Кредит його необхідність і сутність 2

Заміна комерційного векселя банківським робить кредит більш еластичним, розширює його масштаби, підвищує забезпеченість. Банки гарантують кредитоспроможність позичальників.
Динаміка банківського і комерційного кредиту різна. Обсяг комерційного кредиту збільшується зі зростанням виробництва і товарообігу і скорочується з їх зменшенням. Пропозиція і попит на нього зростає в періоди промислового підйому і зменшується під час криз. Під впливом криз виробництво та реалізація товару скорочується, а попит на банківський кредит для сплати боргів зростає. У період пожвавлення і підйому збільшується попит на банківські позички. Т.ч. можна побачити подвійність банківського кредиту: з одного боку він виступає як позика кредиту, коли позичальник використовує його для збільшення обсягу функціонуючого капіталу, з іншого боку - у вигляді позики грошей - платіжних засобів, необхідних для погашення боргових зобов'язань.
Досвід роботи комерційних банків свідчить про те, що банки одержують більш високий дохід, коли функціонують на грані мінімально допустимих значень нормативу ліквідності то - є повністю використовують свій потенціал З розвитком товарно-грошових відносин з'являються нові форми кредиту, які сприяють ще більшого прискорення обігу капіталу, передавальні кредиту нові функції, тим самим збільшуючи його значення. Однією з нових форм є споживчий кредит, який надається у формі комерційного кредиту (продаж товарів з відстрочкою платежу) і банківського (позики на споживчі цілі). Його об'єктом звичайно є товари тривалого користування (меблі, холодильники, автомашини тощо), різні послуги. При цьому банки відразу виплачують магазинах готівку за продані товари (або послуги), а покупець поступово погашає позику в банку. Максимальний термін споживчого кредиту три роки. Споживчий кредит має двояку функцію: з одного боку, зі збільшенням товарообігу зростає обсяг кредиту, оскільки попит на товари породжує попит на кредити, з іншого боку, зростання кредитування населення посилює платоспроможний попит. Потрібно відзначити, що споживчий кредит став невід'ємною частиною сучасного суспільства.
Останнім часом велике значення має лізинг.
Лізинг - довгострокова оренда машин, устаткування, транспортних засобів, споруд виробничого призначення з погашенням заборгованості протягом декількох років. Використання лізингу має свої переваги, оскільки «при цій формі співробітництва для перебудови виробництва на базі сучасної технології і випуску продукції, що відповідає самим суворим вимогам ринку, не потрібно споконвічних володінь великих коштів. Всі витрати на даному етапі покривають лізингові компанії. «Лізинг не є банківською операцією у вузькому сенсі слова. Він відноситься до близької до банківської форми фінансування, яка може здійснюватися торгово-промисловими підприємствами як побічна операція. Але в першу чергу «це компетенція спеціально створених лізингових товариств».
При отримання об'єкту в користування лізингоотримувач приймає на себе обов'язки, пов'язані з правом власності (технічне обслуговування, ризик випадкової загибелі і т.д.), хоча лізингодавець продовжує залишатися власником об'єкта лізингової угоди. При цьому загибель або неможливість використання об'єкта лізингової угоди не звільняє лізингоодержувача від обов'язку погашення боргу. Необхідно відзначити, що на відміну від оренди, при лізинговій операції лізінгополучатель виплачує не щомісячну плату за право користування об'єктом, а повну суму амортизаційних відрахувань. За оцінкою західних економістів, в розвинених капіталістичних країнах за коштами лізингу покривається (залежно від ступеня поширення цих операцій) від 6 до 20% щорічних потреб у засобах для інвестицій в основні фонди.
Останнім часом одержали широке поширення іпотечний кредит і овердрафт. Іпотечний кредит - це довгострокові позички під заставу нерухомості (землі, виробничих і житлових будинків). Основним його джерелом служить емісія іпотечних облігацій корпораціями і банками. Овердрафт, надається приватним особам, які мають право платежу чеками в суму перевищують залишок на рахунках. Овердрафт допускається у відомих межах, наприклад, у суму місячного окладу на суму не більше 15 днів. Протягом встановленого строку клієнт зобов'язаний погасити виниклу заборгованість, після чого він одержує право на новий кредит у вигляді овердрафту.
