Кредитний потенціал комерційного банку

[ виправити ] текст може містити помилки, будь ласка перевіряйте перш ніж використовувати.

скачати

Основні дані про роботу

Версія шаблону
1.1
Філія
Вид роботи
Курсова робота
Назва дисципліни
Тема
Кредитний потенціал комерційного банку
Прізвище студента
Ім'я студента
По батькові студента
№ контракту

Зміст

1. Ресурси комерційних банків Російської Федерації
1.1 Формування ресурсів комерційних банків
1.2 Кредитний потенціал банку
2. Формування та управління кредитним портфелем
2.1 Поняття кредитного портфеля
2.2 Управління кредитним портфелем
Глосарій
Список використаних джерел
Додаток А

Введення

Банк - кредитна організація, яка має виключне право здійснювати в сукупності наступні банківські операції: залучення у внески грошових коштів фізичних і юридичних осіб, розміщення зазначених коштів від свого імені і за свій рахунок на умовах повернення, платності, терміновості, відкриття і ведення банківських рахунків фізичних і юридичних осіб. Переважала до недавнього часу державна форма власності передбачала в основному централізоване бюджетне фінансування підприємств. Існуюча раніше система, при якій бюджетні кошти виділялися в рамках державного планування розвитку економіки, не враховувала необхідності чіткого законодавчого регулювання фінансово-кредитних питань.
Кредитні операції завжди пов'язані з високим кредитним ризиком. Це визначає необхідність формування якісного кредитного портфеля банку, в якому повинна бути менше частка більш ризикованих операцій, незважаючи на те, що в ряді випадків такі операції можуть бути більш прибутковими для банку. Ступінь ризику повинна відповідати звичайній нормі дохідності по позичках з урахуванням вартості кредитних ресурсів та адміністративних витрат банку. У зв'язку з цим перед російськими комерційними банками, при збільшенні конкурентної боротьби за потенційних позичальників, виникла необхідність планування своєї кредитної діяльності.
Представлена ​​робота є актуальною, так як розвитком в нашій країні ринкових відносин, появою підприємств різних форм власності (як приватної, так і державної, суспільної) особливе значення набуває проблема чіткого регулювання формування кредитних ресурсів комерційних банків. У підприємств усіх форм власності все частіше виникає потреба залучення позикових коштів, для здійснення своєї діяльності та отримання прибутку. Найбільш поширеною формою залучення коштів є отримання банківської позики, але кредитним договором.
Метою написання курсової роботи є вивчення аспектів формування кредитного потенціалу банку. Для розкриття даної теми необхідно вирішити ряд наступних завдань:
- Визначити поняття та визначення кредиту, вивести його основні принципи;
- Проаналізувати кредитний потенціал за матеріалами Ощадбанку Росії;
- Виявити шляхи вдосконалення відділення Ощадбанку по формуванню кредитного портфеля.
Робота складається з двох частин і побудована на підставі вивчення різноманітних джерел.
При написанні глави 1 були використана література таких авторів як ...
При написанні глави 2 була використана література таких авторів як ....

