Державний Університет Управління.
Міністерство освіти РФ.
РЕФЕРАТ
ТЕМА: "Неспроможність (банкрутство) кредитних організацій".
З дисципліни: "Правове регулювання процедур банкрутства".
Виконав: студент 4-го курсу заочного відділення Федотов А.А.
Спеціальність: Юриспруденція
Група: ЮР-6 2003/2-3.
г Москва 2008р
План
Введення
1. Поняття неспроможності кредитних організацій за законодавством Російської Федерації
2. Заходи щодо запобігання неспроможності (банкрутства) кредитних організацій
3. Розгляд справи про банкрутство кредитної організації в арбітражному суді
4. Процедури банкрутства кредитної організації
Висновок
Список літератури
Введення
Кредитні організації є складовою частиною банківської системи країни, являючи собою один з найважливіших елементів економіки будь-якого сучасного держави, якій має великий, різнобічний вплив на життєдіяльність суспільства в цілому. Система кредитних організацій не тільки забезпечує акумуляцію вільних грошових коштів та їх залучення в офіційний обіг, а й механізм міжгалузевого та міжрегіонального перерозподілу грошового капіталу, будучи ключовим елементом розрахункового і платіжного механізмів господарської системи країни.
Від стану банківської системи держави істотно залежить захищеність і стійкість національної валюти, у тому числі її купівельна спроможність і курс по відношенню до іноземних валют, що має першорядне значення для державного суверенітету.
Для будь-якої суверенної держави питання забезпечення стійкості національної системи кредитних організацій мають стратегічне значення і завжди актуальні.
У даній роботі будуть виявлені особливості неспроможність (банкрутства) кредитної організації. Слід звернути увагу, що при правовому аналізі неспроможності (банкрутства) кредитних організацій особливості можна помітити в застосовуваних процедурах банкрутства, в правах і обов'язках осіб беруть участь у справі про банкрутство і в арбітражному процесі у справі про банкрутство і в багатьох інших положеннях.
1. Поняття неспроможності кредитних організацій за законодавством Російської Федерації
Під неспроможністю (банкрутством) кредитних організацій (відповідно до п.1ст.2 Закону про банкрутство кредитних організацій) розуміється визнана арбітражним судом її нездатність задовольнити вимоги кредиторів за грошовими зобов'язаннями та (або) виконати обов'язок по сплаті обов'язкових платежів. Під обов'язком кредитної організації зі сплати обов'язкових платежів розуміється обов'язок кредитної організації як самостійного платника податків зі сплати обов'язкових платежів до відповідних бюджетів, які визначені відповідно до Закону про банкрутство, а також обов'язок кредитної організації з виконання доручень про перерахування з рахунків своїх клієнтів обов'язкових платежів до відповідних бюджети.
Кредитна організація вважається нездатною задовольнити вимоги кредиторів за грошовими зобов'язаннями та (або) виконати обов'язок по сплаті обов'язкових платежів, якщо відповідні обов'язки не виконані нею протягом чотирнадцяти днів з дня настання дати їх виконання і (або) якщо після відкликання у кредитної організації ліцензії на здійснення банківських операцій вартість її майна (активів) недостатня для виконання зобов'язань кредитної організації перед її кредиторами і (або) обов'язки по сплаті обов'язкових платежів.
Закон про банкрутство кредитних організацій і Закон про банкрутство зберігають загальний принцип банкрутства кредитних організацій - судових процедур передує проведення спеціальних позасудових процедур, спрямованих на відновлення платоспроможності кредитної організації.
Як заходи щодо попередження банкрутства кредитної організації, які відповідно до ст.3 Закону про банкрутство кредитних організацій реалізуються до дня відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій, названі:
1) фінансове оздоровлення кредитної організації;
2) призначення тимчасової адміністрації по управлінню кредитною організацією;
3) реорганізація кредитної організації.
Відповідно до ст.4 Закону про банкрутство кредитних організацій заходи щодо попередження банкрутства кредитної організації здійснюються у випадках, коли конкретна кредитна організація:
- Не задовольняє неодноразово протягом останніх шести місяців вимоги кредиторів за грошовими зобов'язаннями та (або) не виконує обов'язок щодо сплати обов'язкових платежів у термін до трьох днів з дня настання дати їх виконання у зв'язку з відсутністю або недостатністю грошових коштів на кореспондентських рахунках кредитної організації;
-Не задовольняє вимоги кредиторів за грошовими зобов'язаннями та (або) не виконує обов'язок щодо сплати обов'язкових платежів у терміни, що перевищують три дні з моменту настання дати їх задоволення і дати їх виконання, у зв'язку з відсутністю або недостатністю грошових коштів на кореспондентських рахунках кредитної організації. Для настання другий підстави для здійснення заходів з попередження банкрутства кредитної організації досить, щоб кредитна організація хоча б один раз виконала відповідні зобов'язання із запізненням на термін більше трьох днів. Причиною такого запізнення має бути відсутність або недостатність коштів на її кореспондентських рахунках;
- Допускає абсолютне зниження величини власних коштів у порівнянні з їх максимальною величиною, досягнутої за останні 12 місяців, більш ніж на 20% при одночасному порушенні одного з обов'язкових нормативів, встановлених Банком Росії;
- Порушує норматив достатності власних коштів (капіталу), встановлений Банком Росії;
- Порушує норматив поточної ліквідності кредитної організації, встановлений Банком Росії, протягом останнього місяця більш ніж на 10 відсотків;
- Допускає зменшення величини власних коштів за підсумками звітного місяця нижче розміру статутного капіталу, визначеного установчими документами кредитної організації, зареєстрованими у порядку, встановленому федеральними законами та прийнятими відповідно до них нормативними актами Банку Росії.
