Організація страхової справи в Казахстані. Напрямки діяльності страхових компаній

[ виправити ] текст може містити помилки, будь ласка перевіряйте перш ніж використовувати.

скачати

МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ УКРАЇНИ
КАЗАХСТАН
СХІДНО-Казахстанська ДЕРЖАВНИЙ ТЕХНІЧНИЙ УНІВЕРСИТЕТ ІМ. Д. СЕРІКБАЕВА
Кафедра «Фінанси, облік та оподаткування»
Реферат
З дисципліни: Фінансові ринки та посередники
на тему: «Організація страхової справи в Казахстані. Напрямки
діяльності страхових компаній »

Виконав:
студент гр.06-БУ-1
Васильєва Юлія
Перевірив:
Урунтаева М.М.
м. Усть-Каменогорськ
2008

Введення
Введення
1. Що таке страхування?
1.1. Походження, сутність і види страхування
1.2. Функції і види страхування
2. Загальні характеристики страхових компаній
Висновок

Введення
Страхування - одна з найдавніших категорій суспільних відносин. Зародившись у період розкладання первіснообщинного строю, воно поступово стало неодмінним супутником суспільного виробництва. Первинний сенс даного поняття пов'язаний із словом "страх". Власники майна, вступаючи між собою у виробничі відносини, відчували страх за його збереження, за можливість знищення або втрати у зв'язку зі стихійними лихами, пожежами, грабежами і іншими непередбаченими небезпеками економічного життя.
Ризикований характер суспільного виробництва - головна причина занепокоєння кожного власника майна і товаровиробника за своє матеріальне благополуччя. На цьому грунті закономірно виникла ідея відшкодування матеріального збитку шляхом солідарної його розкладки між зацікавленими власниками майна. Якби кожен окремо взятий власник спробував відшкодувати збиток за свій рахунок, то він був би змушений створювати матеріальні або грошові резерви, рівні по величині вартості свого майна, що природно, руйнівно.
Тим часом життєвий досвід, заснований на багаторічних спостереженнях, дозволив зробити висновок про випадковий характер настання надзвичайних подій і нерівномірності нанесення збитку. Було відмічено, що число зацікавлених господарств, часто буває більше числа потерпілих від різних небезпек. За таких умов солідарна розкладка збитку між зацікавленими господарствами помітно згладжує наслідки стихії і інших випадковостей.
При цьому, чим більша кількість господарств бере участь у розкладу збитку, тим менша частка засобів доводитися на частку одного учасника. Так виникло страхування, сутність якого складає солідарна замкнута розкладка збитку.
Найбільш примітивною формою розкладки збитку було натуральне страхування. За рахунок запасів зерна, фуражу й інших однорідних, легко подільних продуктів, формованих шляхом подушних натуральних внесків, виявлялася матеріальна допомога окремим постраждалим селянським господарствам. Однак таке страхування обмежувалося природними рамками однорідності і подільності формованих із його допомогою натуральних запасів, тому в міру розвитку товарно-грошових відносин воно поступилося місцем страхуванню в грошовій формі.
Розклад збитку в грошовій формі створювала широкі можливості насамперед для взаємного страхування, коли сума збитку відшкодовувалася його учасниками на солідарних початках або після кожного страхового випадку, або по закінченні господарського року. Взаємне страхування в умовах капіталізму стало закономірно переростати в самостійну галузь страхової справи. Якщо при взаємному страхуванні ще не формувався заздалегідь розрахований за допомогою теорії імовірності страховий фонд, то надалі ймовірний середній розмір можливого збитку, що доводиться на кожного учасника страхування, стала застосовуватися в якості основи страхових внесків для завчасного формування страхового фонду.
В умовах сучасного суспільства страхування перетворилося в загальний універсальний засіб страхового захисту всіх форм власності, доходів і інших інтересів підприємств, організацій, фермерів, орендарів, громадян.
Термін "страхування", що виражає перерозподільні відношення, із приводу відшкодування збитку, варто відрізняти від інших значеннєвих значень цього слова. Зокрема, вираз "страхування" (страховка, підстрахування) іноді вживається в значенні підтримки в якій-небудь справі, гарантії удачі в чому-небудь, забезпечення безпеки людей при проведенні небезпечних робіт, при виступах гімнастів і акробатів, а також запасу міцності і надійності споруд і механізмів і т.д. У даному випадку цей термін вживається в значенні інструмента відшкодування збитку.
Перерозподільні відносини, властиві страхуванню, звязані, з одного боку, з формуванням страхового фонду за допомогою заздалегідь фіксованих страхових платежів, з іншого - з відшкодуванням збитку з цього фонду учасникам страхування. Оскільки зазначені перерозподільні відношення звязані з рухом грошової форми вартості, економічна категорія страхування є складовою частиною категорії фінансів. Специфічність фінансових відносин при страхуванні перебуває в ймовірному характері цих відношень. Імовірність збитку лежить в основі побудови страхових платежів, за допомогою яких формується страховий фонд. Використання коштів страхового фонду вимушено з настанням і наслідками страхових випадків.
Ці особливості страхових відношень включають їх у самостійну сферу фінансових відносин.
Специфічні страхові відношення є об'єктом страхової науки. Ця наука висвітлює фундаментальні теорії страхування, що охоплюють розгляд його економічної сутності, функції, ролі і сфери застосування в сучасному суспільстві. Вона вивчає зміст найважливішої страхової термінології, класифікацію страхування й організаційні принципи побудова системи страхових організацій, методику обчислення страхових тарифів; висвітлює найважливіші умови кожного виду страхування, методику визначення збитку і страхового відшкодування збитку, економічного аналізу і планування страхових операцій, питання перестрахування.
Страхування за всіх часів вважалося дохідною справою. Такі фірми, як скажімо, англійська «Ллойдс», є явними "передовиками виробництва" по частині збору прибутку в країнах з ринковою економікою.

