Зміст.

"1-3"

Зміст. 1
Введення. 2
1. Майнове страхування: поняття та економічна сутність. 4
2. Страхування майна. 6
2.1. Страхування майна промислових підприємств, установ і організацій. 6
2.2. Майно сільськогосподарських підприємств та події страхування. 8
2.3. Страхування майна громадян. 10
2.4. Оцінка будівель. 16
3. Методи визначення збитку і страхового відшкодування. 17
Висновок. 23
Список використаної літератури. 24

Введення.

Людині завжди було притаманне бажання якось убезпечити себе від шкідливих наслідків життя або хоча б спробувати звести їх до мінімуму. Для одних це пов'язано з небезпечною роботою, де висока частка ризику. Багато громадян напередодні старості і пов'язаного з нею зниження працездатності хотіли б забезпечити собі хоча б прожитковий мінімум. Підприємці побоюються, що при зміні ринкової кон'юнктури можуть не виправдатися розрахунки на отримання прибутку. Будь-яка людина може стати жертвою пограбування або катастрофи, що не так і рідко в наші дні, раптово захворіти - та хіба мало які неприємності можуть статися в житті. У всіх зазначених випадках люди можуть вдатися до страхування, при якому спеціалізовані організації (страховики) збирають внески з громадян і організацій, які уклали з ними договори страхування. За рахунок таких внесків у страховика утворюється особливий страховий фонд, з якого при настанні певного, заздалегідь обумовленого в договорі, події (смерті, втрати працездатності, знищення майна, неотримання прибутку і т.д.) страховик сплачує застрахованій (чи іншому, вказаною в договорі ) фізичній або юридичній особі обумовлену суму, як правило, перевищує розмір внесених внесків. Це, звичайно, не запобіжить наступ несприятливого випадку, але допоможе подолати його.
Вважається, що саму ідею страхування придумали англійські купці, що зазнають збитки через що пішли в плавання і так і не повернулися кораблів. Купці вирішили у випадках загибелі і зникнення кораблів розподіляти понесений збиток порівну, а не залишати в біді одного. Для цього проводилися відрахування до загального фонду - якась частина від бере участь в експедиції майна. З цього фонду і виявлялася допомога.
Але все ж страхування - це, перш за все, вид підприємницької діяльності, який неможливий без отримання прибутку. Це досягається тим, що не за кожним договором настає обумовлений випадок і здійснюється виплата. У нашій же країні внаслідок подій останніх років з'явилося достатньо багато страхових компаній - це може говорити тільки про те, що страховий бізнес - досить прибуткове заняття. В умовах конкуренції страхові компанії дедалі більше розширюють коло страхових ризиків - подій, при настанні яких страховик виплачує застрахованій особі обумовлену суму. З усіх цих причин значимість страхування в сучасному суспільстві постійно зростає.

1. Майнове страхування: поняття та економічна сутність.

Майнове страхування в Російській Федерації - галузь страхування, де об'єктами страхових правовідносин виступає майно в різних видах. Майнове страхування охоплює практично всі види майна юридичних і фізичних осіб: будівлі, споруди, машини, обладнання, сировина паливо, матеріали, робочу і продуктивну худобу, сільськогосподарські посіви, предмети домашнього вжитку і т.д.
Під майном розуміється сукупність речей і матеріальних цінностей, що перебувають у власності та (або) оперативному управлінні фізичної або юридичної особи. До складу майна входять гроші та цінні папери, а також майнові права на отримання речей або іншого майнового задоволення від інших осіб.
Майнове страхування за своєю сутністю є страхуванням від збитків. І на відміну від особистого страхування обмеженість строків страхування не дозволяє мати великі резерви. Тому страхові компанії тримають дані резерви в найбільш ліквідних вкладах.
Економічний зміст майнового страхування полягає в організації особливого страхового фонду, призначеного для відшкодування шкоди його учасникам, який виник у результаті заподіяння шкоди.
Застрахованим може бути майно, як є власністю страхувальника (учасника страхового фонду), так і перебуває у його володінні, користуванні та розпорядженні. Страхувальниками виступають не тільки власники майна, але й інші юридичні та фізичні особи, що несуть відповідальність за його збереження. Умови страхування чужого і власного майна можуть істотно різнитися, що відображено в конкретних правилах страхування.
Особливість майнового страхування полягає в тому, що йому притаманна тільки ризикова функція, яка розкриває імовірнісний характер нанесення майну в результаті стихійних лих та інших непередбачених подій.
Необхідно відзначити, що галузь майнового страхування не була незмінною. Раніше умова монополізації всього майна державою існувало майно промислових підприємств, сільськогосподарських підприємств, майно громадян. Відповідно до цієї класифікації і будувалося зміст майнового страхування.
Закон «Про страхування» виділяв три галузі страхування: особисте страхування, майнове страхування і страхування відповідальності. Але Цивільний кодекс Російської Федерації вніс зміни в прийняту класифікацію і виділив дві галузі - особисте і майнове.
Існує безліч видів майнового страхування. Усі їх можна згрупувати за наступною схемою:
1. Сільськогосподарське;
2. Транспортне;
3. Страхування майна юридичних осіб;
4. Страхування майна фізичних осіб.