У разі виникнення зазначеного підстави протягом перших двох років з дня видачі ліцензії на здійснення банківських операцій до кредитної організації не застосовуються заходи щодо попередження банкрутства.
2. Заходи щодо запобігання неспроможності (банкрутства) кредитних організацій
Першим заходом, спрямованої на попередження банкрутства кредитних організацій, на підставі п.п2 п.1 ст.3 Закону про банкрутство кредитних організацій є фінансове оздоровлення кредитної організації.
Фінансове оздоровлення здійснюється при виникненні підстав, встановлених ст. 4 Федерального закону «Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій», і має здійснюватися своєчасно з ініціативи кредитної організації, її засновників (учасників) або на вимогу Банку Росії. З метою фінансового оздоровлення кредитної організації можуть здійснюватися такі заходи:
- Надання фінансової допомоги кредитної організації її засновниками (учасниками) та іншими особами;
- Зміна структури активів і структури пасивів кредитної організації;
-Приведення у відповідність розміру статутного капіталу кредитної організації і величини її власних коштів (капіталу);
-Зміна організаційної структури кредитної організації;
-Інші заходи, які здійснюються відповідно до федеральних законів.
У разі виникнення підстав для здійснення заходів з попередження банкрутства кредитної організації керівник кредитної організації протягом 10 днів зобов'язаний звернутися до ради директорів або до загальних зборів засновників кредитної організації з клопотанням про здійснення заходів з фінансового оздоровлення кредитної організації або з клопотанням про реорганізацію кредитної організації, якщо причини виникнення цих підстав не можуть бути усунені виконавчими органами кредитної організації. Клопотання має містити рекомендації про форми, характер і терміни здійснення заходів з фінансового оздоровлення. Органи управління кредитної організації повинні прийняти рішення у 10-денний термін з моменту його напрямку та поінформувати про прийняте рішення ЦБ РФ. Банк Росії, за наявності підстав, закріплених ст. 4 Закону про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій »і в ст. 74 ФЗ «Про Центральний банк РФ (Банк Росії)», має право направити до кредитної організації вимога про здійснення заходів щодо її фінансового оздоровлення. Вимога має містити перелік причин, які послужили підставою для його напрямку, а також рекомендації про форми і терміни здійснення таких заходів.
У разі встановлення підстав, передбачених ст. 4 Закону про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій, Банк Росії має право вимагати від кредитної організації розробки і здійснення плану заходів щодо фінансового оздоровлення, який повинен містити:
-Оцінку фінансового стану кредитної організації;
-Вказівку на форми та розміри участі засновників кредитної організації та інших осіб у її фінансовому оздоровленні;
-Заходи по скороченню витрат на утримання кредитної організації;
-Заходи щодо отримання додаткових доходів;
-Заходи з повернення простроченої дебіторської заборгованості;
-Заходи щодо зміни організаційної структури кредитної організації;
-Термін відновлення рівня достатності власних коштів та поточної ліквідності кредитної організації;
Форма плану заходів щодо фінансового оздоровлення кредитної організації, порядок і строки надання, а також порядок і строки здійснення контролю за його виконанням встановлюються нормативними актами Банку Росії.
На снованіі ст.14 Закону про банкрутство кредитних організацій у разі банкрутства кредитної організації з вини її засновників, членів ради директорів, керівників кредитної організації, які мають право давати обов'язкові для даної кредитної організації вказівки або мають можливість іншим чином визначати її дії, на зазначених осіб судом, арбітражним судом може бути покладена субсидіарна відповідальність за зобов'язаннями кредитної організації.
Банкрутство кредитної організації вважається наступившим з вини її керівників, які мають право давати обов'язкові для даної кредитної організації вказівки або мають можливість іншим чином визначати її дії, якщо судом, арбітражним судом встановлено, що вказані особи давали вказівки, прямо або побічно спрямовані на доведення кредитної організації до банкрутства, або якщо судом, арбітражним судом встановлено, що зазначені особи не зробили тих дій, які вони відповідно до Закону про банкрутство кредитних організацій були зобов'язані зробити для запобігання банкрутства кредитної організації.
Банкрутство кредитної організації вважається наступившим з вини її засновників (учасників), членів ради директорів (наглядової ради), які мають право давати обов'язкові для даної кредитної організації вказівки або мають можливість іншим чином визначати її дії, якщо судом, арбітражним судом встановлено, що зазначені особи давали вказівки, прямо або побічно спрямовані на доведення кредитної організації до банкрутства.
У разі невжиття заходів щодо фінансового оздоровлення кредитної організації її керівник може бути притягнутий до відповідальності. Кримінальний кодекс РФ передбачає відповідальність за неправомірні дії при банкрутстві, навмисне банкрутство, фіктивне банкрутство.
