Кредит його форми та роль у розвитку економіки

[ виправити ] текст може містити помилки, будь ласка перевіряйте перш ніж використовувати.

скачати

Зміст
Введення
Розділ 1. Роль кредиту в розвитку економіки.
1.1 Кредит як економічна категорія в умовах ринкової економіки
1.2 Законодавча та нормативна база регулювання кредитних відносин
1.3 Роль кредиту, що видається на потреби населення
Розділ 2. Форми кредиту та їх значення.
2.1 Характеристика форм кредиту
2.2 Банківський кредит як основна форма кредиту
2.3 Принципи кредиту та їх значення для виконання банком зобов'язань перед клієнтами
2.4 Розвиток видів кредиту. Роль банків у вдосконаленні методів кредитування
Розділ 3. Формування кредитної політики банку та її роль у забезпеченні нормальних взаємовідносин банку і клієнта.
3.1 Призначення кредитної політики для банку
3.2 Стратегія розвитку національної банківської системи
Висновок
Бібліографічний список
Додатки:
Додаток 1. Відмінність кредитних відносин від грошових
Додаток 2. Ієрархія нормативно-правових актів, що регулюють кредитні відносини
Додаток 3. Класифікація споживчих кредитів
Додаток 4. Відмінність банківського кредиту від комерційного
Додаток 5. Фактори, що впливають на кредитоспроможність позичальника.
Додаток 6. Обов'язки співробітників різних підрозділів банку при виконанні операцій з кредитування
Додаток 7. Приклад: Іпотечне кредитування

Введення
Актуальність теми. Тема кредиту особливо актуальна в умовах світової фінансової кризи, яка загострилася на початку осені 2008 року і призвів до того, що російські банки стали видавати набагато менше кредитів, а вимоги до позичальників значно посилилися.
До останнього часу в кредит можна було купити практично все - від мобільного телефону до квартири, і здійснювати покупки на позикові засоби стало нормою для багатьох росіян. Жорстка боротьба за клієнта змушувала банки знижувати процентні ставки, спрощувати процедуру видачі кредитів. Зараз ситуація змінилася на протилежну. Знайти банк, готовий видати кредит, стало вкрай складно, а процентні ставки ростуть щодня. Раніше при оформленні кредиту позичальники пильну увагу приділяли процентним ставкам, загальною переплату банку, розмірами кредиту і додатковим комісіям, а в пункти договору, які передбачають можливість коректування умов кредиту, мало хто вчитувався. Тепер, коли кредитні портфелі банків загрожують виявитися збитковими, перегляд відсоткових ставок стає реальністю.
Кредит як економічна категорія є об'єктом активного державного регулювання. Цілі, переслідувані державою при кредитному регулюванні можуть бути різні. Хоча на перший погляд кредитна політика держави є прямий вплив на діяльність комерційного банку і направлена ​​на розширення або скорочення кредитування економіки, вона переслідує мети стабільного розвитку внутрішньої економіки, зміцнення грошового обігу, підтримки експортерів на зовнішньому ринку. Вплив на кредитну політику в цілому дозволяє в кінцевому рахунку досягти більш глибоких стратегічних завдань розвитку економіки.
Таким чином, дослідження питання про економічну суть і ролі кредиту в економіці вельми актуально в умовах фінансової кризи, оскільки держава активно шукає шляхи його подолання.
Мета курсової роботи - дослідження кредиту як економічної категорії в умовах ринкової економіки з точки зору його характеристик.
Для досягнення поставленої мети потрібно було вирішити такі теоретичні і практичні завдання, визначили логіку роботи та її структуру:
· Дослідити нормативну базу, яка регулює кредитні відносини між банком і позичальником;
· Окреслити роль споживчого кредиту як одного з елементів, що дозволяє прискорити оборот товарів і задовольнити потреби споживачів;
· Охарактеризувати форми кредиту як елементи його теоретичної бази і розглянути банківський кредит як основну форму кредиту;
· Розкрити принципи кредиту та їх значення для контролю виконання позичальником своїх зобов'язань перед банком;
· Виділити види кредиту та їх роль з точки зору повернення кредиту в строк і вдосконалення методів кредитування;
· Дослідити призначення кредитної політики банку для залучення клієнтів;
· Вивчити стратегію розвитку національної банківської системи як напрями розвитку банківського бізнесу.
Об'єктом дослідження є категорія кредиту в ринковій економіці.
Предметом дослідження є кредитні відносини, що виникають між банком і позичальником в процесі кредитування.
Методологічною основою даного дослідження є використання діалектичного, абстрактно-логічного, економічного, статистичного методів вивчення теоретичного та практичного матеріалів, системний підхід і аналіз кредитних відносин. Для забезпечення даної основи підготовлена ​​електронна презентація. Таким чином забезпечена практична частина роботи.
Інформаційною базою послужили методологічні матеріали Банку Росії, публікації спеціальної періодичної преси, нормативно-правові акти органів державної влади з досліджуваним питанням.
У першому розділі досліджується: кредит як економічна категорія в умовах ринкової економіки, законодавча і нормативна база, що регулює кредитні відносини, роль споживчого кредиту як одного з елементів, що дозволяє прискорити оборот товарів і задовольнити потреби споживачів.
У другому розділі розглядаються: види і форми кредиту, зокрема банківський кредит як основна форма кредиту, принципи кредиту і роль банків у вдосконаленні методів кредитування.
У третьому розділі досліджується призначення кредитної політики банку для залучення клієнтів, вивчається стратегія розвитку національної банківської системи.
Структура курсової роботи. Цілі і завдання дослідження визначили структуру роботи, запропоновану в плані. Робота складається з вступу, трьох розділів, висновків, бібліографічного списку, семи додатків. До складу роботи входять 2 малюнки. Обсяг роботи 38 аркушів без урахування додатків

Розділ 1. Роль кредиту в розвитку економіки
1.1 Кредит як економічна категорія в умовах ринкової економіки
Як економічна категорія кредит являє собою певний вид суспільних відносин, пов'язаних з рухом вартості (в грошовій формі). Це рух передбачає передачу грошових коштів - позики на час, причому за ссудополучателем зберігається право власності.
Кредит, який виступає в грошовій формі, не можна ототожнювати з грошима. Кредитні відносини відрізняються від грошових. (Додаток 1) З зовнішнього боку кредит - тимчасове позаимствование грошових коштів, сутність його полягає у суспільних відносинах, пов'язаних з рухом вартості.
При аналізі сутності кредиту слід розрізняти три елементи: суб'єкт, об'єкт, позичковий відсоток.
Суб'єкти кредитних відносин - це кредитор і позичальник. Кредитор надає позику на час, залишаючись власником позиченої вартості. У сучасних умовах банк-кредитор надає позику за рахунок власного капіталу, залучених коштів, що зберігаються на рахунках його клієнтів, а також мобілізованих за допомогою емісії цінних паперів. При розміщенні позиченої вартості кредитор контролює її продуктивне використання, щоб кредит був отриманий і за нього він мав дохід. Позичальник отримує позику і зобов'язується її повернути до обумовленого терміну. Позичальник не є власником позичений капітал, він лише тимчасовий його власник. Він використовує позику у виробництві або обігу, щоб отримувати дохід, і повертає позику після її участі в кругообігу і отримання додаткового прибутку. Позичальник платить за кредит позичковий відсоток, він повинен володіти певним майновим забезпеченням, що гарантує повернення кредиту на вимогу кредитора. Взаємодія кредитора і позичальника виступає як єдність протилежностей. Як учасники кредитної угоди вони зацікавлені одне в одному. У той же час кредитор і позичальник мають протилежні інтереси: кредитор зацікавлений в одержанні більш високого відсотка, а позичальник - в низькому відсотку. Позичальник залежить від кредитора, який диктує йому свою волю.
Об'єкт кредитних відносин - це надану вартості, при капіталізмі - це позичковий капітал. Позичковий капітал - грошовий капітал, обособившийся від промислового, який має особливу форму руху. Це капітал - власність, власник якої продає позичальникові не сам капітал, а лише право на її тимчасове володіння; це своєрідний товар, споживча вартість якого визначається здатністю приносити позичальникові прибуток. Позичковий капітал завжди виступає в грошовій формі і має своєрідну форму відчуження, тобто передача його позичальникові і повернення кредитору різний у часі.
З розвитком кредитних відносин єдиним джерелом утворення позичкового капіталу виступають тимчасово вільні грошові кошти юридичних осіб, населення та держави, на добровільній основі передані фінансовими посередниками для подальшої капіталізації і отримання прибутку. Такі грошові кошти концентруються на, депозитних рахунках в кредитних організаціях і забезпечують їх власникам фіксований дохід у формі відсотка за цими вкладами.
Вартість позичкового капіталу - це здатність до обміну між кредитором і позичальником, а споживча вартість - здатність виробляти прибуток, частина якого позичальник віддає кредитору у вигляді позикового відсотка.
Позичковий відсоток - це своєрідна ціна позиченої вартості, переданої кредитором позичальнику в тимчасове користування з метою її продуктивного споживання. На відміну від звичайного товару, ціна якого виражає його вартість у грошовій формі, позичковий відсоток є ірраціональну форму ціни, а не справжню ціну, оскільки вона є умовою використання позичкового капіталу для отримання прибутку. Цей прибуток, добута позичальником, поділяється на дві частини: одна присвоюється позичальником, які отримали кредит, у вигляді підприємницького доходу, друга передається кредиторові у вигляді позикового відсотка.
Ціна кредиту визначається попитом і пропозицією на ринку позикових капіталів і залежить від: циклічності розвитку виробництва, інфляційного процесу, ефективності державного кредитного регулювання, здійснюваного через центральний банк при кредитуванні комерційних банків, динаміки грошових накопичень фізичними та юридичними особами, сезонного виробництва, розмірів державного боргу.
На ринку позичкових капіталів через механізм конкуренції визначається норма позичкового відсотка, що являє собою відношення суми річного доходу, отриманого на позичковий капітал, до загальної суми позичкового капіталу.
Норма відсотка залежить від попиту і пропозиції на ринку позичкового капіталу в кожен даний момент, а також державного регулювання. [8, с. 363]
В економічному розвитку країни кредит відіграє істотну роль, яка характеризується тими результатами, які з'являються при його функціонуванні для всіх учасників товариства: приватних осіб, господарюючих суб'єктів, держави. Вона проявляється при здійсненні всіх форм кредиту (комерційного, банківського, споживчого, міжнародного, державного) різними шляхами:
1) перерозподілом матеріальних ресурсів в інтересах розвитку виробництва і реалізації продукції при наданні та мобілізації коштів фізичних та юридичних осіб;
2) впливом на безперервність процесів виробництва і реалізації продукції. Позики задовольняють тимчасово виникають розбіжності поточних грошових надходжень і витрат підприємств. У результаті долаються повторювані затримки відтворювального процесу і забезпечуються безперебійність і його прискорення. Особливо важлива ця роль кредиту при сезонному виробництві і реалізації певних видів продукції.
3) участю у розширенні виробництва, коли кредитні ресурси використовуються як джерела збільшення основних засобів, капітальних витрат;
4) прискоренням отримання споживачем товарів, послуг, житла за рахунок позикових коштів;
5) регулюванням готівкового і безготівкового грошового обороту.
Банк Росії, будучи монополістом у сфері емісії готівкових грошей, організовує їх обіг, а також керує безготівковими розрахунками, що здійснюються кредитною системою, стимулює таким чином весь виробничий процес. [8, с. 370]
Роль кредиту в ринковій економіці важко переоцінити. Кредит забезпечує трансформацію грошового капіталу в позичковий і виражає відносини між кредиторами і позичальниками. При його допомозі вільні грошові капітали і доходи підприємств, особистого сектора і держави акумулюються, перетворюються на позичковий капітал, який передається за плату в тимчасове користування. Кредит здатний надавати активний вплив на обсяг і структуру грошової маси, платіжного обороту, швидкість обігу грошей. Завдяки кредиту відбувається більш швидкий процес капіталізації прибутку, а отже, концентрації виробництва.

