Комерційні банки як основа кредитної системи

1.2 Класифікація комерційних банків

1.3 Принципи організації банківської системи

Глава 2. Діяльність та функціонування комерційних банків

2.1 Функції комерційних банків

2.2 Операції комерційного банку

Глава 3. Розвиток і сучасний стан банківського сектора Росії

3.1 Роль Центрального банку в розвитку банківської системи

3.2 Основні етапи розвитку банківського сектора, проблеми і перспективи

Висновок

Список використаної літератури

Введення

У цій курсовій роботі розглядаються комерційні банки як фундамент кредитної системи країни. Актуальність обраної теми обумовлена ​​тим, що в даний час банківська система України знаходиться на рівні розвитку, як і сама економіка країни, яку вона обслуговує, тому від подальшого напряму в розвитку залежить і сам майбутній вигляд всього економічного господарства.

Кредитні відносини є одним з головних двигунів капіталістичного господарства. Тому банки як центри управління фінансово-кредитними процесами в усьому різноманітті їх проявів мають неминуще значення в ринковій економіці, представляють центральну ланку всієї фінансової системи, служать головним регулятором грошового обігу, забезпечують його стійкість.

Банківська система властива будь-якій економіці, але тільки в умовах ринкової економіки вона набуває ролі центрального ланки фінансового контуру управління. Пануюча роль товарно-грошових відносин в економіці ринкового типу висуває на перший план проблему регулювання грошового обігу, а від нього - всієї господарської діяльності.

Банківська система сьогодні - одна з найважливіших і невід'ємних структур ринкової економіки. Розвиток банків і товарного виробництва і обігу історично йшов паралельно і тісно перепліталося. При цьому банки, виступаючи посередниками у перерозподілі капіталів, істотно підвищують загальну ефективність виробництва.

Комерційні банки відносяться до особливої ​​категорії ділових підприємств, що одержали назву фінансових посередників. Вони залучають капітали, заощадження населення і інші грошові кошти, що вивільняються в процесі господарської діяльності, і надають їх у тимчасове користування іншим економічним агентам, які потребують додаткового капіталу. Банки створюють на нові вимоги і зобов'язання, які стають товаром на грошовому ринку.

Різні експерти у своїх працях розглядають банківську систему на сучасному етапі розвитку. У своїй роботі «Основи банківської справи» Галанов В.А. дає характеристику комерційним банкам, їх операціями та напрямками діяльності. Райзберг Б.А. у своїй праці «Курс економіки» і Булатов А.С. - «Економіка» описують діяльність банківської системи як однієї зі складових всієї економіки країни. Також можна відзначити видання Семещева А.С., Шевчука Д.А. і Коробової Г.Г., в яких автори аналізують сучасний стан комерційних банків в Росії. Актуальна й практична інформація по банківській системі представлена ​​в періодичній літературі, а саме журнали «Деньги» і «Експерт».

У цій курсовій роботі комерційні банки розглядаються як основа (фундамент) кредитної системи країни, що є новизною даної роботи. Аналізується вся банківська система, її місце в кредитній системі, що виконуються її функції та операції, взаємодія з Центральним Банком, а також проблеми та перспективи розвитку.

Основною метою курсової роботи є виявлення особливостей комерційних банків, їх функцій, завдяки чому вони служать основою кредитної системи.

У відповідності з поставленою метою необхідно виконати наступні завдання:

• Визначити поняття комерційного банку та його місце в кредитній системі;

• Розглянути різні види комерційних банків;

• Проаналізувати принципи діяльності банківської системи;

• Розглянути функції банків, їх значення для економіки;

• Дослідити основні операції банківських кредитних організацій;

• Проаналізувати роль Банку Росії в розвитку банківської системи;

• Провести аналіз проблем і перспектив розвитку комерційних банків в Росії.

Об'єктом даного дослідження є банківська система, зокрема комерційні банки Росії. Предметом дослідження є розгляд місця, ролі і значення комерційних банків в кредитній системі країни.

Методологічною і теоретичною основою курсової роботи є концептуальні підходи, що містяться у внутрішніх законодавчих актах Російської Федерації, а також концепції і теоретичні погляди вчених, що працюють в економічній сфері.

При підготовці курсової роботи для вирішення поставлених завдань використовувався системний підхід, метод аналізу, синтезу і дедуктивний метод.

Курсова робота складається з вступу, трьох розділів: загальна характеристика комерційних банків, діяльність і функціонування комерційних банків, Розвиток і сучасний стан банківського сектора Росії; висновків, списку використаної літератури.

Глава 1. Загальна характеристика комерційних банків

1.1 Поняття комерційного банку, його місце в кредитній системі

Кредитна система властива будь-якій економіці, але тільки в ринковій економіці вона набуває роль головної ланки, що забезпечує діяльність безперервного розвитку капіталістичних відносин. Тому банки як центри взаємодії по кредитних відносин відіграють центральну роль у цій системі.

За російським законодавством, банк визначається як кредитна організація, яка має виключне право здійснювати в сукупності наступні банківські операції: залучення у внески грошових коштів фізичних і юридичних осіб, розміщення зазначених коштів від свого імені і за свій рахунок на умовах повернення, платності, терміновості, відкриття і ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб. ¹

Так само визначається, що всі банки повинні мати спеціальний дозвіл (ліцензію) Центрального банку Російської Федерації для здійснення банківських операцій. Банки здійснюють свою діяльність відповідно до Конституції Росії, федеральними законами, положеннями, вказівками та листами Центрального банку.