1. Ресурси комерційних банків Російської Федерації

1.1 Формування ресурсів комерційних банків
Комерційні банки в сучасній Росії почали виникати всього 6 - 7 років тому і вже за цей найкоротший період пройшли всі фази економічного життя комерційних організацій: становлення, стрімкий розвиток, надприбутки і часто - банкрутства. А вони були, як відомо, пов'язані не тільки з економічний нестабільністю, але і з надмірно ризиковою кредитною політикою що поєднується з ігноруванням проблем формування ресурсної бази, а звідси і неможливістю відповідати по своїх зобов'язаннях.
Ресурси комерційного банку (банківські ресурси) - це його статутний капітал і фонди, а також кошти, залучені банками в результаті проведення пасивних операцій і використовуються для активних операцій банку.
Специфіка діяльності банку полягає в тому, що його ресурси в переважній частині формуються не за рахунок власних, а за рахунок залучених коштів. Можливості банку, що дозволяють йому акумулювати кошти, регулюються ЦБР і залежать від розмірів власного капіталу кредитної установи та її організаційно-правової форми.
У справжніх умовах проблема формування ресурсів придбала виняткову актуальність для банків. Сучасна ситуація характеризується тим, що різко звузився загальнодержавний фонд банківських ресурсів. Тому банки в умовах комерційної самостійності і конкуренції багато сил і часу приділяють формуванню власного капіталу та залучення ресурсів. Ресурси комерційного банку зазвичай визначають як сукупність власних і залучених коштів, наявних у розпорядженні банку і використовуються ним для здійснення активних операцій.
Власні кошти - це статутний фонд та інші фонди банку (які створюються для забезпечення фінансової стійкості, комерційної та господарської діяльності), а також прибуток, отриманий банком у поточному році і в минулі роки.
Гарантом економічної стійкості банку є його статутний фонд. Метод формування статутного капіталу банку описаний раніше. Власні кошти являють собою стан акціонерів у комерційному банку, тобто чисту вартість банку. Тому їх рух - предмет особливого звіту в комплексі фінансової звітності, складеної за міжнародними правилами.
В даний час використовуються різні способи оцінки величини капіталу, часто вони суперечливі.
Основні обсяги ресурсної бази комерційного банку складають залучені і позикові кошти, які утворюються в результаті виконання банком операцій, що формують його пасиви.
У вітчизняній практиці до пасивних операціях комерційних банків відносять:
• приймання вкладів (депозитів) в російській та іноземній валюті;
• відкриття та ведення рахунків клієнтів, у тому числі рахунків ЛОРО банків-кореспондентів в російській та іноземній валюті;
• випуск власних цінних паперів (акцій та облігацій), а також випуск цінних паперів як фінансових інструментів (векселів, депозитних і ощадних сертифікатів) у російській та іноземній валюті;
• отримання міжбанківських кредитів (у тому числі централізованих, придбаних на аукціонах або отриманих в ЦБ РФ від Банку Росії).
Строкові вклади зараховуються на депозитні рахунки на визначений термін і з них виплачуються відсотки. Власник депозиту отримує депозитний сертифікат, на якому позначені вкладена сума, ставка відсотка, термін погашення та інші умови договору. Процентні ставки залежать від розміру та строку вкладу.
Ощадні депозити - це вклади фізичних осіб, що приносять відсоток.
Іншими джерелами банківських ресурсів служать грошові фонди, які банк залучає самостійно з метою забезпечення своєї ліквідності (серед них: кредити, отримані в інших банків; цінні папери, продані за угодами про зворотний викуп). Їх ще називають керованими пасивами. Ці пасиви дають банкам можливість заповнювати депозитні втрати, бути готовими до непередбачених обставин (наприклад, до раптового відтоку депозитів, до несподіваних заявками на надання кредиту). (Додаток А)
Отримання позики у центрального резервного банку - традиційна пасивна операція комерційних банків, що зазнають тимчасовий недолік резервів і звертаються за допомогою до ЦП.
Угоди про зворотний викуп слід розглядати як нові джерела ресурсів комерційних банків. Така угода може бути укладена між банком і фірмою (або дилерами по державних цінних паперів). Коли якась фірма бажає вкласти велику суму готівкових грошей на дуже короткий термін, вона вкладає їх в угоду про зворотний викуп, оскільки воно має високу ліквідність. Фірма може повернути кошти на наступний день і отримати за ними відсотки, які лише трохи поступаються відсоткам за депозитними сертифікатами. Ці угоди стали важливим каналом для розміщення тимчасово вільних коштів.
