ЗМІСТ
ВСТУП. 3
1. Поняття та структурні елементи кредитної системи .. 4
2. Реформування кредитної системи РФ .. 5
3. Небанківські кредитні організації та проблеми їх розвитку. 12
ПРАКТИЧНА ЧАСТИНА. 16
Завдання 1. 16
Завдання 2. 17
Завдання 3. 19
Завдання 4. 20
ВИСНОВОК. 21
СПИСОК ЛІТЕРАТУРИ .. 21

ВЕДЕННЯ
Організація фінансово-кредитного обслуговування підприємств, організацій і населення, функціонування кредитної системи грають винятково важливу роль у розвитку господарських структур. Від ефективності й безперебійності функціонування кредитно-фінансового механізму залежать не тільки своєчасне отримання коштів окремими господарськими одиницями, а й темпи економічного розвитку країни в цілому.
Банк - кредитна організація, яка має виключне право здійснювати в сукупності наступні банківські операції: залучення у внески грошових коштів фізичних і юридичних осіб, розміщення зазначених коштів від свого імені і за свій рахунок на умовах повернення, платності, терміновості, відкриття і ведення банківських рахунків фізичних і юридичних осіб.
Характерна особливість комерційних банків полягає в тому, що основною метою їх діяльності є отримання прибутку (в цьому полягає їх «комерційний інтерес» в системі ринкових відносин). Відповідно до законодавства, в Росії діють як універсальні кредитні установи, здійснюють широке коло операцій на фінансовому ринку, так і кредитні організації з ліцензіями ЦБ РФ на право здійснювати окремі банківські операції.
Актуальність теми - кредитна система є невід'ємною і важливою частиною економіки будь-якої країни, тому що від її функціонування залежить форма і динаміка розвитку країни, і в першу чергу в економічному плані.
Метою даної роботи є розгляд кредитної системи. Для досягнення поставленої мети необхідно вирішити наступні завдання: дати поняття та охарактеризувати структурні елементи кредитної системи; розглянути етапи реформування кредитної системи в Росії, а також розкрити сутність небанківських кредитних установ та проблеми їх розвитку.

1. Поняття та структурні елементи кредитної системи

Кредитну систему можна розглядати у двох аспектах прояву:
по-перше, кредитна система як сукупність кредитних відносин, форм, способів і типів кредитування;
по-друге, кредитна система як сукупність банківських та інших кредитних організацій, що працюють у правовому полі, визначеному законодавчими актами, є структурними елементами кредитної системи.
Суб'єктами відносин можуть виступати комерційні організації, населення, держава, самі банки. У кредитних відносинах кожен суб'єкт ринку може виступати в двох особах, як кредитор і як позичальник. [1]
Кредитні відносини в економіці базуються на певній методологічній основі, одним з елементів якої виступають принципи, строго дотримуються при практичній організації будь-якої операції на ринку кредиту. Умовою розвитку кредитних відносин є довіра кредитора до позичальника, яке можливе при дотриманні наступних принципів:
1.возвратності - необхідність повернення кредиту;
2.срочності - необхідність повернення кредиту у визначений умовами договору строк;
3.платності - показником даного принципу є позичковий відсоток, що представляє собою своєрідну ціну наданого в тимчасове користування кредиту;
4.Забезпечення захисту майнових інтересів банку і при можливому порушенні позичальником прийнятих на себе зобов'язань з повернення отриманих на основі кредиту грошей;
5.целевого характеру кредиту - позика видається на певну і заздалегідь відому банку мета чи схвалену ним діяльність позичальника.
Кредитні організації взаємопов'язані між собою і реалізують потреби учасників ринкових відносин - комерційних організацій, фізичних осіб, інститутів держави в коштах або послуги пов'язаних з фінансами і грошовим обігом. [2]