1.2 Законодавча та нормативна база регулювання кредитних відносин
В даний час не існує спеціально створеного, скольнібудь кодифікованого банківського законодавства, і тим більше кредитного законодавства, але виділити нормативно-правові акти, що регулюють кредитні відносини повністю або в частині, представляється можливим.
З метою встановлення системи законодавства, що регулює кредитні відносини, дотримуються традиційної системи нормативно-правових актів, побудованої за ієрархічним ознакою.
Першу сходинку в ієрархії нормативно-правових актів займає Конституція РФ, що володіє вищою юридичною силою, прямою дією, а також застосовується на всій території РФ. Крім цього, всі закони і інші правові акти, прийняті в РФ, згідно з ч. 1 ст. 15 Конституції, не повинні суперечити Конституції РФ. [1]
Друга щабель належить Федеральним законам, які приймаються відповідно до Конституції і регулюють різноманітні і складні відносини, що виникають у процесі здійснення господарської діяльності. Стосовно до кредитних відносин особливе місце займають акти Центрального банку РФ, вони розташовуються в ієрархії нормативно-правових актів відокремлено. На наступному щаблі - носять підзаконний характер Укази Президента РФ і Постанови Уряду РФ.
Нормативно-правові акти органів виконавчої влади РФ, тобто, міністерств і відомств, також застосовуються у сфері регулювання кредитних відносин і займають п'яту сходинку в загальній ієрархії. Крім цього, не можна не брати до уваги різні Угоди, укладені Російською Федерацією з іншими державами у сфері регулювання фінансових, економічних, банківських, і зокрема - кредитних відносин.
Також, в частині регулювання кредитних відносин, в деяких випадках застосовуються звичаї ділового обороту, які разом із вищезгаданими актами є джерелами права. У аналізовану систему нормативно-правових актів, можливе включення і локальних актів, що визначають порядок діяльності тих чи інших підрозділів банку, а також форми та умови їх взаємодії з клієнтами кредитної організації, в тому числі при встановленні кредитних відносин. (Додаток 2)
Центральним, основним законом, який регулює цивільно-правові, є Цивільний кодекс РФ. [2] В даний час ГК РФ складається з трьох частин. Перша частина містить три розділи: 1. Про загальні положення (ст. 1 - 208), 2. Про речові права (ст. 209 - 306), 3. Про загальні положення про зобов'язання і договори (ст. 307 - 453). Друга частина присвячена окремими видами зобов'язань і договорів (розділ 4 - ст. 454 - 1109). У третій частині містяться розділ 5 про спадкове право (ст. 1110 - 1185) та розділ 6 про міжнародне приватне право (ст. 1186 - 1224).
Загальні положення, що регулюють порядок утворення юридичних осіб, якими є кредитні організації, способи забезпечення зобов'язань, зокрема кредитних, принципи побудови договірних відносин тощо, містяться в першій частині ГК, більш детально кредитні відносини відображаються в частині другій ДК, гл. 42 якої має назву "Позика та кредит", а § 2 цілком присвячений кредиту. Норми гл. 42 встановлюють поняття кредитного договору, умови його укладення, а також взаємини сторін, що виникають при наданні кредиту.
Незважаючи на те, що ЦК України встановлює загальні норми для регулювання відносин між суб'єктами господарської діяльності, багато відносини повинні бути врегульовані більш детально. Таку функцію виконують інші федеральні закони, що приймаються в галузі банківського законодавства.
Так, правовий статус, цілі діяльності, функції і повноваження єдиного і незалежного суб'єкта першого рівня банківської системи РФ - Центрального банку РФ - визначається Конституцією РФ, а також Федеральним законом № 86-ФЗ "Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)". [3]
Відповідно до ст. 56 зазначеного ФЗ Банк Росії є органом банківського регулювання та банківського нагляду, що здійснює постійний нагляд за дотриманням кредитними організаціями і банківськими групами банківського законодавства, нормативних актів Банку Росії і встановлених ними обов'язкових нормативів.
Федеральний закон "Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)" № 86-ФЗ встановлює цілі та напрямки діяльності Банку Росії, а також його функції, серед яких: проведення єдиної державної грошово-кредитної політики; монопольне здійснення емісії готівкових грошей і організація готівкового грошового обігу; кредитування в останній інстанції для кредитних організацій, організація системи їх рефінансування; встановлення правил здійснення розрахунків в РФ і правил проведення банківських операцій і т.д.
Стосовно до кредитних відносин Банк Росії може встановлювати обов'язкові для виконання кредитними організаціями нормативи, в тому числі стосовно до кредитних відносин і ризикам кредитної організації за кредитами, а також пред'являти інші вимоги до діяльності кредитних організацій.
У якості одного з основних законів, що регулюють кредитні відносини, можна назвати ФЗ № 395-I "Про банки і банківську діяльність". [4]
Перш за все, вказаний закон серед інших банківських операцій в ст. 5 визначає таку банківську операцію, як розміщення грошових коштів від свого імені і за свій рахунок, що виражається фактично в наданні кредитів юридичним і фізичним особам.
Крім цього, зазначений закон визначає загальні положення та вимоги до здійснення діяльності кредитними організаціями, видами, порядку здійснення банківських операцій і операцій, вимоги до статутного капіталу, установчих документів, управлінню у кредитній організації, порядку реєстрації кредитних організацій та ліцензування банківських операцій, вимоги до кредитних організаціям стосовно обов'язкового резервування, здійснення захисту інтересів клієнтів кредитних організацій, обслуговування клієнтів, а також взаємини між кредитними організаціями і загальні положення про бухгалтерський облік в кредитних організаціях.
Інші федеральні закони також регулюють взаємовідносини, які виникають у процесі здійснення кредитної організацією і позичальником, однак ці федеральні закони можна віднести до регулювання кредитних відносин тільки побічно:
1. ФЗ "Про акціонерні товариства" - в частині схвалення позичальником здійснення великих угод, у тому числі позики, кредиту, застави, поруки або кількох взаємопов'язаних угод;
2. ФЗ "Про іпотеку (заставу нерухомості)" - в частині державного регулювання, процедури та реєстрації іпотеки, як способу забезпечення кредитного зобов'язання;
3. ФЗ "Про валютне регулювання та валютний контроль" - у частині надання кредитів в іноземній валюті і кредитних взаємин між резидентами РФ і нерезидентами;
4. ФЗ "Про виконавче провадження" - в частині здійснення примусового виконання зобов'язань боржників перед кредиторами, у тому числі боржників за кредитними зобов'язаннями;
5. ФЗ "Про дорогоцінних металах і дорогоцінному камінні" - в частині регулювання такого способу забезпечення кредитних зобов'язань, як надання в заставу дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння.
Окрім наведених вище федеральних законів відносини, що виникають у процесі взаємодії сторін з приводу здійснення кредитування, регулюються іншими федеральними законами. [9]
Таким чином, розглянувши систему нормативно-правових актів, що регулюють кредитні відносини, можна зробити висновок про різноманіття законодавчих актів, а також необхідності приведення різних актів у відповідність з чинним законодавством, а також поставити проблему кодифікації банківського законодавства і виділення сектора кредитного законодавства для детального та чіткого регулювання кредитних відносин.
1.3 Роль кредиту, що видається на потреби населення
Споживчим кредитом є кредит, що надається населенню на придбання різних товарів, послуг, об'єктів нерухомості.
Значну роль у споживчому кредитуванні відіграють комерційні банки. Купуючи кредитні контракти у різних підприємців, вони тим самим здійснюють непряме кредитування. Розвитку непрямого кредитування сприяють методи продажу і характер попиту на товари тривалого користування. Більшість покупців спочатку купують товар, а потім оформляють фінансові зобов'язання. Це вигідно і торговцям, які пропонують товари в кредит, щоб збільшити товарообіг, а з-за обмежених фінансових засобів звертаються за позиками до комерційних банків для покриття дебіторської заборгованості за наданими кредитами.
Непряме кредитування дозволяє збільшувати обсяг кредитів без істотного підвищення операційних витрат, які виникають при прямому кредитуванні через необхідність залучення до кредитного процесу кваліфікованих співробітників банку. Крім того, зобов'язання, куплені у деяких торговців, можуть виявитися більш забезпеченими, ніж прямі позики, так як зазвичай торговець індосує зобов'язання. Існують і певні додаткові ризики, оскільки банк не проводить оцінку платоспроможності клієнта.
За допомогою споживчих кредитів вирішуються і соціальні програми (кредитування молодих сімей, освітній кредит і т.д.). Споживчий кредит стимулює участь населення у створенні житлового фонду, у придбанні власного житла, предметів домашнього ужитку і багато чого іншого. Він дозволяє надавати економічну допомогу сім'ям з невисоким рівнем доходів для придбання дорогих товарів. Однак у споживчому кредиті потребує, як правило, і населення з високими доходами, що здійснює будівництво індивідуальних житлових будинків або бере участь в кооперативному житловому будівництві.
Споживчі кредити класифікуються за такими ознаками: за строками, цільовим призначенням, способом погашення заборгованості. (Додаток 3)
Важливим моментом при прийнятті рішення про надання споживчого кредиту є оцінка кредитоспроможності позичальника. Розроблено й існує безліч різних систем оцінки кредитоспроможності позичальника - фізичної особи, які дозволяють проаналізувати і з високою часткою ймовірності оцінити ризик можливого неповернення суми кредиту. Принципово ці системи вивчення кредитоспроможності приватного позичальника не відрізняються і спрямовані зазвичай на отримання такої інформації: професія і одержувані доходи, стаж роботи, в тому числі і безперервний; тривалість проживання цьому місці;
сімейний стан; наявне майно, наприклад, банківські рахунки, цінні папери, нерухомість, транспортні засоби, кредитні карти, наявність зобов'язань перед третіми особами; якість кредитної історії.
Джерелами інформації є надані клієнтом відомості з місця роботи або з податкових органів про доходи, його заява, а також дані про раніше отримані кредити, наявні в банку.
Не менш важливим для прийняття рішення щодо видачі споживчого кредиту є забезпечення. В якості забезпечення приймаються поруки фізичних або юридичних осіб, заставу ліквідного майна. Вид забезпечення визначається в кожному конкретному випадку індивідуально за погодженням сторін.
Після ретельного вивчення кредитним працівником наданих документів і прийняття рішення щодо можливості кредитування позичальника між ним і банком укладається кредитний договір. У ньому вказується: сторони за договором, мета кредитування, сума кредиту, строк дії договору, умови надання кредиту, порядок погашення заборгованості та відсотків за кредитом, розмір процентної ставки, підстави та умови для її зміни, зобов'язання позичальника по забезпеченню зворотності кредиту, санкції за невиконання або часткове невиконання зобов'язань сторонами за договором, порядок вирішення конфліктних ситуацій. За нецільове використання та за несвоєчасне погашення кредиту банк має право стягувати з позичальника штрафи за встановленими тарифами. При несплаті позичальником чергових платежів, включаючи відсотки, банк має право достроково стягнути з нього і його поручителів у судовому порядку всю заборгованість за позикою із зверненням стягнення на все майно.
Максимальна сума кредиту, що надається безпосередньо залежить від доходу позичальника, а також від строку та процентної ставки по даному виду кредиту. Вона розраховується таким чином, щоб доходи клієнта дозволяли погашати основний борг і відсотки по ньому протягом усього терміну, встановленого в кредитному договорі.
На умови кредитування нарівні з кон'юнктурою ринку можуть впливати також економічні і політичні програми, декларовані державою в даний період часу, наприклад освітній кредит, кредит молодим сім'ям, що надається Ощадбанком Росії.
Споживче кредитування здійснюється шляхом видачі готівкових грошових коштів, але тільки для кредитів у гривнях або зарахуванням на рахунок, якщо це кредит в іноземній валюті або в рублях.
З впровадженням кредитних карт з'явився і відносно новий спосіб надання кредиту шляхом дозволеного овердрафту за рахунком банківської карти. Розмір овердрафту встановлюється для власника банківської карти з урахуванням його платоспроможності та кредитної історії. Безсумнівна зручність використання банківських карт зробило такий спосіб надання кредиту більш привабливим для власників банківських карт, особливо зарплатних, оскільки цей спосіб є більш гнучким у порівнянні з видачею звичайної банківської позики і вимагає від клієнта менших тимчасових витрат, пов'язаних з погашенням заборгованості та відсотків по кредиту. [6, с. 186]
Споживчий кредит дає можливість населенню купувати різні товари і послуги при нестачі власних грошових коштів, що стимулює ефективність праці для позичальника і прискорює процес реалізації товарів і отримання прибутку для кредитора.
З розвитком товарного виробництва кредит стає обов'язковим атрибутом господарювання. Кредит сприяє закріпленню господарсько-фінансової діяльності підприємства, так як він є необхідною умовою виробничих фондів і фондів обігу в умовах розширеного відтворення, дає можливість безперервно здійснювати процес обертання і як наслідок впливає виробництва і реалізації продукції. Роль кредиту в різних фазах економічного циклу не однакова. В умовах економічного підйому, достатньої економічної стабільності кредит виступає фактором росту. Перерозподіляючи величезні грошові і товарні маси, кредит живить підприємства додатковими ресурсами. Його негативний вплив може, однак, виявитися в умовах надвиробництва товарів. Особливо помітно такий вплив в умовах інфляції. Нові платіжні кошти, що входять за допомогою кредиту в оборот, збільшують і без того надлишкову масу грошей, необхідних для звернення.