Структура банківських ресурсів окремих комерційних банків залежить від рівня їх спеціалізації або універсалізації, особливостей їх діяльності.
У зарубіжній і російській банківській практиці оцінки ресурсної бази та її впливу на фінансовий стан кредитної організації відводиться недостатньо серйозна увага. Стверджується, зокрема, що фінансовий стан банку визначають ризики проведених банком активних операцій і рівень банківського капіталу. Не заперечуючи правильність цих тверджень, слід, однак, звернути увагу на те, що в російській практиці фінансове благополуччя банку залежить в дуже великій мірі від стабільності ресурсної бази кредитної установи. У практиці зарубіжних банків, які функціонують в рівномірно розвивається, і в умовах стабільних фінансових ринків, вкоренилися системи страхування депозитів і надійний контроль з боку органів банківського нагляду; все це сприяє залученню ресурсів на тривалий термін і забезпечує високий рівень стабільності банківських ресурсів. У російських умовах цей фактор слід оцінювати більш уважно, бо саме він значною мірою характеризує життєздатність кредитної організації. Адже поточна платоспроможність банку визначається не стільки потоком повернулися в нього активів, скільки обсягом платежів, які можуть бути затребувані з банку його кредиторами. Якщо ресурсна база банку в основному складається з «коротких» пасивів (1-3 місяці) і коштів до запитання (за відсутності реальних гарантій повернення клієнтських коштів), то при виникненні в кредитної установи найменших проблем з проведенням платежів клієнтів може відбутися непередбачуваний відтік клієнтських коштів .
З урахуванням принципу ліквідності всі залучені кошти комерційного банку можна розділити за рівнем їхньої стабільності: абсолютно стабільні, стабільні й нестабільні.
До складу абсолютно стабільних засобів, включаються: власні кошти банку; кошти, депоновані на певний строк; кошти, отримані від інших банків. Стабільні кошти - це все депоновані кошти, чия динаміка вивчена банком; при цьому встановлена ​​середня сума коштів, якими банк може розташовувати в будь-який час для їх спрямування в певні активи. Нестабільні засоби створюють депоновані кошти, які з'являються періодично і динаміку яких важко передбачити.
1.2 Кредитний потенціал банку
Розвиток кредитних операцій комерційних банків багато в чому визначається рівнем їхнього кредитного потенціалу, який має властивість проявляти асиметричну реакцію на позитивні і негативні управлінські рішення і дії зовнішнього середовища.
Асиметричність проявляється у відносно високого рівня стійкості до позитивних, творили впливів, що виражається в ослабленні реакції на них, у той час як негативні і руйнівні дії можуть давати досить швидка і відчутна негативний ефект. Зусилля, спрямовані на структурування та підтримання ефективної діяльності банківської системи, завжди більше тих, які викликають її руйнування, тому завжди легше завдати шкоди, ніж домогтися еквівалентного позитивного ефекту.
Дана властивість кредитного потенціалу є і функцією його абсолютної величини: велика величина забезпечує підвищену стійкість, проте потрібні значні зусилля банку для кожної одиниці її приросту. Кредитний потенціал меншої величини дозволяє забезпечити високі темпи відносного приросту, але в максимальному ступені піддається впливам негативних зовнішніх і внутрішніх факторів.
Умови формування і використання кредитного потенціалу комерційних банків в цілому є складними і суперечливими. Стан кредитного потенціалу комерційних банків визначалося рядом факторів: глибокою кризою нефінансового сектора економіки; жорстким монетаристських курсом грошової політики, що призвела до надзвичайно вузької грошовій базі і - як наслідок - до неплатежів, використання грошових сурогатів; неефективної структури заощаджень населення, що характеризується великим обсягом індивідуальних заощаджень, зосереджених поза банківською системою.
Одним з найважливіших результатів стратегічного планування та управління банком є ​​збільшення потенціалу та підвищення ефективності його використання. Банківський потенціал визначається, з одного боку, сукупністю грошових коштів, якими володіє установа, а з іншого, - тими матеріальними і нематеріальними активами, якими вона володіє.
