Кредит як економічна категорія та його роль в різних моделях економіки

[ виправити ] текст може містити помилки, будь ласка перевіряйте перш ніж використовувати.

скачати












Курсова робота


По предмету

«Фінанси, грошовий обіг і кредит»


На тему

«Кредит як економічна категорія та його роль в різних моделях економіки»



Студентки Іванової Катерини Євгенівни

Група: 30

Спеціальність: 080108 «Банківська справа»

Керівник

С.К. Кошкіна



Казань - 2009р.

Зміст


Введення

1. Необхідність та сутність кредиту

2. Основні функції кредиту та базові принципи кредитування

3. Форми та класифікації кредиту. Кредитні операції банків

Висновок

Список використаної літератури

Програми


Введення


Актуальність теми дослідження. Кредитування є традиційною банківською операцією. Проте, в сучасних умовах вітчизняні банки при наявності достатнього ресурсного потенціалу не прагнуть активізувати кредитні операції, обмежуючись розміщенням коштів серед обмеженого кола відомих позичальників, контрольованих організацій, а також кредитуванням торгово-посередницьких операцій. Причиною тою, що практично з початку ринкових перетворень в російській економіці і по сьогоднішній день кредитування не зайняло належного місця в числі банківських операцій, а кредит в чому втратив своє відтворювальну функцію, є високий рівень кредитного ризику банків.

Таким чином, метою даної роботи є вивчення теоретичних основ кредитування в Російській Федерації в умовах, що склалися.

Об'єктом дослідження є кредитування.

Предметом дослідження є сутність і особливості кредитування, його роль.

У відповідності з поставленою метою необхідно вирішити наступні завдання:

- Вивчення сутності та необхідності кредиту;

- Вивчення основних функцій кредиту і базових принципів кредитування;

-Вивчення форм та класифікації кредиту, кредитних операції банків.

Варто відзначити, що робота строго структурована і складається з наступних частин:

-Запровадження;

-Основна частина;

-Висновок;

-Список використаної літератури

-Додатки.

Основна частина розділена на глави відповідно до поставлених вище завданнями.


  1. Необхідність та сутність кредиту


Виникнення кредиту безпосередньо пов'язано зі сферою обміну при суспільному поділі праці, де товароволодільця протистоять один одному як власники, готові вступити у взаємовигідні відносини. Кредит вперше виник в умовах, коли вже існували товарно-грошові відносини. Існування грошово-кредитних відносин означає, що суб'єкти господарювання відокремлені один від одного. Засоби кожного з них в процесі виробництва і обігу роблять індивідуальний кругообіг, пов'язаний з кругообігом підприємств і організацій та обігом коштів держав і населення.

Самостійність індивідуальних кругообігів призводить до різночасності потреб, тобто одні суб'єкти господарства відчувають підвищену потребу, а інші мають у своєму розпорядженні тимчасово вільними коштами 1.

Виникнення кредитних відносин пов'язано і з тим, що в умовах товарного виробництва і грошового обігу індивідуальний кругообіг господарюючих суб'єктів за рахунок власних коштів об'єктивно обумовлює необхідність задоволення тимчасових потреб у засобах у позичальника за рахунок тимчасово вільних коштів кредитора на зворотних і платних умовах.

Найважливіша ознака кредиту в сфері кредитно-грошових відносин - факт заборгованості одного суб'єкта іншому, якими можуть бути різні товариства, приватні особи, державні органи та органи їх самоврядування.

Об'єктивні умови виникнення кредиту:

- Розбіжність виробничих циклів окремих товаровиробників;

- Можливість індивідуального та корпоративного накопичення коштів;

- Існування тимчасово не використовуються бюджетних та небюджентних засобів в умовах попиту на останніх з боку суб'єктів господарювання і населення.

В економіці кредит:

- Представляє форму руху позичкового капіталу, тобто грошового капіталу, репрезентованої в позику;

- Забезпечує трансформацію грошового капіталу в позичковий і виражає відносини між кредиторами і позичальниками;

- Вільні грошові кошти юридичних та фізичних осіб акумулює, перетворюючи їх у позичковий капітал, який передається за плату в тимчасове користування;

- Необхідний як еластичний механізм переливу капіталу з одних сфер в інші;

- Здатний активно впливати на обсяг і структуру грошової маси, платіжного обороту, на швидкість обігу грошей. Викликаючи до життя різні форми кредитних грошей, можна забезпечити створення бази для прискореного розвитку безготівкових розрахунків, впровадження їх нових форм. Завдання розвитку безготівкових розрахунків надзвичайно актуальна і обіцяє чималі вигоди для всіх ділянок економічних відносин і для економіки країни в цілому;

- Грає помітну роль в акціонуванні підприємств і організацій. Умова розміщення акцій на ринку - накопичення значних грошових капіталів та їх зосередження в кредитній системі. Кредитна система в особі банків бере активну участь у самому випуску та розміщення акцій;

- Сприяє швидкому і цивілізованому становленню фермерських господарств, підприємств малого бізнесу, впровадження інших видів підприємницької діяльності як на внутрішньодержавному, так і зовнішньоекономічному просторі.