Розділ 2. Форми кредиту та їх значення
2.1 Характеристика форм кредиту
Форми кредиту тісно пов'язані з його структурою і певною мірою з сутністю кредитних відносин. Елементами структури кредиту є кредитор, позичальник і позиченої вартості, тому форми кредиту можна розглядати в залежності від характеру:
· Кредитора і позичальника;
· Позиченої вартості;
· Цільових потреб позичальника.
У залежності від позиченої вартості доцільно розрізняти товарну, грошову і змішану (товарно-грошову) форми кредиту.
Товарна форма кредиту історично передує його грошовій формі. Можна припустити, що кредит існував до грошової форми вартості, коли при еквівалентному обміні використовувалися окремі товари (хутра, худоба та ін.) Першими кредиторами були суб'єкти, які мають надлишками предметів споживання. У пізній історії відомі випадки кредитування землевласниками селян до збору нового врожаю, яке відбувалося зерном, іншими сільськогосподарськими продуктами. У сучасній практиці товарна форма кредиту не є основоположною. Переважною формою виступає грошова форма кредиту, проте застосовується і його товарна форма. Остання форма використовується як при продажу товарів з розстрочкою платежу, так і при оренді майна (у тому числі при лізингу обладнання), прокаті речей. Практика свідчить про те, що кредитор, який надав товар з розстрочкою платежу, відчуває потребу в кредиті, причому головним чином у грошовій формі. Можна відзначити, що там, де функціонує товарна форма кредиту, його рух часто супроводжується і грошовою формою кредиту.
Грошова форма кредиту найбільш типова, що переважає в сучасному господарстві. Це й зрозуміло, оскільки гроші є загальним еквівалентом при обміні товарних вартостей, універсальним засобом обігу і платежу. Дана форма кредиту активно використовується як державою, так і громадянами як всередині країни, так і в зовнішньому економічному обороті.
Поряд з товарною та грошової формами кредиту застосовується і його змішана форма. Вона виникає, наприклад, в тому випадку, коли кредит функціонує одночасно в товарній і грошовій формах. Можна припустити, що у разі придбання дорогого устаткування буде потрібно не тільки лізингова форма кредиту, але і грошова його форма для оплати витрат по встановленню та налагодженню придбаної техніки.
Як вже зазначалося, рух кредиту відбувається не тільки на стадії надання коштів у тимчасове користування; але має й інші стадії, в тому числі повернення позиченої вартості. Якщо кредит надано у грошовій формі і був повернутий також грошима, то в даній угоді кредит проявляється у грошовій формі. Товарну форму кредиту можна визнати тільки в тих кредитних угодах, в яких надання і повернення позичених коштів відбуваються у формі товарних вартостей.
Якщо кредит був наданий у формі товару, а повернутий грішми чи навпаки (надано грошима, а повернений у формі товару), то в цьому випадку більш правильно вважати, що діє змішана форма кредиту. Змішана (товарно-грошова) форма кредиту часто використовується в економіці країн, що розвиваються, які розраховуються за грошові позики періодичними поставками своїх товарів (переважно у вигляді сировинних ресурсів сільськогосподарських продуктів). У внутрішній економіці продаж товарів з розстрочкою платежів супроводжується поступовим поверненням кредиту i грошовій формі.
У залежності від того, хто в кредитній угоді є кредитором, виділяються такі форми кредиту: банківська, господарська (комерційна), державна, міжнародна, громадянська (приватна, особиста). Разом з тим в кредитній угоді бере участь не тільки кредитор, а й позичальник; в кредитній угоді вони рівноправні суб'єкти. Пропозиція позики виходить від кредитора, попит - від позичальника.
Банківська форма кредиту - найбільш поширена форма, оскільки саме банки найчастіше надають свої позички суб'єктам, які потребують в тимчасовій фінансової допомоги. За обсягом позика при банківської формі кредиту значно більше позик, видаваних при кожній з інших його форм. Це не випадково. Банк є особливим суб'єктом, основним заняттям якого найчастіше стає кредитну справу, він організовує багаторазове кругообертання грошових коштів на поворотній основі.
Перша особливість банківської форми кредиту полягає в тому, що банк оперує не стільки своїм капіталом, скільки залученими ресурсами. Зайнявши гроші у одних суб'єктів, він перерозподіляє їх, надаючи позику у тимчасове користування іншим юридичним і фізичним особам.
Друга особливість полягає в тому, що банк позичає незайнятий капітал, тимчасово вільні грошові кошти, вкладені в банк господарюючими суб'єктами на рахунки або у внески.
Третя особливість даної форми кредиту характеризується наступним. Банк позичає не просто грошові кошти, а гроші як капітал. Це означає, що позичальник повинен так використовувати отримані в банку кошти, щоб не тільки повернути їх кредитору, а й отримати прибуток, достатній принаймні для того, щоб сплатити позиковий відсоток. Платність банківської форми кредиту стає її невід'ємним атрибутом.
При господарської (комерційної) формі кредиту кредиторами виступають господарські організації (підприємства, фірми, компанії). Дану форму в силу історичної традиції доволі часто називають комерційним кредитом, іноді вексельним кредитом, оскільки в його основі лежать відстрочка підприємством-продавцем оплати товару та надання підприємством-покупцем векселя як боргового зобов'язання оплатити вартість покупки після закінчення певного терміну. Господарська (комерційна) форма кредиту має ряд особливостей. Перш за все, його джерелом є як зайняті, так і незайняті капітали. При товарній формі господарського кредиту відстрочення оплати служить продовженням процесу реалізації продукції, позичати не тимчасово вивільнена вартість, а звичайний товар з відстрочкою платежу. При грошовій формі господарського кредиту його джерелом виступають грошові кошти, тимчасово вивільнилися з господарського обороту. Важливо при цьому і те, що при товарному господарському кредиті власність на об'єкт передачі переходить від продавця-кредитора до покупця, при грошовому господарському кредиті власність на надану вартість не переходить від кредитора до позичальника, останній отримує її тільки у тимчасове володіння. По-різному здійснюється платність за користування кредитом. При товарному господарському кредиті плата за відстрочку платежу входить у вартість товару, при грошовому господарському кредиті плата за користування позичкою стягується у відкритій формі: крім суми кредиту, яка повертається кредитору, позичальник додатково сплачує позичковий відсоток. [7, с.260]
Господарський кредит незалежно від своєї товарної чи грошової форми надається головним чином на короткі терміни, у той час як, наприклад, банківський кредит найчастіше носить довгостроковий характер.
Державна форма кредиту виникає у тому випадку, якщо держава в якості кредитора надає кредит різним суб'єктам. Державний кредит слід відрізняти від державної позики, коли держава, розміщуючи свої зобов'язання, облігації та ін, виступає в якості позичальника. Державний позику найчастіше розміщується під певні державні програми (на цілі відновлення народного господарства в післявоєнний період, розвитку народного господарства, у тому числі окремих його галузей, та ін.) Позики розміщуються, як правило, на тривалий термін (на 5,10 і навіть 20 років). На відміну від державних позик, широко практикуються в сучасному господарстві, державна форма кредиту порівняно з іншими його формами має обмежене застосування, найчастіше надається через банки, а також у сфері міжнародних економічних відносин, по суті, стає міжнародної формою кредиту.
При міжнародному формі кредиту склад учасників кредитної угоди не змінюється, в кредитні відносини вступають ті ж суб'єкти: банки, підприємства, держава і населення, однак відмінною ознакою даної форми є приналежність одного з учасників до іншої країни: одна зі сторін - іноземний суб'єкт.
Росія хоча і надає кредити іноземним суб'єктам, але в більшій мірі виступає позичальником, ніж кредитором.
Громадянська форма кредиту заснована на участі в кредитній угоді в якості кредитора громадян, приватних осіб. Таку угоду іноді називають приватною (особистої) формою кредиту. Громадянська (приватна, особиста) форма кредиту може носити як грошовий, так і товарний характер, застосовується у взаєминах з усяким з інших учасників кредитних відносин.
У взаємовідносинах приватних осіб один з одним дана форма кредиту часто носить дружній характер: позичковий відсоток встановлюється в меншій сумі, ніж у банках, в деяких випадках не стягується; кредитний договір не укладається, частіше використовується Боргова розписка, однак і вона часто не застосовується. Тому елемент довіри набуває підвищене значення. Термін такого кредиту не є жорстким, частіше за все буває умовною.
Форми кредиту можна також розрізняти залежно від цільових потреб позичальника. У зв'язку з цим виділяються дві форми кредиту: продуктивна і споживча.
Продуктивна форма кредиту пов'язана з особливістю використання отриманих від кредитора засобів. При цій формі кредиту позики використовуються на цілі виробництва та обігу, на продуктивні цілі.
Споживча форма кредиту на відміну від його продуктивної форми використовується населенням на цілі споживання, такий кредит не спрямовується на створення нової вартості, а повинен задовольнити споживчі потреби позичальника. Споживчий кредит можуть отримувати не тільки окремі громадяни для задоволення своїх особистих потреб, а й підприємства, що не створюють, а «проїдають» створену вартість.
Сучасний кредит має переважно продуктивний характер. Як зазначалося раніше, вирішальний питома вага серед різноманітних форм кредиту має банківський кредит. Це означає, що позичальник не тільки повинен повернути позику, а й сплатити за її використання позиковий відсоток. У сучасному господарстві кредит ссужаются не просто у формі грошей, а в формі грошей як капіталу. Рух грошей як капіталу, як зростаючої вартості обумовлює продуктивне використання позики, вимагає від позичальника такого розміщення позикових коштів, яке передбачає їх раціональне використання, створення нової вартості, прибутку, частково поступається, кредитору у вигляді плати за тимчасове запозичення позиченої вартості.
Це не виключає випадки покриття кредитом збитків від діяльності підприємств. У цьому випадку форма кредиту вступає в протиріччя з його змістом, в кінцевому рахунку, порушуються закони кредиту, порушується хід кредитного процесу, кредит з інструменту економічного зростання перетворюється на чинник загострення диспропорцій у розвитку економіки.
Чистих форм кредиту, ізольованих одна від іншої, не існує. Хоча банківський кредит і надається, наприклад, у грошовій формі, на практиці його погашення здійснюється у формі товарів. Часто подібна ситуація буває викликана винятковими обставинами.
Це відноситься і до інших форм кредиту. Банківський кредит, будучи за своїм характером продуктивним кредитом, на практиці набуває споживчі риси. У свою чергу цивільний кредит - це далеко не завжди споживчий кредит. Громадяни можуть брати позику на будівництво або ремонт будинку, покупку господарського інвентарю, який використовується при сільськогосподарських роботах. Кредит громадянам на їх споживчі цілі в певній мірі може бути направлений на підтримку їх життєдіяльності, відновлення фізичних сил і здоров'я, тому побічно також набуває своєрідні продуктивні риси.
В окремих випадках використовуються і інші форми кредиту, зокрема: пряма і непряма; явна і прихована; стара і нова; основна (переважна) і додаткова; розвинена і нерозвинена і ін
Пряма форма кредиту відображає безпосередню видачу позички її користувачеві без опосредуемих ланок. Непряма форма кредиту виникає, коли позика береться для кредитування інших суб'єктів, наприклад, якщо торгова організація отримує позику в банку не тільки для придбання та продажу товарів, а й для кредитування громадян під товари з розстрочкою платежу.
Непрямими споживачами банківського кредиту є громадяни, які оформили позику від торгової організації на покупку товарів у кредит.
Непряме кредитування відбувалося при кредитуванні заготівельних організацій. У тій частині, в якій позика видавалася заготівельної організації на оплату заготовляється продукції, спостерігалася пряма форма кредиту, в частині, в якій дана позика йшла на виплату заготівельної організацією авансів здавачам під майбутній урожай сільськогосподарської продукції, виникала непряма форма кредиту.
Під явною формою кредиту розуміється кредит на заздалегідь обумовлені мети.
Прихована форма кредиту виникає, якщо позика використана на цілі, не передбачені взаємними зобов'язаннями сторін.
