Зміст
Введення
Глава 1. Загальнотеоретичні питання ліцензування банківської діяльності
§ 1. Правова природа ліцензування банківської діяльності
§ 2. Поняття та ознаки банківської ліцензії
§ 3. Види банківських ліцензій
Глава 2. Відкликання банківської ліцензії
§ 1. Правова природа відкликання банківської ліцензії
§ 2. Підстави відкликання банківської ліцензії
§ 3. Процедура відкликання
§ 4. Правові наслідки відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій
§ 5. Призупинення та анулювання ліцензій
§ 6. До питань про практику відкликання ліцензії на проведення банківських операцій
Висновок
Список використаної літератури

Введення
Роль банків у вітчизняній кредитно-фінансовій системі навряд чи можна перебільшити, адже їх нормальне функціонування - невід'ємна умова життєздатності національної економіки і політичної стабільності в суспільстві. Ще в 1904 р. Д. Д. Батюшков зазначав, що за кількістю діючих в країні банків можна судити про її економічної культури; це ж кількість банків є одним з показників добробуту народу та запорукою його майбутнього богатства1. Сказане залишається справедливим і донині. У рекомендаціях Базельського комітету з банківського нагляду «Удосконалення корпоративного управління в кредитних організаціях», прийнятих у вересні 1999 р., важливість ролі банків обумовлюється тим, що вони забезпечують фінансування комерційних підприємств, надають базові фінансові послуги широким верствам населення.
Банківська система, будучи ключовою ланкою ринкової економіки, являє собою досить складний механізм, здатний до різних впливів ззовні, а тому потребує належному правовому регулюванні та постійному нагляді з метою забезпечення її стабільності, що зайвий раз підтвердив кризу 17 серпня 1998 р. На думку екс- голови Банку Росії В. В. Геращенко, ця криза показала, по-перше, наскільки високим є ступінь взаємозалежності між макроекономічною нестабільністю і проблемами у фінансово-банківському секторі, по-друге, наскільки дорого може коштувати структурно-функціональне недосконалість системи кредитних організацій. Стався криза оголила досить велика кількість проблем, які накопичилися в банківській системі. У їх числі проблеми ліцензування банківської діяльності та нагляду за виконанням банками та небанківськими кредитними організаціями ліцензійних вимог і умов, а також ряд інших проблем, тісно пов'язаних з ними.
Вибір даної теми для випускної кваліфікаційної роботи продиктований тим, що до теперішнього моменту в юридичній літературі розглядалися головним чином або загальні питання ліцензування підприємницької діяльності, що не дозволяло враховувати особливості і специфіку ліцензування діяльності банківської в цілому і питань відкликання ліцензії зокрема, або порушувалися лише окремі аспекти в контексті суміжних питань у роботах по банківському праву, причому деколи з використанням діаметрально протилежних підходів.

Глава 1. Загальнотеоретичні питання ліцензування банківської діяльності
§ 1. Правова природа ліцензування банківської діяльності
Банківська діяльність, по-перше, зачіпає майнові інтереси необмеженого кола суб'єктів, а по-друге, в силу своєї специфіки здатна чинити вирішальний вплив на економічні процеси в країні в цілому. Зазначені обставини є цілком закономірною передумовою для встановлення відносно банків більш суворих вимог з метою забезпечення громадської безпеки в порівнянні з іншими суб'єктами підприємницької діяльності.
Інститут ліцензування банківської діяльності покликаний захистити інтереси вкладників та інших клієнтів банків від некомпетентного управління та ризиків, а також інтереси держави з підтримки стабільності в економіці.
Як підкреслив Конституційний суд РФ, ліцензування кредитних організацій, а також відкликання у них ліцензії на здійснення банківських операцій, по суті, є законодавчою реалізацією конституційної функції Банку Росії, який здійснює банківське регулювання, нагляд і контроль за допомогою прийняття нормативно-правових актів та індивідуально-правових (ненормативних) актів на основі оперативної інформації як про стан економіки в цілому, так і в області грошово-кредитної політики (Визначення Конституційного Суду РФ від 14 грудня 2000 р. № 268-О «За запитом Верховного Суду Російської Федерації про перевірку конституційності частини третьої статті 75 Федерального закону «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)»).