В даний час величезне значення для нормального функціонування всієї економічної системи в цілому мають державний і міжнародний кредит. Державним кредитом називають сукупність кредитних відносин, у яких позичальником або кредитором виступають держава, місцеві органи влади по відношенню до громадян та юридичним особам. Державний кредит виражає відносини в грошовій формі між державою з одного боку, і фізичними або юридичними особами з іншого, частіше за все з банками, страховими компаніями і підприємцями. Кредит буде державним у тому випадку, коли в якості учасника позичкової угоди виступають центральний уряд або місцеві органи влади. У цьому сенсі його можна порівняти з іншими формами кредиту, у першу чергу з банківським, де обов'язковим учасником позичкової угоди є банк.
За твердженням В.С. Волинського не можна змішувати такі поняття, як приватний і державний кредит. Він виділяє наступні відмінності між цими формами кредиту. По-перше, державний кредит відрізняється від приватного учасниками угоди ». Держава звичайно виступає в якості позичальника, а кредитодавця - різні установи, підприємства і приватні особи. По-друге, «позичальник і кредитори в сфері державного кредиту можуть мінятися місцями». По-третє, так як позичкова операція супроводжується покупкою облігацій та казначейських векселів, які мають свій ринковий курс, продаються на ринку цінних паперів, то державний кредит являє собою не просто форму руху позичкового капіталу, а базується на поєднанні позичкового і фіктивного капіталу ». У той же час схожість даних форм кредиту пов'язане з тим, що вони мають єдине джерело освіти.
У сфері державного кредиту центральний уряд, а також місцеві органи влади традиційно виступають в ролі позичальників, залучаючи кошти для покриття бюджетних дефіцитів. Головною формою залучення коштів є випуск облігацій державної позики та інших видів цінних паперів. Облігація являє собою зобов'язання емітента, який повинен згодом відшкодувати власнику цінного папера суму основного боргу і відсотки. Власники вільних грошових коштів, купуючи облігації, виступають фактичними кредиторами держави. На відміну від банківського кредиту, кредиторами виступають не тільки банки, а й страхові компанії, підприємства і приватні особи. Потрібно відзначити, що половина активних операцій страхових компаній розвинених країн припадає на придбання цінних паперів. Таким чином можна зробити висновок, що державний кредит відрізняється від приватного за формою надання коштів і по учасниках угоди.
В даний час держава стала виступати як кредитор, надавати кредитну допомогу тим галузям, у розвитку яких зацікавлене національне господарство в цілому. Фінансування житлового будівництва, створення інфраструктури, експортного виробництва здійснюється в багатьох країнах на пільгових умовах з широким використанням залучених коштів. Причини активної участі держави як кредитора різні: небажання приватного капіталу розвивати галузі інфраструктури через відсутність або нестачу високого прибутку, надання допомоги національним експертам у боротьбі з іноземними конкурентами на міжнародному ринку. Волинський відзначає, що «поєднання кредитора і позичальника в особі сучасної держави може розглядатися як нове явище в сфері».
Рух капіталу в сфері міжнародних економічних відносин, пов'язане з наданням валютних і товарних ресурсів на умовах повернення, терміновості і сплати відсотків, називають міжнародним кредитом. У якості кредиторів і позичальників виступають банки, підприємства, держави, міжнародні та регіональні організації.
Форми міжнародного кредиту можна класифікувати по головних ознаках, що характеризує окремі сторони кредитних відносин.
По термінах міжнародні кредити підрозділяються на короткострокові - до 1 року, середньострокові - від 1 року до 5 років і довгострокові - понад 5 років.
За призначенням поділяють кредити комерційні, безпосередньо пов'язані із зовнішньою торгівлею і послугами; фінансові, які використовуються на інші цілі, включаючи погашення заборгованості, придбання цінних паперів, інвестиції; проміжні, призначені для змішаних форм вивозу капіталів, товарів і послуг.
Міжнародний кредит виконує такі функції:
перерозподіл позичкових капіталів між країнами з метою забезпечення безперервного процесу відтворення для досягнення максимального прибутку;
економії витрат обігу в сфері міжнародних розрахунків внаслідок розвитку безготівкових платежів;
прискорення концентрації і централізації капіталу.
Також міжнародний кредит, розсуваючи межі індивідуального нагромадження, сприяє створенню нових фірм. Тобто можна зробити висновок, що міжнародний кредит виконує ті ж функції, що й інші форми кредиту, тільки в міжнародному аспекті.