Кредит являє собою певний вид суспільних відносин, пов'язаних з рухом вартості в грошовій формі. Якщо говорити простіше, то це рух передбачає передачу грошових коштів (позики) на час, причому за ссудополучателем зберігається право власності.

Кредитні відносини відрізняються від грошових 2:

  • складом учасників. Якщо у грошових відносинах беруть участь продавець і покупець, при цьому вартість у товарній формі переходить в грошову, то в кредитних відносинах діють кредитор і позичальник, між якими виникають відносини з приводу руху і повернення вартості;

  • функціями. Гроші виконують функції: заходи вартості, засоби обігу, засобу накопичення і заощадження, засобу платежу, світових грошей. Кредит виконує функції: перераспределительную, заміщення реальних грошей кредитними;

  • участю грошей і кредиту в самому процесі відстрочки платежів. Гроші при платежах в розстрочку проявляють свою суть у момент оплати зобов'язань, тобто на другому етапі, тоді як кредит як економічна категорія - на самому етапі відстрочки.

Визначаючи сутність кредиту, розрізняють три наступні елемента 3:

  • суб'єкт;

  • об'єкт;

  • позичковий відсоток.

    Суб'єкти кредитних відносин:

    1) кредитор, який надає позику на час, залишаючись власником позиченої вартості. Для видачі позички кредитору необхідно мати певні кошти. Їх джерелом можуть стати власні накопичення і позикові кошти, отримані від інших господарюючих суб'єктів;

    2) позичальник, який отримує позику і зобов'язується її повернути до обумовленого терміну. Позичальник не є власником позичений капітал, він лише тимчасовий його власник. Він використовує позику, щоб отримувати дохід, і повертає позику після її участі в кругообігу і отримання додаткового прибутку. Позичальник платить за кредит позичковий відсоток.

    Об'єкт кредитних відносин 4 - це надану вартості.

    Позичковий капітал - грошовий капітал, обособившийся від промислового, який має особливу форму руху і володіє певною специфікою. Позичковий капітал - це власність, власник якої продає позичальникові не сам капітал, а лише право на її тимчасове володіння, позичкова вартість виступає в якості своєрідного товару, споживна вартість якого визначається здатністю приносити позичальникові прибуток.

    Єдиним джерелом утворення позичкового капіталу виступають тимчасово вільні грошові кошти держави, юридичних осіб і населення, на добровільній основі передані фінансовими посередниками для подальшої капіталізації і вилучення прібилі.Ссудний відсоток. Це своєрідна ціна позиченої вартості, переданої кредитором позичальнику в тимчасове користування з метою її продуктивного споживання.


    1. Основні функції кредиту та базові принципи кредитування


    При розгляді функцій кредиту слід враховувати відмінність їх від ролі кредиту. Якщо функція - є прояв сутності, вираження суспільного призначення кредиту, то через роль розкриваються результати його використання на основі виконуваних функцій. Але незважаючи на відмінність понять функцій і ролі, вони взаємопов'язані. За допомогою використання функцій кредиту економічні суб'єкти і суспільство в цілому домагаються ефективності виробництва, прискорення обігу та зростання доходів. У силу цього з'ясування функцій кредиту має велике практичне значення для забезпечення таких умов, при яких вони виявлялися б найбільш ефективно.

    Слово "функція" (від лат. Functio - виконання) є досить поширеним науковим поняттям. Їм оперують у природничих науках, політекономії та філософії. Парадокс полягає в тому, що в кожному окремому випадку зміст цього поняття трактується неоднаково. У математиці, наприклад, під функцією розуміється залежність змінних, в біології і хімії - властивість. Часто вважається, що функція - це завдання, яка за певних передумов повинна бути реалізована предметом (річчю) або суб'єктом (людиною).

    У російській науці про кредит функція частіше сприймається як прояв його сутності. Недолік такого визначення полягає в тому, що аналіз звернений не стільки до самої суті, скільки до явища, прояву суті кредиту.

    Разом з тим функція - продовження аналізу сутності. Якщо структура кредиту при цьому звернена до його внутрішньою будовою, взаємодії його елементів між собою, то функція кредиту - це його взаємодія як цілого з зовнішнім середовищем.

    При розгляді функцій кредиту зберігають своє значення методологічні принципи, на яких був побудований аналіз сутності кредиту як економічної категорії. Їх можна звести до наступного.

    Перш за все функція, так само як і сутність кредиту, має об'єктивний характер. Функція характеризує певну зриму роботу, яку виконують кредитор і позичальник, вступивши у кредитні відносини. Як взаємодія функція може бути прихована від дослідників, проте від цього вона не перестає існувати. У міру пізнання сутності кредиту оголюються більш рельєфно його якості, суспільство отримує можливість розкрити нові напрямки взаємодії кредиту або його функції.

    При аналізі функцій кредиту важливо врахувати ще одна обставина: в процесі свого руху в кожен даний момент кредит виявляє сутність не всіма своїми функціями, а який-небудь однієї або декількома з них.