До нематеріальних активів можна віднести ім'я банку, його впливу і зв'язки як на фінансових ринках, так і в регіоні або в країні в цілому, досвід роботи з активами і пасивами; оптимальні для даних економічних умов форми і методи роботи; передові інформаційні та інші банківські технології ; обсяг знань і навичок, відповідний високої кваліфікації керівників, фахівців, працівників і т.п.
Потенціал банку (від лат. Potentia - можливість, потужність) - це що знаходиться в розпорядженні кредитного інституту сукупність стратегічних ресурсів, що визначають межі фінансових можливостей при його функціонуванні в тих чи інших умовах. Існує також думка, що потенціал банку включає суми власного капіталу та наявних матеріальних і нематеріальних активів.
Одним зі складових потенціал банку є кредитний потенціал: у теорії банківської справи існують два підходи до визначення кредитного потенціалу комерційного банку. Відповідно до першого підходу кредитний потенціал банку - це, з одного боку, сукупність грошових коштів, якими володіє кредитна установа, з іншого, - ті нематеріальні активи, якими вона володіє. Це можуть бути: кваліфікований персонал; оптимальні для даних економічних умов форми і методи роботи; досвід кредитування та інвестування; інформаційні та інші банківські технології і т.п.). Однак даний підхід не враховує економічно обгрунтовані межі використання мобілізованих в банку джерел грошових засобів для надання кредиту і здійснення інших активних операцій. Дане питання має перш за все теоретичний аспект, а також важливе прикладне значення з точки зору роботи комерційного банку.
Мобілізація і концентрація вільних грошових коштів є пріоритетною функцією в діяльності комерційного банку. Від мобілізації і концентрації грошових коштів у банку залежить і кількість коштів, які в основному шляхом кредиту, а також інших активних операцій включають у процес відтворення. Задача банку полягає у більшій мобілізації вільних грошових коштів та їх розміщення в оптимальні з точки зору прибутковості банку активи.
Разом з тим проблема полягає в тому, що не вся сукупність мобілізованих в банку засобів вільна для здійснення кредитних операцій. Комерційний банк, запозичуючи вільні засоби своїх комітентів, бере на себе зобов'язання по забезпеченню своєчасного повернення цих коштів. Разом з тим необхідними умовами існування комерційного банку є принципи надійності та ліквідності. Комерційний банк повинен створювати резерв надійності та ліквідності від кожної одиниці притягнутих їм засобів, які, завдяки основним їх функцій, знаходяться як би в центрі безперервного формування і вживання грошових коштів у господарстві.
Посередницький механізм банку в процесі мобілізації вільних грошових коштів та їх розміщення у формі кредиту носить в певній мірі суперечливий характер.
З одного боку, можливість комерційного банку створювати гроші шляхом видачі кредиту має велике значення для економіки, розширюючи за допомогою кредиту виробничі можливості суб'єктів відтворення без попереднього процесу накопичення коштів.
З іншого боку, економіка потребує необхідного, але не надмірній надходженні грошей. Якщо кількість грошей в обігу буде зростати більш високими темпами, ніж виробництво товарів і послуг, результатом буде інфляція з її негативним впливом на всі сторони економічного розвитку, але не повинно бути і відставання кількості грошей від потреб виробництва. Нездатність банку задовольняти обгрунтовані потреби клієнтів може призвести до втрати банком вигідних операцій, а в кінцевому результаті - до його банкрутства.
Таким чином, комерційні банки мають пряме відношення до процесу задоволення суспільства в грошах. Від політики банку залежить реальність грошових потоків з точки зору їх відповідності реальним процесам відтворення. У зв'язку з цим інтереси комерційних банків тісно переплітаються з інтересами суспільства. Тому суспільство в особі Центрального банку як економічного центру постійно регулює можливості комерційних банків щодо використання мобілізованих в них засобах з позиції грошового обороту на макроекономічному рівні та ліквідності банківської системи.
Теоретично в сучасній банківській системі існує можливість нескінченного перенесення спочатку створеного депозиту з одного банку в інший, а в зв'язку з цим і нескінченного зростання кредитів, видаваних комерційними банками. Цей процес носить назву мультиплікації депозитів і експансії кредиту, так як прямим обмежувачем зростання депозитів і кредитом в банківській системі служить обов'язковий резерв, встановлюваний Центральним банком.