3. Функції кредиту
Місце і роль кредиту в економічній системі суспільства визначаються, насамперед, виконуваними їм функціями.
У попередніх розділах аналізу кредитних відносин було встановлено, що кредитні угоди, які укладаються між кредитором і позичальником, виникають на стадії перерозподілу вартості. У процесі обміну тимчасово звільнилася вартість передається позичальникові, а потім повертається до свого власника. Цей характерний для кредиту процес дає підставу для виділення ПЕРШОЇ-перераспределительного ФУНКЦІЇ КРЕДИТУ.
Через угоду позики кредитор може в одному випадку передати позичальнику у тимчасове користування товарно-матеріальні цінності; в іншому, що більш типово для сучасного кредитного господарства-грошові кошти. В обох випадках при єдиній сутності цієї угоди об'єкт передачі різний. Проте, різниця стосується форми даного об'єкта, а не його змісту: незалежно від форми перерозподіляється вартість.
Отже, перераспределительной функції кредиту властиво розподіл вартості. Воно може відбуватися по територіальному і галузевому ознаками. У кредитні відносини можуть вступати різні організації та особи незалежно від місця їх місцезнаходження. Для кредиту не має значення розташування один від одного кредитора і позичальника. Подібне перерозподіл вартості можна назвати міжтериторіальних.
Міжгалузеве перерозподіл за допомогою кредиту відбувається, коли вартість передається від кредитора, що представляє одну галузь, до позичальника - підприємству іншій галузі. У сучасному грошовому господарстві, коли найбільшу питому вагу займають відносини між підприємствами і банком, міжгалузеве розподіл є вирішальним. Кошти, що акумулюються банками, втрачають відомчий характер, вони розчиняються у загальних ресурсах банку, який представляє кредити підприємствам відповідної галузі, незалежно від того скільки від неї надійшло ресурсів.
Внутрішньогалузеве перерозподіл вартості на засадах повернення можна спостерігати при отриманні кредитів підприємствами галузевих банків.
Перша риса перерозподілу ресурсів за допомогою кредиту полягає в тому, що воно може стосуватися не тільки суму матеріальних благ, засобів виробництва і предметів споживання, вироблених суспільством за рік, тобто валовий продукт, а й засоби виробництва і предмети споживання, створені в попередній період розвитку тієї чи іншої країни. За допомогою перераспределительной функції кредиту і це становить її другу межу. Можуть перерозподілятися не тільки валової і національний продукт, але і всі матеріальні блага, все національне багатство суспільства. Третя риса функції зачіпає характер перерозподіляється вартості. Перерозподільна функція кредиту, отже, охоплює не взагалі, перерозподіл вартості, а перерозподіл тимчасово вивільнити вартості. Важлива і четверта межа перераспределительной функції кредиту, тобто передача тимчасово вивільнити вартості у тимчасове користування. П'ята риса полягає в тому, що вартість передається найчастіше без участі будь-яких посередників: надходить у користування безпосередньо ссудополучателя, минаючи ті чи інші проміжні ланки.
ДРУГИЙ ФУНКЦІЄЮ КРЕДИТУ, виступає заміщення дійсних грошей кредитними операціями. У сучасному кредитному господарстві створено необхідні умови для такого заміщення. Перерахування грошей з одного рахунку на інший у зв'язку з безготівковими розрахунками за товари і послуги, залік взаємної заборгованості, перерахування тільки сальдо взаємних розрахунків дають можливість скоротити готівково-грошові платежі, поліпшити структуру грошового обороту.
У сучасному господарстві дійсні гроші (золота монета) не звертаються: в обігу знаходяться грошові знаки, що випускаються на основі кредиту. Це дає можливість ряду авторів вважати, що функція кредиту як заміщення кредитних грошей вичерпала себе і припинила існування. Треба думати, що в сучасному господарстві входження позиченої вартості в господарський оборот виконує функцію не загального заміщення грошей, а функцію їх тимчасового заміщення в економічному обороті. Позиченої вартості, отримана позичальником і увійшла в господарський оборот, починає виконувати роботу, властиву грошей.

Перерозподільна функція.