2. Страхування майна .

2.1. Страхування майна промислових підприємств, установ і організацій.

Склад майна промислових підприємств, що підлягають страхуванню:
- Будівлі, споруди, об'єкти незавершеного капітального будівництва, транспортні засоби, машини, обладнання, інвентар, товарно-матеріальні цінності та інше майно, що належить підприємствам і організаціям (основний договір);
- Майно, прийняте організаціями на комісію, зберігання, для переробки, ремонту, перевезення і т.п. (Додатковий договір);
- Сільськогосподарські тварини, хутрові звірі, кролики, свійська птиця і сім'ї бджіл;
- Врожай сільськогосподарських культур (крім природних сіножатей).
За основним договором страхується все майно, що належить страхувальникові (крім тварин і сільськогосподарських культур). За додатковим договором підлягає страхуванню майно, прийняте страхувальником від інших організацій і населення, яка вказана в заяві про страхування. Додатковий договір страхування може бути укладений тільки при наявності основного договору. Строк додаткового договору не повинен перевищувати строку дії основного.
Страхуванню не підлягають об'єкти і споруди, які не належать страхувальникові, окрім вказаного вище страхування за додатковим договором. Не підлягають страхуванню ділова деревина і дрова на лісосіках і під час сплаву, морські і риболовецькі судна під час знаходження на шляхах сполучення, документи, креслення, готівка і цінні папери.
Договір страхування майна, що належить підприємству, може бути укладений за його повної вартості або за певною часткою (відсотку) цієї вартості, але не менше 50% балансової вартості майна; по страхуванню будов - не нижче залишку заборгованості за виданими позиками на їх зведення.
У страхуванні майна прийняті наступні межі оцінки його вартості:
- Для основних фондів максимальний - балансова вартість, але не вище за відновну вартість на день їх загибелі;
- Для оборотних фондів - фактична собівартість за середніми ринковими, відпускними цінами і цінами власного виробництва;
- Незавершене будівництво - у розмірі фактично зроблених витрат матеріальних і трудових ресурсів до моменту страхового випадку.
При страхуванні майна в певній частці, наприклад, в 50, 60 і т.д. %, Всі об'єкти страхування вважаються застрахованими у такому ж відсотку від їх вартості.
Майно, прийняте від інших організацій і населення на комісію, зберігання, для переробки, ремонту, перевезення і т.п., вважається застрахованим виходячи з вартості, зазначеної в документах по його прийому, але не вище дійсної вартості цього майна (за вирахуванням зносу) .
Страхування майна проводиться на випадок загибелі або пошкодження в результаті пожежі, удару блискавки, вибуху, повені, землетруси, посадки грунту, бурі, урагану, зливи, граду, обвалу, зсуву, дії підгрунтових вод, селю і аварій, у тому числі засоби транспорту, опалювальної, водопровідної та каналізаційної системи.
Страхове відшкодування виплачується за все загибле або пошкоджене майно, в тому числі і за майно, що надійшло до страхувальника в період дії договору. При загибелі або пошкодження застрахованого майна під час перевезення страхове відшкодування виплачується у разі, коли законодавством або договором не встановлено відповідальність перевізника за загибель або пошкодження вантажу.
Страхове відшкодування виплачується незалежно від місцезнаходження майна під час загибелі або пошкодження, а за майно, прийняте від інших організацій і населення, - у випадку загибелі і пошкодження його тільки в місцях (магазинах, складах, майстернях тощо), зазначених у заяві про страхування, а також під час перевезення цього майна, за винятком тих випадків, коли відповідальність несе перевізник. Страхувальнику відшкодовуються витрати, пов'язані з рятуванням майна, щодо запобігання та зменшення шкоди в разі стихійного лиха і аварії (переміщення майна в безпечне місце, відкачка води тощо), а також щодо приведення застрахованого майна в порядок після стихійного лиха (прибирання, сортування, просушування і т.п.).