1. Що таке страхування?
1.1 Походження і сутність страхування
У докапіталістичних суспільствах основний формою страхування була страхова взаємодопомога. Спочатку вона носила характер разових угод про взаємодопомогу в галузі шляхової, помандрувала торгівлі, як сухопутної, так і морський. Угоди стосувалися товарів і перевізних засобів, у якості яких виступали морські кораблі і в'ючні тварини. Передбачається, що первинні форми страхування зустрічалися за 2 тисячоліття до нашої ери, зокрема, в законах вавілонського царя Хаммурапі, які передбачали укладення угоди між учасниками торгового каравану про те, щоб разом нести збитки, що спіткали кого-небудь з них у дорозі від нападу розбійників , пограбування, крадіжки і т.д.
В області мореплавання угоди про взаємний розподіл збитків від корабельної аварії і інших морських небезпек укладалися між корабельниками-купцями на берегах Перської затоки, у Фінікії і ін Є відомості про те, що в Древній Греції існували угоди купців-піратів що стосуються питань як розподілу доходів від торгово -розбійницьких операцій, так і розподілу втрат від морських небезпек, пов'язаних з цими операціями.
Цікавими відомостями володіє наука про страхові відносини у сфері торгівлі в історії народів колишнього СРСР, наприклад, у українських чумаків. Чумацтво виникло в 13 столітті і продовжувало грати істотну роль в українській торгівлі аж до появи залізниць. Чумаки їздили з рибою і сіллю до берегів Чорного і Азовського морів, продавали ці товари на ярмарках, закуповували там інші товари і розвозили їх по різних місцях. Вони робили свої подорожі караванами (ватагами), на підводах запряжених волами. Звичаями чумацької торгівлі встановлювалося, що якщо в дорозі у чумака впаде віл, то на артільні гроші купується інший.
У всіх цих випадках проглядається одна і та ж мета: забезпечення відшкодування збитків від стихійних і інших небезпек кожного з учасників торгового, колійного колективу спільно, за рахунок усіх його членів. Характерна також одна особливість - тут немає ще регулярності внесених у загальну касу платежів. Організація страхового фонду, що виражається у зобов'язаннях відшкодовувати збитки у порядку подальшої розкладки, являє собою найдавнішу форму страхування.
Надалі страхування набуває більш досконалу форму, тобто воно будуватися на основі регулярних платежів, які призводять до акумуляції (нагромадженню) грошових коштів та створенню страхового фонду. Перехід цей, звичайно, здійснюється не відразу, і якийсь час обидві ці форми страхування існують паралельно або доповнюючи один одного. Такий характер, певне, носили організації постійного професійно-корпоративного типу, відомості про яких сягають глибокої давнини. У завдання цих організацій входило надання матеріальної допомоги їх членам в нещасних випадках, а в разі смерті - осиротілим сім'ям.
Вони існували, зокрема, в Стародавній Індії і в Давньому Єгипті і були по перевазі організаціями взаємодопомоги ремісників і торговців. При всій недостатності наявних про них відомостей, залишають відкритим питання про те, чи існував у них постійний страховий фонд або допомоги виплачувалися в порядку подальшої розкладки, на думку деяких вчених, тут вже існували регулярні, пов'язані з певними термінами страхові внески.