2. Формування та управління кредитним портфелем
2.1 Поняття кредитного портфеля
Поняття кредитного портфеля банку неоднозначно трактується в економічній літературі. Одні автори дуже широко трактують кредитний портфель, відносячи до нього всі фінансові активи і навіть пасиви банку, інші пов'язують розглядається поняття тільки з позиковими операціями банку, треті підкреслюють, що кредитний портфель - це не проста сукупність елементів, а класифікується сукупність.
У нормативних документах Банку Росії, що регламентують окремі сторони управління кредитним портфелем, визначено його структуру, з якої випливає, що в нього включається не тільки позичковий сегмент, але і різні інші вимоги банку кредитного характеру: розміщені депозити, міжбанківські кредити, вимоги на отримання (повернення ) боргових цінних паперів, акцій і векселів, враховані векселі, факторинг, вимоги по придбаних за угодою прав, по придбаних на вторинному ринку заставних, з операцій продажу (покупки) активів з відстрочкою платежу (поставки), по сплачених акредитивами, за операціями фінансової оренди (лізингу), щодо повернення грошових коштів, якщо придбані цінні папери та інші фінансові активи є некотируваних або не звертаються на організованому ринку.
Таке розширене зміст сукупності елементів, що утворюють кредитний портфель, пояснюється тим, що такі категорії як депозит, міжбанківський кредит, факторинг, гарантії, лізинг, цінний папір мають подібні сутнісні характеристики, пов'язані зі зворотним рухом вартості і відсутністю зміни власника. Відмінності полягають в утриманні об'єкта відносини і формі руху вартості.
Сутність кредитного портфеля банку можна розглядати на категоріальному і прикладному рівнях. У першому аспекті кредитний портфель - це відносини між банком та його контрагентами з приводу зворотного руху вартості, які мають форму вимог кредитного характеру. У другому аспекті кредитний портфель являє собою сукупність активів банку у вигляді позик, врахованих векселів, міжбанківських кредитів, депозитів та інших вимог кредитного характеру, класифікованих за групами якості на основі певних критеріїв.
Поняття якості кредитного портфеля та критерії його оцінки. Для розкриття змісту якості кредитного портфеля звернемося до тлумачення терміну «якість».
Якість - це: властивість чи приналежність, все, що складає сутність особи або речі; сукупність істотних ознак, властивостей, особливостей, що відрізняють предмет або явище від інших і додають йому визначеність; те чи інше властивість, ознака, що визначає гідність чого-небудь.
Отже, якість явища має показувати його відмінність від інших явищ і визначати його гідність.
Якісна відмінність кредитного портфеля від інших портфелів комерційного банку полягає в таких сутнісних властивостях кредиту і категорій кредитного характеру, як поворотний рух вартості між учасниками відносин, а також грошовий характер об'єкта відносин.
Сукупність видів операцій і використовуваних інструментів грошового ринку, що утворює кредитний портфель, має риси, які визначаються характером і метою діяльності банку на фінансовому ринку. Відомо, що позичкові операції та інші операції кредитного характеру відрізняються високим ризиком. У той же час вони повинні відповідати цілі діяльності банку - отримання максимального прибутку при допустимому рівні ліквідності. З цього випливають такі властивості кредитного портфеля, як кредитний ризик, прибутковість і ліквідність. Їм відповідають і критерії оцінки переваг та недоліків конкретного кредитного портфеля банку, тобто критерії оцінки його якості. (Додаток Б)
Під якістю кредитного портфеля можна розуміти таку властивість його структури, що має здатність забезпечувати максимальний рівень прибутковості при допустимому рівні кредитного ризику і ліквідності балансу.
Розглянемо зміст окремих критеріїв оцінки якості кредитного портфеля.
Ступінь кредитного ризику. Кредитний ризик, пов'язаний з кредитним портфелем, - це ризик втрат, які виникають внаслідок дефолту у кредитора або контрагента, що носить сукупний характер. Кредитний портфель, як вже зазначалося, має сегменти: позички, надані юридичним, фізичним, фінансовим організаціям; факторингова заборгованість; видані гарантії, враховані векселі та ін
Оцінка ступеня ризику кредитного портфеля має такі особливості. По-перше, сукупний ризик залежить:
- Від ступеня кредитного ризику окремих сегментів портфеля, методики оцінки якого мають як спільні риси, так і особливості, пов'язані зі специфікою сегмента;
- Диверсифікованості структури кредитного портфеля і окремих його сегментів.
По-друге, для оцінки ступеня кредитного ризику повинна застосовуватися система показників, що враховує безліч аспектів, які слід прийняти до уваги.
Рівень прибутковості кредитного портфеля. Оскільки метою функціонування банку є отримання максимального прибутку при допустимому рівні ризиків, прибутковість кредитного портфеля є одним з критеріїв оцінки його якості. Елементи кредитного портфеля можна розділити на дві групи: які дають і непріносящіе дохід активи. До останньої групи відносяться безвідсоткові кредити, позики з замороженими відсотками і з тривалою простроченням по процентних платежах. У закордонній практиці при тривалому прострочений борг по відсотках практикується відмова від їх нарахування, так як головним є повернення основного боргу. У російській практиці регламентується обов'язкове нарахування відсотків. Рівень прибутковості кредитного портфеля визначається не тільки рівнем процентної ставки за наданими кредитами, а й своєчасністю сплати відсотків та суми основного боргу.
Прибутковість кредитного портфеля має нижню і верхню межу. Нижня межа визначається собівартістю здійснення кредитних операцій (витрати на персонал, ведення позичкових рахунків і т.д.) плюс відсоток, що підлягає сплаті за ресурси, вкладені в цей портфель. Верхньою межею є рівень достатньої маржі. Розрахунок цього показника випливає з основного призначення маржі - покриття витрат з утримання банку.
Рівень ліквідності кредитного портфеля. Оскільки рівень ліквідності банку визначається якістю його активів і, перш за все, якістю кредитного портфеля, то дуже важливо, щоб надані банком кредити поверталися у встановлені договорами терміни або банк мав би можливість продати позики або їх частина, завдяки їх якості та прибутковості. Чим вища частка кредитів, класифікованих в кращі групи, тим вище ліквідність банку.
На користь застосування запропонованих критеріїв оцінки якості кредитного портфеля (ступінь кредитного ризику, рівень прибутковості і ліквідності) можна навести такі аргументи. Низький ризик елементів кредитного портфеля не означає його високу якість: позики першої категорії якості, які надаються першокласним позичальникам під невеликі відсотки, не можуть приносити високого доходу. Висока ліквідність, притаманна короткотерміновим активам кредитного характеру, також приносить невисокий відсотковий дохід.