2.2. Майно сільськогосподарських підприємств та події страхування.

Може бути застраховане наступне майно:
- Врожай сільськогосподарських культур (крім врожаю сіножатей);
- Сільськогосподарські тварини, домашня птиця, кролі, хутрові звірі і сім'ї бджіл;
- Будівлі, споруди, передавальні пристрої, силові, робочі та інші машини, транспортні засоби, обладнання, риболовецькі судна, знаряддя лову, інвентар, продукція, сировину матеріали, багаторічні насадження.
Подіями страхування, наприклад, для врожаю сільськогосподарських культур є: загибель або пошкодження у результаті посухи, нестачі тепла, зайвого зволоження, вимокання, вигрівання, заморозка, вимерзання, граду, зливи, бурі, урагану, повені, селю і в результаті інших незвичайних для даної місцевості метеорологічні або інших природних умов, а також від хвороб, шкідників рослин і пожежі.
Подіями страхування сільськогосподарських тварин, домашньої птиці, кроликів, хутрових звірів і сімей бджіл вважаються:
- Загибель (падіж, вимушений забій або знищення) в результаті стихійних лих, інфекційних хвороб і пожежі, нещасних випадків великої рогатої худоби, овець, кіз у віці від шести місяців; свиней у віці від чотирьох місяців; коней, верблюдів, мулів, ослів і оленів у віці від одного року;
- Загибель (падіж, вимушений забій або знищення) в результаті стихійних лих і пожежі домашньої птиці та хутрових звірів у віці від шести місяців, кроликів у віці від чотирьох місяців і сімей бджіл;
- Загибель (падіж, вимушений забій або знищення) в результаті стихійних лих і пожежі тварин, домашньої птиці, кроликів і хутрових звірів, які не досягли зазначеного вище віку.
Страховим випадком є ​​також раптова загроза майну, внаслідок якої необхідно його розібрати і перенести на нове місце. Для ловецьких, транспортних та інших суден та знарядь лову, що знаходяться в експлуатації, до страхових випадків відносяться загибель або їх пошкодження в результаті бурі, урагану, шторму, туману, повені, пожежі, удару блискавки, вибуху, аварії, пошкодження льодом, а також пропажі безвісти або посадки суден на мілину, внаслідок стихійних лих.
Розмір збитку при загибелі або пошкодженні сільськогосподарських культур визначається з вартості кількісних втрат врожаю основної продукції культури (групи культур) на всій площі посіву (посадки), обчисленої з різниці між вартістю врожаю на 1 га в середньому за останні п'ять років і цього року за діючими державними закупівельними цінами (у порівнянній оцінці). У разі пересіву або підсіву сільськогосподарських культур враховується середня вартість витрат на пересівання (підсів) і середня вартість врожаю знову посіяних (підсіяних) культур.
При загибелі сільськогосподарських тварин, домашньої птиці, кроликів, хутрових звірів і сімей бджіл розмір шкоди визначається з їхньої балансової (інвентарної) вартості (робочої худоби - з урахуванням амортизації) на день загибелі. У разі вимушеного забою тварин із суми збитку вираховується вартість м'яса придатного для їжі, і вартість шкури.
Збиток основних і оборотних фондів визначається з балансової (інвентарної) вартості з урахуванням зносу (амортизації). У суму збитку включаються також витрати по рятуванню майна і приведенню його в порядок після лиха.
Страхуванню підлягають що перебувають в особистій власності громадян:
- Будівлі (житлові будинки, садові будиночки, дачі, господарські споруди);
- Тварини (велика рогата худоба віком від шести місяців, коні й верблюди - від одного року).
Не підлягають страхуванню старі будови, якщо вони не використовуються для яких-небудь господарських потреб, а також будівлі громадян, місце перебування яких невідоме.

2.3. Страхування майна громадян.