1.2. Функції і види страхування
Як і будь-яка економічна категорія, страхування виражає свою сутність через функції, аналогічні функціям фінансів:
-Розподільна;
-Контрольна.
Однак за своїм конкретним змістом функції страхування мають специфічні особливості.
Розподільна функція як загальна фінансова функція проявляється через такі специфічні функції (підфункції) страхування: ризикову, попереджувальну і ощадну.
Ризикова функція безпосередньо пов'язана з основним призначенням страхування. Вона полягає у наданні грошової допомоги постраждалим фізичним або юридичним особам. Саме в рамках цієї функції відбувається перерозподіл вартості серед учасників страхування у зв'язку з настанням випадкових страхових подій.
Незважаючи на те, що страхування зараз дещо змінилося (поряд з державними страховими організаціями постійно утворюються комерційні страхові компанії), ризикова функція не втратила свого значення. Основна мета комерційного страхування - вилучення доходу, максимізація прибутку. Однак головна мета будь-якого страхування - це фінансова допомога при настанні ризикового події. Суть страхування в будь-якій формації залишається незмінною.
Попереджувальна функція відображає ще один аспект страхової діяльності: фінансування за рахунок коштів страхового фонду заходів щодо зменшення страхового ризику. Ця функція передбачає укладання страхового договору до настання події і завчасну виплату страхувальником деякої суми в залежності від величини страхового ризику.
Ощадна функція страхування певною мірою аналогічна кредитуванню. Тут за допомогою страхування на дожиття накопичуються деякі суми. Ці грошові кошти дозволяють підтримати певний рівень життя, достатку в літньому віці.
В даний час, коли наближається реформа пенсійного забезпечення, дана функція стає досить актуальною. Передбачається поділ пенсії на складові: мінімальну, трудову страхову і додаткову добровільну. При досить відпрацьованому механізмі пенсійне страхування у страховій організації дозволить приєднати до основної пенсії так звані «ризикові вигоди».
Контрольна функція властива як всієї категорії фінансів, так і страхування. Вона полягає в строго цільовому формуванні і використанні коштів страхового фонду. На практиці ця функція проявляється у вигляді формування страховика страхових резервів, що гарантують виконання прийнятих зобов'язань; забезпеченням платоспроможності шляхом дотримання нормативних співвідношень між активами і прийнятими страховими зобов'язаннями; відкритістю інформації по страховим організаціям і т.д.
Адміністративний контроль за діяльністю страховиків видає ліцензії компаніям, проводить необхідні перевірки їх діяльності, встановлює нормативи і правила розміщення резервів і т.п.
На сьогоднішній день гарантією захисту страхувальників від несумлінних страховиків є наявність у останніх сплаченого статутного капіталу і страхових резервів, які повинні обов'язково формуватися відповідно до нормативного законодавством.
Незважаючи на те, що механізм страхування постійно вдосконалюється сама ця категорія існує давно і видозмінюється в залежності від ситуації, що склалася.
У давнину в країнах Азії гільдії торговців укладали між собою договори про колективне покритті збитку кожного торговця в разі пограбування каравану з товаром, а в торговому мореплаванні - при аварії корабля.
Цехи ремісників надавали матеріальну допомогу своїм членам або їх сім'ям при настанні нещасних випадків, хвороби, смерті. Перші страхові відносини носили назву раскладочние системи страхування. При такій системі внески учасників страхування проводилися після настання нещасного (страхового) випадку. Від величини збитку одного або декількох власників майна визначався внесок кожного учасника страхування, необхідний для покриття фактичної суми збитків.
Надалі система страхування удосконалилася і перейшла від раскладочние до вже існуючої.
Сучасна система страхування передбачає внесення страхувальником твердо встановленої обчисленої заздалегідь і не залежить від розміру фактично виник збитку. Відшкодування втрат тепер здійснюється за рахунок заздалегідь створеного фонду.
Види страхування.
Основними видами страхування є: особисте, майнове та страхування відповідальності. Страхування може здійснюватися у двох формах - як добровільне і обов'язкове.
Добровільне страхування проводиться на основі договору, укладеного між страхувальником і страховиком. Обов'язкове страхування здійснюється в силу закону. Наприклад, страхування пасажирів під час перевезення громадськими видами наземного та повітряного транспорту.
