом'якшив умови кредитування молодих сімей в цій частині, оскільки вважає досить складним накопичити 30 відсотків вартості житла в той період, коли тільки один з подружжя має можливість утримувати сім'ю. І, нарешті, є третя відмінність кредиту «Молода сім'я класичного кредиту: Ощадбанк надає молодій сім'ї, яка отримала кредит, різні відстрочки погашення основного боргу. Ці відстрочки надаються як при видачі кредиту на будівництво об'єкта нерухомості, так і при народженні в молодій сім'ї дітей. При тому, для розрахунку суми кредиту може бути облік доходів батьків подружжя. Процентна ставка за даним видом кредиту 16%. Термін надання кредиту до 20 років за певних умов.
Кредит на нерухомість - кредит видається на придбання, будівництво реконструкцію та ремонт об'єктів нерухомості. Сума кредиту залежить від ходу подружжя. Процентна ставка за даним видом кредиту 16% в рублях і 11% в євро. Термін надання кредиту - 20 років.
Освітній кредит - кредит видається для оплати навчання у вузах і середніх спеціальних установах з відстрочкою платежів по основному боргу період навчання. Сума кредиту: залежно від доходу представників учня, але не більше 90% вартості навчання у ВНЗ і повної вартості навчання у середніх спеціальних навчальних закладах. Можлива відстрочка в погашенні основного боргу період навчання. Процентна ставка за даним видом кредиту - 19%. Сік надання кредиту - 11 років.
Пенсійний кредит - кредит видається для працюючих пенсіонерів. Сума визначається на підставі розміру пенсії і доходу за місцем роботи. Процентна ставка за даним видом кредиту складає 18%. Надається строком на 2 роки.
Кредит на невідкладні потреби - багатоцільовий кредит. Сума кредиту: залежно від доходу подружжя. Відсоткова ставка 16%, 18%; 19%. Термін надання кредиту до 1,5 років; до 3 років і до 5 років відповідно відсоткової ставки.
Експрес - кредит - видається під заставу цінних паперів (векселі і акції Ощадбанку Росії, ощадні сертифікати, Облігації внутрішньої державної валютної позики) без урахування доходів позичальника, але в залежності від оціночної вартості цінних паперів, переданих в заставу. Процентна ставка - 17%. Термін надання кредиту - 6 міс.
Кредит під заставу мірних дорогоцінних металів - кредит видається під заставу мірних злитків дорогоцінних металів. Сума кредиту з урахуванням належних відсотків не мо; перевищувати 80% від оціночної вартості мірних зливків. Процентна ставка за даним видом кредиту - 17%, термін надання - 6 міс.
«Народний телефон» - кредит видається на оплату послуг з установки телефону та підключення до абонентської мережі. Процентна ставка за даним кредитом складає 19%. Термін надання кредиту - 5 років.
Зразкові розрахунки максимальної суми кредитів населенню представлені в таблиці 2.1.
Таблиця 2.1 - Розрахунки максимальної суми кредиту фізичним особам

Середньомісячний чистий дохід позичальника	На невідкладні потреби 16% річних.	На невідкладні. потреби 18% річних	На невідкладні потреби 19% річних	На придбання житла 18% річних
за останні 6 місяців	на 1,5 року	на 3 роки	на 5 років	на 15 років
6 000	67 101	118 356	169 935	320 000
7 000	78 284	138 082	198 258	374 000
8 000	89 467	157 808	226 581	427 000
9 000	100 651	177 534	254 903	481 000
10 000	111834	197 260	283 226	534 000
11000	123 018	216 986	311 548	587 000
12 000	134 201	236 712	339 871	641 000 |
13 000	145 385	256438	368 193	694 000
14 000	156 568	276164	396 516	748 000
15 000	167 751	295 890	424 838	801 000
16 000	178 935	31-5 616	453 161	855 000
17 000	190 118	335 342	481 484	908 000
18 000	201 302	355 068	509 806	962 000
19 000	212 485	374 795	538 129	1 015 000
20 000	223 669	394 521	566 451	1 068 000
21000	234 852	414 247	594 774	1 122 000
22 000	246 036	433 973	623 096	1 175 000
23 000	257 219	453 S99	651 419	1 229 000
24 000	268 402 "	473 425	679 742	1 282 000
25 000	279 586	493 151	708 064	1 336 000
26 000	290 769	512 877	'736 387	1 389 000
27 000	301 953	532 603	764 709	1 443 000
28 000	313 136	552 329	793 032	1 496 000
29 000	324 320	572 055	821 354	1 771 000
30 000	335 503	591 781	849677	1 832 000
31 000	346 686	611 507	877 999	1 893 000
32 000	357 870	631 233	906 322	1 954 000
33000	369 053	650 959	934 645	2 015 000
34 000	380 237	670 685	962 967	2 076 000
35 000	391 420	690 411	991 290	2 137 000