В умовах ринкової економіки ринок позикових капіталів виступає як інструмент, що відкачує тимчасово вільні фінансові ресурси з одних сфер господарської діяльності та направляє їх в інші, що забезпечують більш високий прибуток. Кредит виступає в ролі стихійного макрорегулятора економіки, забезпечуючи задоволення потреб розвиваються об'єктів застосування капіталу в додаткових фінансових ресурсах. Однак у деяких випадках практична реалізація вказаної функції може сприяти поглибленню диспропорцій в структурі ринку, що найбільш наочно виявилося в Росії на стадії переходу до ринкової економіки, де перелив капіталів з сфери виробництва в сферу обігу прийняв загрозливий характер, в тому числі за допомогою кредитних організацій. Саме тому одне з найважливіших завдань державного регулювання кредитної системи - раціональне визначення економічних пріоритетів і стимулювання залучення кредитних ресурсів в ті галузі або регіони, прискорений розвиток яких об'єктивно необхідно з позиції національних інтересів, а не виключно поточної вигоди окремих суб'єктів господарювання.
Економія витрат обігу.
Практична реалізація цієї функції безпосередньо витікає з економічної суті кредиту, джерелом якого виступають фінансові ресурси, тимчасово вивільняються в процесі кругообігу промислового і торгового капіталів. Часовий розрив між надходженням і витрачанням грошових коштів суб'єктів господарювання може визначити не тільки надлишок, але і нестача фінансових ресурсів. Саме тому таке широке поширення отримали позики на заповнення тимчасової нестачі власних оборотних коштів, що використовуються практично всіма категоріями позичальників і забезпечують істотне прискорення оборотності капіталу, а отже, і економію загальних витрат звертання.
Прискорення концентрації капіталу.
Процес концентрації капіталу є необхідною умовою стабільності розвитку економіки і головною метою будь-якого суб'єкта господарювання. Реальну допомогу у вирішенні цієї задачі надають позикові кошти, що дозволяють істотно розширити масштаб виробництва (або іншої господарської операції) і, таким чином, забезпечити додаткову масу прибутку. Навіть з урахуванням необхідності виділення частини її для розрахунку з кредитором, залучення кредитних ресурсів більш виправдане, ніж орієнтація виключно на власні кошти. Слід, однак, відзначити, що на стадії економічного спаду (і тим більше в умовах переходу до ринкової економіки) дорожнеча цих ресурсів не дозволяє активно використовувати їх для рішення задачі прискорення концентрації капіталу в більшості сфер господарської діяльності. Тим не менш, розглянута функція навіть у вітчизняних умовах забезпечила певний позитивний ефект, дозволивши істотно прискорити процес забезпечення фінансовими ресурсами відсутніх або вкрай нерозвинених в період планової економіки сфер діяльності.
Обслуговування товарообігу.
У процесі реалізації цієї функції кредит активно впливає на прискорення не тільки товарного, але і грошового обігу, витісняючи з нього, зокрема, готівку. Вводячи в сферу грошового обігу такі інструменти, як векселі, чеки, кредитні картки і т.д., він забезпечує заміну готівкових розрахунків безготівковими операціями, що спрощує і прискорює механізм економічних відносин на внутрішньому і міжнародному ринках. Найбільш активну, роль у вирішенні цього завдання відіграють комерційний кредит як необхідний елемент сучасних відносин товарообміну.
Прискорення науково-технічного прогресу.
Науково-технічний прогрес є визначальним фактором економічного розвитку будь-якої держави і окремого суб'єкта господарювання. Найбільш наочно роль кредиту в його прискоренні може бути відстежено на прикладі процесу фінансування діяльності науково-технічних організацій, специфікою яких завжди був більший, ніж в інших галузях, тимчасової розрив між первинним вкладенням капіталу і реалізацією готової продукції. Саме тому нормальне функціонування більшості наукових центрів (за винятком що знаходяться на бюджетному фінансуванні) немислимо без використання кредитних ресурсів. Настільки ж необхідний кредит і для здійснення інноваційних процесів у формі безпосереднього впровадження у виробництво наукових розробок і технологій, витрати на які спочатку фінансуються підприємствами, в тому числі і за рахунок цільових середньо - і довгострокових позик банку.
Отже, кредит - це економічні відносини, що виникають між кредитором і позичальником з приводу вартості, зраджувати в тимчасове користування.