    Функція - це не застигла, а змінювана категорія. Разом зі зміною сутності кредиту змінюється і його взаємодію.

    Функція виражає специфічну взаємодію кредиту як цілісного процесу. Це дозволяє зробити три висновки. По-перше, функція відноситься до кредитного відношенню в цілому, а не окремо до кредитора або позичальника; взаємодія кредиту може бути кваліфіковано як його функція тільки в тому випадку, якщо воно в рівній мірі стосується всіх елементів кредиту. По-друге, функція повинна характеризувати специфічне взаємодія всіх форм кредиту. Не існує якихось особливих функцій комерційного або банківського, міжнародного або споживчого кредиту; тим більше немає і особливих функцій тих чи інших різновидів кредиту, наприклад окремо функцій короткострокового, середньострокового або довгострокового кредитування. Функцію породжує не форма або різновид кредиту, а його сутність як єдиної економічної категорії. Функція - об'єктивна категорія, органічно пов'язана із сутністю, а не суб'єктивний прийом (метод, різновид), що випливає з механізму кредитування. По-третє, функція характеризує таку взаємодію кредиту з зовнішнім середовищем, яке спрямоване на його збереження як цілісного утворення.

    Сутність кредиту виступає в його трьох функціях:

    1) розподілу на поворотній основі грошових коштів (розподільча функція);

    2) створення кредитних засобів обігу та заміщення готівкових грошей (емісійна функція);

    3) здійснення контролю за ефективністю діяльності економічних суб'єктів (контрольна функція).

    Розподільна функція кредиту виявляється як при акумуляції коштів, так і при їх розміщенні, тобто за допомогою кредиту відбувається розподіл грошових коштів на поворотній основі. Ця функція чітко виявляється в процесі надання на час коштів підприємствам і організаціям (так само, як заощаджень населення) для задоволення їх потреб у грошових ресурсах. Таким чином, господарства забезпечуються необхідним оборотним капіталом і ресурси для інвестицій. Важлива функція кредиту - створення кредитних засобів обігу та заміщення готівкових грошей (емісійна функція). Проявляється вона в тому, що в процесі кредитування створюються платіжні засоби, тобто обігу надаються гроші як у готівковій, так і у безготівковій формах. Ця функція кредиту виявляється і тоді, коли на основі заміщення готівкових грошей відбуваються безготівкові розрахунки. Хоча функція кредиту - категорія об'єктивна, існуюча незалежно від волі і бажання людей, кредитна система може створювати умови, що дозволяють повніше використовувати кредит для досягнення поставлених цілей. З урахуванням цього банкам і позичальникам рекомендується використовувати різні види позичок. Вибір їх - справа не тільки технічна. Вибираючи конкретний вид кредиту, позичальники враховують економічну доцільність, з'ясовують, чи дозволяє дана форма кредитування найбільш повно використовувати позичку для підвищення прибутковості і розвитку їх діяльності. Розглядаючи функції кредиту, доречно зазначити, що на їх основі в господарстві здійснюється контроль рублем. Саме на базі кредитних відносин будується спостереження за діяльністю позичальників і кредиторів, оцінюються кредитоспроможність і платоспроможність суб'єктів господарювання, контролюється дотримання принципів кредитування. Це дало підстави деяким авторам говорити про властивий кредиту контрольної функції.

    Кредитна політика комерційного банку базується на певних принципах кредитування, тобто на певних умовах, на якому банк надає окремі види кредитів окремим позичальникам. У банківській практиці до них відносяться терміновість і повернення, платність і диференційованість, забезпеченість і цільова спрямованість.

    Терміновість кредиту передбачає, що повертати кредит слід позичальником не в будь-який прийнятний для нього час, а в точно певний термін, встановлений кредитним договором. Порушення строку повернення кредиту є для кредитора підставою застосувати до позичальника штрафні санкції, наприклад збільшення відсотка, що стягується, а при подальшій відстрочці (в Росії - понад три місяці) - повернення кредиту в повній сумі і відсотків по кредиту в судовому порядку.

    Без повернення кредит не може існувати. Отже повернення кредиту означає необхідність повернення кредиту у визначений термін, встановлений в кредитному договорі. Терміни повернення кредиту встановлюються з урахуванням його цільового призначення, виду і терміну кредитування. Повернення кредиту означає нормальне функціонування банку і всієї банківської системи, і, відповідно, повернення кредиту має величезне значення для стабільного функціонування всієї економіки.

    На сучасному етапі становлення та розвитку банківської системи, в умовах нестабільної економічної обстановки в РФ проблема забезпечення своєчасної повернення кредиту є однією з найбільш важливих практичних завдань, що стоять перед комерційними банками.

    Повернення кредиту тісно взаємопов'язана з його забезпеченням, тобто залежить від здатності позичальника надати необхідні і достатні гарантії своєчасного повернення кредиту. Забезпеченість кредиту виражає необхідність забезпечення захисту майнових інтересів кредитора при можливому порушенні позичальником прийнятих на себе зобов'язань.