Як будь-яка організація, банк в ринкових умовах можна розглядати як підприємство, яке є самостійним господарюючим ланкою, має юридичні права, виробляє своєрідний продукт банківської діяльності, продає його, надає фінансові послуги. Діяльність банків здійснюється на принципах окупності, покриття своїх витрат доходами від проведення банківських операцій, операцій та створення певного прибутку.

У силу того, що банк не відноситься до підприємств сфери матеріального виробництва, а діє в сфері обміну, прийнято вважати банки торговими підприємствами. Вони як би "купують" ресурси і "продають" їх, функціонують у сфері перерозподілу, сприяючи обміну товарами. ¹ Але в торгівлі товар змінює свого власника, він іде до покупця, при банківської торгівлі власник позичає вартості залишається тим самим.

За останні 20 років банківська система Росії сильно змінилася. Перехід до капіталістичного устрою економіки призвів до зміни форми власності і характеру діяльності російських банків. В даний час діяльність банків у Росії спрямована в основному на задоволення потреб фізичних осіб і підприємців. Вони займаються акумуляцією грошових коштів, надають кредити, здійснюють грошові розрахунки, проводять операції з цінними паперами, надають різні послуги економічного характеру.

Банківська система Російської Федерації включає в себе Центральний банк Російської Федерації, кредитні організації, а також філії і представництва іноземних банків. ²

Комерційні банки займають основне місце в кредитних відносинах. На кредитному ринку діють різні учасники, яких можна представити в наступному вигляді:

• Непрофесійні учасники - це учасники ринку (організації, громадяни), які виступають в якості клієнтів кредитних організацій;

• Професійні учасники - це в основному кредитні організації, тобто насамперед комерційні банки та інші небанківські кредитні установи; (20-22)

• Регулюючі органи - це Центральний банк Росії та органи державної влади, які беруть участь у регулюванні кредитного ринку в цілому. Сюди ж відносяться органи саморегулювання ринку, які добровільно створюються професійними учасниками кредитного ринку. ¹

Кредитні операції зазвичай укладаються через професійних посередників даного ринку і регулюються відповідними надриночнимі органами. До того ж, комерційні банки виступають не тільки в якості посередників на кредитному ринку, але і в якості організаторів і рушійної сили цього ринку.

Банківська система визначається як сукупність професійних учасників кредитного ринку. У дослідженні банківської системи можливо два підходи:

1. вузький - банківська система як сукупність тільки банківських організацій, тобто таких організацій, які юридично називаються банками. У даній роботі будемо виходити з вузького розуміння банківської системи;

2. широкий - банківська система як сукупність всіх кредитних організацій, тобто сукупність банківських і небанківських кредитних організацій.

У нашій країні банківська система з точки зору ієрархії кредитних організацій має дворівневий характер, тобто поділяється на:

• Центральний банк країни (Банк Росії) - це банк як керівник, організатор і розрахунковий центр всієї кредитної системи країни;

• всі інші кредитні організації - комерційні банки - які можуть функціонувати у якості кредитних організацій тільки на основі дозволу (ліцензії), отриманої від Центрального банку. ²

Таким чином, можна визначити комерційний банк як основний елемент кредитної системи країни. Він займає місце посередника і функціоналу між непрофесійними учасниками ринку.

Банківська організація підпорядковується загальним принципам організації ринку. Діє відповідно до визначених їй правил і нормативів за законодавством для задоволення споживачів. До того ж, комерційні банки підтримують і прискорюють процеси розвитку капіталістичного господарства.

1.2 Класифікація комерційних банків

Банк як організатор кредитного ринку може бути охарактеризований з багатьох сторін, в результаті чого можливі самі різні класифікації сучасних банків.

За формою організації банки можуть бути:

• акціонерними ¹ - це банки, що існують в юридичній формі акціонерного товариства. Така форма організації найпоширеніша в Росії, вона дозволяє акумулювати капітал підприємців для створення банку, а також у подальшому використовувати ринкові механізми для розвитку та укрупнення власного капіталу банку;

• неакціонерні - це банки, що існують в іншій, ніж акціонерна, юридичній формі.

У залежності від сфери діяльності:

• універсальні - це банки, які не мають конкретного напрямку своєї діяльності. ² Комерційні банки в Росії з універсальною сферою діяльності в основному створювалися в кінці 20 століття. Після радянської системи, коли всі банки були галузевими, прихід приватного капіталу диктував свої правила, тим більше диференціюючи різні сфери діяльності банки підстраховували від банкрутства внаслідок можливих втрат по одному з напрямків;

• спеціалізовані - це банки, які спеціалізуються на кредитуванні та операціях в якихось галузях або секторах економіки чи якихось типах кредитних операцій і т.п. Початок 21 століття в Росії характеризується створенням спеціалізованих банків. Це банки, які займаються споживчим кредитуванням, іпотечним кредитуванням, кредитуванням малого бізнесу і т.д.

За участі держави в статутному капіталі банки різняться:

• напівдержавні - це банки, у статутному капіталі яких є участь держави, серед них моно виділити Ощадбанк і ВТБ. Було оголошено, що присутність державної частки буде зменшено в цих банках за рахунок продажу нових акцій населенню. Це приверне новий капітал для розвитку.

• недержавні - це банки, у статутному капіталі яких повністю відсутня участь держави.

За сферою функціонування банки можуть бути:

• общестрановимі - це банки, які функціонують на всій території даної країни, прикладами можуть служити такі банки, як Ощадбанк, Альфа-банк, ВТБ і т.д. Географія комерційних банків у Росії розташована нерівномірно. Велика кількість банків перебуває в центральній частині країни, а саме в Москві;

• територіальними - це банки, які функціонують на якоїсь обмеженої території (в регіоні) країни. Регіональними банками є: Урса-банк, Інвестиційний міський банк, Муніципальний банк і т.д.