У системі захисту страхувальників існує перестрахування. Перестрахування - це страхування одним страховиком (перестрахувальником) визначеного умовами договору ризику виконання всіх або частини зобов'язань перед страхувальником. Дані зобов'язання дорівнюють або становлять частину від умов договору страхування, укладеного між страхувальником і першим страховиком (перестраховиком).
Страховики для захисту своїх інтересів, вироблення єдиних норм поведінки утворюють союзи, асоціації тощо
Страховий пул - це добровільне об'єднання страховиків, що не є юридичною особою, що створюється для забезпечення фінансової стійкості страхових операцій на основі спільної відповідальності учасників цього пулу за виконання зобов'язань за договорами страхування, укладеними від імені учасників страхового пулу.
Перш ніж перейти до короткої характеристики окремих видів страхування, необхідно перерахувати основні терміни, що зустрічаються в цій галузі фінансових відносин.
Страховий ризик - певна подія, на випадок настання якої проводиться страхування.
Страховий випадок - вчинилося подія. Така подія передбачається в договорі страхування. З його настанням страховики проводять виплату страхувальнику, застрахованій особі, вигодонабувачеві або іншим третім особам.
Страхова виплата здійснюється після настання страхового випадку у вигляді страхового відшкодування при майновому страхуванні, а також як страхове забезпечення при страхуванні особистості.
Страхова сума - це грошова сума, визначена договором страхування (при добровільному страхуванні) або встановлена ​​законом (при обов'язковому страхуванні).
Страхове відшкодування - відшкодування будь-якої грошової суми внаслідок настання страхового випадку, що стосується майна страхувальника. Воно не може перевищувати розміру прямого збитку застрахованому майну, якщо договором страхування не передбачена виплата страхового відшкодування у певній сумі.
Якщо страхова сума нижче страхової вартості майна, розмір відшкодування скорочується пропорційно відношенню страхової суми до страхової вартості майна. Умовами договору може бути передбачено інший спосіб відшкодування втраченої вартості.
Страхове забезпечення - виплата будь-якої грошової суми при настанні страхового випадку, пов'язаного зі страхуванням життя.
Страховий внесок - це плата за страхування, яку страхувальник зобов'язаний внести страховику відповідно до умов договір
Страховий тариф - ставка страхового внеску з одиниці страхової суми або об'єкта страхування.
Страхові тарифи за обов'язковими видами страхування встановлюються в законах про обов'язкове страхування. Страхові тарифи з добровільного страхування розраховуються страховиками самостійно, і конкретний розмір такого тарифу фіксується в договорі страхування.
Співстрахування - дія, при якому об'єкт страхування може бути застрахований за одним договором спільно з кількома страховиками.
В даний час виділяють п'ять галузей страхування, які різняться в залежності від об'єктів: майнове, особисте, соціальне, страхування відповідальності і страхування підприємницьких ризиків.
У майновому страхуванні об'єктами є матеріальні цінності, в особистому - життя, здоров'я, працездатність людини, в соціальному - рівень доходів громадян. При страхуванні відповідальності в якості об'єкта виступає відповідальність перед третіми особами виконати якісь договірні умови, що передбачають виконання в грошовій або товарній формі, або обов'язок відшкодувати нанесений матеріальний або інший збиток. Об'єктом страхування підприємницьких ризиків є неотримані прибутки або освіту збитку.
Розподіл страхування на галузі виявляє тільки основні напрямки страхових інтересів громадян, перед ємств та організацій. Для конкретизації цих інтересів галузі страхування поділяються на підгалузі, а ті в свою чергу - на конкретні види страхування. Видами майнового страхування, наприклад, є страхування будівель, домашнього майна, транспорту, вантажів, врожаю. При страхуванні відповідальності здійснюється страхування: непогашення кредиту або іншої заборгованості, цивільної відповідальності власників транс кравців коштів, відповідальності на випадок нанесення шкоди в процесі господарської діяльності та ін Види страхування враховують конкретні страхові інтереси юридичних та фізичних осіб, дозволяють їм захиститися від різних несприятливих обставин.