Наступним заходом щодо попередження банкрутства кредитних організацій називають призначення тимчасової адміністрації по управлінню кредитною організацією.
Тимчасова адміністрація є спеціальним органом управління кредитної організацією, які призначаються на певний строк ЦБ РФ. Спеціальний характер виражається в порядку її призначення, склад її членів і компетенції. Тимчасова адміністрація за своєю суттю є досудової заходом попередження банкрутства кредитної організації.
Банк Росії зобов'язаний призначити тимчасову адміністрацію в кредитну організацію не пізніше дня, наступного за днем відкликання у кредитної організації ліцензії на здійснення банківських операцій.
Відповідно до ст.17 Закону про банкрутство кредитних організацій Банк Росії має право призначити тимчасову адміністрацію, якщо:
кредитна організація не задовольняє вимоги кредиторів за грошовими зобов'язаннями та (або) не виконує обов'язок щодо сплати обов'язкових платежів у терміни, що перевищують сім днів і більше з моменту настання дати їх задоволення і (або) виконання, у зв'язку з відсутністю або недостатністю грошових коштів на кореспондентських рахунках кредитної організації;
кредитна організація допускає зниження власних коштів (капіталу) у порівнянні з їх (його) максимальною величиною, досягнутої за останні 12 місяців, більш ніж на 30% при одночасному порушенні одного з обов'язкових нормативів, встановлених Банком Росії (див. дод. 2 на звороті) ;
кредитна організація порушує норматив поточної ліквідності, встановлений Банком Росії, протягом останнього місяця більш ніж на 20% (див. дод. 3);
кредитна організація не виконує вимоги Банку Росії про заміну керівника кредитної організації або про здійснення заходів з фінансового оздоровлення або реорганізації кредитної організації у встановлений термін;
відповідно до Федерального закону «Про банки і банківську діяльність» є підстави для відкликання у кредитної організації ліцензії на здійснення банківських операцій.
Завданням тимчасової адміністрації є збереження або відновлення платоспроможності банку в інтересах його кредиторів і вкладників, а також акціонерів (пайовиків) та створення працездатного управлінського механізму, що забезпечує усунення виявлених порушень та здійснення інших заходів з фінансового оздоровлення кредитної організації.
При призначення тимчасової адміністрації в кредитну організацію після відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій повноваження виконавчих органів управління кредитної організації (одноособового і колегіального) вважаються припиненими.
У разі встановлення підстав для відкликання у кредитної організації ліцензії на здійснення банківських операцій, передбачених ст. 20 Федерального закону «Про банки і банківську діяльність», керівник тимчасової адміністрації зобов'язаний направити в Банк Росії клопотання про відкликання зазначеної ліцензії. Такими підставами є:
-Встановлення недостовірності відомостей, на підставі яких видана ліцензія;
-Затримка початку здійснення банківських операцій, передбачених ліцензією більш ніж на один рік;
-Встановлення фактів недостовірності звітних даних, затримки більш ніж на 15 днів подання щомісячної звітності;
- Здійснення банківських операцій, не передбачених ліцензією ЦБ РФ;
-Невиконання вимог федеральних законів, що регулюють банківську діяльність, нормативних актів ЦБ РФ;
-Нездатність кредитної організації задовольнити вимоги кредиторів за грошовими зобов'язаннями та (або) виконати обов'язок по сплаті обов'язкових платежів протягом одного місяця з настання дати їх виконання (якщо вимоги кредитної організації становлять не менше 1000 мінімальних розмірів оплати праці);
-Неодноразового протягом року винного невиконання містяться у виконавчих документах судів, арбітражних судів вимог про стягнення грошових коштів з рахунків клієнтів кредитної організації за наявності коштів на рахунку зазначених осіб.
Відкликання ліцензії з інших підстав не допускається.
Керівник тимчасової адміністрації формує склад тимчасової адміністрації і несе відповідальність за її діяльність. У разі невиконання або неналежного виконання керівником тимчасової адміністрації своїх обов'язків він несе відповідальність згідно з федеральними законами.
У разі обмеження повноважень виконавчих органів кредитної організації тимчасова адміністрація здійснює такі функції:
- Проводить обстеження кредитної організації;
- Встановлює наявність підстав для відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій, передбачених ст. 20 Федерального закону «Про банки і банківську діяльність»;
- Розробляє заходи щодо фінансового оздоровлення кредитної організації, організовує і контролює їх виконання;
- Контролює розпорядження майном кредитної організації.
- Виконує інші функції відповідно до Федеральними законами.
У разі призупинення повноважень виконавчих органів кредитної організації тимчасова адміністрація здійснює такі функції:
- Реалізує повноваження виконавчих органів кредитної організації;
- Проводить обстеження кредитної організації;
- Встановлює наявність підстав для відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій, передбачених ст. 20 Федерального закону «Про банки і банківську діяльність»;
- Розробляє заходи щодо фінансового оздоровлення кредитної організації, організовує і контролює їх виконання;
- Контролює розпорядження майном кредитної організації.
- Вживає заходів щодо забезпечення збереження майна та документації кредитної організації;
- Встановлює кредиторів кредитної організації та розміри їх вимог за грошовими зобов'язаннями;
- Вживає заходів щодо стягнення заборгованості перед кредитною організацією;
- Звертається в Банк Росії з клопотанням про введення мораторію на задоволення вимог кредиторів кредитної організації;
- Виконує інші функції відповідно до Федеральними законами.