Щодо національної приналежності банки можуть бути:

• національними - це банки даної країни. У Росії таких банків більшість. За масштабами діяльності національні банки поділяються на:

  1. внутрішні - це національні банки, які функціонують тільки на території цієї країни;

  2. транснаціональні - це національні банки, які функціонують відразу в багатьох країнах світу;

• іноземні - це банки іншої країни, які діють на території даної країни. Доступ іноземних банків до Росії обмежений законодавчо. Це зроблено для захисту власної банківської системи, а також для захисту інтересів російських вкладників.

Також можна класифікувати комерційні банки за розмірами функціонуючого капіталу:

• великі;

• середні;

• невеликі. ¹

Незалежно від правової форми організації банку або масштабів його діяльності, всі комерційні банки створені для отримання прибутку в цьому секторі економіки, а також для задоволення потреб їхніх клієнтів.

1.3 Принципи організації банківської системи

Банківська система в кожній країні складається під впливом загальноекономічних принципів і специфічних чинників, властивих даній країні та історії її розвитку. Для Росії характерним чинником у розвитку банківського сектору економіки послужило те, що країна довгий час перебувала в стані соціалістичного устрою. Капіталістична розвиток господарство отримало тільки 20-25 років тому, через що банківський сектор в Росії в порівнянні з зарубіжними країнами знаходиться в розвивається стані. Спектр послуг що надаються банками ще не достатньо широкий і система постійно піддається впливу перепадів в економіці країни.

До загальноекономічних принципів банківської системи відносяться:

• ієрархічність - це поділ банківської системи на рівні ієрархії, чи підпорядкованості. Ніяка організаційна система не може існувати без співвідношення між цілим і його частинами. Банки є завжди лише частини, а тому необхідна наявність організації, яка об'єднає всі ці частини в єдине ціле ^1. У Росії такою організацією є Центральний банк Росії, повноваження для здійснення цієї функції закріплені законодавчо. Банк Росії є органом банківського регулювання та банківського нагляду;

• компетентність (професійність) - це функціонування банківських організацій тільки на професійній основі. Функціонування на кредитному ринку має бути самою головною діяльністю комерційних банків. У зв'язку з цим банкам в російській федерації заборонено отримувати прибуток від інших видів діяльності, крім тих, які зазначені у федеральних законах;

• універсальність - це охоплення кредитними організаціями абсолютно всіх існуючих (можливих, необхідних) видів діяльності на кредитному ринку. Мова йде про те, що у своїй сукупності російські комерційні банки повинні виконувати всі необхідні дії на кредитному ринку для нормального його функціонування.

До специфічних факторів, що впливає на організацію банківської справи в країні, зазвичай належать:

• історія країни. Розвиток банківської системи Росії, як підприємницької діяльності, почалося тільки після становлення капіталістичного устрою; Нинішня історія комерційних банків нараховує 20-25 років. Відповідно пристрій і функціонування комерційних банків запозичено з зарубіжної банківської системи.

• політичний устрій. Капіталістичне господарство принесло в банківську сферу країни таку основу розвитку, як свободу для створення банків і конкуренцію;

• менталітет (погляди, звички) населення.

• інтереси правлячих еліт та ін

Таким чином, банківську систему країни можна визначити як молоду розвивається галузь економіки Росії, з набирає обертів конкуренцією, і в зв'язку з цим з розширенням філіальної мережі банків, розширенням надаваних послуг і поліпшенням якості обслуговування. Банківська система є стрижневою системою економіки, так як кредитні відносини між учасниками ринку дозволяють направляти капітал саме в ті галузі, де вони принесуть великий прибуток. Комерційні банки, незважаючи на всю різноманітність їх видів, структуровані за ієрархією і підкоряються законам країни, їх діяльність регулюється Центральним банком.

Глава 2. Діяльність та функціонування комерційних банків

2.1 Функції комерційних банків

Комерційні банки є складовою системою економіки будь-якої країни, крім цього вони сприяють розвитку господарства завдяки функціям, які вони виконують. Банківська система в Росії пройшла кілька етапів свого розвитку, внаслідок чого виникали і розширювалися її функції. Функції комерційного банку - це основні напрямки діяльності, які вони виконують. Основними функціями комерційного банку є:

1. акумуляційні - це зосередження (акумулювання) тимчасово вільних грошових коштів учасників ринку: населення та всіх організацій і перетворення їх у позиковий капітал. Перерозподіл капіталу допомагає направити грошові кошти в справу, де вони необхідні, від туди, де вони є в даний момент в надлишку;

2. кредитна - це здійснення кредитування учасників ринку в прямій формі (видача грошової суми) або в прихованій формі (купівля цінних паперів). Комерційні банки займаються кредитуванням населення у вигляді споживчих кредитів, кредитуванням підприємств - кредити для малого, середнього бізнесу та кредити для великих організацій, а також кредитуванням державних установ. Кредитування дозволяє поліпшити рівень життя населення і дати ресурси для розвитку підприємств, іншими словами, комерційні банки надають сприятливий вплив на економіко-соціальне становище в Росії.