    У сучасних умовах не можна бути до кінця впевненим, що позичальник поверне кредит і сплатить відсотки по ньому, навіть якщо його фінансовий стан стабільно і напрями вкладення коштів є вигідними. Тому дуже важливим є питання про твердий забезпеченні кредиту, тобто щодо додаткових гарантій його повернення.

    Найбільш поширеними формами забезпечення повернення кредитів є застава, гарантії банків, страхування кредитів. Найбільш надійне забезпечення - гарантії банків. До того ж їх оформлення не пов'язано з додатковими труднощами. Якщо банк-гарант надійний, то прийняти рішення про видачу кредиту значно легше.

    Найбільш зручна юридична форма - договір поруки між банком-кредитором і банком-гарантом, що зменшує ймовірність виникнення спорів з приводу виконання гарантом своїх зобов'язань.

    Існують і інші форми забезпечення повернення: передача права власності, переуступка вимог.

    Найважливіше завдання банків на сучасному етапі - освоєння на практиці всіх перерахованих форм забезпечення зворотності на основі нового законодавства та світового досвіду.

    У цілому забезпечення повернення кредиту - багатоплановий процес, який полягає в отриманні банками максимально повної, точної і актуальної інформації про позичальника, оцінці його кредитоспроможності шляхом аналізу його фінансового стану та аналізу мети, на яку береться кредит, а також у визначенні необхідності додаткових гарантій погашення кредиту та аналізі цих гарантій. Після проведення такої роботи банк приймає рішення про надання (або не надання) кредиту і визначає його розміри, процентну ставку по кредиту, порядок погашення позики та сплати відсотків, а також різноманітні пільги та штрафні санкції.

    Забезпечення повернення кредитів включає в себе вміле управління активами, дотримання принципу диверсифікації активів (і пасивів), щоб уникнути великих фінансових втрат і банкрутства банку.

    Платність кредиту виражається в тому, що банк за надані свої кошти у тимчасове користування позичальнику стягує з останнього певну плату. Принцип платності реалізується банком через процентну політику банку, тобто плата за кредити стягується у формі відсотка, розмір якого встановлюється угодою між кредитором і позичальником у кредитному договорі. Процентна ставка кредиту - свого роду вартість кредитних ресурсів банку - забезпечує відшкодування витрат по вкладним операціям і утримання співробітників, отримання прибутку та інших витрат банку.

    Платність кредиту виконує наступні функції:

    - Перерозподіл вільних грошових коштів юридичних і фізичних осіб;

    - Регулювання виробничого процесу та обігу шляхом перерозподілу кредитних ресурсів на мікро-і макроекономічному та міждержавному рівнях;

    - Регулювання інфляційних процесів в кризові періоди.

    У світовій банківській практиці існують і безвідсоткові кредити, наприклад, ісламські банки здійснюють свої операції на безвідсотковій основі, деякі російські та зарубіжні банки надають безвідсоткові кредити своїм друзям, знайомим і родичам.

    Принцип диференційованості кредиту означає, що процентні ставки по кредитах залежать від виду, терміну і цільової спрямованості кредиту. Наприклад, процентна ставка по короткострокових кредитах вищі, ніж за довгостроковими, від кредитного ризику кожної кредитної угоди залежить відсоток за неї. Диференціація кредитування залежить від показників платоспроможності і кредитоспроможності позичальника.

    Цільова спрямованість кредиту поширюється на більшість видів кредитів, виражаючи необхідність цільового використання отриманих коштів позичальником від кредитора. Кредит повинен бути використаний за призначенням. Наприклад, кредит отриманий на виплату заробітної плати не повинен використовуватися на придбання товарно-матеріальних цінностей. Співробітники кредитного відділу банку здійснюють наступний контроль за цільовим використанням виданих кредитів позичальником.


    3. Форми та класифікації кредиту. Кредитні операції банків


    Структура кредиту включає в себе три елементи - кредитора, позичальника та надану вартість.

    У залежності від позиченої вартості виділяють товарну, грошову і змішану (товарно-грошову) форми кредиту.

    Товарна форма кредиту. Незважаючи на те, що в сучасній практиці переважної формою виступає грошова форма кредиту, проте його товарна форма також застосовується. Товарна форма кредиту використовується як при продажу товарів у розстрочку, так і при оренді майна (у тому числі лізинг обладнання), прокаті речей.

    Грошова форма кредиту - основна форма, що переважає в сучасному господарстві, так як гроші є загальним еквівалентом при обміні товарних вартостей. Ця форма активно використовується як підприємствами, так і звичайними громадянами, як усередині країни, так і в зовнішньому економічному обороті.

    Також застосовується змішана (товарно-грошова) форма кредиту. Вона виникає в тому випадку, коли кредит функціонує одночасно і в товарній, і грошовій формах. Ця форма може використовуватися, наприклад, при придбанні дорогого устаткування, тому що при цьому потрібно не тільки лізингова (товарна) форма кредиту, але і грошова його форма для встановлення та налагодження придбаної техніки. Білі кредит був наданий у формі товару, а повернутий грошима, або навпаки, то тут більш доречно вважати, що є змішана форма кредиту

    У залежності від того, хто в кредитній угоді виступає кредитором, виділяють наступні форми кредиту:

    1) банківська;

    2) господарська (комерційна);

    3) споживча;

    4) державна;

    5) міжнародна.