Отже, інститут ліцензування банківської діяльності, спрямований на досягнення наступних цілей:
- Затвердження єдиного переліку ліцензованих видів банківських операцій і одностайної порядку, підстав і умов видачі, призупинення, анулювання і відкликання ліцензій;
- Захист клієнтів банків, і в їх числі насамперед дрібних вкладників, від некомпетентного управління та недобросовісного керівництва;
- Зміцнення довіри населення та юридичних осіб до фінансово-кредитної системи в цілому і окремим банківським інститутам зокрема;
- Забезпечення фінансово-економічної стабільності в суспільстві та державі в цілому.
Таким чином, ліцензування банківської діяльності є однією з форм пруденційного регулювання та банківського нагляду, і в цьому сенсі являє собою систему правовідносин, які виникають між Банком Росії та кредитними організаціями та існують на всьому протязі функціонування останніх, з приводу видачі, переоформлення, призупинення, відкликання ліцензій на здійснення банківської діяльності, а також здійснення нагляду за відповідністю діяльності кредитних організацій вимогам банківського законодавства, загалом, і окремим нормативам, зокрема. Ліцензуванням підтверджується правомірність створення кредитної організації, відповідність її на момент видачі ліцензії і в процесі здійснення банківської діяльності пред'являються Банком Росії вимогам і нормативам.
В даний час правова природа ліцензування банківської діяльності, визначає порядок реєстрації кредитних організацій і ліцензування банківської діяльності, а також відкликання ліцензій регламентується федеральними законами «Про державну реєстрацію юридичних осіб», «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)», «Про банки і банківську діяльність »(розділ II), а також наступними нормативними актами Банку Росії:
• Інструкція ЦБР від 14 січня 2004 р. N 109-І «Про порядок прийняття Банком Росії рішення про державну реєстрацію кредитних організацій та видачу ліцензій на здійснення банківських операцій (із змінами від 4 жовтня 2005, 10 травня, 11 грудня 2006 );
• Зазначення ЦБР від 19 червня 2003 р. N 1 292-У «Про порядок подання небанківської кредитної організацією в Банк Росії документів для прийняття Банком Росії рішення про отримання небанківської кредитної організацією статусу банку» (із змінами від 6 червня 2006р.).
• Положення ЦБР від 9 червня 2005 р. N 271-П про розгляд документів, що подаються до територіального установи Банку Росії для прийняття рішення про державну реєстрацію кредитних організацій, видачу ліцензій на здійснення банківських операцій і ведення баз даних з кредитних організацій і їх підрозділам.
• Відкликання ліцензій на здійснення банківських операцій у кредитних організацій в Російській Федерації регулюється Положенням ЦБР від 2 квітня 1996 р. N 264.
Норми перелічених нормативних актів закріплюють особливий ліцензійний режим.
У структурі ліцензійного режиму здійснення банківської діяльності можна виділити наступні елементи цього режиму:
- Критерії, що обгрунтовують необхідність запровадження ліцензування банківської діяльності;
- Об'єкт ліцензування (сфера діяльності, на яку поширює свою дію ліцензійний режим; в банківському праві таким об'єктом є банківська діяльність);
- Цілі та функції ліцензування;
- Банківські ліцензійні правовідносини;
- Ліцензійні вимоги і умови;
- Механізм (процедура) видачі (зупинення, анулювання та відкликання) банківської ліцензії;
- Заходи примусового впливу (заходи відповідальності) за порушення у сфері ліцензування банківської діяльності.
Встановлення ліцензійного режиму здійснення банківської діяльності означає, що:
- Кредитні організації зобов'язані отримати відповідну ліцензію;
- Тільки з моменту отримання такої ліцензії банки мають право здійснювати банківські операції (ч.1 ст.13 Закону «Про банки і банківську діяльність»);
- Конкретний перелік банківських операцій визначається ліцензією (ч.4 ст.13 Закону);
- На банк покладається обов'язок дотримуватися ліцензійні вимоги і умови, а також інші обов'язки, переважно публічно-правового характеру;
- Ліцензування є одним з правових засобів легітимації банківської діяльності.
Таким чином, ліцензійний режим банківської діяльності - є система регулятивного впливу на вид діяльності, потенційно представляє загрозу спричинення значної шкоди суспільству і державі, обумовлює необхідність для заняття цим видом діяльності отримання ліцензії та дотримання в процесі її здійснення ліцензійних вимог і умов.