Стара форма кредиту - форма, що з'явилася на початку розвитку кредитних відносин. Наприклад, товарна позика під заставу майна представляла собою найстарішу форму, що використовується на ранніх етапах суспільного розвитку. Для рабовласницького суспільства була характерна лихварська форма кредиту, яка згодом вичерпала себе, однак за певних умов лихварська плата за позикові кошти може виникати і в сучасному житті. Стара форма може модернізуватися, набувати сучасних рис.
До нових форм кредиту можна віднести лізинговий кредит. Об'єктом забезпечення стають не тільки традиційне нерухоме майно, а й сучасні види техніки, нові товари, що є ознакою сучасного життя (автомобілі, яхти, дорога відеоапаратура, комп'ютери). Сучасний кредит служить новою формою кредиту в порівнянні з його лихварської формою.
Основна (переважна) форма сучасного кредиту - грошовий кредит, у той час як товарний кредит виступає в якості додаткової форми, яка не є другорядною, другосортною. Кожна з форм з урахуванням різноманітних критеріїв їх класифікації доповнює іншу, створюючи певну систему, адекватну відповідного рівня товарно-грошових відносин.
Розвинена і нерозвинена форми кредиту характеризують ступінь його розвитку. У цьому сенсі ломбардний кредит вважають не відповідним сучасному рівню відносин. Незважаючи на це, даний кредит застосовується в сучасному суспільстві, він не розвинений досить широко, наприклад, у порівнянні з банківським кредитом. [7, с. 266]
Класифікацію кредиту традиційно прийнято здійснювати по декількох базових ознаках, до найважливіших з яких слід віднести категорії кредитора і позичальника, а також форму, в якій надається конкретна позика. Виходячи з цього можна виділити наступні шість досить самостійних форм кредиту, кожна з яких в свою чергу розпадається на декілька різновидів по більш деталізованим класифікаційними параметрами.
2.2 Банківський кредит як основна форма кредиту
Банківський кредит - це найбільш поширена форма кредитних відносин в економіці. Саме банки частіше всього надають позики господарюючим суб'єктам, які тимчасово потребують фінансової допомоги.
У якості кредиторів зазвичай виступають спеціалізовані кредитно-фінансові організації, які мають ліцензії центрального банку на здійснення подібних операцій. Позичальниками є, як правило, юридичні особи. Інструментом кредитних відносин служить кредитний договір (угода), Дохід - позичковий (банківський) відсоток, ставка якого визначається угодою сторін з урахуванням її середньої норми на даний період. (Додаток 4)
Банківський кредит має свої особливості. Його джерелом є, як правило, залучений капітал, тобто отриманий за рахунок коштів банківських клієнтів. Банк позичає вартість, тобто тимчасово вільні грошові кошти господарюючих суб'єктів, поміщені на рахунках в банку і надає не просто грошові кошти, а грошовий капітал, який, виконавши кругообращеніе в процесі виробництва, повертається з приростом.
Банківський кредит класифікується за різними ознаками:
1) за строками погашення: короткострокові - зазвичай до шести місяців на заповнення тимчасової нестачі власних оборотних коштів; середньострокові - терміном від шести місяців до одного року; довгострокові - понад рік (у деяких країнах - понад трьох-п'яти років).
2) за способом погашення: позика, що погашається позичальником одноразовим платежем; позика, погашається у розстрочку протягом усього терміну дії кредитного договору.
3) за забезпеченістю: довірчі позики, єдиною формою забезпечення є кредитний договір; забезпечені позики, які захищені майном позичальника (нерухомістю, цінними паперами); позика під фінансову гарантію третіх осіб.
4) за категоріями платників: аграрні позички, що зазвичай мають сезонний характер, надаються для сільськогосподарського виробництва; комерційні позики функціонуючим суб'єктам у сфері торгівлі та послуг; іпотечні позики під забезпечення нерухомістю; міжбанківські позики надаються кредитними установами один одному. [8, с.373]
Сучасні тенденції руху банківського кредиту.
Нині головною формою кредиту, як і раніше є банківський кредит. Перш за все, на грошовому ринку з'явилися транснаціональні банки, в результаті розсунулися національні кордони, розширилися масштаби і географія руху позичкових капіталів. Тенденція до укрупнення кредитора діє і в даний час. Злиття банків відбувається все частіше. Воно спостерігається практично у всіх розвинених країнах. Усередині національних кордонів також здійснюється укрупнення кредиту - розвиток його синдикованої форми, коли кілька банків об'єднуються для кредитування особливо великих об'єктів, фінансування яких силами капіталу тільки одного банку стає неможливим як через недостатність розміру окремого капіталу, так і внаслідок існуючих правил дії у визначенні розміру великого кредиту.
Відбуваються деякі зміни в характері позичальника. У сучасній практиці стало прийнятим кредитування не тільки підприємств (юридичних осіб), але і населення (фізичних осіб). Кредитні вкладення в кожний сектор, по суті, зрівноважилися. Найбільш успішно при цьому розвивається іпотечне кредитування, викликаючи попит на будівельні матеріали, збільшення масштабів будівельної індустрії і зростання обсягів її фінансування.
Продовжує збільшуватися число об'єктів кредитування. Кредитуються не тільки матеріальні цінності та витрати, але і такий «екзотичний» об'єкт, як інтелектуальна власність. Під її вартість, яка визначається особливим чином, банки видають кредити, беручи в забезпечення ціну патентів, винаходів тощо
Види кредитів стали більш різноманітними. Позики видаються як багатим клієнтам, так і бідним верствам населення (міні-кредити). З огляду на загальну тенденцію до старіння банківських клієнтів, кредити надаються як молодим громадянам, включаючи студентів, так і літнім людям.
Одна з тенденцій розвитку кредитних відносин - все більш сильний прояв їх тісному взаємозв'язку з фінансовим ринком. Розвиток ринку кредитних облігацій (позик) неминуче призводить до збільшення числа видів забезпечення.
Цінні папери, кредитні деривативи та інші фінансові інструменти стали, неминучими супутниками сучасної системи кредитування, породжуючи, з одного боку, зростання обсягів кредитування, з іншого боку, великі кредитні ризики. Використання банками на засадах повернення коштів, акумульованих у населення і підприємств, для покупки акцій і облігацій відноситься до розряду спекулятивних операцій з підвищеним ризиком. Превалювання цих коштів в активах знижує надійність кредитування, приводячи до великих збитків і банкрутства кредитних установ.
У діяльності сучасних банків все більшою мірою реалізуються аналітичні функції. У силу зростання ризиків, що саме по собі також можна назвати тенденцією в розвитку кредитних та інших операцій, банки стали ставитися особливо ретельно до оцінки як об'єктів, так і суб'єктів кредитування. Крім загальних принципів, спільних правил кредитування банки розробляють різного роду моделі оцінки кредитоспроможності своїх позичальників з урахуванням їх юридичного статусу, правової форми, віку та професії, якщо мова йде про фізичну особу, місця його роботи, освіти, трудового стажу тощо
Помітною тенденцією сучасної практики функціонування кредиту є його поєднання зі страхуванням. Не випадково в даний час відбувається не тільки об'єднання банків зі страховими компаніями, але і злиття страхових компаній з банками, де головним акціонером виступає страхова організація. Поєднання кредитного та страхового бізнесу дозволяє підвищити надійність «кредитної діяльності, зменшити збитки від кредитних операцій. [7, с. 288]
Банківський кредит - це найбільш поширена форма кредитних відносин в економіці. Він більш еластичний, ніж комерційний, тому що НЕ органічний сумами кредитних угод, їх спрямуванням і строками. Банківський кредит обслуговує не тільки обіг товарів, а й процес виробництва.
2.3 Принципи кредиту та їх значення для виконання банком зобов'язань перед клієнтами
Кредитні відносини в економіці функціонують у відповідності з основними принципами, які поряд з елементами кредиту розкривають його сутність. Основні принципи кредиту:
· Зворотність;
· Терміновість;
· Платність;
· Забезпеченість;
· Цільовий характер;
· Диференційованість.
Повернення кредиту означає необхідність своєчасного повернення коштів кредиторові після завершення їх використання в господарстві позичальника. Позичальник не може розпоряджатися отриманим кредитом як своїм власним капіталом. Він зобов'язаний повернути отриману суму шляхом перерахування відповідної суми грошових коштів на рахунок кредитора, що забезпечує йому можливість продовжити комерційну діяльність.
Повернення - об'єктивна властивість, воно означає, що суспільство не може його скасувати, не змінивши його суті. Кредит повертається в той момент, коли вивільнені кошти дають можливість ссудополучателю повернути грошові кошти, отримані в тимчасове користування. Процес повернення важливий і для кредитора, і для позичальника. Кредитор тільки тому дає позику в борг, що передбачає її зворотний приплив. Для позичальника необхідно так використовувати кредит, щоб забезпечити своєчасне вивільнення вартості та її повернення, щоб кредитні відносини надалі не переривалися.
Терміновість кредиту передбачає, що повертати позичальникові суму позики слід не в будь-який прийнятний для нього час, а в точно певний термін, встановлений кредитним договором. Порушення строку повернення кредиту є для кредитора підставою застосувати до позичальника економічні санкції у формі збільшення процента, що стягується, а при подальшій відстрочці (в Росії - понад три місяці) - надання фінансових вимог у судовому порядку. Виконання строку для позичальника - це гарантія отримання кредиту.
Платність кредиту виражає необхідність оплати позичальником права на використання кредитних ресурсів. Економічна суть плати за кредит проявляється у фактичному розподілі додатково отриманого при використанні позики доходу між позичальником і кредитором.
Платність кредиту виступає у формі позичкового відсотка, який виконує наступні функції:
· Перерозподілу частини прибутку юридичних і фізичних осіб;
· Регулювання виробництва і обігу шляхом перерозподілу кредитних ресурсів на межсферном, міжгалузевому, міжтериторіального і міждержавному рівнях;
· Антиінфляційного захисту грошових капіталів кредиторів у кризові роки.
В історії розвитку кредиту існують численні приклади безвідсоткових позичок, наприклад, дружні, особисті кредити знайомим, родичам. Безпроцентними позиками в особливих випадках можуть бути і міжнародні кредити, що надаються в порядку допомоги країнам, що розвиваються. Однак кредит без сплати відсотків - завжди виняток.
Забезпеченість кредиту - необхідний захист майнових інтересів кредитора від можливого порушення позичальником прийнятих у договорі зобов'язань. Цей принцип на практиці знаходить вираження в таких формах, як позика під заставу товарно-матеріальних цінностей або під фінансові гарантії у вигляді цінних паперів. Особливо важливий він у період загальної економічної нестабільності.
Цільовий характер кредиту використовується для більшості кредитних відносин і виражає необхідність цільового використання коштів кредитора. Зазвичай в кредитному договорі обмовляється конкретна мета використання отриманої позики. За допомогою такої умови кредитор не тільки контролює дотримання кредитного договору, але також і отримує впевненість у поверненні позики і відсотків, тобто виконання цього принципу є додатковим забезпеченням кредиту. Порушення даного зобов'язання може стати підставою для дострокового відкликання кредиту або введення підвищеної (штрафного) позикового відсотка.
Дифференцированность кредиту застосовується кредитором, зазвичай кредитною організацією, до різних категорій позичальників. Кредитор може розділити позичальників, виходячи з індивідуальних інтересів, в залежності від забезпеченості, використання позик і т.д., застосовуючи до кожної групи диференційовані умови кредитного договору.
Отже, основні принципи кредиту використовуються учасниками кредитних відносин (позичальниками і кредиторами) для впливу на всі стадії виробничого циклу (саме виробництво товарів, реалізацію та їх споживання, а також сферу грошового обігу). [8, с. 367]
2.4 Розвиток видів кредиту. Роль банків у вдосконаленні методів кредитування
Вид кредиту - це більш детальна його характеристика за організаційно-економічними ознаками, використовувана для класифікації кредитів. Єдиних світових стандартів при їх класифікації не існує. У кожній країні кредит має свої особливості. У Росії кредити класифікуються в залежності від стадій відтворення, що обслуговуються кредитом, галузевої спрямованості, об'єктів кредитування, його забезпеченості, терміновості кредитування, платності.