3. розрахункова - це проведення грошових розрахунків між усіма учасниками ринку, які зберігають свої грошові кошти на банківських рахунках, включаючи обмін іноземних валют. Ця діяльність комерційних банків дозволяє прискорити процеси розрахунків, а відповідно прискорити обіг грошових коштів в економіці. У тому числі дає можливість вести комерційні відносини між підприємствами з різних країн - придбання більш якісних матеріалів і товарів, розширення ринків збуту, підвищення конкуренції, що призводить до вдосконалення товарів та послуг і розвитку НТП.

4. супутня - це некредитні (неосновна) функція комерційного банку, тісно пов'язана з його основною (кредитної) діяльністю. До її складу, зокрема, включаються:

• Довірче керування майном клієнта;

• Зберігання цінностей;

• Надання інших послуг учасникам фінансових ринків (брокерських, дилерських та ін.) ¹

Умовно перші три функції комерційного банку можна назвати профільними (основними) на противагу його супутньої функції. Основний дохід комерційні банки отримують саме завдяки своїх основних функцій.

Окремо можна відзначити, що комерційні банки виконують важливу роль в економіці - це надання кредитів підприємцям. Комерційні банки часто називають фінансовими універмагами чи супермаркетами кредиту. Адже ці кредитні установи також здійснюють розрахунки і організують платіжний оборот в масштабі всього національного господарства. На базі їх операцій виникають кредитні гроші (чеки, банківські векселі). ²

В даний час відбувається подальший розвиток функцій кредитної системи. Поряд з основною функцією - акумуляцією вільних грошових коштів і перетворенням їх в позичковий капітал - розвиваються й інші функції. Комерційні банки беруть на себе виконання операцій з грошима окремих підприємств і організацій, створюють такі знаряддя обігу, які замінили спочатку золото, а потім і кредитні гроші безготівковим розрахунком.

2.2 Операції комерційного банку

Операції комерційного банку - це сукупність дій, спрямованих на досягнення поставленої ринкової мети. Операції банку здійснюються в рамках здійснення ним тих чи інших своїх економічних функцій.

Банківські операції - це види ринкової діяльності (дій) банку, що мають своєю кінцевою метою збільшення прибутку і власного капіталу банку.

Відмінною особливістю банківських операцій в порівнянні з іншими учасниками ринку є те, що ці операції є переважно операції виключно з грошовими коштами і з приводу їх переміщення, тобто з грошима або грошовим капіталом (грошима, який приносить чистий (процентний) доход).

Сьогодні комерційний банк здатний запропонувати клієнту до 200 видів різноманітних банківських продуктів і послуг. Широка диверсифікація операцій дозволяє банкам зберігати клієнтів і залишатися рентабельними навіть при надто несприятливій господарської кон'юнктурі. Не всі банківські операції повсякденно присутні і використовуються в практиці конкретної банківської установи, але є певний базовий набір, без якого банк не може існувати і нормально функціонувати. Це основні напрямки його діяльності. Останні випливають із самої сутності банківської діяльності на кредитному ринку.

До основних банківських операцій належать:

1) залучення грошових коштів у внески;

2) відкриття і ведення банківських рахунків;

3) кредитування учасників ринку;

4) купівля-продаж іноземної валюти;

5) здійснення переказів грошових коштів.

Кредитної організації забороняється займатися виробничої, торговельної та страховою діяльністю.

Усі банківські операції та інші операції здійснюються в рублях, а за наявності відповідної ліцензії Банку Росії - і в іноземній валюті. ¹

Будь-яка операція банку може бути розглянута з двох сторін:

1. економічна сторона - це безпосередній процес переміщення грошей (капіталу) між банком та іншими учасниками ринку;

2. юридична, або технічна, сторона - це здійснення необхідних юридичних процедур, пов'язаних з процесом переміщення грошей. ² Всі юридичні та технічні дії і процедури необхідні для того, щоб забезпечити законність, правильність і надійність процесів переміщення грошей з банківських операцій.

Банківська операція зазвичай націлена на формування (залучення) ресурсів банку або на їх використання (розміщення), при цьому вона, як правило, пов'язана з переміщенням грошей. Рух грошей є ринкова форма, в якій протікає та чи інша змістовна операція банку.

У залежності від змістовної сутності банківської діяльності існують два вихідних типу банківських операцій:

1. пасивні операції - це операції банку, що мають на меті формування (залучення та збільшення) грошових та інших його ресурсів при мінімальних витратах, або це операції, що мають на меті формування сукупного капіталу банку;

2. активні операції - це операції банку, пов'язані з використанням (розміщенням) наявних у нього коштів на ринку на найбільш вигідних (прибуткових) умовах, або це операції з вкладення сукупного капіталу банку ^1.

Формою існування активних і пасивних банківських операцій є розрахункові операції банку - це операції, пов'язані з переміщенням грошей між учасниками ринку через банк безвідносно до цілей цього переміщення.

У деяких випадках банківська операція може мати нерозрахункову, або матеріальну, форму проведення. Таке трапляється досить рідко. Прикладами матеріальної форми здійснення банківської операції можуть бути дарування якихось матеріальних цінностей банку або передача йому матеріальних активів іншого учасника ринку за рішенням суду. У цьому разі збільшення капіталу банку відбувається без процесу переміщення грошових коштів.

Залежно від специфічної приналежності операцій банку до кредитного ринку або інших ринків, або по виду одержуваного ринкового доходу, операції можуть бути класифіковані на:

• банківські (чисто банківські або специфічні банківські) операції - це ринкові операції, які вправі здійснювати тільки банки (кредитні установи) і не має права вчиняти будь-які інші учасники ринку. Це операції банку, за якими він отримує або сплачує процентний дохід і плату за розрахунково-касове обслуговування;

• небанківські, або загальноринкові, операції - це ринкові операції, які банки мають право здійснювати поряд з іншими учасниками ринку; це ринкові операції банку, які за своїм змістом відносяться до операцій на будь-яких інших ринках: валютному, ринку цінних паперів, інших фінансових і товарних ринках. ¹ Це операції, за якими банк отримує дохід (несе витрата) вигляді виручки від реалізації або у вигляді спекулятивного доходу (збитку).