Усі витрати тимчасової адміністрації, пов'язані з її діяльністю, здійснюються за рахунок кредитної організації. Кошторис витрат тимчасової адміністрації затверджуються Банком Росії. Витрати тимчасової адміністрації в межах затвердженої Банком Росії кошторису підлягають задоволенню у позачерговому порядку.
Не пізніше ніж за 15 днів до закінчення встановленого терміну дії тимчасової адміністрації, а також за наявності підстав для дострокового припинення її діяльності керівник тимчасової адміністрації зобов'язаний представити в Банк Росії звіт про діяльність тимчасової адміністрації.
Банк Росії приймає рішення про припинення діяльності тимчасової адміністрації:
- У випадку усунення причин, які послужили підставою для її призначення;
- Після винесення арбітражним судом рішення про визнання кредитної організації банкрутом і про відкриття конкурсного виробництва (затвердження конкурсного керуючого) або набуття чинності рішення арбітражного суду про призначення ліквідатора.
У разі визнання кредитної організації банкрутом або прийняття рішення про примусову ліквідацію тимчасова адміністрація не пізніше ніж через три дні після дня винесення арбітражним судом рішення про визнання кредитної організації банкрутом і про відкриття конкурсного виробництва або дня набрання законної сили рішенням арбітражного суду про призначення ліквідатора, зобов'язана передати йому печатки і штампи кредитної організації, а в строк, що не перевищує 10 днів бухгалтерську та іншу документацію, включаючи реєстр вимог кредиторів кредитної організації, матеріальні та інші цінності кредитної організації, прийняті від виконавчих органів кредитної організації.
Повноваження керівників кредитної організації, відсторонених на період діяльності тимчасової адміністрації від виконання своїх обов'язків, відновлюється після припинення діяльності тимчасової адміністрації, якщо керівники кредитної організації не звільнені від них відповідно до законодавства РФ про працю.
Повідомлення про припинення діяльності тимчасової адміністрації має бути опубліковано Банком Росії у «Віснику Банку Росії».
Наступним заходом щодо попередження банкрутства кредитних організацій є реорганізація кредитної організації, здійснювана у формі злиття або приєднання у порядку, встановленому федеральними законами та прийнятими відповідно до них нормативними актами Банку Росії.
Банк Росії має право вимагати реорганізації кредитної організації, якщо вона:
-Не задовольняє вимоги окремих кредиторів за грошовими зобов'язаннями та (або) не перераховує обов'язкові платежі у терміни, що перевищують 7 днів з моменту настання дати їх задоволення, у зв'язку з відсутністю або недостатністю коштів на кореспондентських рахунках;
-Допускає зниження капіталу порівняно з його максимальною величиною, досягнутої за останні 12 місяців, більш ніж на 30% при одночасному порушенні одного з обов'язкових нормативів, встановлених ЦБ РФ;
-Порушує норматив поточної ліквідності, встановлений ЦБ РФ, протягом останнього місяця більш ніж на 20%.
У разі отримання вимоги Банку Росії про реорганізацію кредитної організації її керівник зобов'язаний протягом п'яти днів з моменту його отримання звернутися до органів управління кредитної організації з клопотанням про необхідність реорганізації кредитної організації. Органи управління кредитної організації зобов'язані в строк не пізніше 10 днів з моменту отримання вимоги Банку Росії про реорганізацію сповістити Банк Росії про прийняте рішення.
Процес реорганізації банків у формі злиття або приєднання включає сім основних стадій:
підготовка договору про злиття або приєднання;
повідомлення територіальної установи Банку Росії за місцем знаходження реорганізуються банків про майбутній злиття або приєднання;
проведення робочої наради представників територіальних установ Банку Росії з представниками реорганізуються банків;
проведення загальних зборів учасників товариств, що реорганізуються банків;
повідомлення кредиторів реорганізованих банків про прийняте загальними зборами учасників рішення про реорганізацію;
проведення спільного загальних зборів учасників товариств, що реорганізуються банків;
подання до територіального установи Банку Росії документів, пов'язаних з реорганізацією банків.
3. Розгляд справи про банкрутство кредитної організації в арбітражному суді
Перехід до судових заходів щодо кредитної організації допускається, тільки якщо її становище безнадійне, тобто спеціальні позасудові процедури не привели до позитивного результату - відновлення платоспроможності кредитної організації.
На підставі ст.5 Закону про банкрутство кредитних організацій при розгляді арбітражним судом справи про банкрутство кредитної організації застосовується лише конкурсне виробництво.
Арбітражний суд може порушити провадження у справі про визнання кредитної організації банкрутом, якщо відповідно до Закону про банкрутство кредитних організацій є в сукупності наступні ознаки банкрутства кредитної організації:
-Невиконання вимог кредиторів за грошовими зобов'язаннями та (або) невиконання обов'язків зі сплати обов'язкових платежів;
-Вимоги до кредитної організації в сукупності складають не менше 1000 МРОТ;
-Якщо перераховані вище вимоги не виконані у чотирнадцяти денний термін з дня настання дати їх виконання або якщо після відкликання у кредитної організації ліцензії на здійснення банківських операцій вартість її майна недостатня для виконання зобов'язань кредитної організації перед її кредиторами та сплати обов'язкових платежів;
- За наявності факту відкликання у кредитної організації ліцензії на здійснення банківських операцій.