Кредит являє собою категорію обміну. При продажу свого продукту, купівлі сировини, устаткування та інших товарів, необхідних для продовження діяльності, товаровиробники відчувають значну потребу в додаткових платіжних засобах. Будучи важливим інструментом платежу, кредит застосовується для задоволення різноманітних потреб позичальника. Ці потреби зароджуються не тільки при обміні, коли розрив у платіжному обороті виявляється найбільшою мірою, але й на інших стадіях відтворення. Господарські організації, що виробляють продукт, витрачають отримані позички для придбання засобів виробництва, задоволення потреб за розрахунками по заробітній платі з працівниками, бюджетними організаціями. Населення отримує кредит для задоволення своїх споживчих потреб. Виступаючи категорією обміну, кредит використовується для задоволення потреб виробництва, розподілу та споживання валового продукту.
Кредит розподіляється на види і залежно від галузевої спрямованості. Коли кредит обслуговує потреби промислових підприємств, то це промисловий кредит. Буває також сільськогосподарський, торговий кредит. Галузева спрямованість кредиту часто відбивається у державній статистиці ряду країн (виділяються кредити промисловості, торгівлі, сільському господарству і т.д.). По галузях поділяють кредити і окремі комерційні банки.
Класифікація кредиту обумовлена ​​також об'єктами кредитування. Об'єкт виражає те, що протистоїть кредиту. Найчастіше кредит використовується для придбання різних товарів (у промисловості - сировина, основні і допоміжні матеріали, паливо, тара тощо, в торгівлі - товари різноманітного асортименту, у населення - товари тривалого користування); в цьому випадку кредиту протистоять різні товарно -матеріальні цінності. У ряді випадків позичка видається для здійснення виробничих витрат. Наприклад, у сільському господарстві кредит у більшій частині направляється на витрати по рослинництву і тваринництву, у промисловості - на сезонні витрати (ремонт, підготовку до нового сезону виробництва сільськогосподарських продуктів та ін.)
Об'єкт кредитування може мати матеріально-речову форму і не мати такої. Позичальник бере позичку необов'язково для нагромадження необхідних йому товарно-матеріальних цінностей. Тому кредиту необов'язково будуть протистояти конкретні матеріали. Позику досить часто беруть під розрив у платіжному обороті, коли в підприємства тимчасово немає вільних грошових коштів, але виникають зобов'язання по різноманітних поточними платежами. Це можуть бути, наприклад, потреби, пов'язані з необхідністю платежів по виплаті заробітної плати персоналу підприємства, різних податків у федеральний чи місцевий бюджет, по внесках на страхування майна. У цьому випадку кредит покриває недолік коштів або розрив у платіжному обороті.
Класифікація кредиту за видами залежить і від його забезпеченості. Зазвичай забезпеченість розрізняють за характером, ступеня (повноти) та формами. За характером забезпеченості виділяють позики, що мають пряме і непряме забезпечення. Пряме забезпечення містять, наприклад, позики, видані під конкретний матеріальний об'єкт, на купівлю конкретних видів товарно-матеріальних цінностей. Непряме забезпечення можуть мати, наприклад, позики, видані на покриття розриву в платіжному обороті. Хоча позика і видається на покриття платіжних зобов'язань позичальника, прямої оплати товарно-матеріальних цінностей, які прямо протистояли б кредиту, може не бути, проте проявляється непряме матеріальне забезпечення у формі товарних запасів, створених за рахунок власних грошових джерел.
За ступенем забезпеченості можна виділити кредити з повним (достатнім), неповним (недостатнім) забезпеченням і без забезпечення. Повне забезпечення є в тому випадку, якщо розмір забезпечення дорівнює або вище розміру кредиту, що надається. Неповне забезпечення виникає тоді, коли його вартість менше розміру кредиту. Кредит може і не мати забезпечення. Такий кредит називають бланковим. Найчастіше він надається при наявності достатньої довіри банку до позичальника, впевненості банку в поверненні коштів, надаваних позичальникові в тимчасове користування.
Забезпечення кредиту можна розглядати не тільки з позиції протистояння йому певної маси вартостей, ліквідних товарно-матеріальних запасів, але і з точки зору певних зовнішніх гарантій. Крім звичайного застави товарно-матеріальних цінностей, майна, що належить позичальнику, до групи забезпечення повернення кредиту входять різного роду гарантії, поручительства третіх осіб, страхування та ін
Класифікується кредит і в залежності від терміновості кредитування. Виділяють короткострокові, середньострокові і довгострокові позики.
Короткострокові позички обслуговують поточні потреби позичальника, пов'язані з рухом оборотного капіталу. Короткостроковими позиками вважаються такі позики, строк повернення яких за міжнародними стандартами не виходить за межі одного року. Однак на практиці термін може бути неоднаковий. Це визначається економічними умовами, ступенем інфляції. Так, у Росії в 90-х роках XX століття в силу значних інфляційних процесів до короткострокових позиках найчастіше відносили позички з терміном від трьох до шести місяців.
Середньострокові і довгострокові кредити обслуговують довготривалі потреби, обумовлені необхідністю модернізації виробництва, здійснення капітальних витрат по розширенню виробництва.
Усталеного стандартного терміну як критерію віднесення кредиту до розряду середньострокових або довгострокових позик поки немає. У Росії до середньострокових позиках відносили позички з терміном погашення від шести до дванадцяти місяців, до довгострокових - кредити, термін повернення яких виходив за межі року. Розподіл кредитів за тривалістю їх функціонування в господарстві позичальника було виправданим, бо в умовах знецінення грошей навіть короткочасне їх перебування в господарстві позичальника могло призвести до втрати збереження капіталу. Сильна інфляція трансформувала уявлення про термін кредитування, змінила критерії терміновості кредитування позичальників.
Кредит можна класифікувати за видами і залежно від платності за його використання. Виділяють платний і безкоштовний, дорогий і дешевий кредити. За основу такого розподілу береться розмір процентної ставки, встановлений за користування позикою.
У сучасному господарстві кредит функціонує як капітал. Це означає, що кредитор передає надану вартість не як суму грошей, а як самовозрастающую вартість, яка повертається йому з приростом у вигляді позикового відсотка. Позичальник же отримані кошти повинен використовувати таким чином, щоб з їх допомогою можна було не тільки забезпечити безперервність виробництва, але і створити нову вартість, достатню, щоб розрахуватися з кредитором - повернути йому спочатку авансовану суму і сплатити позиковий відсоток. Саме тому кредит як вартісна категорія носить платний характер.
Тим не менш, як у давній, так і в сучасній історії існує і безкоштовний кредит в дуже обмежених розмірах. Найчастіше в сучасному господарстві він застосовується при кредитуванні інсайдерів (акціонерів банку), при особистому (дружньому) кредитуванні та ін
При товарному кредиті (у формі векселів) відстрочка платежу також не супроводжується стягненням відсотка. Разом з тим, хоча тут плата за кредит прямо і не проявляє себе, побічно відсоток входить в ціну того продукту, за яким була зроблена відстрочення його сплати.
У рамках платності за кредит застосовуються поняття дорогого і дешевого кредитів.
Поняття дорогого кредиту пов'язане зі стягненням процентної ставки, розмір якої вище її ринкового рівня. Як правило, така ставка встановлена, але кредитами, які мають підвищений ризик неповернення (через низький класу кредитоспроможності позичальника, сумнівного забезпечення тощо). Інші кредити (з підвищеною відсотковою ставкою) застосовуються так само, як своєрідна санкція за несвоєчасне повернення позики, а також за порушення, суперечать кредитному договору з клієнтом.
Найчастіше розмір плати кредитор диференціює в залежності від терміну кредиту, якості забезпечення, платоспроможності позичальника. Платність змінюється з урахуванням економічного циклу: підйому, депресії чи економічної кризи.
Дорогий і дешевий кредити - поняття відносні. Наприклад, для західної практики процентні ставки російських банків в умовах економічної кризи та інфляції середини 90-х років можуть здатися космічними з точки зору їх розміру.
У світовій банківській практиці використовуються й інші критерії класифікації кредитів. Зокрема, кредити можуть ділитися на позики, що видаються в національній та іноземній валюті юридичним та фізичним особам, та ін [7, с. 266]
Основним елементом у системі банківського кредитування є методи кредитування, оскільки вони визначають ряд інших елементів кредитної системи, таких, як вид позичкового рахунку, спосіб регулювання позикової заборгованості і ін
Під методами кредитування слід розуміти способи видачі і погашення кредиту відповідно до принципів кредитування.
У дореформений період вітчизняної банківської практики були вироблені два методи кредитування: по залишку й по обороту. В даний час при видачі позик комерційні банки використовують інші методи кредитування, спираючись на наявний зарубіжний досвід, який також грунтується на двох методах кредитування.
Сутність першого методу полягає в тому, що питання про надання позики вирішується щоразу в індивідуальному порядку. Позика видається на задоволення певної цільової потреби в коштах. Цей метод застосовується при наданні позик на конкретні терміни, тобто термінових позик.
При другому методі позички надаються в межах заздалегідь встановленого банком для позичальника ліміту кредитування, який використовується ним у міру потреби шляхом оплати пропонованих до нього платіжних документів протягом певного періоду. Така форма надання кредиту називається відкриттям кредитної лінії. Відкрита кредитна лінія дозволяє сплатити за рахунок кредиту будь-які розрахунково-грошові документи, передбачені в кредитній угоді. Кредитна лінія відкривається в основному на один рік, але може бути відкрита і на більш короткий період. Кредитна лінія відкривається, як правило, клієнтам з стійким фінансовим становищем та доброю репутацією. На прохання клієнта ліміт кредитування може переглядатися. Кредитна лінія може бути відновлюваної і невідновлюваної, а також цільовою (рамкової).
Метод кредитування обумовлює форму позичкового рахунку, використовуваного для видачі та погашення кредиту. Позичкові рахунки бувають:
1) Спеціальні позичкові рахунки - відкриваються позичальникам, які відчувають постійну потребу в банківському кредиті, коли кредитом опосередковується велика частина платіжного обороту госпорганів. За цим рахунком повинні йти регулярні видачі кредиту і погашення.
2) Прості позичкові рахунки - використовуються в банківській практиці переважно для видачі разових позик. Погашення заборгованості за цими рахунками здійснюється в узгоджені з позичальником строки.
Підприємству відразу може бути відкрито декілька простих позичкових рахунків.
Кредитування першокласних платежі-і кредитоспроможних позичальників може здійснюватися банком з використанням єдиного активно-пасивного (розрахунково-позичкового) рахунку, званого контокоренту. Цей рахунок є вищою формою довіри банку до клієнта. За дебетом цього рахунку йдуть всі платежі клієнта, а в кредит зараховуються виручка і всі інші надходження на користь підприємства. Кредитове сальдо рахунку свідчить про наявність у підприємства в обігу в даний момент власних коштів, а дебетове сальдо - про залучення в оборот банківського кредиту, за який стягується відсоток.
У ринкових умовах господарювання переважною формою позичкового рахунку стають прості позичкові рахунки (з різним режимом користування). [11]
Отже, вид кредиту представляє собою більш детальну характеристику кредиту з організаційно-економічними ознаками. Різні види кредиту обслуговують різні потреби. Метод кредитування можна визначити, як сукупність прийомів, за допомогою яких банки здійснюють видачу і погашення кредитів. У процесі кредитування використовуються різні форми кредиту.
У сучасних умовах на ринку реалізуються такі форми кредиту: комерційний, банківський, державний, споживчий, іпотечний, міжбанківський, міжгосподарський, міжнародний та ін Вони відрізняються один від одного складом учасників, об'єктом позик, динамікою, величиною відсотка і сферою діяльності.