    Форми кредиту можна також розрізняти залежно від цільових потреб позичальника. У зв'язку з цим виділяються дві форми: продуктивна і споживча форми кредиту.

    У науковій літературі існує безліч критеріїв класифікації кредитів, найбільш популярним критерієм є "цільова спрямованість позики або позики".

    За цільової спрямованості можна виділити наступні види кредитів: споживчий, кредитні карти, автокредитування, іпотечний, банківський і лізинг. Розглянемо кожен з них.

    Споживчий кредит - позика (позика), надана кредитною установою (Банком, Ломбардом) фізичній особі з метою придбання товарів або послуг особистого споживання з відстрочкою платежу, з наступним відшкодуванням запозичених коштів та відсотків по них.

    Споживчий кредит включає в себе наступні суб-види: кредит на невідкладні потреби пов'язані з оплатою послуг, кредит на освіту, кредит на ремонт житла, кредит на покупки, кредит молодій сім'ї, кредит пенсіонерам, кредит співробітникам компаній та інші.

    Кредитні картки - банківські пластикові карти, що дозволяють використовувати їх в якості платіжного засобу.

    А так само витрачати грошові кошти за відсутності або нестачі коштів на картковому рахунку клієнта, через відкриту банком-емітентом кредитну лінію (Овердрафт) з певним максимальним одноразовим витратним лімітом кредитування, з наступним відшкодуванням запозичених грошових сум і відсотків по них.

    Основними функціями кредитних карт є:

    а) безготівкова оплата товарів та послуг;

    б) зняття готівкових коштів, як у відділеннях банку, так і через банкомати;

    в) оплата рахунків у рамках ліміту кредитування, з використанням кредиту, що надається в порядку Овердрафту.

    Автокредитування - різновид споживчого кредитування, який виділився в самостійну кредитну лінію з певною політикою на ринку автомобільного кредитування.

    Автокредит надається з метою придбання позичальником транспортного засобу з можливістю відстрочки платежу, з подальшим відшкодуванням кредитних сум і відсотків по них.

    Оплата може здійснюватися одноразовим платежем або рівновеликими платежами через рівні проміжки часу.

    Іпотечний кредит - Іпотека від грецького hypotheke - застава, застава.

    Іпотечний житловий кредит, це цільовий довгостроковий кредит (видають на 10-40 і більше років), наданий під порівняно низький річний відсоток, для будівництва або купівлі нерухомості, під заставу цієї нерухомості як забезпечення зобов'язання, до повернення банку кредитних сум і відсотків по них .

    Розстрочка платежу може бути різної періодичності: щомісячною, квартальної, щорічною, при фіксованому відсотку за непогашену частину заборгованості.

    Банківський кредит - позика (позика), надана банківською установою юридичній особі у грошовій формі на меті задоволення насущних потреб компанії.

    Класифікація банківських кредитів: за категоріями позичальників, по забезпеченості кредиту (забезпечені, бланкові), за строками погашення (онкольні, короткострокові, середньострокові, довгострокові), за характером погашення (одноразово, в розстрочку), по методу стягування відсотків (відсотки утримуються у момент надання кредиту, у момент погашення кредиту або протягом усього терміну кредиту).

    Лізинг (фінансова оренда) - Лізинг від англійського charter - оренда, майновий найм, форма кредитування без передачі права власності на товар орендарю.

    Лізинг як вид інвестиційної діяльності банку (лізингодавець) з придбання майна (предмета лізингу) і передачу його у тимчасове володіння та користування, на підставі договору лізингу фізичним або юридичним особам (лізингоодержувач) за певну плату, на певний термін і на певних умовах, обумовлених договором , з правом викупу майна лізингоотримувачем. (Федеральний закон РФ Про фінансову оренду (лізинг) від 29 січня 2002 р. 10-ФЗ)

    За способом кредитування розрізняють натуральний і грошовий кредит. Об'єктами натурального кредиту можуть бути сировина, ресурси, інвестиційні товари, споживчі товари. Об'єктами Грошового кредиту є грошовий капітал, грошові платіжні засоби, акції, векселі, облігації та інші боргові зобов'язання.

    По терміну кредитування розрізняють такі види кредиту 5:

    короткостроковий кредит, при якому позика видається на термін до одного року;

    середньостроковий з терміном від двох до п'яти років;

    довгостроковий - від шести до десяти років;

    довгостроковий спеціальний - від двадцяти до сорока років.

    Останнім часом отримали розвиток такі форми кредитування, як факторинг, форфейтинг, траст.

    Факторинг - це перекуповування або перепродаж чужий заборгованості або комерційні операції за дорученням. Банк купує «дебіторські рахунки» підприємства за готівку, а потім стягує борг з фактичного покупця, якому підприємство продало товар або надало послугу.