Розглянемо основні показники ОСБ м. Стерлітамак з кредитування фізичних осіб за період 2004-2005 рр..
Таблиця 2.2 - Показники кредитування фізичних осіб за 2004 рік

Показник	Значення (млн. руб.)		Відхилення
	План	Факт
Середня сума кредитів (короткострокове кредитування)	620,1	575,1	-45,0
Середня процентна ставка	15,7%	18%	2,3%
Середня сума кредитів (довгострокове кредитування)	60,3	57,0	-3,3
Середня процентна ставка	17%	19%	+2%

Таблиця 2.3 - Показники кредитування фізичних осіб за 2005 рік

Показник	Значення (млн. руб.)		Відхилення	У% до 2004 року
	План	Факт
Середня сума кредитів (короткострокове кредитування)	665,6	627,2	-38,4	0,52
Середня процентна ставка	15	19	+4	0,02
Середня сума кредитів (довгострокове кредитування)	69,2	60,8	-8,4	0,01
Середня процентна ставка	15	19	+4	-

За даними таблиць 2.2., 2.3. розрахуємо динаміку кредитування (за короткостроковими кредитами) за 2004 -2005 рр..
За планом: 665,6 - 620,1 = 45,5 млн. крб.
Факт: 627,2 - 575,1 = 52,1 млн. крб.
Відхилення від плану склало 45,0 - 38,4 = 6,6 млн. руб.
Отже, у 2005 році ОСБ м. Стерлітамак видано на 45,5 млн. руб. по короткостроковому кредитуванню більше ніж у 2004 році. Це показує збільшення попиту з боку населення міста на різні види кредитів.
Аналогічно по довгострокових кредитах:
За планом: 69,2 - 60,3 = 8,9 млн. руб.
Факт: 60,8 - 57,0 = 3,8 млн. руб.
Відхилення від плану склало: 8,4 - 3,3 = 5,1 млн. руб.
У цілому і по довгостроковому кредитуванню спостерігається підвищення попиту на кредит. Відсоткова ставка протягом досліджуваного періоду відносно стабільна. Таким чином, збільшення суми кредитів становило по короткостроковому кредитуванню - 0,52%; за довгостроковим - 0,01%. Однак і в 2004 і в 2005 році зберігається проблема простроченої позичкової заборгованості. У 2004 році вона склала 1,68%, у 2005 - 0,1%.
Зведемо дані показники в таблицю.
Таблиця 2.4 - Зведена таблиця кредитів, виданих фізичним особам в 2004-2005 рр..

Показник (млн. крб)	2004	2005
Сума короткострокових кредитів (факт)	575,1	627,2
Сума довгострокових кредитів (факт)	57,0	60,8
Прибуток банку за все за короткостроковими та довгостроковими кредитами	11452,8	13068,2

Загальна тенденція кредитування фізичних осіб за короткостроковими, довгостроковими кредитами представлена ​​в додатку 3.
Виходячи з вищевикладеного, можна зробити висновок про те, що кредитна діяльність ОСБ м. Стерлітамак розвивається, розширюється і отримала визнання з боку населення.