На підставі Закону про банкрутство кредитних організацій особами, які беруть участь у справі про банкрутство, є:
- Кредитна організація - боржник;
- Конкурсний керуючий;
- Конкурсні кредитори;
- Уповноважені органи, які визначені у відповідність до Закону про банкрутство;
- Банк Росії як орган банківського регулювання та банківського нагляду.
На підставі Закону про банкрутство кредитних організацій в арбітражному процесі у справі про банкрутство беруть участь:
- Представник працівників кредитної організації;
- Представник засновників кредитної організації;
- Представник зборів кредиторів або представник комітету кредиторів кредитної організації;
-Інші особи у випадках, передбачених АПК РФ і Законом про банкрутство.
Правом на звернення до арбітражного суду з заявою про визнання кредитної організації банкрутом володіють (див. дод. 6):
-Кредитна організація-боржник;
-Кредитор кредитної організації, включаючи громадян, які мають право вимоги до кредитної організації за договором банківського вкладу та (або) договором банківського рахунку;
-Банк Росії;
-Податковий або інший уповноважений у відповідності з федеральним законом орган - зі сплати обов'язкових платежів до бюджету та позабюджетні фонди.
У відповідність із Законом про банкрутство кредитних організацій справи про банкрутство розглядаються арбітражним судом у строк, що не перевищує двох місяців з дня прийняття арбітражним судом заяви про визнання кредитної організації банкрутом, включаючи строк на підготовку справи до судового розгляду та прийняття рішення у справі. У рішенні про визнання кредитної організації банкрутом повинно міститися вказівка на:
- Відкриття конкурсного виробництва;
- Визнання вимоги заявника обгрунтованим і включення його до реєстру вимог кредиторів;
- Затвердження конкурсного керуючого;
- Розмір помісячного винагороди, яка виплачується конкурсному керуючому у період з дня відкриття конкурсного виробництва до дня визначення розміру винагороди конкурсного керуючого зборами кредиторів або комітетом кредиторів.
Арбітражний суд, який прийняв рішення про визнання кредитної організації банкрутом, направляє дане рішення в Банк Росії, а також у федеральний орган виконавчої влади, який здійснює державну реєстрацію юридичних осіб, який вносить до єдиного державного реєстру юридичних осіб запис про те, що кредитна організація знаходиться в процесі ліквідації.
На основу Закону про банкрутство кредитних організацій рішення арбітражного суду про відмову у визнанні кредитної організації банкрутом приймаються у разі:
-Відсутність ознак неспроможності, передбачених Законом про банкрутство кредитних організацій;
- Встановлення фіктивного банкрутства, якщо заява про визнання банкрутом подано самої кредитної організацією - боржником.
У разі, якщо арбітражним судом встановлено відсутність ознак неспроможності або встановлено факт фіктивного банкрутства, кредитна організація підлягає примусової ліквідації відповідно до Закону про банки і банківську діяльність.
На основу Закону про банкрутство кредитних організацій арбітражний суд припиняє провадження у справі про банкрутство у разі:
- Визнання в ході судового розгляду вимог заявника, що послужили підставою для порушення справи про банкрутство, необгрунтованими;
- Задоволення всіх вимог кредиторів, включених до реєстру вимог кредиторів, у порядку, передбаченому Законом про банкрутство кредитних організацій;
- Завершення конкурсного виробництва.
У перерахованих вище випадках припиняють діяти всі обмеження, передбачені Законом про банкрутство кредитних організацій, які є наслідками відкриття конкурсного виробництва. Припинення провадження у справі про банкрутство не тягне припинення дії наслідків відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій, передбачених Законом про банки і банківську діяльність.
Рішення і визначення арбітражного суду, винесені в ході розгляду справи про банкрутство, можуть бути оскаржені. При розгляді у вищих судових інстанціях скарг на визначення арбітражного суду виніс ухвалу арбітражного суду направляє до вищестоящого арбітражний суд тільки ті матеріали справи про банкрутство, які безпосередньо відносяться до суперечки кредитної організації з кредитором або уповноваженим органом про встановлення обгрунтованості, розміру, складу та черговості задоволення вимог .
4. Процедури банкрутства кредитної організації
Відповідно до вимог закону про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій при розгляді арбітражним судом справи про банкрутство кредитної організації застосовується лише одна процедура - конкурсне виробництво.
Спостереження, фінансове оздоровлення, зовнішнє управління та мирова угода, передбачені Законом про неспроможність (банкрутство), не застосовуються.
Конкурсне виробництво - це процедура банкрутства, яка застосовується до кредитної організації, визнаної банкрутом, з метою пропорційного задоволення вимог кредиторів. Іншими словами, конкурсне виробництво - це ліквідаційна стадія конкурсного процесу.
Прийняття арбітражним судом рішення про визнання кредитної організації банкрутом і про відкриття конкурсного виробництва означає неможливість відновлення її платоспроможності.