Специфічні операції банку відповідно до поняттям банківської діяльності поділяються на три групи:

1. розрахункові операції - це операції банку, що забезпечують переміщення грошових коштів між усіма учасниками ринку.

2. депозитні операції - це операції банку, що забезпечують особливого виду зберігання грошових коштів усіх учасників ринку, або це операції, пов'язані із залученням внесків від громадян і організацій.

3. кредитні операції - це операції банку, які зазвичай приносять йому процентний дохід. Дані операції виражаються в наданні кредитів всім учасникам ринку (включаючи купівлю боргових зобов'язань), а також залучення грошових коштів у вигляді кредитів від інших банків.

Основні групи небанківських, або загальноринкових, операцій, проведення яких дозволено банкам, включають:

1. емісійні операції - це залучення грошових коштів банком за допомогою випуску (емісії) ним власних цінних паперів (акцій, облігацій, векселів тощо);

1. спекулятивні операції - це розміщення залучених банком коштів з метою отримання доходу у вигляді позитивної різниці в цінах від операцій купівлі-продажу ринкових активів;

2. надання банківських послуг - це надання учасникам ринку наступних платних послуг: довірче управління капіталом клієнта, послуги зі зберігання цінностей у сейфах, професійна діяльність на ринку цінних паперів та ін

3. господарські операції - операції, пов'язані із забезпеченням функціонування банку як господарюючого суб'єкта. ¹

Зазвичай до пасивних операцій банку належать депозитні та емісійні операції, до активних - тільки кредитні та спекулятивні. Розрахункові операції, зміст яких є рух грошей по банківських рахунках, обслуговують і пасивні, і активні операції банку.

Операції комерційних банків випливають із їхніх функцій. Розвиток банківської системи відбувається з розширенням надаваних послуг і з їх розвитком. Створена для обслуговування економіки банківська система змінюється відповідно до зміни економічної обстановки в країні, банки прагнуть надавати саме ті послуги, які затребувані в даний момент. Як основу для функцій комерційних банків можна виділити - задоволення попиту на кредитному ринку, як основу для операцій - надати такі послуги, які б не викликали дефіцит цих послуг.

У Російській Федерації в даний момент банківська система не задовольняє всі потреби своїх клієнтів, але і в свою чергу, потреби клієнтів не настільки різноманітні. Російські банки надають стандартний набір операцій на кредитному ринку, так як впровадження нових послуг вимагало б відповідних витрат на технологічні та технічні розробки і навчання персоналу, що можливо виявиться більше, ніж прибуток від впровадження цих послуг.

Глава 3. Розвиток і сучасний стан банківського сектора Росії

3.1 Роль Центрального банку в розвитку банківської системи

Сучасний стан банківської системи Росії характеризується як становлення системи в ринкових умовах. Звісно, ​​в таких умовах Банком Росії було визначено, що банківська система ще дуже слабка в порівнянні із зарубіжними банками, тому іноземні банки мають обмежений доступ на російський ринок.

У Росії, як і в більшості інших країн світу, діє дворівнева кредитна система: Центральний банк - банківські інститути та небанківські кредитні організації. Комерційні банки є основою кредитної системи. ¹

Статус Центрального банку присвоюється законом даної країни. Центральний банк Російської Федерації, або Банк Росії, є юридичною особою, що не відносяться до органів державного управління, і некомерційною організацією, тобто отримання прибутку не є метою його діяльності.

Однією з головних цілей діяльності Банку Росії є розвиток і зміцнення банківської системи Російської Федерації. ² Виходячи з цього основними, покладеними на нього, завданнями є:

• стійкість роботи і зміцнення фінансового стану комерційних банків;

• орієнтація і стимулювання діяльності комерційних банків в областях кредитування спрямованих на виконання пріоритетних завдань економіки;

• наукова організація грошового обігу в народному господарстві.

У відповідності з поставленою метою, Центральний банк визначив методи їх досягнення, не завжди відповідають ринковим потребам. Серед таких методів можна виділити бажання радикально скоротити кількість діючих кредитних організацій до декількох десятків. З цим пов'язані останні перевірки Банку Росії та відкликання ліцензії у кількох банків.

Серед методів управління Центральним банком банківською системою країни можна виділити наступні:

1. Ліцензування банківської діяльності при виконанні певних умов кредитної організацією. Здійснення банківських операцій проводиться тільки на підставі ліцензії, яка видається Банком Росії. ¹ Ліцензії можуть бути генеральними, тобто на здійснення всіх видів професійної діяльності в якості кредитної організації, і спеціальними, тобто які дають дозвіл на здійснення лише перелічених у ліцензії видів ринкової діяльності. Якщо банк в ході своєї комерційної діяльності систематично порушує вимоги, встановлені його ліцензією, остання може бути відкликана або анульована Центральним банком, що автоматично веде до припинення ділової діяльності організації.