2.3 Удосконалення видів і методів кредитування в системі Ощадбанку Росії

Вивчення діючої системи кредитування Ощадбанком населення, юридичних осіб, а також залучення зарубіжного досвіду свідчить про можливість подальшого розширення активних операцій Ощадбанку.
Серед нових видів кредитів хочеться відзначити «Освітній кредит». Такі кредити можуть бути надані фізичним особам на цілі навчання в освітніх установах.
Кредити надаються в рублях на основі Договору про відкриття кредитної лінії в межах встановленого ліміту кредитування в безготівковому порядку.
Ліміт кредитування визначається Банком виходячи з платоспроможності Законного представника учня. Максимальна величина ліміту кредитування не може перевищувати 70 відсотків від вартості навчання, зазначеної в Договорі про підготовку фахівця за повний період навчання в освітній установі.
Особливістю цього кредиту є те, що він не видається готівкою. Позичальник повинен відкрити в Банку рахунок «До запитання» і покласти на нього 30% від вартості навчання, а потім на цей же рахунок буде перерахована сума кредиту - 70% від вартості навчання. Ці гроші не можна знімати готівкою. Видача будь-якої суми в рамках кредитної лінії проводиться при пред'явленні доручення Банку про перерахування зазначених сум на оплату навчання, а також надання відповідних документів від освітнього закладу. Надалі видача будь-якої суми кредиту в рамках кредитної лінії проводиться Банком в межах вільного залишку ліміту, встановленого у Договорі на підставі письмової заяви созаемщиков після надання учням відповідних документів від освітньої установи: додаткової угоди до договору про підготовку фахівця, рахунки, повідомлення про оплату і т . д.
Відсоткова ставка за цим видом кредиту в даний час 22% - як і по решті кредитах, що видаються фізичним особам.
Освітній кредит видається тільки навчаються на денних відділеннях освітніх установ.
Все це робить кредит не привабливим для клієнтів. У зв'язку з цим можна запропонувати змінити умови надання кредиту таким чином:
1. Знизити процентну ставку по кредиту до 15 - 18% річних.
2. Видавати кредит не тільки навчаються на денних відділеннях навчальних закладів, а й навчаються за вечірньою та заочною формою навчання. Вечірня та заочна форма навчання як правило завжди буває платною, а студенти цих відділень - працюючі, тому й погашати борг за кредитом їм буде простіше.
3. Видавати кредит щорічно в розмірі 100% від вартості кожного року навчання (так як вартість навчання може змінюватись), на підставі Договору про відкриття кредитної лінії і при щорічному надання додаткової угоди до Договору про підготовку фахівця. При цьому можна не давати відстрочку в погашенні основного боргу, як це передбачено зараз, а созаемщики повинні будуть погашати виданий на рік кредит протягом року, щоб в наступному навчальному році одержати кредит на черговий рік навчання. Оскільки сума кредиту, що видається на рік, буде менше суми кредиту, що видається на весь період навчання, позичальникам доведеться платити і менші відсотки. Наприклад, вартість 5 років навчання коштує 75 тис. крб. Позичальник отримує кредит у сумі:
75 000 руб. Ч 70% = 52500 руб.
У перший місяць він повинен буде заплатити відсотків (з урахуванням відстрочення по основному боргу):
(52500 Ч 22% Ч 30): (365 Ч 100) = 949 руб.
Якщо вважати, що відстрочка дається на три роки, за три роки він заплатить відсотків:
949 руб. Ч 36 міс. = 34164 руб.
Якщо ж видати кредит на один рік у сумі 15 тис. руб, клієнтові доведеться за рік заплатити приблизно 3300 руб. відсотків, а за три роки відповідно - 9900 руб.
Банк втратить прибуток, але охочих одержати такий кредит навряд чи виявиться мало. На думку автора випускний кваліфікаційної роботи, якщо змінити існуючі умови видачі та погашення кредиту на запропоновані, він стане більш привабливим для клієнтів, їх виявиться набагато більше і банк заробить на відсотках не менше.
Найбільшим попитом у населення країни в сучасних умовах нерозвиненості ринку нерухомості користується іпотечний кредит. Ощадбанком Росії та його підрозділами передбачено іпотечне кредитування, але вона займає незначне місце в структурі довгострокового кредитування. Отже, розвиток іпотечного кредитування для Ощадбанку є перспективним напрямком його кредитної діяльності.
Необхідність конкурування за потенційних позичальників породжує різні типи іпотеки, що відрізняються один від одного:
- Тривалістю термінів іпотечного кредитування (як правило, в межах 15-30 років);
- Порядком погашення боргу та виплати відсотків.
Всі іпотечні кредити в залежності від того, яким чином погашається основний борг і виплачуються відсотки, базуються на двох базових типах:
- Іпотечні кредити з першочерговою виплатою відсотків та одноразовим погашенням основної суми кредиту;
- Іпотечні кредити з поступовим погашенням боргу за рахунок періодичних виплат («самопогашающаяся позика»).
На основі цих двох основних типів може існувати досить багато конкретних різновидів іпотечних кредитів:
- З рівномірними виплатами - позичальник виплачує періодично рівну суму протягом усього терміну кредиту, при цьому одна частина, поступово зменшується, спрямовується на виплату відсотків, інша - поступово збільшується, зараховується як повернення основної суми кредиту;
- З лінійним погашенням кредиту - позичальник погашає основну суму рівними частинами, а виплати за відсотками поступово знижуються зі зниженням суми основного боргу;
- Зі зростаючою сумою виплат в рахунок погашення основної суми кредиту - виплати збільшуються в часі, тобто фактично суми, невиплачені в перші роки, приєднуються до подальших платежах;
- З періодично поновлюваної сумою кредиту (ролл-Овернь (перекочується) іпотека) - позики з першочерговою виплатою відсотків (або з частковим погашенням основної суми боргу), поновлювані на суму, що залишилася після закінчення певного терміну.
Всі ці різновиди дозволяють врахувати особливості конкретного позичальника, рівень і потенційну динаміку його доходів, вибрати той варіант розв'язання суперечності між доходами позичальників і ціною нерухомості, який більше застосовується для даного випадку.
Різні різновиди іпотеки відрізняються один від одного навантаженням на позичальника і рівнем ризику для кредитора.
Чим більше різновидів іпотеки використовується, тим ширше може бути коло потенційних позичальників, відповідно збільшення числа позичальників безпосередньо призведе до підвищення доходів банку за процентною ставкою наданого іпотечного кредиту.
У країнах з розвиненою ринковою економікою розмір процентної ставки по іпотечному кредитуванню коливається від 9 до 15%. Якщо прийняти за основу ставку відсотка по кредиту 12%, це дозволить розширити суми наданих кредитів і знизити ризик неплатежів (заборгованостей по позиках).