Проводиться на випадок знищення, втрати, загибелі або пошкодження майна громадян у результаті стихійних лих, нещасних випадків та інших несприятливих подій. Під майном громадян розуміється предмети домашньої обстановки, побуту та споживання, використовувані в особистому господарстві і призначені для задоволення побутових і культурних потреб сім'ї по праву особистої власності.
Об'єктом майнового страхування громадян не можуть бути документи, цінні папери, грошові знаки, рукописи, колекції, унікальні та антикварні предмети, вироби з дорогоцінних металів, каменів, предметів релігійного культу і т.д.
У майновому страхуванні громадян розрізняють наступні групи об'єктів страхування: 1) будівлі, 2) предмети домашньої обстановки (домашнє майно), 3) тварини, 4) транспортні засоби.
Страховим випадком по страхуванню будов, що належать громадянам на правах особистої власності (житлові будинки, дачі, садові будиночки, господарські будівлі, гаражі), є знищення або пошкодження в результаті пожежі, вибуху, удару блискавки, повені, землетруси, бурі, урагану, цунамі, зливи, обвалу, зсуву, паводка, селю, виходу підгрунтових вод, незвичайних для даної місцевості тривалі дощі і рясного снігопаду, аварії опалювальної системи, водопровідної та каналізаційної мереж, а також розбирання будівлі або перенесення його на інше місце для припинення розповсюдження пожежі або у зв'язку з раптовою загрозою будь-якого стихійного лиха.
При страхуванні домашнього майна в страховий випадок входять затоплення приміщення внаслідок проникнення води з сусідніх приміщень, викрадення майна та його знищення або пошкодження, пов'язане з викраденням або спробою викрадення.
У страхуванні тварин додаються події загибелі тварин внаслідок хвороби, нещасних випадків, а також вимушеного забою з причини природного характеру або за розпорядженням ветеринарної служби.
У страхуванні транспорту додається випадок його провалу під лід і повне або часткове знищення в результаті аварії. Аварією визнається знищення або пошкодження засобів транспорту в результаті дорожньо-(водно)-транспортної пригоди: зіткнення з іншим транспортним засобом, наїзд (удар) на рухомі чи нерухомі предмети (споруди, перешкоди, птахів, тварин і т.п.), перекидання, затоплення, коротке замикання струму, бій скла каменями або іншими предметами, що відлетіли з-під коліс іншого засобу транспорту.