2. Зміна норм обов'язкового резервування в Центральному банку Росії. Центральним банком було утворено резервний фонд кредитної системи за рахунок резервування певної частки залучених комерційними банками коштів сторонніх підприємств і організацій, які використовуються в якості кредитних ресурсів. Він при необхідності забезпечує можливість комерційним банкам своєчасно виконувати зобов'язання за рахунок того, що частина цих коштів депонується і не використовується банками як кредитні ресурси. Банк Росії, змінюючи норми обов'язкового резервування, впливає на кредитну політику комерційних банків і зміна грошової маси в країні.

3. Зміна обсягу кредитів, наданих Банком Росії комерційним банкам, а також процентних ставок за ними. Одним з інструментів економічного управління комерційними банками є централізоване кредитування економічних суб'єктів з боку центрального банку через комерційні банки, а також кредитування самих банків. Згідно із законодавством, Банк Росії є кредитором останньої інстанції для кредитних організацій, організує систему їх рефінансування. ¹ Кредитування комерційних банків з боку Центрального банк здійснюється переважно в періоди фінансових труднощів. ²

Зміна ставки рефінансування комерційних банків впливає на рівень процентних ставок, за якими комерційні банки видають свої кредити і сплачують відсотки за залученими коштами. Зниження цієї ставки зазвичай викликає зниження ринкових процентних ставок, а її підвищення призводить до зростання середньої процентної ставки на ринку.

Останнім часом спостерігається тенденція зменшення ставки рефінансування (з 29 січня 2007 року - 10.5%) з одночасним збільшенням норми статутного капіталу для комерційних банків. Зменшення ставки рефінансування впливає не тільки на зменшення ставки по кредитах, але й на зменшення ставки по депозитах у комерційних банках.

Зменшена ставка за кредитами приваблює клієнтів, збільшується кількість споживачів даної послуги, що позитивно позначається на розвитку банків.

4. Встановлення нормативів і лімітів кредитування та основних економічних показників банку. Управління та контроль за стійкістю банківської системи полягає у виконанні банками певних умов, які забезпечують виконання 12 основних нормативів:

1-мінімальна достатність капіталу;

2-мінімальна поточна ліквідність;

3-норматив миттєвої ліквідності банку;

4-максимальний ризик за довгостроковими кредитами;

5-мінімальне співвідношення ліквідних і сумарних активів;

6-максимальний розмір ризику на одного позичальника;

7-максимальний розмір ризику по великих кредитах;

8-максимальний розмір ризику на одного кредитора;

9-максимальний розмір кредитів, наданих одному акціонеру;

10-максимальний розмір кредитів, гарантій та поручительств, наданих інсайдеру;

11-максимальний розмір залучених вкладів населення.

12-максимальне використання власних коштів на придбання акцій однієї юридичної особи.

Кредитна організація зобов'язана організовувати внутрішній контроль, що забезпечує належний рівень надійності, що відповідає характеру і масштабами проведених операцій. ¹

5. Нормативи достатності власного капіталу. Статутний капітал кредитної організації складається з величини вкладів її учасників і визначає мінімальний розмір майна, що гарантує інтереси її кредиторів. Мінімальний розмір власних коштів (капіталу) встановлюється для банку в сумі рублевого еквівалента 5 мільйонів євро. Рублевий еквівалент мінімального розміру власних коштів (капіталу) кредитної організації визначається щокварталу. ¹

6. Операції на відкритому ринку. Економічна суть управління за допомогою проведення операцій на відкритому ринку полягає в тому, що держава прагне вплинути на ринкові ціни в потрібному йому напрямку, використовуючи процес ринкового ціноутворення. Центральний банк може надати безпосередній вплив на ринкові ціни іноземних валют, що звертаються на російському валютному ринку, державних цінних паперів і на ринкові ставки за кредитами.

В окремих випадках, наприклад, при стійкої втрати банком ліквідності, порушення строків внесення коштів до резервного фонду, порушенні федеральних законів і т.д., Банк Росії має право в порядку нагляду застосовувати до кредитної організації заходи, встановлені законодавством. ²

Таким чином, Центральний банк надає сильний вплив на діяльність і розвиток банківської системи Росії. Заходи впливу, створювані Центральним банком країни, впливають на економічний розвиток і стабільність комерційних банків, у зв'язку з цим на економічне становище всієї ринкової системи Росії. Обмежують ставки і нормативи вводяться для підтримки ліквідності банків, для можливості комерційних банків надалі конкурувати із зарубіжними банками, а також для забезпечення можливості повернення вкладів населення.

Крім того, банківське співтовариство в Росії створює свої представницькі органи для оптимізації діяльності всіх комерційних банків країни, таким суспільством є Асоціація Російських Банків. Вона встановлює професійну етику поведінки на російському ринку, що позначається на розвитку в надаються послуги та обслуговуванні для клієнтів.

3.2 Основні етапи розвитку банківського сектора, проблеми і перспективи

Банківський сектор в Росії пройшов кілька етапів у своєму розвитку. Історичні етапи розвитку пов'язані з приходом банків на російський ринок, як професійних учасників кредитної системи (середина 19 століття), існуванням банків в соціалістичний період, державні банки, що діють у різних галузях, і новим етапом розвитку - після розпаду СРСР, коли банківська система повернулася в ринкову економіку і стала служити її пріоритетів.