2.2 Управління кредитним портфелем
Формування та управління кредитним портфелем є одним із основних моментів у діяльності банку. Оптимальний, якісний кредитний портфель впливає на ліквідність банку і його надійність. Надійність банку важлива для багатьох - для акціонерів, підприємств, населення, що є вкладниками і користуються послугами банку. Втрата вкладу зачіпає численні заощадження вкладників і капітал багатьох госпорганів. Фінансове нерівновагу банків знижує загальну довіру до кредитної системі держави, а це відчувається і в інших секторах економіки.
Для формування оптимального кредитного портфеля банку важливо виробити відповідну кредитну політику - правильно вибрати ринкові сегменти, визначити структуру діяльності.
Велику увагу слід приділяти якості кредитного портфеля. Неякісний кредитний портфель, необгрунтовані (видані з порушенням кредитної політики) позики, видача позичок неблагонадійним позичальникам можуть бути причиною фінансової нерівноваги банків. Банк, що видає не погашають позички, розтрачує кредитні ресурси, які могли б бути використані для стимулювання накопичення реального капіталу і сприяли б економічному розвитку банку.
В управлінні кредитним портфелем велике значення має зміна системи управління термінами активів і пасивів і, отже, різницею процентних ставок і в кінцевому рахунку, прибутковістю. Кожен джерело ресурсів володіє своїми унікальними характеристиками, мінливістю і резервними вимогами. Підхід до їхнього управління - метод конверсії фінансових ресурсів, який розглядає кожне джерело коштів індивідуально.
Управління кредитним портфелем банку - важливий елемент його кредитної політики.
Стратегія і тактика банку в області отримання та надання кредитів становить єство його кредитної політики. Кожен банк формує свою власну кредитну політику з урахуванням політичних, економічних, організаційних та інших факторів. При формулюванні кредитної політики банк виходить з того, що позичкові операції приносять основну частину його прибутку. Проаналізувавши документ, в якому представлені основні елементи кредитної політики банків, розробленої Федеральною корпорацією страхування депозитів США (призначений для служб контролю над діяльністю кредитних організацій), відзначимо, що найважливіші елементи кредитної політики банку пов'язані з формуванням та управління кредитним портфелем, зокрема:
- Цілі, виходячи з яких визначається кредитний портфель банку (види, терміни погашення, розміри і якість кредитів);
- Опис політики і практики встановлення процентних ставок, комісій за кредитами і умов їхнього погашення;
- Опис стандартів, за допомогою яких визначається якість всіх кредитів;
- Вказівка ​​щодо максимального ліміту кредитів (тобто максимально допустимого рівня співвідношення суми кредитів і сукупних активів банку);
- Опис обслуговується банком регіону, галузі, сфери чи сектору економіки, в які повинна здійснюватися основна частина кредитних вкладень;
- Характеристика діагностики проблемних кредитів, їх аналізу та шляхів виходу з виникаючих труднощів.
Серед факторів, що впливають на формування кредитного портфеля банків, виділяють специфіку ринку банківського обслуговування. Кожен банк повинен враховувати потребу в позикових коштах основних клієнтів обраного сектора економіки. У процесі розробки кредитної політики банки визначають пріоритети при формуванні кредитного портфеля, розглядаючи його диверсифікацію з позицій визначення оптимальної кредитної політики. Вона може бути підрозділена на види: політика з кредитування юридичних осіб (промислових підприємств, сільськогосподарських підприємств, торгових і сбитоснабженческіх організацій і т.д.), політика щодо кредитування фізичних осіб і т.п.
Наприклад, Російський банк "Менатеп" так визначає мету своєї кредитної політики. "Метою кредитної політики банку" Менатеп "є максимальне задоволення потреби клієнтів у позикових коштах. Певними перевагами при виконанні кредитних заявок користуються комерційні і виробничі структури з стійким фінансовим становищем, що представляють тверді гарантії повернення позики". Інший банк - Столичний банк заощаджень - після придбання контрольного пакета акцій Агропромбанку РФ в листопаді 1996 р. оголосив про зміну своєї стратегії на ринку, вважаючи пріоритетними напрямками роботи комплексне банківське обслуговування приватних клієнтів і кредитування агропромислового комплексу.
Крім того, структура кредитного портфеля залежить і від розмірів капіталу банку. Саме від цього залежить гранична сума кредиту, що надається позичальнику. Більш великі банки є зазвичай оптовими кредиторами, що направляють основний обсяг своїх кредитних ресурсів корпораціям і іншим підприємницьким фірмам. Наприклад, ключовими позичальниками банку "МЕНАТЕП", Інкомбанку, Онексімбанк і інших великих банків є потужні промислово-фінансові корпорації та компанії. У той же час багато великих банків орієнтуються і на надання невеликих за розміром кредитів приватним особам, наприклад, російські банки - Столичний банк заощаджень, ощадбанк і ін
Банки, що не входять до групи великих, спеціалізуються на наданні позик невеликим торговим і торгово-промисловим компаніям.
Також в документах, які розкривають зміст кредитної політики банків, характеризуються ті види кредитів, надання яких заборонено або вкрай небажано (позичальникам, платоспроможність і надійність яких викликають сумніви не надала повний перелік документів і т.д.).
Чіткий і докладний опис кредитної політики має важливе значення для будь-якого банку. У ньому розкривається зміст усіх процедур кредитування та обов'язки співробітників банків, пов'язаних з цими процедурами. Дотримання положень кредитної політики дає змогу банку сформувати такий кредитний портфель, який сприяє досягненню цілей, поставлених в банківській діяльності. Ці цілі - забезпечення прибутковості банку, контролю за управлінням ризиками, дотримання вимог законів банківської діяльності.
У будь-якому банку спільна відповідальність за кредити лежить на раді директорів. Він розробляє кредитну політику банку, яка формулюється в спеціальному документі, мають самі різні назви. Наприклад в США цей документ називається меморандумом про кредитну політику і, по суті є одним з основоположних документів, що визначають діяльність банку (поряд з його статутом і установчим договором).
Найважливішим елементом кредитної політики банку є управління кредитним портфелем. Кредитна політика повинна охоплювати склад кредитного портфеля і контроль над ним як єдиним цілим, а також встановлювати стандарти для прийняття конкретних кредитних рішень. На додаток до загальної кредитної політики рада банку повинна розробити документ з незалежної внутрішньої програмі ревізії кредитів та оцінки якості активів, а також методи контролю за достатністю резервування на випадок збитків за позиками.