В умовах ринкової економіки кредит виконує такі функції:
· Акумуляція тимчасово вільних грошових коштів;
· Перерозподіл грошових коштів на умовах їх подальшого повернення;
· Створення кредитних знарядь обігу (банкнот і казначейських квитків) і кредитних операцій;
· Регулювання обсягу сукупного грошового обороту.
Основними принципами кредиту є повернення, терміновість і платність.

4. Банківський кредит
Банківський кредит - це кредит, що надається банками позичальникам у вигляді грошових позик. Між комерційним і банківським кредитом є наступні суттєві відмінності.
По-перше, об'єктом комерційного кредиту є товарний капітал, тоді як об'єктом банківського кредиту - грошово-позичковий капітал. Комерційний кредит надається юридичним особам пов'язаним з виробництвом і торгівлею при реалізації товарів і обслуговує цю реалізацію. Тут позичковий капітал ще злитий з промисловим (чи торговим) - підприємці позичають капітал, що знаходиться на одній зі стадій його кругообігу, капітал у товарній формі. При банківському кредиті позичковий капітал відособлений від промислового і торгового.
По-друге, комерційний кредит відрізняється від банківського по суб'єктах, тобто учасникам кредитних угод. При комерційному кредиті, як кредитор, так і позичальник виступають як юридичних осіб. При банківському кредиті тільки один з учасників кредитної угоди - позичальник діє в якості юридичної особи, інший її учасник - кредитор - виступає тільки фінансово-кредитна організація.
По-третє, неоднакова і динаміка комерційного і банківського кредиту. Що стосується комерційного кредиту, то його рух паралельно руху промислового капіталу: зі зростанням промислового виробництва і товарообігу збільшуються як пропозиція комерційного кредиту, так і попит на нього. Інакше йде справа з банківським кредитом. Зростання пропозиції позичкових капіталів, переданих за допомогою банківського кредиту, не завжди відображає зростання виробництва. Так, в періоди депресій пропозицію позичкового капіталу значно збільшується, але не тому, що розширюються розміри виробництва, а, тому, що виробництво сильно скоротилося в результаті кризи і не може поглинути більшу частину капіталів, які раніше були в ньому зайняті. У свою чергу, зростання попиту на позичковий капітал не завжди відображає розширення виробництва (під час криз спостерігається великий попит на позичковий капітал, хоча розміри виробництва скорочуються).
Банківський кредит переборює кордони комерційного кредиту. За допомогою банківського кредиту може відбуватися не тільки передача одними сторонами іншим у тимчасове користування частини своїх резервних капіталів, але й одержання додаткових капіталів за рахунок коштів, залучених банками від різних класів і верств суспільства. Банківський кредит не обмежений і за своїм напрямком: за допомогою його грошові капітали, що вивільняються в одній галузі, можуть бути направлені в будь-яку іншу галузь виробництва (наприклад, з текстильної промисловості - в машинобудівну).
Класифікація банківського кредиту
Класифікацію банківського кредиту традиційно прийнято здійснювати по декількох базових ознаках, до найважливіших з яких відносять категорії кредитора і позичальника, а також форму надання кредиту. Виходячи з цього, виділяють наступні ознаки.
Терміни погашення.
• Онкольні позики, що підлягають поверненню у фіксований термін після надходження офіційного повідомлення від кредитора. В даний час вони практично не використовуються не тільки в Росії, але і в більшості інших країн, оскільки вимагають відносно стабільних умов на ринку позикових капіталів і в економіці в цілому.
• Короткострокові позики, що надаються, як правило, на заповнення тимчасової нестачі власних оборотних коштів у позичальника. Сукупність подібних операцій утворює автономний сегмент ринку позикових капіталів - грошовий ринок. Середній термін погашення по цьому виду кредиту звичайно не перевищує шести місяців. Найбільш активно застосовуються короткострокові позики на фондовому ринку, у торгівлі та сфері послуг, в режимі міжбанківського кредитування.
У сучасних вітчизняних умовах короткострокові кредити, що отримали однозначно домінуючий характер на ринку позикових капіталів, характеризується наступними відмітними ознаками:
1. коротшими термінами, що звичайно не перевищують одного місяця;
2. ставкою відсотка. Обернено пропорційній терміну повернення позики;
3. обслуговуванням в основному сфери обігу, оскільки недоступні через ціни для структур виробничого характеру.