Розділ3. Формування кредитної політики банку та її роль у забезпеченні нормальних взаємовідносин банку і клієнта
3.1 Призначення кредитної політики для банку
Кредитна політика банку - це стратегія і тактика банку в галузі організації кредитного процесу. Комерційні банки розробляють загальні принципи кредитної політики, визначають її головну мету, пріоритети на кредитному ринку і основні напрямки кредитування. Зазначені позиції закріплюються в Положенні про кредитну політику банку, яке є внутрішнім документом кожного банку. Умови конкуренції на банківському ринку диктують вимоги до розширення кола наданих банківських послуг, але йти по цьому шляху можна тільки з урахуванням оцінки можливих ризиків і визначення шляхів їх зниження, розробки оптимальної для банку організації процесу кредитування та заходів щодо забезпечення ліквідності кредитного портфеля, а також ведення правильної процентної політики.
Цілями кредитної політики є:
1. загальна, що передбачає створення умов для ефективного розміщення грошових коштів шляхом надання кредитів, забезпечення стабільного збільшення прибутку банку в процесі зростання доходів від кредитних операцій та зниження витрат за ними;
2. приватна, яка полягає в поліпшенні обслуговування клієнтів, зміні структурних показників, підвищення репутації банку.
Пріоритети банку на кредитному ринку визначають вибір галузей, що представляють зону інтересів банку на даному етапі його розвитку, оптимальну структуру по кожній категорії кредитів, по термінах і видах, планований рівень великих кредитів, доцільність і впровадження нових видів кредитів.
Організація процесу кредитування включає розробку положення про кредитному підрозділі, його співробітників, порядок проведення кредитної угоди, зміни умов кредитування та процедуру стягнення простроченої заборгованості.
Заходи із забезпечення ліквідності кредитного портфеля включають кращі форми забезпечення повернення кредитів, порядок оцінки кредитоспроможності клієнтів і кредитного портфеля, можливі варіанти реструктуризації кредитного портфеля в кризові періоди, порядок покриття збитків.
Процентні ставки встановлюються з урахуванням ставки рефінансування Банку Росії, середніх процентних ставок по міжбанківських кредитах, попиту на кредит, стабільності грошового обігу в країні, виду кредиту, якості забезпечення, фінансового стану позичальника і вартості залучених кредитних ресурсів.
Кредитний ризик - це потенційні втрати, що виникають при неповерненні або несвоєчасному поверненні клієнтами-позичальниками сум заборгованостей банкам. Прогнозування ризику, що полягає, наприклад, в оцінці кредитоспроможності, включає такі моменти, як перевірку юридичної правоздатності клієнта, його фінансового становища, кредитної історії та якості запропонованого ним забезпечення.
Управління кредитним ризиком є ​​однією з найважливіших завдань для досягнення високих фінансових результатів діяльності в сфері кредитування. Воно здійснюється наступними способами:
1. диверсифікація портфеля позичок і інвестицій банку;
2. попередній аналіз кредитоспроможності позичальника;
3. оцінка вартості видаваних кредитів і подальше їх супроводження;
4. страхування кредитів;
5. залучення достатнього забезпечення.
Суть політики диверсифікації полягає в наданні кредитів великому числу незалежних один від одного клієнтів. Крім того, виробляється розподіл кредитів і цінних паперів за термінами (регулювання частки короткострокових, середньострокових і довгострокових вкладень в залежності від очікуваної зміни кон'юнктури), за призначенням (сезонні, на будівництво і т.д.), по виду забезпечення, за способом встановлення процентної ставки за кредит (фіксована чи змінна), за галузями і т.д. З метою диверсифікації банки встановлюють плаваючі ліміти кредитування позичальників або кредитні ліміти, понад які кредити не надаються незалежно від рівня процентної ставки.
Попередній аналіз кредитоспроможності визнається одним з найбільш ефективних методів зниження ризику кредитування. (Додаток 5) Результат найбільш відчутний, коли задоволені притаманні цьому методу високі вимоги до кваліфікації персоналу за оцінкою прийнятності ризику, правильності обраних теорій і методик оцінки кредитоспроможності клієнтів залежно від обсягів їх операцій та стадії становлення суб'єкта господарювання.
Оцінка вартості видаваних кредитів і подальше їх супроводження виражається в класифікації кредитів за групами ризику та створенням резерву по сумнівних боргах в залежності від групи ризику.
Страхування кредиту передбачає повну передачу ризику його неповернення організації, що займається страхуванням. В даний час існують різні варіанти страхування кредитів, але всі витрати, пов'язані з їх здійсненням, відносяться звичайно на позичальників.
Залучення достатнього забезпечення означає, що банку гарантується повернення виданого кредиту і відсотків по ньому. Розмір забезпечення повинен покривати не тільки величину виданого кредиту, а й суму відсотків по ньому, а також витрати по стягненню простроченої заборгованості.
При виникненні проблемної чи простроченої заборгованості відділ супроводу кредитних операцій, юридичний відділ, служба безпеки, відділи розрахунково-касового обслуговування та обліку кредитних операцій здійснюють необхідні заходи для її стягнення. (Додаток 6) [6, с. 154]
Отже, кредитна політика регулює стратегічні відносини між кредитором і позичальником і спрямована на реалізацію властивостей кредиту, його ролі в економіці.
3.2 Стратегія розвитку національної банківської системи
У 2009 році традиційна березневу конференцію Асоціації регіональних банків Росії присвячена пошуку стратегії виведення російської економіки з кризи та ролі банків у цьому процесі.
У 2008 році російська банківська система зіткнулася зі значними труднощами, пов'язаними з світовою фінансовою кризою. Завдяки своєчасним заходам, вжитим Урядом і Центральним банком Російської Федерації, ситуацію на фінансовому ринку вдалося стабілізувати. Проте криза серйозно змінив його структуру.
Російським банкам і компаніям виявилися недоступні багато звичні джерела фінансування, які використовувалися раніше для підтримки та розвитку бізнесу. Зараз, коли пройшла паніка, обстановка злегка стабілізувалася, дуже важливо визначити вірну стратегію виходу з кризи. Стратегію, яка дозволить не тільки відновити докризові показники, а й дасть російській економіці переваги в довгостроковій перспективі.
Для виступу на конференції запрошені представники Міністерств та відомств, Банку Росії, інститутів розвитку, профільних комітетів палат Федеральних Зборів Російської Федерації, вчені і аналітики, топ-менеджери та фахівці провідних вітчизняних і зарубіжних банків. [12]
Стратегію розвитку банківського сектора до 2020 року запропонував 23 травня 2008 на загальних зборах членів Асоціації регіональних банків Росії Анатолій Аксаков,
Президент Асоціації регіональних банків Росії, член Національної банківської Ради,
член Комітету Державної Думи з фінансового ринку. Дана стратегія представлена ​​нижче.
У 2008 році одночасно завершується дія Стратегії розвитку банківського сектора до 2008 року, Стратегії розвитку фінансового ринку на 2006-2008 рр.. та Концепції розвитку страхової діяльності.
Нова Стратегія розвитку банківського сектору має стати частиною Плану щодо розвитку фінансової системи і створення в Росії світового фінансового центру.
Завдання розвитку економіки:
1. Конкурентоспроможність (інновації)
2. Подовження фінансових ресурсів (інвестиції)
3. Ускладнення банківської системи (інститути)
4. Підвищення доступності та охоплення, вирішення соціальних завдань: подолання суспільного і територіального нерівності (інфраструктура)