ВИСНОВОК

На підставі вивчення кредитної діяльності щодо фізичних осіб Ощадбанком Росії і досвіду зарубіжних комерційних банків були зроблені наступні висновки.
Одна з найстаріших функцій банок - акумуляція і мобілізація грошового капіталу. Мобілізуються банком вільні грошові кошти підприємства та населення приносять їх власникам доходи у вигляді відсотка і створюють базу для проведення позичкових операцій.
Специфічна функція банків - створення кредитних грошей. Комерційні банки утворюють депозити, приймаючи готівку від своїх клієнтів. При цьому відбувається заміна одного виду кредитних грошей (банкнот) іншим (депозитами). Крім того, банк створює депозити на основі видачі банківських позичок - кредитування. Позикові операції комерційних банків можна класифікувати за різними критеріями.
По-перше, залежно від тієї ролі в якій виступає банк - кредитора або позичальника: активні і пасивні позичкові операції. Активні позичкові операції складаються з операцій з кредитування клієнтів і надання кредитів іншими банками. Пасивні позичкові операції полягають в отриманні міжбанківського кредиту в центральному банку та інших комерційних банках.
По-друге, за термінами: до запитання, короткострокові (до 1 року); середньострокові (від 1 року до 5 років) і довгострокові (понад 5 років). По-третє, виходячи з наявності, якості та характеру забезпечення позики.
В якості забезпечення позики можуть виступати як застава товарно-матеріальних і фінансових цінностей, гарантійні зобов'язання або поруки, так і страхування ризику непогашення кредиту страхової організації.
По-четверте, на підставі відмінностей в умовах, порядку, величині і термінах сплати відсотків по кредиту та суми основного боргу, режимів відкривається позичкового рахунку і т.д.
Позикові операції банків здійснюються на підставі висновку кредитного договору, в якому фіксуються всі основні умови надання позики.
Механізм кредитування та організація кредитної роботи в банку визначаються кожним банком самостійно на основі діючих рекомендацій Центрального банку. Специфіка організації кредитування кожного конкретного банку знаходить відображення в самостійно розробляється і затверджується керівництвом банку Правил кредитування, що визначають основні етапи, критерії та механізм роботи з клієнтом, внутрішні правила організації кредитної роботи в банку.
Прийняття кредитного рішення в банку грунтується на чіткому розмежуванні обов'язків і відповідальності кожного працівника банку, який бере участь у процесі, таким чином, банк зводить до мінімуму ймовірність зловживання повноваженнями з боку своїх співробітників.
Рішення про надання кредиту приймається на основі аналітичного звіту, підготовленого кредитним аналітиком. У різних банках процес прийняття кредитного рішення організований по різному.
Кредити банки надають різним юридично і фізичним особам за рахунок формованих ними власних і позикових ресурсів; власних коштів, клієнтських грошей на різних рахунках і т.д. Для розгляду питання про видачу позики клієнт представляє в банк документи відповідно до розроблених та затверджених Правил про кредитування фізичних осіб. Схема кредитування включає наступні основні етапи:
- Розгляд заявки на кредит;
- Вивчення кредитоспроможності позичальника;
- Оформлення кредитного договору;
- Видача кредиту;
- Контроль за виконання кредитної угоди.
При вивченні кредитоспроможності позичальника, тобто його здатності вчасно і в повному обсязі погасити заборгованість по позичці, враховуються такі чинники: дієздатність щодо позики, здатність отримати дохід. Закордонна практика кредитування враховує ряд інших факторів.
У відношенні фізичних осіб основним видом є споживчий кредит. В даний час надається два види споживчих позик: на поточні цілі (так званий кредит на невідкладні потреби); на витрати капітального характеру. Споживчий кредит на невідкладні потреби може мати різні види: автокредит, пенсійний кредит, освітні кредит, товарний кредит та інші. Кредітнокапітальние витрати відносяться до довгострокових кредитів. Даний вид кредиту вважається забезпеченим, тобто це кредит під заставу нерухомого майна, поруки і т.д. Дані види кредиту можна віднести до традиційних видів кредиту для фізичних осіб. До нових видів кредиту відносяться в зарубіжних країнах - в основному овердрафт, в Росії до нових видів кредиту можна віднести відкриття кредитної лінії та надання кредитних карт.