Майно вважається застрахованим за постійним місцем проживання страхувальника: у всіх житлових і підсобних приміщеннях, а також на присадибній ділянці за адресою, вказаною в страховому свідоцтві. У зв'язку зі зміною місця проживання майно вважається застрахованим за новим місцем проживання страхувальника (без переоформлення страхового свідоцтва) до кінця терміну, передбаченого договором. Майно, тимчасово залишене за попереднім місцем проживання страхувальника, вважається застрахованим протягом місяця з дня переїзду страхувальника на нове місце проживання.
Домашнє майно вважається застрахованим також на час його перевезення будь-яким транспортом у зв'язку зі зміною страхувальником постійного місця проживання, крім випадків, коли законодавством або договором перевезення встановлена ​​відповідальність транспортної організації (перевізника) за збереження вантажу, що перевозиться.
Домашнє майно, що перебуває на дачі або в літньому будиночку (у тому числі вивезене з постійного місця проживання), може бути застраховане за додатковим договором.
Договір страхування домашнього майна може бути укладений строком від двох років до 11 місяців і від одного до п'яти років включно. Домашнє майно приймається на страхування в сумі, заявленої страхувальником. У процесі дії договору страхування страхувальник має право збільшити страхову суму на підставі додаткового договору з періодом терміну дії до закінчення терміну основного договору. Страхова сума за основним і додатковим договорами не може перевищувати вартості домашнього майна (з урахуванням зносу) в межах ринкових цін.
Шкодою в майновому страхуванні вважається:
- У разі знищення або викрадення предмета - його дійсна вартість (з урахуванням зносу) виходячи з ринкових цін.
- У разі пошкодження предмета - різниця між вказаною вище його дійсною вартістю і вартістю цього предмета з урахуванням знецінення в результаті страхового випадку.
У суму збитку включаються витрати по рятуванню майна і приведенню його у порядок у зв'язку з настанням страхового випадку. Розмір таких витрат обчислюється за нормами і тарифами на роботи, визнані необхідними.
З подій страхування домашнього майна виключаються знищення і пошкодження в результаті аварії опалювальної системи, водопровідної та каналізаційної мереж внаслідок дії низьких температур (морозів); знищення і пошкодження радіо-та електроприладів (крім телевізорів) в результаті їх загоряння незалежно від причини, якщо ця подія не викликало пожежі, тобто поширення вогню в приміщенні і знищення або пошкодження інших предметів домашнього майна.
Договори страхування транспортних засобів укладаються з громадянами Росії, іноземцями, які постійно проживають на її території, а також з особами без громадянства.
На страхування приймаються:
- Автотранспортні засоби, що підлягають реєстрації органами ДАІ:
автомобілі, в тому числі з причепами промислового виробництва; мотоцикли, моторолери, мотоколяски, снігоходи, мопеди з робочим об'ємом двигуна не менше 49,8 см ^3;
- Водний транспорт, що підлягає реєстрації спеціальними органами:
човни - гребні, вітрильні, моторні (крім надувних); катери і яхти - моторні, вітрильні, моторно-вітрильні.
Основний договір страхування транспортного засобу укладається строком на один рік або від двох до 11 місяців, додатковий - на термін, що залишився до кінця дії основного договору.
При настанні страхової події збиток визначається у разі:
- Викрадення транспортного засобу або підвісного човнового мотора - за вартістю його (з урахуванням зносу);
- Знищення транспортного засобу - по вартості (з урахуванням зносу) за вирахуванням вартості залишків, придатних для подальшого використання;
- Пошкодження транспортного засобу - за вартістю ремонту в наступному порядку: вартість нових частин деталей і приладдя зменшується відповідно відсотку зносу, зазначеному в договорі страхування, до отриманої суми додається вартість ремонтних робіт, а потім віднімається вартість залишків, придатних для подальшого використання, переоцінюється за відсотком зносу і ступеня їх знецінення, зумовленого страховим випадком. У суму збитку включаються також витрати щодо рятування транспортного засобу (в тому числі додатковий збиток, викликаний порятунком людей) під час страхового випадку, щодо приведення в порядок і транспортування до найближчого ремонтного пункту або постійного місця жителя страхувальника (але не далі, ніж до найближчого ремонтного пункту). Страховик оплачує роботи зі складання кошторису ремонтних робіт, але не оплачує збиток втрати товарного виду транспортного засобу.
Комбіноване страхування автомобіля, водія і багажу (авто-комбі) здійснюється у двох варіантах:
- З повним відшкодуванням збитків і сплатою платежу за тарифом;
- З власною участю страхувальника у відшкодуванні збитку (франшизою) на певну суму і сплатою платежу за тарифом. За таким договором збиток у розмірі франшизи не відшкодовується.
Об'єктами страхування авто-комбі є: водій, страхувальник автомобіля, багаж, що знаходиться в даному автомобілі (причепі) і закріплений на його багажнику. Крім того, водій і страхувальник вважаються застрахованими на випадок смерті при дорожньо-транспортній пригоді (ДТП) за участю даного автомобіля.
Більш загальну проблему в системі страхових відносин, ніж страхування транспортних засобів особистого користування громадян, становить страхування транспортних ризиків.
Повне страхування (від всіх ризиків) є найбільш широке страхове покриття, яке передбачає відшкодування страхувальникові збитків, викликаних втратою або пошкодженням застрахованого транспортного засобу, фізичними травмами людей та пошкодженням майна третьої сторони.
Транзитне страхування укладається на термін до 30 днів з метою забезпечення страхового захисту на час перегону транспортного засобу до місця призначення.
Страхування водіїв транспортних засобів та пасажирів від нещасних випадків, за яким страховик зобов'язується виплачувати страхову суму, якщо внаслідок ДТП застрахований отримав поранення або каліцтво, тривалу або постійну втрату працездатності, або смерть.
Страхування вантажів на міжнародних та внутрішніх перевезеннях. Переважна маса договорів купівлі-продажу супроводжується страхуванням. Відмінності в умовах контракту можуть полягати тільки в тому, на кому повинен лежати обов'язок укладення договору страхування - на продавця або покупця, і якою мірою необхідна обов'язок перевізника страхувати свою відповідальність за ризик випадкової загибелі вантажу в період транспортування, особливо у випадках, коли формою угоди обов'язок страхування не обумовлена.
У практиці договори транспортного страхування вантажів укладається на наступних умовах:
- З відповідальністю за всі ризики - представляє страховий захист від всіх видів збитків по будь-якої причини;
- З відповідальністю за приватну аварію - відшкодовує збитки від повної загибелі всього або частини вантажу;
- Без відповідальності за пошкодження, крім випадків катастрофи; від пошкодження або повної загибелі всього або частини вантажу.