• Середньострокові позики, що надаються на термін до одного року (у вітчизняних умовах - до трьох-шести місяців) на цілі як виробничого, так і чисто комерційного характеру. Найбільше поширення отримали в аграрному секторі, а також при кредитуванні інноваційних процесів із середніми обсягами необхідних інвестицій.
• Довгострокові позики, що використовуються, як правило, в інвестиційних цілях. Як і середньострокові позички, вони обслуговують рух основних засобів, відрізняючись великими об'ємами кредитних ресурсів. Застосовуються при кредитуванні реконструкції, технічного переозброєння, нового будівництва на підприємствах всіх сфер діяльності. Особливий розвиток отримали в капітальному будівництві, паливно-енергетичному комплексі, сировинних галузях економіки. Середній термін їх погашення зазвичай від трьох до п'яти років, але може досягати 25 і більше років, особливо при отриманні відповідних фінансових гарантій з боку держави.
Спосіб погашення.
• Позики, що погашаються одноразовим внеском (платежем) з боку позичальника. Традиційна форма повернення короткострокових позик, вельми функціональна з позиції юридичного оформлення, так як не вимагає використання механізму обчислення диференційованого відсотка.
• Позики, що погашаються в розстрочку протягом усього терміну дії кредитного договору. Конкретні умови (порядок) повернення визначаються договором, в тому числі - в частині антиінфляційного захисту інтересів кредитора. Завжди використовуються при довгострокових позиках і, як правило, при середньострокових.
Спосіб стягування позикового відсотка.
Позики, відсоток по яких виплачується в момент її загального погашення. Традиційна для ринкової економіки форма оплати короткострокових позик, що має найбільш функціональний з позиції простоти розрахунку характер.
• Позики, відсоток по яких виплачується рівномірними внесками позичальника протягом всього терміну дії кредитного договору. Традиційна форма оплати середньо-і довгострокових позик, що має досить диференційований характер залежно від домовленості сторін (наприклад, по довгострокових позиках виплата процента може починатися як по завершенні першого року користування кредитом, так і через більш тривалий термін).
• Позики, відсоток по яких утримується банком в момент безпосередньої видачі їх позичальнику. Для розвиненої ринкової економіки ця форма абсолютно нехарактерна і використовується лише лихварським капіталом.
Наявність забезпечення.
• Довірчі позики, єдиною формою забезпечення повернення яких є безпосередньо кредитний договір. В обмеженому обсязі застосовуються деякими зарубіжними банками в процесі кредитування постійних клієнтів, що користуються їх повною довірою (підкріпленим можливістю безпосередньо контролювати поточний стан розрахункового рахунку позичальника). При середньо-і довгостроковому кредитуванні можуть використовуватися лише як виняток з обов'язковим страхуванням виданої позички, звичайно - за рахунок позичальника. У вітчизняній практиці застосовуються комерційними банками лише при кредитуванні власних установ.
• Забезпечені позики як основний різновид сучасного банківського кредиту, яка виражає один з його базових принципів. У ролі забезпечення може виступити будь-яке майно, що належить позичальникові на правах власності, найчастіше - нерухомість або цінні папери. При порушенні позичальником своїх зобов'язань це майно переходить у власність банку, який в процесі його реалізації відшкодовує понесені збитки. Розмір позики, як правило, менше середньоринкової вартості запропонованого забезпечення і визначається угодою сторін. У вітчизняних умовах основна проблема при оформленні забезпечених кредитів - процедура оцінки вартості майна через незавершеність процесу формування іпотечного та фондового ринків.
• Позики під фінансові гарантії третіх осіб, реальні вираженням яких служить юридично оформлене зобов'язання з боку гаранта відшкодувати фактично нанесений банку збиток при порушенні безпосереднім позичальником умов кредитного договору. У ролі фінансового гаранта можуть виступати юридичні особи, що користуються достатньою довірою зі стропи кредитора, а також органи державної влади будь-якого рівня. В умовах розвиненої ринкової економіки набули широкого поширення, насамперед у сфері довгострокового кредитування, у вітчизняній практиці до цього часу мають обмежене застосування через недостатнє довір'я з боку кредитних організацій не тільки до юридичних осіб, але і до державних органів, особливо муніципального та регіонального рівнів.

Цільове призначення.