Істотне місце у кредитуванні населення займає іпотека. Для Росії даний вид кредиту є найбільш актуальним, у силу недостатності матеріальних можливостей населення купувати житло.
У розвинених ринкових країнах система кредитування населення в основному опирається на споживчі кредити, серед яких особливу увагу займають кредити на придбання нерухомості. Крім цього, в практиці кредитування зарубіжних банків найбільшого поширення набули такі види кредитів як овердрафт і контокорентний кредит. Однак зарубіжними банками особлива увага приділяється проблемі зниження кредитного ризику і більш ретельного вивчення платоспроможності клієнта.
Сучасна практика кредитування в Росії незначно відрізняється від закордонної. В останні роки комерційними банками Росії введені в практику різноманітні види кредитування населення, які раніше були відсутні. До них можна віднести такі види кредитів як освітній кредит, кредитні лінії, довірчі кредити та інші.
Досліджуючи кредитну діяльність Стерлітамацького відділення Ощадбанку Росії було виявлено наступне:
Кредитування фізичних осіб ОСБ м. Стерлітамак регламентується нормативними документами Ощадбанку Росії. Зокрема, кредитування фізичних осіб здійснюється відповідно до Правил кредитування фізичних осіб Ощадбанком Росії та його філіями, затвердженими Комітетом з надання кредитів та інвестицій СБ Росії від 30.05.2003.
Дані правила визначають структуру підрозділів банку беруть участь у виконанні операцій з кредитування фізичних осіб та їх обов'язків; загальні умови кредитування і порядок надання, супроводу і погашення кредиту.
Робота ОСБ м. Стерлітамак регламентується даними правилами і має наступні результати:
ОСБ м. Стерлітамак надаються такі види кредиту для населення: довірчий кредит, одноразовий кредит, поновлюваний кредит, корпоративний кредит, автокредит (пов'язана кредитування), товарний кредит (пов'язана кредитування), кредит на невідкладні потреби, експрес - видача, кредит під заставу мірних дорогоцінних металів, освітній кредит, кредит на нерухомість, кредит «Молода сім'я» і кредит «народний телефон».
У 2005 році Банком надано 627,2 млн. рублів короткострокових кредитів, що склало 0,52% від суми короткострокових кредитів, наданих у 2004 року процентна ставка за короткостроковими кредитами склала 19%. По довгостроковому кредитуванню було видано кредитів на 60,8 млн. рублів, що складає 0,01% щодо аналогічних позик наданих у 2004 році. Процентна ставка по довгостроковому кредитуванню також склала 19%. Це говорить про те, що незважаючи на відхилення від планових показників спостерігається тенденція до зростання кредитування населення. Серед короткострокових кредитів найбільший попит з боку населення на кредит на невідкладні потреби, а серед довгострокових кредитів - кредит на придбання нерухомості. Тим не менш, сума наданих довгострокових кредитів значно нижче, ніж сума наданих короткострокових кредитів. Відхилення від плану за короткостроковими кредитами склало - 38,4 млн. руб., По довгострокових - 8,4 млн. руб. Дані відхилення дозволяють зробити висновок про те, що в 2005 році у банку збереглися невикористані ре6зерви з кредитування населення. Незважаючи на питому вагу кредиторської заборгованості, який склав 0,1% можна зробити висновок про те, що банк компенсував відхилення з видачі кредиту за рахунок відхилення процентної ставки на 4%.
Виходячи з цього, можна зробити висновок про те, що відносно 2004 року показники кредитної діяльності ОСБ має позитивне значення. Відповідно знизилися кредитні ризики банку. Однак по деяким видам кредиту зберігається досить складні умови для отримання позики. До таких видів кредиту можна віднести освітній кредит і іпотечне кредитування. У роботі запропоновано шляхи вдосконалення кредитної діяльності за даними видам кредиту.