2. Реформування кредитної системи РФ

Створенню сучасної кредитної системи Російської Федерації передував тривалий історичний період, який визначався соціально-економічними умовами розвитку нашої країни.
Історія кредитної системи пройшла кілька етапів формування. До 1917 р. наша кредитна система розвивалася за капіталістичним законам, які відображали відповідну соціально-економічну формацію. За структурою, функціями та операціями вона наближалася до моделі кредитної системи провідних капіталістичних країн того часу. У Російській імперії існувала триярусна кредитна система, що складалася з таких ланок.
Структура кредитної системи Російської імперії до 1917 р.
I. Державний банк;
II. Банківський сектор, представлений в основному комерційними і ощадними банками;
III. Спеціалізовані кредитні інститути (страхові компанії, кредитні товариства та ін)
На відміну від західних країн в Росії були розвинені в основному два яруси: Державний банк і приватний банківський сектор. Третій ярус був розвинений порівняно слабко, що пояснювалося низьким рівнем розвитку ринків капіталів і цінних паперів. У той час у Росії практично не було установ, що спеціалізуються на операціях з цінними паперами, а їх ринок був представлений всього трьома фондовими біржами.
У перші місяці після революції 1917 р. була проведена націоналізація всіх кредитних інститутів (банків та страхових компаній), на базі Держбанку був створений Народний банк. Розпочата на початку 1918 р. громадянська війна по суті ліквідувала кредитну систему, тому що в умовах відсутності товарно-грошових відносин кредит втратив своє значення. Це підтверджує факт злиття Народного банку з Наркомфіну (міністерство фінансів). Єдиним джерелом доходів у країні стала емісія так званих грошових знаків, що сприяло натуралізації господарських відносин і обмежувало сферу товарно-грошових відносин.
На початку 20-х років нова економічна політика зумовила відновлення кредитної системи, але в досить усіченої формі. Був створений Держбанк, стали функціонувати акціонерні та кооперативні комерційні банки. До 1925 р. була відновлена ​​кредитна система, структура якої виглядала наступним чином.
Структура кредитної системи СРСР в 1925 р.:
I. Державний банк;
II. Банківський сектор: акціонерні банки (Промбанк, Електробанк, Внешторгбанк, Південно-Східний банк, Далекосхідний банк, Середньоазіатський банк); кооперативні банки (Всекомбанк, Українбанку); комунальні банки (Цекомбанк і місцеві комунальні банки); Центральний Сельхозбанк, республіканські Сельхозбанк;
III. Спеціалізовані і кредитно-фінансові установи: товариства сільськогосподарського кредиту; товариства взаємного кредиту; ощадні каси; кредитна кооперація.
Структура кредитної системи була представлена ​​трьома ярусами і висловлювала нові соціально-економічні відносини, що склалися в країні на початок 30-х років. Особливість нової кредитної системи полягала в тому, що більша частина її ланок була державною власністю, потім йшли кооперативна і сама незначна - капіталістична (в основному з товариствами взаємного кредиту). При цьому кредитна система була представлена ​​головним чином галузевими і спеціалізованими банками та товариствами з кредитування.
У наступні роки кредитна система зазнала подальші зміни під впливом кредитної реформи 30-х років, коли були ліквідовані всі види власності, крім державної. Кредитна система була перетворена на одноярусну, або однозвенная систему, висловлюючи соціально-економічні потреби того часу, пов'язані із здійсненням планів індустріалізації і колективізації. Кредитна система почала функціонувати в рамках командно-адміністративної системи управління економікою і була представлена ​​всього лише трьома банками, ощадними касами і двома страховими організаціями.
Структура кредитної системи СРСР: Державний банк; Стройбанк; Банк для зовнішньої торгівлі; Система ощадних банків; Держстрах і Інгосстрах.
У результаті такої реорганізації Державний банк, крім емісійної і розрахунково-касової діяльності, взяв на себе надання короткострокових кредитів промисловості, транспорту, зв'язку та інших галузей господарства, а також довгострокових кредитів сільському господарству.
Другий банк країни - Стройбанк зосередив свою діяльність на наданні довгострокових кредитів та фінансування капіталовкладень у різних галузях господарства, кроєм сільського господарства.
Банк для зовнішньої торгівлі займався кредитуванням зовнішньої торгівлі, міжнародними розрахунками, а також операціями з іноземною валютою, золотом і дорогоцінними металами.
Система ощадних кас обслуговувала широкі верстви населення шляхом залучення грошових заощаджень, оплати послуг та реалізації виграшних державних позик.
Держстрах монополізував страхові операції юридичних та фізичних осіб усередині країни, Інгосстрах здійснював операції з іноземної страхування (страхування майна іноземців, радянського майна за кордоном, експортно-імпортні вантажі, транспортні засоби).
Всі акумульовані кошти зазначених організацій створювали так званий позичковий фонд країни, який у подальшому розподіляється і перерозподіляється у вигляді кредитів у різні сфери господарства.
Тривалий командно-адміністративний функціонування кредитної системи показало її слабку ефективність, особливо в умовах загострення фінансово-економічних проблем в країні до початку 80-х років. Кредит по суті перестав грати роль активного інструменту впливу на науково-технічне оновлення економіки. Більша частина кредитів виконувала роль другого бюджету, тому що кредити не поверталися підприємствами. У результаті багато кредити списувалися або йшов процес перекредитування підприємств. Особливо це відносилося до великої кількості планово-збиткових підприємств і сільському господарству. Відсоток за кредит залишався на досить низькому рівні, що не стимулювало до взаємної ефективності ні банки, ні підприємства. Все це порушувало головну сутність кредиту - плату за кредит і його повернення.