2.4. Оцінка будівель.

При оцінці кожного будови встановлюються і записуються в страховій оцінний листок наступні дані:
- Господарське призначення будови (житловий будинок, лазня, сарай, двір тощо);
- Тип будови;
- Рік побудови;
- Матеріали стін, даху, фундаменту;
- Розміри будови по фактичному обміру;
- Кубатура (об'єм будови, а для будівель, які оцінюються за квадратурний нормам, - площа підстави;
- Оцінна норма, що встановлюється для оцінки типового будівлі;
- Відхилення вартості оцінюваного будови від вартості типового будівлі (у гривнях або відсотках);
- Сума оцінки будови в новому стані, обчислена без знижки на знос;
- Відсоток знижки на знос, відповідний фактичному стану будівлі на момент оцінки на момент оцінки;
- Сума оцінки будови з урахуванням знижки на знос - страхова сума.
При виборі показників оцінки будови керуються вказівками та оціночними нормами, що діють в даній місцевості. Якщо будова за своїми конструктивними особливостями відхиляється від типового, для якого встановлені оціночні норми, до цих норм встановлюються надбавки і знижки в залежності від відхилення вартості конструкцій оцінюваного об'єкта від вартості типового.

3. Методи визначення збитку і страхового відшкодування.

Для обгрунтованого вирішення питання про виплату страхового відшкодування першорядне значення має встановлення факту настання стихійного явища і викликаною ним загибелі або пошкодження посівів (посадок). Вихідним моментом для цієї роботи є отримання страховою організацією письмового повідомлення про загибель (пошкодженні) сільськогосподарських культур.
Основним документом для вирішення питання про виплату страхового відшкодування є акт про загибель або пошкодження сільськогосподарських культур і багаторічних насаджень.
Організації страхування складають акти на всі страхові випадки загибелі або пошкодження сільськогосподарських культур, про які повідомляли господарства.
Акт складається з трьох розділів. У першому наводяться уточнені дані про загибель (пошкодженні) сільськогосподарських культур: яка культура загинула або пошкоджена; в результаті якого стихійного лиха; коли воно сталося, площа, на якій сталася загибель (пошкодження) культури.
У другому розділі по кожній культурі показуються планувалося господарське призначення; посівна і збиральна площа, при цьому виділяється площа, на якій був проведений посів і підсів тієї ж або іншою культурою, а також площа культури, використаної не за первісним призначенням (наприклад, посіви на зерно використані після пошкодження на зелений корм або для випасу худоби); отриманий врожай основної продукції.
У третьому розділі акта відображаються додаткові дані про площі культур, пересіяних і підсіяних іншими культурами, вартість витрат на пересівання (підсів) і ін
Що підлягає відшкодуванню збиток визначають, виходячи з умов страхування, основним з яких вважається рівень середнього врожаю як об'єкт страхової відповідальності. Для страхування сільськогосподарських культур в аграрному секторі прийнята в основному середня врожайність за попередні роки.
Середня врожайність визначається на всю площу посіву (посадки) сільськогосподарських культур під урожай цього року, тобто включаючи ту площу, де сталися пошкодження та загибель і прибирання не здійснювалася.
У залежності від того, чи відбулася повна загибель врожаю або його зниження і як використовувалася пошкоджена культура - для отримання запланованої основної продукції або для інших цілей - вибирається відповідна формула для розрахунку збитку.
При повній загибелі врожаю культури на всій площі збиток розраховується за формулою:
У = З ₃ * П,
де У - збиток в розрахунку на всю площу посіву (посадки);
З ₃ - середня вартість застрахованого врожаю культури з 1 га;
П - загальна площа посіву під урожай поточного року.
У випадках, коли відбулося зниження середнього врожаю (хоча на окремих дільницях може бути загибель), формула розрахунку шкоди друга:
У = (З _3-Ст. Г) П,
де Ст. г - середня вартість урожаю з 1 га в поточному році.
Однак цей показник повинен бути обчислений виходячи з валового збору основної продукції. Тому формула ускладнюється, набуваючи наступний вигляд:
У = (С ₃ - (Ц + В) / П) П,
де В - валовий збір основної продукції культури в поточному році;
Ц - закупівельна ціна з 1 ц основної продукції даної культури.
Визначення збитку та страхового відшкодування при загибелі тварин, що належать сільськогосподарським підприємствам, кооперативним організаціям і населенню, виходять як із загальних принципів, так і з деяких особливостей, в залежності від умов відповідного страхування. Основна специфіка полягає в тому, що на сільськогосподарських підприємствах, в кооперативних і громадських організаціях тварини застраховані за їх балансової (інвентарної) вартості; в господарствах громадян - виходячи з встановлених страхових сум (норм).
При загибелі тварин в сільськогосподарських та інших підприємствах і організаціях визначення страхового відшкодування передує числення збитку. Збитками є балансова (інвентарна) вартість загиблих тварин. Якщо індивідуальний облік балансової вартості тварин не ведеться, то вона визначається як середня по всім тваринам даного виду. Збиток при загибелі робочих коней (включаючи спортивних), верблюдів, ослів і мулів визначається за вирахуванням амортизації, на решті робоча худоба амортизація не нараховується.