2. Загальні характеристики страхових компаній
У більшості країн світу страхова справа розглядається як окрема галузь економічної діяльності. У неї входять різноманітні за формами власності, видами страхування організації-страховики, посередницькі та інформаційно-консультаційні структури. Основне місце у страховій галузі належить страховикам.
Страховик - це організація, яка відповідно до отриманої ліцензії бере на себе за певну плату зобов'язання відшкодувати страхувальникові або особам, яких він назвав, завданий страховим випадком збиток або виплатити страхову суму.
Сукупність страховиків, які функціонують у певному економічному середовищі, утворюють страхову систему. Її основне завдання надання страхових послуг.
По приналежності страховики можуть бути державними (публічними) і приватними.
За характером роботи страховики поділяються на три групи: 1) такі, що страхують життя; 2) здійснюють інші види страхування; 3) надають виключно послуги перестрахування.
Публічні страховики створюються і управляються, як правило, від імені уряду. Серед приватних страховиків у світовій практиці є й індивідуальні особи, акціонерні та інші страхові товариства. Співвідношення між державними і приватними формами страховиків залежить від суспільного устрою в державі і економічної політики держави.
У СРСР та соціалістичних країнах Європи існувала монополія держави на страхову діяльність. Всі страхові операції здійснювалися через державні організації. У Радянському Союзі це був Держстрах СРСР, який мав розгалужену систему республіканських і місцевих управлінь та відділень. Така ситуація зберігається і тепер в деяких соціалістичних країнах.
Монополія на страхування притаманна не тільки країнам соціалістичної орієнтації. Монополізованим було страхова справа і в царській Росії. До певного періоду часу монополія на страхування існувала, наприклад, у Франції. І зараз можна назвати країни з ринковою економікою, де зберігається монополія на страхову справу. До них відносяться, наприклад, Ірландська Республіка (страхування здоров'я), Індонезія (усі види страхування) та деякі інші держави. Системи страхування також можуть бути різними.
Специфічними є й індивідуальні страховики. До індивідуальних страховиків відносять фізичних осіб, об'єднаних у синдикати, що діють на страхових ринках типу Ллойд (Lloyds of London). Такі ринки організовані в деяких країнах Західної Європи та в окремих штатах США. Лондонський Ллойд виник ще в XVII ст. Він не несе відповідальності за страховими зобов'язаннями своїх членів. Зараз корпорація нараховує понад 26000 членів, об'єднаних майже в 400 синдикатів. Діяльність Ллойда регулюється спеціальним законом.
Ллойд - це ринок страхових послуг світового значення. Тут переважає страхування морських, авіаційних, автомобільних нафтогазодобувних ризиків. У страховому обороті Ллойд не виступає від свого імені. Він тільки створює всі необхідні умови для успішної страхової діяльності своїх членів, які діють за власний рахунок. Ллойд приваблює страхувальників з усього світу добре відпрацьованими й стабільними умовами страхування, високою кваліфікацією андеррайтерів.
Синдикати формуються, як правило, за видами страхування. Очолює синдикат андеррайтер, який бере на себе страхові ризики від імені своїх членів. Серед членів синдикатів Ллойда багато відомих бізнесменів, діячів науки і культури. Участь цих осіб зміцнює Ллойд не лише фінансовими засобами, а й піднімає його авторитет у суспільстві.
Страховий бізнес на прикладі Ллойда тільки умовно можна вважати індивідуальним. По суті, це великі групи фізичних осіб, які належать до певних синдикатів, які, у свою чергу, діють на страховому ринку в основному за принципом співстрахування. Створення страховиків такого типу значного поширення не набуло. Ллойд також переживає період великих змін. Він йде на зближення з асоційованими компаніями. Вже зараз поряд із членами, які несуть повну відповідальність за наслідки страхування, є особи, які вступають в синдикати Ллойда на підставі обмеженої відповідальності.
Слова "страховик", "страхова компанія", "страхова організація" та похідні від них дозволяється використовувати у назві лише тим юридичним особам, які мають ліцензію на здійснення страхової діяльності.