§ 2. Поняття та ознаки банківської ліцензії
Термін «спеціальний дозвіл (ліцензія)» стосовно до здійснення банківської діяльності, крім спеціального банківського законодавства (гл. 2 Закону про банки; ст. 4 і 58 Закону про Банк Росії), вживається в ст. 52 Закону про ринок цінних паперів, ст. 172 КК України, ст. 9 Закону про валютне регулювання і в інших нормативних правових актах.
Таким чином, поняття «ліцензія на здійснення банківських операцій» є міжгалузевим поняттям і у зв'язку з цим повинно мати єдине для всіх галузей права зміст. Тим часом це поняття не має адекватного функціонального визначення не тільки у цивільному, фінансовому або кримінальному, а й у банківському законодавстві, що слід розглядати як пробіл законодавства і говорить про особливу актуальність більш докладного розгляду даного питання.
У постанові уряду РФ від 24 грудня 1995 р. «Про ліцензування окремих видів діяльності» затверджено Порядок ведення ліцензійної діяльності, у п. 1 визначено, що в РФ окремі види діяльності здійснюється на підставі ліцензії - спеціального дозволу органів, уповноважених на ведення ліцензування, а також те, що ліцензія є офіційним документом, що дозволяє провадження зазначеного в ньому виду діяльності протягом встановленого строку та визначає умови його здійснення.
Аналізуючи ці положення, можна виділити ряд ознак, що визначають поняття «ліцензія».
Перше: ліцензія - це документ.
Визначення документа міститься у Федеральних законах від 29 грудня 1994 р. «Про обов'язковий примірник документів» та від 20 лютого 1995 р. «Про інформацію, інформатизації і в захисті інформації».
Згідно зі ст. 1 Закону про обов'язковий примірник документів документ - це матеріальний об'єкт із зафіксованою на ньому інформацією у вигляді тексту, звукозапису або зображення, призначений для передачі в часі і просторі з метою зберігання та громадського використання ».
У ст. 2 Закону про інформацію документ ототожнюється з інформацією, що містяться в ньому: «Документована інформація (документ) - зафіксована на матеріальному носії інформація з реквізитами, що дозволяють її ідентифікувати»
У зв'язку з тим, що ліцензія видається і виходить, вона повинна мати властивість передавання, тобто можливістю здійснення фактичної передачі документа з органу, уповноваженого на ведення ліцензійної діяльності, в організацію, якою дозволяється певний вид діяльності.
Практика ліцензування в Росії пішла по шляху оформлення ліцензії на паперових носіях (паперових матеріальних об'єктах).
Друге: ліцензія - це офіційний документ.
Документ, який претендує на статус ліцензії, повинен бути виготовлений на спеціальному паперовому носії (бланку) - папері певного роду, якості та ознак, що містить друкарське кліше. Це випливає з вимог п. 7 постанови Уряду РФ від 24 грудня 1995р., Де встановлено, «бланки ліцензій є документами суворої звітності, мають облікову серію і номер».
Відповідно до листа Міністерства економіки РФ від 18 січня 1995 р. придбання, облік і зберігання бланків ліцензій покладаються на органи, уповноважені на ведення ліцензійної діяльності, а замовлення на їх виготовлення можуть виконувати підприємства, що мають необхідну технологічну оснащеність.
Ліцензія є офіційним документом ще з таких обставин:
- Вона видається виключно органами, уповноваженими державою на ведення ліцензійної діяльності;
- Передбачений особливий порядок видачі, переоформлення, призупинення і відкликання ліцензії;
- Введено особливий контроль за дотримання умов, передбачених ліцензією, з боку уповноважених органів;
- Передбачений особливий порядок обліку виданих, зареєстрованих, призупинених і анульованих ліцензій;
- Передбачена відповідальність керівників та посадових осіб органів, уповноважених на ведення ліцензійної діяльності, за порушення та неналежне виконання порядку ведення ліцензійної діяльності.
Синтезуючи перший і другий ознаки ліцензії, можна сформулювати наступне визначення:
Ліцензія - це офіційний документ певного змісту, що задовольняє з дотриманням встановленою формою (реквізитів) право ліцензіата провадити певний вид діяльності.
Третє: ліцензія - це спеціальний дозвіл.