При вимушеному забої тварин, а також свійської птиці шкоду визначається в розмірі різниці між їх балансовою вартістю та сумою, отриманою від реалізації придатного в їжу м'яса. Вартість такого м'яса встановлюється на підставі документа, виданого державною або кооперативної організацією, якій було продано м'ясо. Якщо м'ясо забитої тварини повністю непридатним для вживання у їжу, збиток обчислюється, як при відмінку.
При страхуванні у всіх господарствах відшкодовується тільки прямий збиток - загибель (падіж або вимушений забій) тварини. Втрати продукції, що є непрямим збитком, зі страхування не відшкодовуються.
Методика визначення збитку та страхового відшкодування залежить від виду застрахованого майна (будівлі, засоби транспорту, товари, продукція і т.п.), стихійного лиха (пожежа, повінь, землетрус тощо), аварії чи нещасного випадку, а також від того, хто є страхувальником. Послідовність проведення цієї роботи завжди однакова і складається з наступних етапів:
- Встановлення факт загибелі або пошкодження майна;
- Визначення причини нанесення збитку та вирішення питання про наявність страхового або нещасного випадку;
- Встановлення постраждалих об'єктів та приладдя застрахованого майна;
- Розрахунок суми збитку і страхового відшкодування.
Збитками страхувальника вважається вартість загиблого майна за страховою оцінкою, вартість пошкодженого майна з урахуванням його знецінення, вартість робіт по рятуванню майна і приведенню його в порядок. Із суми збитку виключається вартість пошкоджених і непошкоджених залишків майна, придатних на будматеріали і т.п. (Цегла, дошки, колоди і т.д.).
Страхування будівель. При знищенні або пошкодженні будівель в господарстві громадян працівник страхової організації перевіряє наявність і склад будівель, що були в господарстві на момент страхового випадку; уточнює, чи всі будови занесені до страхових оціночні листки; чи правильно вказані їх господарське призначення, розміри, матеріали стін, даху та т.п. При виявленні новозбудованих або раніше не зареєстрованих будов вони також повинні бути оцінені.
Витрати на відновлення (ремонт) пошкоджених будівель обчислюють за одиничними розцінками на окремі частини будови або види робіт, на підставі яких розроблено оцінні норми.
При знищенні або пошкодженні будівель, застрахованих по добровільному страхуванню, збиток, як правило, додатково не обчислюється.
Страхування домашнього майна. Страхове відшкодування тут становить суму фактичних збитків, завданих страхувальнику страховим випадком, але не може бути вище страхової суми, зазначеної в договорі.
Збиток визначається на підставі акту та доданих до неї документів, що підтверджують факт і обставини настання страхового випадку. Зазначені документи місцеве відділення страхування отримує в органах пожежного нагляду, гідрометеослужби, міліції, судово-слідчих органах та інших державних установах. Крім того, використовується складений страхувальником перелік знищених, пошкоджених або викрадених предметів домашнього майна.
У розмір збитків включається вартість викрадених або знищених предметів, обчислена за державними роздрібними цінами (з урахуванням зносу), а при пошкодженні - різниця між цією вартістю майна та його вартістю після страхового випадку, тобто з урахуванням знецінення.
Крім того, шкодою визнається вартість ремонту квартири страхувальника в будинках державного, громадського фонду та ЖБК. При цьому в розрахунок приймаються елементи оздоблення та обладнання квартири (житлових та індивідуальних підсобних приміщень): фарбування стін, підлог, дверей і віконних рам, побілка стель, заміна шпалер, лінолеуму та інших покриттів стін і підлоги, заміна оббивки дверей замків і ручок, віконних і дверних стекол, електричних дзвінків, електро-і телепроводкі, пошкоджених в результаті страхової події.
Витрати з рятування майна під час страхового випадку та приведення його у належний стан включаються в суму збитку. При цьому якщо під час гасіння пожежі деякі предмети загинули або пошкоджені під дією води і т.п., то ці збитки також включається в загальну суму втрат, понесених страхувальником.
Якщо пошкоджені предмети шляхом ремонту можуть бути приведені у придатний для використання стан, сума уцінки буде дорівнює вартості ремонтних робіт, зменшеної на відсоток зносу кожного предмета.
Коли предмети домашнього майна пошкоджені настільки, що їх не можна відремонтувати, сума уцінки цих предметів складе їх дійсну вартість на день ушкодження. Якщо від пошкоджених предметів є залишки, придатні до використання, сума їх уцінки зменшується на їх вартість з урахуванням витрат на приведення в належний стан.
Страхування засобів транспорту, що належать громадянам. Розмір заподіяної страхувальнику збитку та суми страхового відшкодування обчислюються на підставі страхового акта та доданих до неї документів (органів пожежного нагляду, міліції, ДАІ, слідчих, судових і т.д.), що підтверджують факт і обставини страхового випадку, а при частковому пошкодженні засоби транспорту , крім того, - кошториси на ремонт (відновлення).
Страхове відшкодування за транспортний засіб (причіп, напівпричіп або підвісний човновий мотор), додаткове обладнання та предмети багажу виплачується у розмірі заподіяної шкоди, але не вище відповідної страхової суми, обумовленої договором, за яким транспортний засіб прийнято на страхування в розмірі його дійсної вартості.