У новому етапі розвитку можна виділити кілька ключових напрямків діяльності: спочатку банки тільки відновлювали свою діяльність, цей період характеризується сплесками в перехідній економіці нашої країни, дефолтами, великими процентними ставками, недовірою з боку Центрального банку (ставка рефінансування в той період варіювалася від 20 до 210 % ¹⁾ і партнерів. З початку 1996 року стан економіки в Росії починає стабілізуватися, створюються великі банки та укрупнюються вже створені. Це в основному універсальні банки, що діють майже в усіх галузях, що дозволяє їм підстраховуватися від раптових провалів в одному з напрямків діяльності. Останні п'ять років - банки укрупнюються далі, прагнуть захопити більшу частку ринку, проявляються риси справжньої конкуренції. Період характеризується тим, що банки борються за найприбутковіші ринки: споживче кредитування, іпотечне кредитування, автокредитування, кредитування малого і середнього ринків. Триває інтенсивне зростання реальних доходів населення, що сприяє розширенню припливу заощадження населення в банківську систему. Це створює підгрунтя для швидкого збільшення сукупних пасивів банківської системи.

Сприятлива кон'юнктура зовнішніх товарних ринків та інтенсивний ріст внутрішнього попиту забезпечують стабільність фінансового становища підприємств-позичальників. Останні, у свою чергу, дозволяє підтримувати прийнятний рівень кредитних ризиків.

У Росії вже склалася кредитна система, відмінна від двох основних світових моделей: американської та німецької. У країні діють універсальні банки (чим вона відрізняється від американської системи), а також функціонує досить розвинутий сектор небанківських кредитних організацій (чим вона відрізняється від німецької моделі).

Стан банківського сектору в Україні характеризується тим, що кредитні організації розподілені по території країни вкрай нерівномірно. Це означає, що в Росії на сьогоднішній день відсутня відповідає сучасним вимогам ринкової економіки система банківського обслуговування, однією з найважливіших характеристик якої є доступність банківських послуг для населення та підприємців.

Про це свідчать такі показники: приблизно з 1200 банків, що діють сьогодні в Росії, 650 знаходяться в Москві, в 16 регіонах Центрального федерального округу - всього 70 кредитних організацій. ¹

Кредитним центром країни, безперечно, є Москва, через яку щодня проходить до 70% всіх міжбанківських розрахунків країни. У столиці працюють близько третини комерційних банків Росії, причому це найпотужніші кредитні організації, на які припадає майже половина банківського капіталу. ²

Таким чином, розгалужена система банків - обов'язкова умова розвитку сучасної економіки і суспільства, а банківські послуги - це один з видів суспільних благ. У зв'язку з цим практику державного управління банківською системою слід будувати з урахуванням необхідності забезпечення соціальних банківських стандартів та мінімальної забезпеченості банківськими послугами.

Соціальні банківські стандарти - це мінімально можливий перелік банківських послуг, надання яких гарантується державою на певному мінімальному рівні на території Російської Федерації.

Мінімальна забезпеченість банківськими послугами - це рівень доступності банківських послуг для їх споживачів, який визначається виходячи зі співвідношення кількості кредитних організацій (їх філій) на відповідній території та кількості зареєстрованих на території фізичних та юридичних осіб, нижче якої підприємницької діяльності стає цивілізованими методами стає неможливим. У Росії ця проблема ще не вирішена. У великих містах жителям виявляються банківські послуги на прийнятному рівні, але для населення невеликих міст банківські послуги носять обмежений характер.

Проблеми та перспективи розвитку комерційних банків в Росії складаються з того, що існують декілька основних проблем банківської системи - порівняно низька капіталізація, недостатність довгострокових фінансових ресурсів та висока адміністративна навантаження.

Можливе рішення проблеми капіталізації - це спрощення для банків процедури емісії цінних паперів та звільнення від податків тієї частини прибутку, що спрямовується на поповнення власного капіталу. Розширення моделі рефінансування Центрального банку допоможе вирішити іншу проблему - короткостроковість фінансових ресурсів. Для зменшення адміністративного навантаження можна послабити нагляд за банками та їх філіями на регіональному рівні та посилити консолідований нагляд.

За останні роки відбулося значне збільшення кількості комерційних банків, які взяли на себе тягар проведення банківських операцій з юридичними і фізичними особами; різко розширилося коло цих операцій, банки стали активними учасниками ринку цінних паперів, вексельного обігу. Разом з тим Центральний банк Росії зосередив свої зусилля на організації банківської справи в країні в цілому і регулювання діяльності комерційних банків. Але для задоволення потреб населення за зарубіжними стандартами цього недостатньо.

Висновок

У відповідності з метою курсової роботи виявити особливості комерційних банків, їх функцій, завдяки чому вони служать фундаментом кредитної системи, були вирішені завдання та отримані наступні висновки.

Комерційний банк визначається як кредитна організація, яка має виключне право здійснювати в сукупності наступні банківські операції: залучення у внески грошових коштів, розміщення зазначених коштів від свого імені і за свій рахунок на умовах повернення, платності, терміновості, відкриття і ведення банківських рахунків. Комерційний банк займає місце посередника і функціоналу між непрофесійними учасниками ринку. Таким чином, можна визначити комерційний банк як основний елемент кредитної системи країни.

Проаналізувавши принципи діяльності банківської системи, можна зробити висновок, що банківська організація підпорядковується загальним принципам організації ринку - ієрархічність, професійність, універсальність. Діє відповідно до визначених їй правил і нормативів за законодавством для задоволення споживачів.

При розгляді функцій банків було виявлено, що в даний час відбувається подальший розвиток функцій кредитної системи. Поряд з основною функцією - акумуляцією вільних грошових коштів і перетворенням їх в позичковий капітал - розвиваються й інші функції.

Операції комерційних банків випливають із їхніх функцій. Основні операції банківських кредитних організацій включають в себе залучення грошових коштів у внески, відкриття і ведення банківських рахунків, кредитування учасників ринку, купівля-продаж іноземної валюти, здійснення грошових переказів. Всі ці операції поділяються на активні і пасивні операції. Комерційні банки беруть на себе виконання операцій з грошима окремих підприємств, створюючи таке знаряддя обігу, як безготівковий розрахунок.