Висновок
Отже, страхування - система особливих перерозподільних відносин, що виникають між учасниками страхового фонду у зв'язку з його освітою за рахунок цільових грошових внесків та використанням на відшкодування шкоди суб'єкта господарювання та надання допомоги громадянам при настанні страхових випадків у їхньому житті.
Розрізняють:
-Майнове страхування, об'єктом якого виступають різні матеріальні цінності;
-Особисте страхування, основою якого є події в житті фізичних осіб;
-Соціальне страхування, об'єктом якого виступають особи, які в силу певних причин не можуть працювати і отримувати оплату за працю;
страхування відповідальності, предметом якого служать можливі зобов'язання страхувальника щодо відшкодування збитків третім особам;
-Страхування підприємницьких ризиків, де об'єктом вважається ризик неотримання прибутку або освіти збитку.
Потреби економіки зумовили не тільки формування незалежних страхових товариств, їх спілок, асоціацій та інших форм об'єднань страхових організацій, але і розвитку таких нових, раніше не застосовувалися в нашій країні нетрадиційних видів страхування, як страхування підприємницького ризику, страхування відповідальності за забруднення навколишнього середовища (повітря , води, грунту), приватизаційне страхування. Основна мета останнього - створення необхідних і достатніх умов для ефективної приватизації.
Об'єктивна основа розвитку страхового ринку - необхідність забезпечення безперервності процесу відтворення шляхом надання грошової допомоги потерпілим у випадку непередбачених, несприятливих обставин.
На основі аналізу вітчизняного та зарубіжного досвіду страхової діяльності проводяться маркетингові дослідження кон'юнктури ринку страхових послуг, що дає можливість визначити перспективні напрямки і тенденції їх розвитку та розвитку страхового сервісу в цілому.
В умовах ринкової економіки, щоб захистити майнові інтереси юридичних та фізичних осіб необхідно забезпечити фінансову стійкість страхових компаній. Це залежить від власного капіталу і страхових резервів, злагодженої тарифної, перестрахувальної та інвестиційної політики. Фінансова стійкість - це такий стан фінансових ресурсів, їх розподіл і використання, що сприяє розвитку страхової організації, при якому забезпечується безумовне виконання зобов'язань перед страхувальниками на основі позитивної динаміки прибутку при збереженні платоспроможності з урахуванням трансферу ризику та зміни економічної кон'юнктури.
Вона залежить, в тому числі, від величини власного капіталу, сформованих страхових резервів, злагодженої тарифної, перестрахувальної та інвестиційної політики. Фінансова стійкість повинна забезпечуватися, як правило, по кожному виду страхування, хоча можливо покриття дефіциту коштів по одних видах страхування за рахунок прибутку по іншим, але так, щоб за сукупністю всіх діючих видів страхування страховик мав прибуток або покривав витрати.

Список літератури:
1. Фінанси. Під ред. А.М. Ковальової. М.: Фінанси і статистика, 1997.
5. Хасбулатов Р.І. Світова економіка. - М., Інса, 1994. - 736 з
Додати в блог або на сайт

Цей текст може містити помилки.

Банк | Реферат
55.2кб. | скачати


Схожі роботи:
Організація страхової справи в Казахстані Напрями діяльності
Організація страхової справи
Бюджетування страхової діяльності страхових організацій
Управління та організація страхової компанії. Державне регулювання страхової діяльності
Порівняльний внвліз діяльності страхових компаній на ринку україни
Порівняльний внвліз діяльності страхових компаній на ринку україни
Організація страхової справи в Росії та проблеми його розвитку
Організація діяльності брокерсько-дилерських компаній
Організація діяльності брокерсько дилерських компаній
© Усі права захищені
написати до нас