Висновок.

Таким чином, послаблюючи, а то й ліквідуючи елемент ризику в багатьох сферах життя - і в побутовій, і в господарській, у підприємницькій діяльності, страхування дає більшу впевненість в завтрашньому дні, у своєму майбутньому. Впевненість ж породжує велику активність діяльності, більш швидкий розвиток всіх складових нашого суспільства, а відповідно і самого суспільства.
Майнове страхування є галуззю страхування, в якій об'єктом страхових відносин виступає майно в різних його видах. Економічне призначення майнового страхування - страховий захист, відшкодування збитку, що виник в результаті страхового випадку. Об'єктами майнового страхування виступають основні та оборотні фонди виробничого та невиробничого призначення, врожай сільськогосподарських культур, тварини, продукція, засоби транспорту, обладнання, інвентар і т.д.
Майнове страхування забезпечує відшкодування в першу чергу прямого фактичного збитку, відновлення загиблих об'єктів, однак за певних умов у відповідальність може включатися і непрямий збиток.
Страхування сприяє і соціальному, й економічному піднесенню нашої країни, роблячи становище громадян і підприємств більш стійким і незалежним від різного роду випадковостей.
З іншого боку, страхування як особливий рід підприємницької діяльності є в досить великій мірі заняттям прибутковим. А з поступовим розвитком ринкових відносин у нашій країні обіцяє отримати ще більш широке поширення. На мій погляд, поява нових видів страхування, нових послуг у страховій справі слід стимулювати, природно строго в рамках закону. Адже великі капітали, що збираються страховими компаніями, можуть бути інвестовані в різні галузі економіки, сприяючи її більш швидкого і успішного розвитку.

Список використаної літератури.

1. Види страхування. Поради споживачам страхових послуг. - М.: Фінансова газета, 1996. Вип. 3. - 74 с.
2. Журавльов Ю.М., Секерж І.Г. Страхування та перестрахування. - М.: Анкіл, 1993, - 184 с.
3. Ингосстрах: Досвід практичної діяльності. Збірник матеріалів з питань практики страхування. / Под ред. В. П. Кругляка - М.: Видавничий будинок Русланова, 1999. - 432 с.
4. Особливості майнового страхування. Досвід страхового ринку Швейцарії. - М.: Анкіл, 1994. - 32 с.
5. Довідник страхового агента. - М.: Фінанси і статистика, 1999.
6. Страхування від А до Я. Книга