Термін конкурсного виробництва не може перевищувати один рік. Арбітражний суд має право продовжити зазначений строк за клопотанням особи, що бере участь у справі, не більше ніж на шість місяців. Для продовження терміну конкурсного виробництва має бути особлива необхідність (наприклад, більш вигідний продаж майна боржника і відповідно більш повне задоволення вимог кредиторів), причому обставини, що відкривають таку необхідність, слід відобразити у визначенні арбітражного суду про продовження терміну конкурсного виробництва. На підставі цього виноситься ухвала, яка підлягає негайному виконанню і може бути оскаржено, відповідно до закону про неспроможність (банкрутство) (тобто протягом 14 днів з моменту прийняття тільки лише в апеляційній інстанції, постанова якої є остаточним).
З моменту прийняття арбітражним судом рішення про визнання кредитної організації банкрутом і про відкриття конкурсного виробництва наступають наступні наслідки:
1. продовжують діяти наслідки відкликання у кредитної організації ліцензії на здійснення банківських операцій, передбачених ст. 20 Федерального закону «Про банки і банківську діяльність», в тому числі в разі вступу після відкриття конкурсного виробництва в законну силу рішення арбітражного суду про визнання недійсним наказу Банку Росії від відкликання у кредитної організації такої ліцензії;
2. відомості про фінансовий стан кредитної організації припиняють відноситься до відомостей, визнаним конфіденційними або складають комерційну таємницю (мова йде тільки про інформацію про фінансовий стан боржника);
3. укладення угод, пов'язаних з відчуженням майна кредитної організації, або тягнуть за собою передачу її майна третім особам у володіння і користування, допускається виключно в порядку такого надання;
4. всі вимоги кредиторів за грошовими зобов'язаннями, про сплату обов'язкових платежів, інші майнові вимоги, за винятком вимог про визнання права власності, про компенсацію моральної шкоди, про витребування майна з чужого незаконного володіння, про визнання угод недійсними, про застосування наслідків їх недійсності, а також вимог за поточними зобов'язаннями, можуть бути пред'явлені тільки в порядку конкурсного виробництва;
5. виконавчі документи, виконання по яких припинилося у відповідності з Федеральним законом «Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій», підлягають передачі судовими приставами-виконавцями, а також органами і організаціями, що виконують вимоги судових актів і актів інших органів конкурсному керуючому;
6. знімаються раніше накладені арешти на майно кредитної організації та інші обмеження розпорядження майном кредитної організації. Підставою для зняття арешту на майно кредитної організації є рішення арбітражного суду про визнання кредитної організації банкрутом і про відкриття конкурсного виробництва. При цьому не допускається накладення нових арештів на майно кредитної організації та інших обмежень розпорядження її майном.
З моменту прийняття арбітражним судом рішення про визнання кредитної організації банкрутом і про відкриття конкурсного виробництва органи управління кредитної організації відсторонюються від виконання функцій з управління та розпорядження майном кредитної організації.
При прийнятті рішення про визнання кредитної організації банкрутом і про відкриття конкурсного виробництва арбітражний суд затверджує кандидатуру конкурсного керуючого та розмір винагороди конкурсного керуючого, про що виносить ухвалу. Конкурсний керуючий діє до дати завершення конкурсного виробництва.
Конкурсний керуючий зобов'язаний діяти сумлінно та розумно з урахуванням прав і законних інтересів кредиторів, кредитної організації, суспільства і держави.
Конкурсний керуючий з моменту свого призначення здійснює такі функції:
-Приймає у відання майно кредитної організації, проводить його інвентаризацію та оцінку і вживає заходів щодо забезпечення його збереження. Для здійснення зазначеної діяльності конкурсний керуючий має право залучати оцінювачів та інших спеціалістів з оплатою їх послуг за рахунок майна кредитної організації, якщо інше не встановлено зборами кредиторів або комітетом кредиторів. У разі якщо майном кредитної організації, що підлягає продажу в ході конкурсного виробництва, є нерухомість, зазначене майно оцінюється до продажу із залученням незалежного оцінювача, якщо інше не встановлено зборами кредиторів або комітетом кредиторів;
-Аналізує фінансовий стан кредитної організації;
-Пред'являє до третіх осіб, що мають заборгованість перед кредитною організацією, вимоги про її стягнення;
-Повідомляє працівників кредитної організації про майбутнє звільнення не пізніше місяця з дати введення конкурсного виробництва;
-Заявляє в установленому порядку заперечення по пред'явлених кредитної організації вимогам кредиторів;
-Встановлює вимоги кредиторів;
-Веде реєстр вимог кредиторів;
-Вживає заходів, спрямовані на пошук, виявлення та повернення майна кредитної організації, що знаходиться у третіх осіб;
-Передає на зберігання в Архівний фонд Російської Федерації документи кредитної організації, що підлягають обов'язковому зберіганню у відповідності з федеральними законами та іншими правовими актами РФ;
-Виявляє ознаки навмисного та фіктивного банкрутства.
При здійсненні своїх повноважень конкурсний керуючий пред'являє позови про визнання недійсними угод, укладених кредитною організацією, про витребування майна кредитної організації знаходиться у третіх осіб, про розірвання договорів, укладених кредитною організацією, і здійснює інші дії, передбачені законами та іншими правовими актами Російської Федерації, спрямовані на повернення майна кредитної організації.