Динаміка розвитку: занадто повільно (Мал. 3.1)

Фінансова система Росії: необхідність прориву (Мал. 3.2)

Сценарій прориву і методологія Стратегії включає спільний розгляд банківського, фондового, страхового секторів; глибину програмування - від 3-х років, до 3-м президентських термінах (до 2020 року), сценарний аналіз (сценарій «прориву», інерційний сценарій, кризовий сценарій) , а також законодавчі та організаційні заходи.
Передумови прориву:
1. Використання коштів державних фондів як каталізатора зростання
2. Довгострокові ресурси, що включають ринок капіталів: іпотечні цінні папери, корпоративні облігації, сек'юритизація, IPO (Додаток 7), житлові накопичувальні і безвідзивні вклади, пенсійні накопичення і кошти страховиків, запозичення на закордонних ринках.
3. Залучення до ринковий оборот нефінансових активів (заставні права, специфікація прав власності, інтелектуальна власність і виключні права, оформлення прав на землю, нерухомість, надра та інші природні ресурси).
4. Спрощення доступу банків до ліквідності.
5. Кратне підвищення доступності фінансових послуг.
6. Широке впровадження фінансових інновацій.
Модернізація законодавства: виклик інноваційного розвитку передбачає:
1. Заставне законодавство
2. Розвиток механізмів рефінансування (боргові цінні папери, IPO, сек'юритизація, проектне фінансування, лізинг і факторинг)
3. Фінансові інновації та нові фінансові інструменти (вклади, цінні папери, строковий ринок)
4. Створення ефективної інфраструктури ринку цінних паперів
5. Зниження ризиків (система кредитних рейтингів і кредитної інформації, деривативи та хеджування, підвищення відповідальності боржників)
6. Електронна комерція: новий вимір фінансового ринку
7. Інвестиційна податкова пільга
8. Удосконалення регулювання і нагляду, зниження адміністративних бар'єрів і витрат
Стратегії зміцнення регіональних банків припускають диференціацію регулювання та його лібералізацію, спрощення доступу до рефінансування, участь у регіональних та муніципальних програмах розвитку, освоєння нових кредитних і фінансових продуктів, залучення нових акціонерів, в тому числі Банку розвитку, і партнерів, субординовані кредити.
Стратегія підвищення доступності фінансових послуг включає наступні аспекти:
1. Роздрібні агенти кредитних організацій: дистанційне банківське обслуговування (поштова інфраструктура як інструмент фінансового ринку, кредитні кооперативи та мікрофінансові організації)
2. Розширення використання платіжних карт
3. Електронні платіжні системи
4. Мобільний банкінг
5. Системи на основі мережі Інтернет
6. Мікрофінансування [11]
Таким чином, нова стратегія розвитку банківської системи повинна сприяти виведенню системи з фінансової кризи і не тільки відновити докризові показники, а й дати російській економіці переваги в довгостроковій перспективі.
Комерційні банки у відповідності зі своєю специфікою розробляють загальні принципи кредитної політики, формують її головну мету, основні напрямки кредитування. При визначенні кредитної політики слід орієнтувати кредитну стратегію на диверсифікацію, як складу клієнтів, так і спектру їм позичок (послуг), що необхідно в умовах конкуренції.