• Позики загального характеру, використовуються позичальником за своїм розсудом для задоволення будь-яких потреб у фінансових ресурсах. У сучасних умовах мають обмежене застосування в сфері короткострокового кредитування, при середньо-і довгостроковому кредитуванні практично не використовується.
• Цільові позички, що припускають необхідність для позичальника використовувати виділені банком ресурси виключно для вирішення завдань, визначених умовами кредитного договору. (Наприклад, розрахунку за товари, виплати заробітної плати персоналу, капітального розвитку і т. п.) Порушення вказаних зобов'язань, як вже зазначалося у цій главі, тягне за собою застосування до позичальника встановлених договором санкцій в формі дострокового відгуку кредиту або збільшення процентної ставки .
Категорії потенційних позичальників.
• Аграрні позички - одна з найбільш поширених різновидів кредитних операцій, що визначили появу спеціалізованих кредитних організацій - агробанків. Їх особливістю є чітко виражений сезонний характер, обумовлений специфікою сільськогосподарського виробництва. В даний час в Росії ці кредитні операція здійснюються в основному по лінії державний кредит через вкрай важкого фінансового стану більшості позичальників - традиційних для планової економіки аграрних структур, практично не адаптуються до вимог ринкової економіки.
• Комерційні позики, що надаються суб'єктам господарювання, що функціонують у сфері торгівлі та послуг. В основному вони мають терміновий характер, задовольняючи потреби в позикових ресурсах в частині, що не покривається комерційним кредитом. Складають основний обсяг кредитних операцій російських банків.
• Позики посередникам на фондовій біржі, що надаються банками брокерським, маклерським і дилерським фірмам, що здійснюють операції з купівлі-продажу цінних паперів. Характерна особливість цих позик в зарубіжній і російській практиці - початкова орієнтованість на обслуговування не інвестиційних, а ігрових (спекулятивних) операцій на фондовому ринку.
• Іпотечні позики власникам нерухомості, що надаються як звичайними, так і спеціалізованими іпотечними банками. У сучасній зарубіжній практиці набули такого широкого поширення, що в деяких джерелах виділяються як самостійна форма кредиту. У вітчизняних умовах почали набувати обмеженого поширення лише з 1994 р., що пов'язано з незавершеністю процесу приватизації і відсутністю законодавчих актів, які чітко визначають права власності на основні види нерухомості (перш за все - на землю).
• Міжбанківські позики - одна з найбільш поширених форм господарської взаємодії кредитних організацій. Поточні ставки по міжбанківських кредитах є найважливішим чинником, що визначає облікову політику конкретного комерційного банку по інших видах видаваних їм позичок. Конкретна величина цієї ставки прямо залежить від центрального бланка, що є активним учасником і прямим координатором ринку міжбанківських кредитів. Відсутність ефективного планування таких операцій у серпні 1995 р. викликало кризу міжбанківських платежів, що охопив всю кредитну систему Росії.
5. Процес злиття і поглинання
Сприятливий вплив на зростання злиття або поглинання в банківській сфері надають НІТ, що створюють єдиний інформаційний простір і надають допомогу в подоланні нерозуміння між об'єднуються банками. Крім того, важливою складовою успіху при розширенні організаційно-просторових кордонів є наявність потенціалу ділового розвитку, підкріплюваного будь-якою формою органічного зростання, так як ризик зазнати невдачі при нових придбаннях різко зростає у випадках, якщо власний бізнес не розвивається сам по собі.
Спробуємо оцінити кредитний потенціал банків беруть участь в 2003-2006 рр.., В цьому процесі і змоделювати його вплив на фінансовий стан аналізованих банків
Якщо L = Lmin, а А = КР, то баланс банку можна представити у вигляді:
SK + PR = Lmin, + KP
Модель виходить з наступних положень:
· Середні мінімальні ліквідні активи були розраховані як добуток мінімального коефіцієнта ліквідності серед аналізованих банків на середні активи;
· Кредитний потенціал був розрахований як різниця між активами і мінімальними ліквідними активами;
· Прибутковість ліквідних активів була розрахована як відношення доходів від ліквідних активів до середніх ліквідних активів;
· Прибутковість працюючих активів була розрахована як відношення доходу від працюючих активів до середніх працюючого активам;
· Дохід від мінімальних ліквідних активів був розрахований як добуток мінімальних ліквідних активів на прибутковість ліквідних активів;