    Форфейтинг - це довгостроковий факторинг, пов'язаний з продажем банку боргів, стягнення яких настане через 1-5 років.

    Траст - це операції з управління капіталом клієнтів.

    Резюмуючи опису кредитів по цільовій спрямованості, варто відзначити й інші критерії класифікацій кредитів.

    Кредити класифікуються: за критерієм забезпечення кредитів (забезпечені і не забезпечені, такі як, кредит під заставу цінних паперів, кредит під заставу злитків дорогоцінних металів, кредит під заставу рухомого і нерухомого майна, кредит на основі поручительства), за характером погашення кредитів (одноразово або в розстрочку, такі як, кредит з одноразовим погашенням, кредит з щомісячним погашенням, кредит з погашенням в міру запитання), за видами відсоткових ставок (кредит з фіксованою процентною ставкою, кредит з плаваючою процентною ставкою), за строками погашення кредитів (короткостроковий кредит, середньостроковий кредит, довгостроковий кредит, онкольний), по методу стягування відсотка (відсотки утримуються у момент надання кредиту, у момент погашення кредиту або протягом усього терміну кредиту).

    Банківські кредитні операції поділяються на 2 великі групи:

    1. пасивні, коли банк виступає в ролі позичальника (дебітора), залучаючи кошти клієнтів, включаючи інші банки;

    2. активні, коли банк виступає в ролі кредитора, надаючи кошти клієнтам, включаючи інші банки.

    У додатку 1 наведені банки, що найактивніше беруть участь в кредитних операціях

    Кредитні операції комерційних банків - вид активних операцій, пов'язаних з наданням клієнтам кредитів. Основна маса кредитів видається банками під забезпечення. Існують кілька способів забезпечення кредитів різними видами майна клієнта або зобов'язаннями - треті сторони. Майно або зобов'язання, прийняті в забезпечення кредитів (під заставу) повинні відповідати таким вимогам: бути високо ліквідними.

    У 2008 році комерційні банки РФ пропонували такі види послуг з кредитування 6:

    1. короткострокові кредити за браку коштів на розрахунковому (поточному) рахунку (овердрафт);

    2. кредити на поповнення оборотних коштів у формі відкритих кредитних ліній;

    3. цільові кредити на фінансування комерційних проектів;

    4. кредити на купівлю основних засобів;

    5. іпотечні кредити.

    Фізичним особам пропонувалися кредити на споживчі цілі і купівлю нерухомості.

    Пріоритетами кредитної політики більшості комерційних банків РФ в 2008 році залишалися формування якісного кредитного портфеля, диверсифікованого за галузевою належністю, строками та видами кредитування. Основною метою діяльності банку з кредитування було досягнення максимальної рентабельності при мінімізації ризиків надаються банком кредитів та найбільш повного задоволення потреб клієнтів банку в послугах з кредитування. Вирішальне значення для прийняття рішень про виділення клієнтам кредитів як і раніше мають якість пропонованого застави і кредитна історія позичальника. При цьому набір фінансових інструментів, які банк використовує в якості забезпечення, постійно змінюється виходячи з реальних умов російської економіки.

    У 2008 банки продовжили кредитування торгових організацій, що працюють з швидко окупаються продукцією і мають стабільний ринок збуту. Частка торговельних підприємств в структурі кредитних вкладень склала 42,49%.

    Пріоритети в області кредитування, головним чином, віддаються корпоративним клієнтам, з якими складаються довгострокові партнерські відносини.

    Обсяг виданих кредитів в 2008 році склав 330 млрд. рублів. У розрізі валют кредитний портфель виглядає наступним чином: кредити, надані в російських рублях - 76,75%; кредити, надані в іноземній валюті - 23,25% від сукупної величини кредитного портфеля (додаток 2). Зважена кредитна політика банку довела, що кредитування може бути джерелом високих доходів для банку і його клієнтів, з якими встановлені міцні партнерські відносини.


    Висновок


    Кредит являє собою рух грошового капіталу, що віддається в позичку на умовах його повернення за плату у вигляді відсотка.

    Він є частиною сукупного суспільного капіталу. Сьогодні кредит виступає як вирішальний джерело фінансування процесу відтворення й економічного зростання.

    У ринкових умовах господарювання основною формою кредиту є банківський кредит, тобто кредит, що надається комерційними банками різних типів і видів.

    Найбільшою перевагою банківського кредиту є його універсальність, оскільки позичковий капітал, що перерозподіляється через банки, знаходить застосування практично в усіх галузях економіки. Ця важлива особливість банківського кредиту послужила причиною його швидкого розвитку.

    Суб'єктами кредитних відносин у сфері банківського кредиту є підприємства, населення, держава і самі банки. Як відомо, в кредитній угоді суб'єкти кредитних відносин завжди виступають як кредитор і позичальник.

    Кредити використовуються для задоволення широкого кола потреб. Для фізичних осіб кредит, це швидкий спосіб придбати необхідну благо без зайвих накопичень і очікувань.