Висновок

У процесі інтеграції Росії у всесвітнє господарство на тлі глобалізації господарської діяльності і підвищення обсягів продажу послуг у розвинених країнах особливу актуальність набуває дослідження світового досвіду кредитних банківських послуг з метою застосування їх в нашій країні. З переходом до ринкової економіки принципово змінюється зміст діяльності банків як підприємств особливого роду, актуальними стають підвищення конкурентоспроможності та створення ринку кредитних послуг, розвиток концепції комплексного підходу до продажу банківських послуг корпоративним і приватним клієнтам.
Вартість кредиту повинна відповідати передбачуваної (розрахункової) ступеня ризику. Політика банку повинна бути спрямована на створення з плином часу стійких, прибуткових для банку відносин з клієнтурою. Прибутковість відносин з клієнтом слід максимізувати шляхом перехресних продажів для забезпечення оптимального відношення ризику і прибутковості для кожного відносини банк-клієнт. Кредитування є найважливішим напрямком активних операцій, а кредитний портфель зазвичай становить від третини до половини всіх активів банку. У центрі уваги перебувають сучасна система і основні процедури управління кредитним ризиком, контроль ризику в процесі кредитування, аналіз типових проблем, вирішення яких необхідно для успішного впровадження системи управління кредитним ризиком.
Формування цін на банківські послуги визначається дією факторів, характерних для ринкової економіки: попит і пропозиція, стану кон'юнктури на товарному фондовому і валютному ринках. Ціна, що виникає при кредитній угоді, не може бути грошовим вираженням вартості, а є ціною споживної вартості позичати кошти. Ставлення попиту і пропозиції при цьому не грає ніякої ролі. Трактування ж відсотка західними дослідниками виявляє в собі інший підхід. Серед різних видів цін, використовуваних комерційними банками, особливе місце займає процентна ставка - номінальна і реальна (ринкова). Від норми відсотка залежать інвестиції та заощадження, вона служить показником взаємодії фінансового і товарного ринків.
Кредитний потенціал є одним з основних факторів, що визначають політику комерційного банку. Кредитний потенціал визначає кількісні межі кредитної політики банку (ліміти, контрольні цифри кредитування) і, таким чином, обмежує можливості банку проводити кредитні операції. Крім того, кредитний потенціал впливає на процентну політику банку. При стійкому попиті на позички й щодо невеликій частці вільних ресурсів процентна ставка банку зростає, у зворотній ситуації - падає.
Для оцінки кредитного потенціалу банку доцільно застосовувати порівняльний аналіз, метод угруповань та економіко-статистичні методи і створювати інформаційну базу, яка повинна включати:
- Динамічні ряди окремих видів засобів кредитного потенціалу;
- Класифікацію засобів кредитного потенціалу за сумами, термінів, групам клієнтів;
- Визначення стабільної частини за кожним видом коштів кредитного потенціалу;
- Номінальну і реальну ціну засобів кредитного потенціалу (з урахуванням поправки на податки, нормативи обов'язкових резервів і т.д.);
- Середньозважену ціну засобів кредитного потенціалу.