СПИСОК

1. Федеральний закон про Центральний банк РФ від 12 квітня 1995
2. Закон РФ «Про банки і банківську діяльність», від 3 лютого 1996
3. Федеральний закон від 23 грудня 2003 р. № 181-ФЗ "Про внесення змін і доповнень до Федерального закону" Про банки і банківську діяльність ".
4. Порядок взаємодії підрозділів Ощадбанку Росії при прийомі цінних паперів у забезпечення видаваних кредитів і банківських гарантій від 15.12.2004 року № 1310-р.
5. Порядок оцінки кредитних ризиків, встановлення, моніторингу, актуалізації та контролю лімітів ризику на суб'єкти Російської Федерації (Редакція 4) від 15.12.2003 року. № 618-4-р та зміни до нього.
6. Порядок експрес-видачі установами Ощадбанку Росії кредитів фізичним особам під заставу цінних паперів »від 18.09.1997года № 261-р та зміни до нього.
7. Порядок видачі Ощадбанком Росії та його філіями кредитів фізичним особам під заставу мірних злитків дорогоцінних металів »від 19.03. 2001 року № 717-р та зміни до нього.
8. Правила кредитування фізичних осіб Ощадбанком Росії та його філіями № 229 - 3/3-р від 4.03.2005.
9. Абрамова О.М., Александрова Л.С. Фінанси, грошовий обіг і кредит. - М., 1996.
10. Аванесова Г. Застосування банківської гарантії та договору поруки у банківській практиці. / / Господарство право. - 2005р. - № 7 - С. 175-185.
11. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Грошовий обіг, кредит і банки. - М.: Финстатинформ, 2005. - С. 360
12. Арсамака А.А. Про взаємодію кредитних організацій з реальним сектором / / Гроші і кредит. - 2001. - № 11. - С. 41-48.
13. Банки та банківські операції / За ред. Є.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ. Банки і біржі, 2005. - 471 с.
14. Банківська система Росії. Настільна книга банкіра. - М.: Інжинірингово-консалтингова компанія "Дека", 2004. - 210 с.
15. Банківська справа / За ред. проф. О.А. Лаврушина. - М.: Банківський і біржовий науково-консультативний центр, 2005. - 628 с.
16. Вахрін П.І., Нешітой Ф.С. Фінанси. - М.: Інформаційно - впроваджувальний центр «Маркетинг», 2000. - 385 с.
17. Гамід Г.М. Банківське та кредитне справу. - М.: ЮНИТИ, Банки і біржі, 2004.
18. Горчаков А.А., Половников В.А. Тенденції розвитку кредитного ринку Росії / / Банківська справа. - 2005. - № 3. - С. 29-38.
19. Дробозіна Л.А., Окунева Л.П., Андрісова Л.Д. та ін Фінанси. Грошовий обіг. Кредит. - М.: Фінанси, ЮНИТИ, 2005.
20. Дробозіна Л.А. Фінанси. Грошовий обіг. Кредит. - М.: Фінанси, 2004р. с. 440.
21. Побачивши Б. Договір поруки. / / Господарство право. - 2004. - № 12 - С. 107-113.
22. Колесникова В.І. Банківська справа. - М.: Фінанси і статистика, 2004. - 449 с.
23. Марданов Р.Х. Підсумки та перспективи розвитку грошово-кредитної сфери / / Банки та банківська справа Башкортостану. - 2002. - № 12. - С. 39-44.
24. Маслов А.В. Конституційно-правовий статус Банку Росії / / Гроші і кредит. - 2001. - № 1. - С.18-25.
25. Обухів Н.П. Кредитний ринок і грошова політика. - М.: Финстатинформ, 2003. - 194 с.
26. Загальна теорія грошей і кредиту / Под ред. Є.Ф. Жукова. - М.: Банки і біржі, ЮНИТИ, 2003. - 304 с.
27. Олійник О.М. Основи банківського права. - М.: МАУП, 1999. - 194 с.
28. Вільшаній А.І. Банківське кредитування: російський і закордонний досвід. / Под ред. Є.Г. Іщенко, В.І. Алексєєва. М.: Російська Ділова Література, 2005. - 247 с.
29. Поляков В.В., Московкина Л.А. Структура і функції центральних банків. Зарубіжний досвід. - М.: Инфра-М, 2005. - 118 с.
30. Потапов Н.Д. Регіональні банки та проблеми кредитування реального сектора економіки / / Бізнес і банки. - 2005. - № 29. - С.17-25.
31. Рузавін Г.І. Основи ринкової економіки .- М.: ЮНИТИ, 2003. - 423 с.
32. Семенюта О.Г. Основи банківської справи. - Ростов н / Д.: Фенікс, 2004. - 182 с.
33. Соколинська Н.Е. Стратегія управління банківськими ризиками. Бухгалтерський облік. - № 12. - 2004. - С. 55-62.
34. Ханкевіч Л.А. Фінанси. - Мінськ: Молодіжне наукове товариство, 2000. - 267 с.
35. Челноков В.А. Банки: Буквар кредитування. Технології банківських позичок. М.: Антедор, 2003. - 162 с.
36. Чіненков А.В. Банківські кредити і способи забезпечення кредитних зобов'язань / / Бухгалтерія і банки. - 2006. - № 4. - С. 16-20.
37. Шаров К.К. Виробництво споживчих кредитів / / Гроші і кредит. - 2002. - № 10. - С. 4-11.
38. Ширинська Є.Б. Операції банків: російський і зарубіжний досвід М: ФиС, 2005. - 152 с.