Як основу для функцій комерційних банків можна виділити - задоволення попиту на кредитному ринку, як основу для операцій - надати такі послуги, які б не викликали дефіцит цих послуг.

У Російській Федерації в даний момент банківська система не задовольняє всі потреби своїх клієнтів, але і, в свою чергу, потреби клієнтів не настільки різноманітні. Російські банки надають стандартний набір операцій на кредитному ринку, так як впровадження нових послуг вимагало б відповідних витрат на технологічні та технічні розробки і навчання персоналу, що можливо виявиться більше, ніж прибуток від впровадження цих послуг.

Проаналізувавши роль Банку Росії, можна зробити висновок, що він робить сильний вплив на діяльність і розвиток банківської системи Росії. Заходи впливу, створювані Центральним банком країни, впливають на економічний розвиток і стабільність комерційних банків, у зв'язку з цим на економічне становище всієї ринкової системи Росії. Обмежують ставки і нормативи вводяться для підтримки ліквідності банків, для можливості комерційних банків надалі конкурувати із зарубіжними банками, а також для забезпечення можливості повернення вкладів населення.

Можливе рішення в проблемі низької капіталізації комерційних банків-це спрощення для банків процедури емісії цінних паперів та звільнення від податків тієї частини прибутку, що спрямовується на поповнення власного капіталу. Розширення моделі рефінансування Центрального банку допоможе вирішити іншу проблему - короткостроковість фінансових ресурсів. Також можна здійснити послаблення податкового тягаря на банківські організації, це буде сприяти їх розвитку і розширення у зв'язку з посиленням прибутком. Використовуючи особливі умови входження до СОТ - зменшить конкурентну боротьбу російських банків з іноземними банків у Росії.

Таким чином, банківську систему країни можна визначити як молоду розвивається галузь економіки Росії, з набирає обертів конкуренцією, і в зв'язку з цим з розширенням філіальної мережі банків, розширенням надаваних послуг і поліпшенням якості обслуговування. Банківська система є стрижневою системою економіки, так як кредитні відносини між учасниками ринку дозволяють направляти капітал саме в ті галузі, де вони принесуть великий прибуток. Комерційні банки, незважаючи на всю різноманітність їх видів, структуровані за ієрархією і підкоряються законам країни, їх діяльність регулюється Центральним банком.

Розгалужена система банків - обов'язкова умова розвитку сучасної економіки і суспільства, а банківські послуги - це один з видів суспільних благ. У зв'язку з цим практику державного управління банківською системою слід будувати з урахуванням необхідності забезпечення соціальних банківських стандартів та мінімальної забезпеченості банківськими послугами.

Список використаної літератури

Нормативна база

1. Конституція Російської Федерації від 12 грудня 1993 року. - Новосибірськ, 2002.

2. Федеральний закон Російської Федерації № 173-ФЗ «Про валютне регулювання та валютний контроль» від 10 грудня 2003 року / / Коментар до Федерального закону «Про валютне регулювання та валютний контроль» (постатейний). / Под ред. Алексєєвої Д.Г. - М.: Волтерс Клувер, 2004. 336 с.

3. Федеральний закон від 10 липня 2002 року № 86-ФЗ «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)». Ст. 3. / / УПС Консультант плюс.

4. Федеральний закон Російської Федерації N 395-1 «Про банки і банківську діяльність» від 2 грудня 1990 року / / УПС Консультант плюс.

5. Положення Центрального Банку Російської Федерації № 82-П «Про порядок видачі Банком Росії дозволів на проведення окремих видів валютних операцій, пов'язаних з рухом капіталу» від 20 липня 1999 року / / УПС Консультант плюс.

Книги і монографії

6.Галанов В.А. Основи банківської справи: підручник. - М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2007. - 288 с.

7.Семещев А.С. Гроші, кредит, банки. - СПб.: Пітер, 2007. - Фінанси і статистика, 2004. - 432 с.

8.Банковскіе операції / Шевчук Д.А. - Ростов н / Д.: Фенікс, 2006. - 224 с.

9. Банківська справа: підручник / під. ред. д-ра екон. наук, проф. Г.Г. Коробової. - М.: Економіст, 2006. - 766 с.

10.Курс економіки: Підручник. - 2-е вид., Доп. / Под ред. Б.А. Райзберг. - М.: ИНФРА-М, 1999. - 716 з ..

11.Економіка: Підручник / под.ред.доц. А.С. Булатова. 2-е вид., Перераб. і доп. - М.: Видавництво БЕК, 1999. - 816 с.

Статті

12. Бородін О. Актуальні проблеми та перспективи розвитку регіональних банків. / / Гроші і кредит. № 1, 2001. - С. 38-40.

13. Дмитрієва Є. Дефолт останньої надії. / / Коммерсант Гроші. № 39, 2006. - С. 48-49.

14. Ковальова Є. Карта з консьєржем при вході. / / Коммерсант Гроші. № 39, 2006. - С.50-52.

15. Чайкіна Ю. Привабливий Ощадбанк. / / Коммерсант Гроші. № 43, 2006. - С. 14.

Неопубліковані джерела

12. . cbr . ru . Офіційний сайт Центрального Банку Російської Федерації / www. Cbr. Ru.

13. :// www . mid . ru / Офіційний сайт Міністерства закордонних справ Російської Федерації / http: / / www. Mid. Ru /