Тому в середині 80-х років у зв'язку з реорганізацією управління економікою була проведена банківська реформа, яка виразилася у створенні великих галузевих спеціалізованих банків.
Структура кредитної системи СРСР в середині 80-х років.
ü Державний банк (Держбанк СРСР);
ü Промислово-будівельний банк (Промбудбанк);
ü Агропромисловий банк (Агропромбанк СРСР);
ü Банк житлово-комунального господарства і соціального розвитку (Житлосоцбанку СРСР);
ü Банк трудових заощаджень і кредитування населення (Ощадний банк СРСР);
ü Банк зовнішньоекономічної діяльності СРСР.
Особливість цієї реорганізації полягала в тому, що галузевим спеціалізованим банкам надавалося право як короткострокового, так і довгострокового кредитування. Значні кредитні ресурси з Держбанку були віддані спеціалізованим банкам. Державний банк зберіг за собою емісійну, розрахункову, контролюючу, функції, а також кредитування невиробничої сфери. Система ощадних кас була перетворена в єдиний Ощадний банк з численними філіями та відділеннями.
Основне завдання реорганізації банківської системи зводилася до проведення прогресивної кредитної політики, підвищенню ефективності всієї кредитної системи. Однак, як показала подальша практика, така реорганізація носила більше негативний, ніж позитивний характер, оскільки монополія трьох банків (Держбанку, Будбанку, Зовнішекономбанку) по суті була замінена монополією новостворених, реорганізованих, спеціалізованих банків.
Центральна, одноярусна структура банківської системи закріплювала сферу впливу банків по відомчому принципу. Підприємства, як раніше, закріплювалися за банками і не мали права вибору в отриманні кредитних ресурсів. Різко зросли витрати обігу банків у зв'язку із збільшенням банківського апарату, зростанням його заробітної плати і організованих витрат.
Як відповідь на негативні наслідки банківської реформи в 1988-1989 рр.. стали створюватися комерційні та кооперативні банки в основному на базі грошових накопичень різних галузей промисловості. Протягом першого періоду 1988-1989 рр.. було створено близько 150 комерційних і кооперативних банків. Почала вимальовуватися нова двоярусна структура банківської системи: Держбанк і спеціалізовані банки - перший ярус, комерційні та кооперативні банки - другий ярус.
У середині 1990 р. у зв'язку з оголошенням урядом програми переходу до ринку стало очевидним, що банківська система потребує подальшої реорганізації. Зокрема, в урядовій програмі відзначалася необхідність створення ефективної двох'ярусної банківської системи, що складається з Державного банку і комерційних банків, в які повинні бути перетворені також створені 1987 спеціалізовані банки.
Поряд з цією програмою виконавчі та законодавчі органи країни розглядали альтернативну програму переходу до ринку - "500 днів", що пропонувала створити триярусну банківську систему, яка крім Держбанку і комерційних банків доповнювалася мережею спеціалізованих кредитно-фінансових установ в особі страхових компаній, земельних банків, інвестиційних фондів , кредитних товариств, пенсійних фондів, брокерських та лізингових компаній. Програма "500 днів" розширювала кількість майбутніх суб'єктів ринку капіталу за рахунок перспективного створення спеціалізованих кредитних установ, однак по суті неправильно підміняла поняття "кредитна система" поняттям "банківська система". Перше поняття ширше, ніж друге, яке обмежується лише банками. Крім того, у програмі залишалося поняття "позичкового фонду", тоді як в умовах ринку необхідна його заміна на "ринок капіталу".
Концепція структури нової кредитної системи практично повністю перейшла до програми союзного уряду "Основні напрямки розвитку народного господарства та переходу до ринку", прийняту восени 1990 р. Верховною Радою СРСР. Однак і тут була допущена професійна помилка, так як під банківською системою, по суті, малося на увазі створення нової кредитної системи.
В кінці 1990 р. Верховною Радою СРСР був прийнятий закон "Закон про Держбанку і банківську діяльність", який остаточно встановлював двоярусну банківську систему у вигляді Центрального банку (Держбанку), Ощадного банку та комерційних банків. Згідно з цим законом комерційні банки отримали самостійний статус у сфері залучення вкладів та кредитної політики, а також при визначенні відсоткових ставок. Крім того, їм були дані права здійснювати валютні операції на основі ліцензій, виданих Центральним банком.
Закон 1990 р. змінив функціональну діяльність Держбанку: крім емісійної, розрахункової функції, він став контролювати діяльність комерційних банків шляхом встановлення для них обов'язкових норм резервів та зберігання їх на рахунках Центрального банку. Прийняття закону 1990 р. сприяло створенню широкої мережі комерційних банків у всіх регіонах країни.
Спеціалізовані банки були перетворені в комерційні банки. Вже в 1988-1989 рр.. почали виникати окремі спеціалізовані кредитно-фінансові інститути. В якості альтернативи двом державним страховим установам - Держстраху та Ингосстраху були утворені на комерційній основі страхові компанії "Центрорезерв", "Дальросс", "Аско".
Одночасно було створено кілька інвестиційних компаній і банків. До 1990 р., тобто до моменту прийняття "Закону про банки і банківську діяльність", у країні починає складатися триярусна кредитна система. До кінця 1991 р. у зв'язку з утворенням Російської Федерації як самостійної держави формується нова структура кредитної системи, яка складається з наступних трьох ярусів.