Глосарій

№ п / п
Поняття
Визначення
1
Банк
кредитна організація, яка має виключне право здійснювати в сукупності наступні банківські операції: залучення у внески грошових коштів фізичних і юридичних осіб, розміщення зазначених коштів від свого імені і за свій рахунок на умовах повернення, платності, терміновості, відкриття і ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб.
2
Якість
це: властивість чи приналежність, все, що складає сутність особи або речі; сукупність істотних ознак, властивостей, особливостей, що відрізняють предмет або явище від інших і додають йому визначеність; те чи інше властивість, ознака, що визначає гідність чого-небудь.
3
Кредитний портфель
це не проста сукупність елементів, а класифікується сукупність.
4
Кредитний ризик, пов'язаний з кредитним портфелем
це ризик втрат, які виникають внаслідок дефолту у кредитора або контрагента, що носить сукупний характер
5
Неякісний кредитний портфель
необгрунтовані (видані з порушенням кредитної політики) позики, видача позичок неблагонадійним позичальникам можуть бути причиною фінансової нерівноваги банків.
6
Потенціал банку
це знаходиться в розпорядженні кредитного інституту сукупність стратегічних ресурсів, що визначають межі фінансових можливостей при його функціонуванні в тих чи інших умовах.
7
Ресурси комерційного банку (банківські ресурси)
це його статутний капітал і фонди, а також кошти, залучені банками в результаті проведення пасивних операцій і використовуються для активних операцій банку.
8
Ощадні депозити
це вклади фізичних осіб, що приносять відсоток.
9
Власні кошти
це статутний фонд та інші фонди банку (які створюються для забезпечення фінансової стійкості, комерційної та господарської діяльності), а також прибуток, отриманий банком у поточному році і в минулі роки.
10
Стабільні кошти
це все депоновані кошти, чия динаміка вивчена банком; при цьому встановлена ​​середня сума коштів, якими банк може розташовувати в будь-який час для їх спрямування в певні активи.


Список використаних джерел
1 Антонов А.Г., Пессель М.А. Грошовий обіг, кредит, банки. - М., 1998. - 456 с.
2 Банківська справа / За ред. О. М. Лаврушина. - М., 2002. - 489 с.
3 Банківська справа / За ред. проф. В.І. Колесникова, Л. П. Кроливецкой, М., 2005 - 96 с.
4 Гроші. Кредит. Банки: Підручник для вузів / Під ред. Є.Ф. Жуком-М.: ЮНИТИ, 2002 - 296 с.
5 Долан Е.Д., Кмпбелл К.Д., Кемпбелл Р.Д. Гроші, банківська справа і грошово-кредитна політика. - М., 1991. - 450 с.
6 Ольшанський А. ДІВ. Банківське кредитування - М., 1997 - 20 с.
7 Основи банківської діяльності (Банківська справа) / Под ред. К.Р. Тагірбекова. - М.: ИНФРА-М, Вид-во «Весь світ», 2003 - 195 с.
8 Панова Г.С. Аналіз фінансового стану комерційного банку. - М.: Фінанси і статистика, 1996. - 42 с.
9 Панова Г.С. Кредитна політика комерційного банку. - М 1997 - 88 с.
10 Усоскин В.М. Сучасний комерційний банк. Управління та операції. - М., 2998. - 340 с.
11 Ширинська Є.Б. Операції комерційних банків і закордонний досвід. - М.: Фінанси і статистика, 2003. - 185 с.

Додати в блог або на сайт

Цей текст може містити помилки.

Банк | Курсова
94.4кб. | скачати


Схожі роботи:
Кредитний ризик комерційного банку
Кредитний ризик комерційного банку та форми його страхування
Кредитний ризик комерційного банку та способи його мінімізації
Кредитний портфель банку
Кредитний портфель банку
Кредитний договір банку з позичальниками
Розрахункові операції банку (на матеріалах комерційного банку ВАТ АКБ Укрсоцбанк)
Розрахункові операції банку на матеріалах комерційного банку ВАТ АКБ Укрсоцбанк
Розрахункові операції банку (на матеріалах комерційного банку ВАТ АКБ Укрсоцбанк)
© Усі права захищені
написати до нас