    Виділяють різні види кредитів для фізичних осіб: іпотечний кредит (купівля житла), освітній кредит (оплата освіти), товарний кредит (відстрочка платежу за товари), споживчий кредит (оплата послуг), кредити молодій сім'ї та багато інших.

    Для юридичних осіб кредити, спосіб досягнення цілей організації за допомогою фінансового підживлення.

    Виділяють такі види кредитів для юридичних осіб: строкові кредити, кредити у формі овердрафту, кредитні лінії, а також факторинг і лізинг, для придбання необхідного обладнання, відновлення дефіциту оборотних коштів та інше.


    Список використаної літератури


    1. Грошовий обіг, кредит і банки. Антонов Н.Г., Пессель М.А. / М.: Финстатинформ, 2007.

    2. Великий економічний словник. М.: Инфра-М, 2007.

    3. Банківська справа. / Под ред. Проф. В.І. Колесникова, Л. П. Кроливецкой - М.: Фінанси і статистика, 2007.

    4. Кредитування під час фінансової кризи, Воробйов М.С. / / Банки Росії. № 12, 2008.

    5. Граненченко А.М. Перспективи іпотечного кредиту / / Банки сьогодні, № 5, 2008.

    6. Дадаева І.М. Як змінитися відсоткова ставка банків / / Банки Росії. № 12, 2008.

    7. Енісеева П.Р. Особливості іпотечного кредитування. / / Банки Росії, № 12, 2008.

    8. Зайцев А.М. Збанкрутують банки? / / Банки Росії, № 11, 2008.

    9. Лебедєв М.С. Кредитна система Російської Федерації похитнулася в умовах світової кризи. / / Банки сьогодні, № 12, 2008.

    10. Маненова П.Р. Гроші, кредит, Банки. М.: Инфра-М, 2008.

    11. Молчанов А.В. Комерційний банк сучасної Росії: теорія і практика. М.: Фінанси і статистика, 2007.

    12. Носова А.М. Кредитні відносини. М.: Инфра-М, 2008.

    13. Усоскин В.М. Сучасний комерційний банк. Управління та операції. К.: ІВЦ Вазарі-Ферро, 2008.

    14. Фінанси: Навчальний посібник. А.М. Ковальова, Н.П. Баранникова, В.Д. Богачова та ін М.: Фінанси і статистика, 2007.

    15. Економічна теорія [Текст]: підручник, за ред. І. П. Ніколаєвої, М.: ПРОСПЕКТ, 2008.



    Програми


    Додаток № 1


    Місце

    Назва банку

    Місто

    Кредити (тис. крб.)

    Кредити / Активи (%)

    Споживчі кредити / Кредити (%)

    Прострочені кредити / Кредити (%)

    Валютні кредити / Кредити (%)

    Частка ринку споживчих кредитів (%)

    Частка ринку кредитів в рублях (%)

    Частка ринку валютних кредитів (%)

    Частка ринку кредитів (%)

    Прибуток (тис. крб.)