Конкурсний керуючий також має право пред'явити вимоги до третіх осіб, які відповідно до законодавства Російської Федерації несуть субсидіарну відповідальність за зобов'язаннями кредитної організації у зв'язку з доведенням її до банкрутства.
Стягнені суми, з зазначених вимог, включаються в конкурсну масу (все майно кредитної організації, наявне на день відкриття конкурсного виробництва і виявлене в ході конкурсного виробництва) і можуть бути використані тільки на задоволення вимог кредиторів у порядку черговості, встановленої Законом про неспроможність (банкрутство) .
З майна кредитної організації, що становить конкурсну масу, виключаються майна становить іпотечне покриття відповідно до Закону про банкрутство кредитних організацій, а також інше майно, що виключаються з конкурсної маси відповідно до законодавства РФ.
При наявності у складі майна кредитної організації майна, що відноситься до соціально значимих об'єктів, а також житлового фонду соціального використання, які не включається в конкурсну масу відповідно до Закону про банкрутство, передача (реалізація) зазначеного майна здійснюється конкурсним керуючим у порядку і на умовах, які встановлені зазначеним законом.
Виконання зобов'язань перед кредиторами кредитної організації в ході конкурсного виробництва здійснюється у черговості, встановленої Законом про банкрутство. Поза чергою за рахунок конкурсної маси виконуються поточні зобов'язання кредитної організації, передбачені Законом про банкрутство кредитних організацій, а саме:
обов'язки по сплаті заборгованості, що утворилася до дня відкликання у кредитної організації ліцензії на здійснення банківських операцій, за проведені роботи (послуги) пов'язані з продовженням функціонування кредитної організації, в межах кошторису витрат, який затверджується Банком Росії у відповідність до Закону про банки і банківську діяльність;
грошові зобов'язання, підстави яких виникли в період з дня відкликання у кредитної організації ліцензії на здійснення банківських операцій до дня завершення конкурсного виробництва, у тому числі:
-Зобов'язання з оплати витрат, пов'язаних з продовженням функціонування кредитної організації, включаючи оплату праці осіб, які працюють за трудовим договором, виплату вихідної допомоги цим особам у разі їх звільнення;
- Зобов'язання по виплаті винагороди конкурсному керуючому, акредитованого при Банку Росії;
-Судові витрати кредитної організації, витрати на опублікування повідомлень, пов'язані з виробництвом конкурсного виробництва;
3) обов'язки по сплаті обов'язкових платежів, що виникли в період з дня відкликання у кредитної організації ліцензії на здійснення банківських операцій до дня відкриття конкурсного виробництва, а також обов'язки по сплаті обов'язкових платежів, що виникли в ході конкурсного виробництва при оплаті праці працівників кредитної організації;
4) обов'язку по утриманню грошових коштів із заробітної плати працівників кредитної організації, виплаченої у зв'язку з виконанням обов'язків, в період з дня відкликання у кредитної організації ліцензії на здійснення банківських операцій і до дня завершення конкурсного виробництва, а також обов'язки по перерахуванню сум таких утримань до відповідно до законодавства РФ (аліменти, податок на доходи фізичних осіб, профспілкові внески та інші платежі, покладені на роботодавця у відповідності з федеральним законом).
Черговість виконання поточних зобов'язань кредитної організації визначається відповідно до ДК РФ.
У першу чергу задовольняється:
1) вимога фізичних осіб, перед якими кредитна організація несе відповідальність за заподіяння шкоди їх життю чи здоров'ю, шляхом капіталізації відповідних почасових платежів, а також здійснюється компенсація моральної шкоди;
2) вимога фізичних осіб, які є кредиторами кредитної організації за укладеними з ними договорами банківського вкладу та (або) договором банківського рахунку;
3) вимога Банку Росії, що перейшли до нього в результаті здійснення виплат за вкладами фізичних осіб у визнаних банкротами банках, що не беруть участь в системі обов'язкового страхування внесків фізичних осіб у банках РФ.
Вимоги кожної черги задовольняються після повного задоволення вимог попередньої черги.
Задоволення вимог кредиторів першої черги здійснюється у два етапи:
-В порядку попередніх виплат задовольняються вимога кредиторів першої черги тієї кредитної організації, яка на день відкликання в неї Банком Росії ліцензії на здійснення банківських операцій не була учасником системи обов'язкового страхування внесків;
-В порядку остаточних виплат задовольняються вимоги кредиторів першої черги, що залишилися не задоволеними у порядку попередніх виплат.
На здійснення попередніх виплат кредиторам першої черги направляється 70% коштів, які перебувають на рахунках кредитної організації на день закінчення терміну (двох місяців) пред'явлення вимог кредиторів першої черги для цілей попередніх виплат.
При недостатності коштів кредитної організації вони розподіляються між кредиторами відповідної черги пропорційно до суми вимог, що підлягають задоволенню.
Погашеними вважаються задоволені вимоги кредиторів, а також ті вимоги, щодо яких є інші підстави для припинення зобов'язань. Вимоги кредиторів, не задоволені через недостатність майна боржника, вважаються також погашеними.