Висновок
Як економічна категорія кредит являє собою певний вид суспільних відносин, пов'язаних з рухом вартості (в грошовій формі). Це рух передбачає передачу грошових коштів - позики на час, причому за ссудополучателем зберігається право власності.
В даний час не існує спеціально створеного, скольнібудь кодифікованого банківського законодавства, і тим більше кредитного законодавства, однак з метою встановлення системи законодавства, що регулює кредитні відносини, дотримуються традиційної системи нормативно-правових актів, побудованої за ієрархічним ознакою. До основних законодавчих актів, які регулюють кредитні відносини відносять Конституцію РФ, Цивільний кодекс РФ, Федеральний закон "Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)" № 86-ФЗ і Федеральний закон № 395-I "Про банки і банківську діяльність".
Класифікацію кредиту традиційно прийнято здійснювати по декількох базових ознаках, до найважливіших з яких слід віднести категорії кредитора і позичальника, а також форму, в якій надається конкретна позика. Виходячи з цього можна виділити наступні шість досить самостійних форм кредиту, кожна з яких в свою чергу розпадається на декілька різновидів по більш деталізованим класифікаційними параметрами. У залежності від того, хто в кредитній угоді є кредитором, виділяються такі форми кредиту: банківська, господарська (комерційна), державна, міжнародна, громадянська (приватна, особиста).
Головною формою кредиту, як і раніше є банківський кредит. Саме банки частіше всього надають позики господарюючим суб'єктам, які тимчасово потребують фінансової допомоги. Однак не менш популярним є споживчий кредит, так як він дає можливість населенню купувати різні товари і послуги при нестачі власних грошових коштів, що стимулює ефективність праці для позичальника і прискорює процес реалізації товарів і отримання прибутку для кредитора.
Кредитні відносини в економіці функціонують у відповідності з основними принципами, які поряд з елементами кредиту розкривають його сутність. Основні принципи кредиту: повернення, терміновість, платність, забезпеченість, цільовий характер, диференційованість.
Вид кредиту представляє собою більш детальну характеристику кредиту з організаційно-економічними ознаками. Різні види кредиту обслуговують різні потреби. Метод кредитування можна визначити, як сукупність прийомів, за допомогою яких банки здійснюють видачу і погашення кредитів. У процесі кредитування використовуються різні форми кредиту.
У сучасних умовах на ринку реалізуються такі форми кредиту: комерційний, банківський, державний, споживчий, іпотечний, міжбанківський, міжгосподарський, міжнародний та ін Вони відрізняються один від одного складом учасників, об'єктом позик, динамікою, величиною відсотка і сферою діяльності.
Основним елементом у системі банківського кредитування є методи кредитування, оскільки вони визначають ряд інших елементів кредитної системи, таких, як вид позичкового рахунку, спосіб регулювання позикової заборгованості і ін
У дореформений період вітчизняної банківської практики були вироблені два методи кредитування: по залишку й по обороту. В даний час при видачі позик комерційні банки використовують інші методи кредитування, спираючись на наявний зарубіжний досвід, який також грунтується на двох методах кредитування.
Комерційні банки розробляють загальні принципи кредитної політики, визначають її головну мету, пріоритети на кредитному ринку і основні напрямки кредитування. Вплив на кредитну політику в цілому дозволяє, в кінцевому рахунку, досягти більш глибоких стратегічних завдань розвитку економіки.
У 2008 році російська банківська система зіткнулася зі значними труднощами, пов'язаними з світовою фінансовою кризою. Завдяки своєчасним заходам, вжитим Урядом і Центральним банком Російської Федерації, ситуацію на фінансовому ринку вдалося стабілізувати. Проте криза серйозно змінив його структуру.
У 2009 році традиційна березневу конференцію Асоціації регіональних банків Росії присвячена пошуку стратегії виведення російської економіки з кризи та ролі банків у цьому процесі.

Бібліографічний список
1) Російська Федерація. Конституція.
2) Російська Федерація. Цивільний кодекс.
3) Федеральний закон від 10 липня 2002 р. N 86-ФЗ "Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)" (зі змінами та доповненнями від 30 грудня 2008 р.)
4) Федеральний закон від 2 грудня 1990 р. N 395-I "Про банки і банківську діяльність" (зі змінами та доповненнями від 28 лютого 2009 р.)
5) Дьомін Ю. Все про кредити [Текст] - Пітер, 2007
6) Каджаева, М.Р. Банківські операції [Текст]: навч. для студ. середовищ. проф. навч. закладів / М.Р. Каджаева, С.В. Дубровська. - 4-е вид., Стер. - М.: Видавничий центр «Академія», 2008. - 400 с.
7) Лаврушин, О.І. Гроші, кредит, банки: підручник [Текст]: кол. авторів; під ред. О.І. Лаврушина - 6-е вид., Стер. - М. КНОРУС, 2007.-560 с.
8) Поляк, Г.Б. Фінанси, грошовий обіг, кредит [Текст]: підручник для вузів / під ред. проф. Г.Б. Поляка. - 2-е вид. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. - 512 с.
9) Бандуріна, Н. В. Система нормативно-правових актів, що регулюють кредитні відносини [Електронний ресурс]: Режим доступу: http://www.cfin.ru/bandurin/article/sbrn08/04.shtml
10) Концепція розвитку фінансового ринку до 2020 року [Електронний ресурс] http://www.raexpert.ru/strategy/aksakov.ppt
11) Методи кредитування і форми позичкових рахунків [Електронний ресурс] http://www.creditorus.ru/bankovskiy_credit/bcredit_methods.php
12) 25 березня 2009, Москва, Президент-Готель XI Всеросійська банківська конференція "Банківська система Росії 2009: стратегії виходу з кризи"

Додаток
Додаток 1
Відмінність кредитних відносин від грошових.
SHAPE \ * MERGEFORMAT
Кредитні відносини
відрізняються від
грошових:
1) складом учасників. У грошових відносинах
беруть участь продавець і покупець, при цьому вартість у
товарній формі переходить в грошову. У кредитних відносинах діють кредитор і позичальник, між якими виникають відносини з приводу руху і повернення вартості (як правило, у грошовій формі)
2) функціями. Гроші виконують п'ять функцій, тоді як функції кредиту зовсім інші (про них нижче)
3) участю грошей і кредиту в самому процесі відстрочки платежів. Гроші при платежах в розстрочку (Т - О і О - Д) виявляють свою суть у момент оплати зобов'язань, тобто на другому етапі, тоді як кредит як економічна категорія - на самому етапі відстрочки.
4) споживною вартістю, одержуваної учасниками відносин. Гроші як загальний еквівалент володіють загальною споживною вартістю, тоді як кредит задовольняє учасників у момент надання позиченої вартості: кредитора - отриманням доходу, позичальника - одержанням позики, тут діє лише одинична споживча вартість.
Організаційна діаграма

Додаток 2
Ієрархія нормативно-правових актів, що регулюють кредитні відносини.
SHAPE \ * MERGEFORMAT
Ієрархія нормативно-правових актів
Конституція РФ
Цивільний кодекс РФ
Федеральні закони
Акти Центрального Банку
Укази Президента
Постанови Уряду
Нормативно-правові акти органів виконавчої влади
Звичаї ділового
обороту
Організаційна діаграма

Додаток 3
Класифікація споживчих кредитів.
По термінах надання
короткострокові (зі строком до трьох років)
середньострокові (з терміном від трьох до п'яти років)
довгострокові (зі строком понад п'ять років)
За цільовим призначенням
на придбання предметів домашнього вжитку, техніки, інших необхідних товарів
купівлю, будівництво або реконструкцію об'єктів нерухомості
освітні цілі
За способом погашення заборгованості
з одноразовим погашенням через певний термін
погашенням рівними частками протягом усього терміну кредиту

Додаток 4
Відмінність банківського кредиту від комерційного.
Ознаки відмінності кредиту
Банківський кредит
Комерційний кредит
Об'єкт кредитних відносин
Позичковий капітал, відокремлений від промислового торгового
Товар, капітал у товарній формі (позичковий капітал ще злитий з промисловим (торговельним) і стоїть на одній зі стадій його кругообігу)
Суб'єкт кредитних відносин
Кредитор - позичковий капітал (переважно банкір), позичальник, - функціонуючий підприємець
І кредитор і позичальник - функціонуючі підприємці
Обсяг кредиту
Значно більше комерційного - банкір використовує власний і позиковий капітал, здійснюючи багатократний кругообіг грошових коштів на поворотній основі
Надається функціонуючим підприємцям за рахунок власного тимчасово вивільненого капіталу
Динаміка в період виробничого циклу
Може слідувати за промисловим і торговим капіталом і збільшуватися або скорочуватися паралельно з ним. У період спаду виробництва може збільшуватися, поглинаючи велику частину зайнятого раніше у виробництві та торгівлі
Змінюється в тому ж напрямку, що і промисловий і торговий капітал, в період виробничого циклу слід за промисловим виробництвом
Вартість кредиту
Середня ставка банківського відсотка, як правило, включається в ціну товару і завжди вище середньої вартості комерційного кредиту

Додаток 5
Фактори, що впливають на кредитоспроможність позичальника.


Додаток 6
Обов'язки співробітників різних підрозділів банку при виконанні операцій з кредитування.
Найменування
підрозділи
банку
Обов'язки співробітника
Відділ кредитування
Прийом від позичальника та розгляд документів, підготовка висновків, направлення документів до підрозділу ризиків, оформлення кредитних документів, координація інших підрозділів, моніторинг, формування та ведення досьє, супровід кредитного договору
Відділ супроводження кредитних операцій
Прийом від підрозділу кредитування документів, їх перевірка та реєстрація, оформлення передачі в сховище і повернення зі сховища предметів застави, формування платіжного доручення на видачу кредиту, надання позичальнику виписок з позичкового рахунку, контроль за простроченою заборгованістю, розрахунок резервів на можливі втрати, підготовка звітних форм по кредитному портфелю, повернення підрозділу кредитування кредитної документації при закритті кредитного договору
Відділ обліку кредитних операцій
Здійснення подальшого контролю, резервування номери позичкового рахунку, відкриття і закриття позичкових рахунків, ведення особових рахунків позичальників і формування виписок по ним
Юридичний
відділ
Проведення аналізу правовстановлюючих документів позичальника, поручителя, гаранта, заставодавця, контроль за дотриманням законодавства при оформленні документів, консультування підрозділів банку з юридичних питань
Служба безпеки
Проведення перевірки на наявність негативної інформації і підготовка висновку щодо діяльності та ділової репутації позичальника, поручителя, гаранта, заставодавця, їх керівників та партнерів за контрактами, а також кредитної історії позичальника
Відділ ризиків
Підготовка пропозицій щодо присвоєння певної категорії кредитного ризику, моніторинг кредитних ризиків
Відділ розрахунково-касового обслуговування
Списання кредитних коштів з рахунків позичальника за його платіжними дорученнями
Відділ зберігання цінностей
Прийом, зберігання і повернення цінних паперів і дорогоцінних металів, прийнятих як забезпечення зобов'язань за кредитним договором
Депозитарій
Відкриття та ведення рахунків депо, облік і оформлення в заставу депозитарних цінних паперів, надання депоненту виписок з рахунку депо та підрозділу супроводу кредитних операцій для перевірки наявності і збереження закладених цінних паперів
Відділ валютних і неторгових операцій
Проведення зовнішньоторговельних документарних операцій, визначення оціночної вартості дорогоцінних металів, прийнятих у заставу, надання необхідної інформації за документарними операціями

Додаток 7
Приклад: Іпотечне кредитування.

Додати в блог або на сайт

Цей текст може містити помилки.

Банк | Курсова
208.1кб. | скачати


Схожі роботи:
Споживчий кредит та його роль у розвитку національної економіки підвищення життєвого рівня населення
Кредит і його роль в регулюванні економіки
Кредит як економічна категорія та його роль в різних моделях економіки
Кредит і його роль у становленні і розвитку ринкових відносин
Капітал та його роль у розвитку економіки
Ринок капіталів та його роль у розвитку економіки України
Міжнародний туризм та його роль у розвитку економіки Киргизької Республіки
Кредит і його форми
Кредит і його форми 2
© Усі права захищені
написати до нас