    1

    СБЕРБАНК РОСІЇ

    Москва

    1875706925

    74,93

    25,05

    1,06

    23,69

    45,57

    35,33

    28,70

    33,49

    81270254

    2

    Внешторгбанк

    Санкт-Петербург

    311490943

    48,54

    2,64

    2,43

    47,90

    0,80

    4,01

    9,64

    5,56

    15832872

    3

    Газпромбанк

    Москва

    214581310

    48,48

    4,31

    0,49

    39,43

    0,90

    3,21

    5,46

    3,83

    17553273

    4

    АЛЬФА-БАНК

    Москва

    169520343

    73,61

    2,05

    0,65

    49,05

    0,34

    2,13

    5,37

    3,03

    2611648

    5

    БАНК МОСКВИ

    Москва

    161476730

    73,49

    8,24

    0,31

    29,83

    1,29

    2,80

    3,11

    2,88

    5293082

    6

    УРАЛСИБ

    Москва

    129592795

    57,06

    18,37

    1,90

    34,18

    2,31

    2,11

    2,86

    2,31

    10952884

    7

    РОСІЙСКA СТАНДАРТ

    Москва

    99356176

    92,40

    89,18

    4,67

    2,38

    8,59

    2,39

    0,15

    1,77

    6806141

    8

    Росбанк

    Москва

    97485654

    49,20

    44,54

    1,22

    29,45

    4,21

    1,70

    1,85

    1,74

    2823925

    9

    РАЙФФАЙЗЕНБАНК АВСТРІЯ

    Москва

    95205383

    68,56

    20,05

    0,50

    77,75

    1,85

    0,52

    4,78

    1,70

    3381872

    10

    МІЖНАРОДНИЙ МОСКОВСЬКИЙ БАНК

    Москва

    90791272

    57,98

    10,52

    0,10

    63,49

    0,93

    0,82

    3,72

    1,62

    4079514

    11

    МДМ-БАНК

    Москва

    75991421

    59,15

    17,86

    1,62

    41,71

    1,32

    1,09

    2,05

    1,36

    12026650

    12

    ПРОМИСЛОВО-БУДІВЕЛЬНИЙ БАНК

    Санкт-Петербург

    75284293

    53,51

    6,47

    0,50

    24,62

    0,47

    1,40

    1,20

    1,34

    4008271

    13

    МІЖНАРОДНИЙ ПРОМИСЛОВИЙ БАНК

    Москва

    69714416

    95,33

    0,17

    0,03

    15,52

    0,01

    1,45

    0,70

    1,24

    210205

    14

    ПРОМСВЯЗЬБАНК

    Москва

    58004820

    55,01

    4,64

    0,42

    38,03

    0,26

    0,89

    1,42

    1,04

    1353456

    15

    НОМОС-БАНК

    Москва

    46715228

    61,56

    1,61

    0,84

    45,71

    0,07

    0,63

    1,38

    0,83

    1312775

    16

    Россельхозбанк

    Москва

    44419208

    68,96

    1,42

    1,12

    0,80

    0,06

    1,09

    0,02

    0,79

    652673

    17

    ПЕТРОКОММЕРЦ

    Москва

    44051761

    56,39

    5,38

    2,81

    36,28

    0,23

    0,69

    1,03

    0,79

    3985477

    18

    АК БАРС

    Казань

    40362598

    55,65

    10,32

    1,09

    4,92

    0,40

    0,95

    0,13

    0,72

    673372

    19

    Сітібанк

    Москва

    39926231

    41,93

    25,46

    0,72

    41,00

    0,99

    0,58

    1,06

    0,71

    1761583

    20

    Глобекс

    Москва

    36221725

    68,84

    0,31

    0,05

    0,79

    0,01

    0,89

    0,02

    0,65

    1166140

    21

    БАНК ЗЕНІТ

    Москва

    35449362

    57,66

    2,03

    1,22

    42,17

    0,07

    0,51

    0,97

    0,63

    1615229

    22

    Транскредитбанка

    Москва

    34741228

    69,11

    13,11

    0,81

    15,37

    0,44

    0,73

    0,34

    0,62

    994009

    23

    ІМПЕКСБАНК

    Москва

    32837631

    60,40

    37,25

    1,20

    32,05

    1,19

    0,55

    0,68

    0,59

    876971

    24

    ВІДРОДЖЕННЯ

    Москва

    32455978

    65,20

    10,78

    1,36

    18,32

    0,34

    0,65

    0,38

    0,58

    1106773

    25

    БИН

    Москва

    28029725

    65,19

    5,84

    0,59

    11,57

    0,16

    0,61

    0,21

    0,50

    643582

    26

    СОЮЗ

    Москва

    27934177

    63,12

    16,24

    1,53

    41,31

    0,44

    0,40

    0,75

    0,50

    2071895

    27

    Собінбанк

    Москва

    27489656

    87,67

    13,75

    0,56

    22,39

    0,37

    0,53

    0,40

    0,49

    710607

    28

    Внешторгбанк РОЗДРІБНІ

    Москва

    25793085

    59,01

    15,78

    1,32

    12,34

    0,39

    0,56

    0,21

    0,46

    -7476489


    ПОСЛУГИ












    29

    ХКФ БАНК

    Москва

    25771962

    75,82

    82,03

    14,30

    2,66

    2,05

    0,62

    0,04

    0,46

    441131

    30

    МОСКОВСЬКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦІЇ І РОЗВИТКУ

    Москва

    23824098

    74,82

    6,89

    0,56

    44,49

    0,16

    0,33

    0,68

    0,43

    387927



    Додаток № 2


    1 Маненова П.Р. Гроші, кредит, Банки. М.: Инфра-М, 2008, С. 75

    2 Антонов Н.Г., Пессель М.А. Грошовий обіг, кредит і банки. М.: Финстатинформ, 2005, С. 112

    3 Антонов Н.Г., Пессель М.А. Грошовий обіг, кредит і банки. М.: Финстатинформ, 2005, С. 115

    4 Маненова П.Р. Гроші, кредит, Банки. М.: Инфра-М, 2008, С. 88

    5 Фінанси: Навчальний посібник. А.М. Ковальова, Н.П. Баранникова, В.Д. Богачова та ін М.: Фінанси і статистика, 2007, С. 78

    6 Дадаева І.М. Як змінитися відсоткова ставка банків / / Банки Росії. № 12, 2008, С. 43

    Додати в блог або на сайт

    Цей текст може містити помилки.

    Банк | Курсова
    149.7кб. | скачати


    Схожі роботи:
    Особливості грошового обігу в різних моделях економіки
    Кредит і його роль в регулюванні економіки
    Кредит його форми та роль у розвитку економіки
    МІЖНАРОДНИЙ КРЕДИТ ЯК ЕКОНОМІЧНА КАТЕГОРІЯ
    Споживчий кредит та його роль у розвитку національної економіки підвищення життєвого рівня населення
    Механізм банківського мультиплікатора Кредит як економічна категорія
    Банківський кредит та його роль в економіці країни
    Кредит і його роль у становленні і розвитку ринкових відносин
    Банківський кредит як правова категорія
    © Усі права захищені
    написати до нас