Після завершення розрахунків з кредиторами, узгодження ліквідаційного балансу, а також при припиненні провадження у справі про банкрутство, конкурсний керуючий зобов'язаний подати до арбітражного суду звіт про результати проведення конкурсного виробництва. Конкурсний керуючий зобов'язаний додати до звіту документи, що підтверджують продаж майна кредитної організації; реєстр вимог кредиторів; документи, що підтверджують погашення вимог кожного з кредиторів.
За результатами розгляду звіту конкурсного керуючого про результати проведення конкурсного виробництва арбітражний суд виносить ухвалу про завершення конкурсного виробництва, а у разі виконання всіх вимог кредиторів певним суб'єктом - визначення про припинення провадження у справі про банкрутство, які направляються конкурсного керуючого і в Банк Росії.
Визначення про завершення конкурсного виробництва та визначення про припинення провадження у справі підлягає негайному виконанню. У разі винесення такого визначення рішення арбітражного суду про визнання кредитної організації банкрутом і про відкриття конкурсного виробництва не підлягає подальшому виконанню.
Конкурсний керуючий зобов'язаний у тридцятиденний строк з дня винесення ухвали про завершення конкурсного виробництва надати в Банк Росії визначення арбітражного суду та інші документи відповідно до Федеральним законом від 08 серпня 2001 р. № 129-ФЗ «Про державну реєстрацію юридичних осіб і індивідуальних підприємців» та Законом про банки і банківську діяльність.
Якщо вартість майна кредитної організації, стосовно якої прийнято рішення про ліквідацію, недостатня для задоволення вимог кредиторів кредитної організації, така кредитна організація ліквідується в порядку, передбаченому Законом про банкрутство кредитних організацій.
Говорячи про банкрутство відсутньої кредитної організації, Закон про банкрутство кредитних організацій в ст.52 встановлює, що у випадках, якщо кредитна організація - боржник фактично припинила свою діяльність, відсутній або якщо встановити її місце знаходження її керівника не представляється можливим, заяву про визнання такої кредитної організації банкрутом може бути подане конкурсним кредитором, уповноваженим органом, а також Банком Росії незалежно від розміру кредиторської заборгованості.
Арбітражний суд у тридцятиденний строк з дня прийняття до виробництва заяви про визнання відсутньою кредитної організації банкрутом приймає рішення про визнання відсутньою кредитної організації - боржника банкрутом і про відкриття конкурсного виробництва. Конкурсним керуючим відсутньої кредитної організації - боржника затверджується Агентство. За здійснення повноважень конкурсного керуючого відсутньої кредитної організації - боржника Агентству винагороду не призначається.
Конкурсний керуючий повинен письмово повідомити всіх відомих йому кредиторів про банкрутство відсутньої кредитної організації, кредиторам надається тридцятиденний термін з дня отримання повідомлення на пред'явлення вимог, можуть пред'явити свої вимоги конкурсному керуючому.
За клопотанням конкурсного керуючого у разі виявлення ним майна відсутньої кредитної організації - боржника арбітражний суд може винести ухвалу про припинення спрощеної процедури банкрутства і перехід до процедури банкрутства.
Рішення арбітражного суду про визнання банкрутом відсутньої кредитної організації направляється в Банк Росії, а також у федеральний орган виконавчої влади, який здійснює державну реєстрацію юридичних осіб, який вносить до єдиного державного реєстру юридичних осіб запис про те, що кредитна організація знаходиться в процесі ліквідації.
Висновок
Закон про банкрутство кредитних організацій встановлює порядок і умови здійснення заходів з попередження неспроможності кредитних організацій, регулює особливості підстав та процедур визнання кредитних організацій неспроможними, їх ліквідаціями в порядку конкурсного виробництва.
Особливістю неспроможності (банкрутства) кредитних організацій є те, що єдиною процедурою банкрутства кредитних організацій є конкурсне виробництво. Можливість прийняття арбітражним судом однозначного рішення щодо кредитної організації - відкриття конкурсного виробництва дозволяє усунути органи управління кредитної організації від виконання функцій з управління та розпорядження майном кредитної організації негайно. Тим самим «колишнє» керівництво боржника не може вивести і без того «бідні» активи кредитної організації.
Конкурсне виробництво - процедура банкрутства, застосовуваний до боржника, визнаного банкрутом, з метою задоволення вимог кредиторів. При задоволенні вимог кредиторів необхідно відзначити соціальну спрямованість закону, оскільки вимоги працівників боржника про виплату їм заробітної плати превалюють над вимогами кредиторів, за зобов'язаннями забезпеченим заставою і вимогами кредиторів по обов'язкових платежах до бюджету і в позабюджетні фонди.
Список літератури
1. Ткачов В.М. Неспроможність (банкрутство) у РФ. Правове регулювання конкурсних відносин. М.: Книжковий світ. 2006.
2. Конкурсне право: Правове регулювання неспроможності (банкрутства) / В.Ф. Попондопуло. М.: МАУП, 2001.
3.Федеральний закон № 127 від 26 жовтня 2002 р. "Про неспроможність (банкрутство)".
4. Федеральний закон від 20 серпня 2004 р. № 121 - ФЗ «Про внесення змін до Федерального закону« Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій ».
5. Федеральний закон від 25 лютого 1999 року N 40-ФЗ "Про неспроможності (банкрутство) кредитних організацій"
6. Цивільний кодекс РФ.