Як вже зазначалося, в п.1 Порядку ведення ліцензійної діяльності, затвердженого постановою уряду РФ від 24 грудня 1995 р., міститься ще одне визначення ліцензії: ліцензія - спеціальний дозвіл органів, уповноважених на ведення ліцензування, на здійснення зазначеного в ній виду діяльності.
Таким чином, ми маємо два рівноцінних визначення ліцензії, які характеризують її з різних сторін.
Щоб синтезувати ці визначення в одне спільне, необхідно визначити, як співвідносяться між собою категорії «ліцензія - офіційний документ» і «ліцензія-спеціальний дозвіл».
Категорія «ліцензія - спеціальний дозвіл» характеризує поняття «ліцензія» з точки зору її форми. Виходячи з цього, можна дати наступне загальне визначення поняття «ліцензія»:
Ліцензія - є спеціальний дозвіл органів, уповноважених на ведення ліцензійної діяльності, у формі офіційного документа певного змісту, що засвідчує з дотриманням встановленої форми (реквізитів) право ліцензіата здійснювати зазначений у ньому вид діяльності протягом певного терміну, а також визначає умови здійснення цього виду діяльності.
Таким чином, використовуючи вищевикладене визначення як базове і доповнивши його положеннями гл. 2 Закону про банки, можна дати таке визначення поняття «ліцензія на здійснення банківських операцій»:
Ліцензія на здійснення банківських операцій - це спеціальний дозвіл Банку Росії на здійснення банківської діяльності (банківських операції) у формі офіційного документа, що засвідчує з дотриманням встановленої Банком Росії форми (реквізитів) право кредитної організації на здійснення зазначених у ньому банківських операції, без обмеження термінів дії такого документа.
Ліцензія на здійснення банківських операцій підписується Головою Банку Росії або його заступником, який очолює Комітет банківського нагляду Банку Росії. Підпис скріплюється печаткою Банку Росії із зображенням Державного герба Російської Федерації.
§ 3. Види банківських ліцензій
Види банківських ліцензій з перерахуванням до них банківських операцій міститися у додатках до Інструкції Банку Росії від 14 січня 2004 р. N 109-І "Про порядок прийняття Банком Росії рішення про державну реєстрацію кредитних організацій та видачу ліцензій на здійснення банківських операцій". Зокрема, в цій Інструкції сказано, що ліцензія на здійснення банківських операцій, що видається Банком Росії, містить вказівку на один з видів ліцензій, визначених пунктами 8.2, 8.3 та 14.1 Інструкції, перелік банківських операцій, право на здійснення, яких надана кредитної організації, дату видачі і номер ліцензії.

В даний час Банком Росії встановлений перелік основних видів ліцензій на здійснення банківських операцій, які видаються різним типам кредитних організацій в залежності від їх функціонального призначення:
• Ліцензії, видані новоствореним кредитним організаціям:
1) Ліцензія на здійснення банківських операцій з коштами в рублях (без права залучення у внески коштів фізичних осіб).
Дана ліцензія включає в себе наступний перелік банківських операцій:
- Залучення грошових коштів юридичних осіб у вклади (до запитання і на певний строк).
- Розміщення залучених у вклади (до запитання і на певний строк) грошових коштів юридичних осіб від свого імені і за свій рахунок.
- Відкриття та ведення банківських рахунків юридичних осіб.
- Здійснення розрахунків за дорученням юридичних осіб, в тому числі банків-кореспондентів, по їхньому банківському рахунку.
- Інкасація грошових коштів, векселів, платіжних і розрахункових документів і касове обслуговування фізичних та юридичних осіб.
- Видача банківських гарантій.
- Здійснення переказів грошових коштів за дорученням фізичних осіб без відкриття банківських рахунків (за винятком поштових переказів);
2) Ліцензія на здійснення банківських операцій з коштами в гривнях та іноземній валюті (без права залучення у внески коштів фізичних осіб.
До числа дозволених банківських операцій, передбачених першим видом ліцензії, додається банківська операція з купівлі-продажу іноземної валюти в готівковій та безготівковій формах;
Кредитна організація, що має ліцензії тільки перших двох видів, хоча і носить назву «банк», але у строгому сенсі банком назвати важко, оскільки не має право на залучення у внески кошти фізичних осіб, а отже, не відповідає повною мірою поняттю «банк» , яке у статті 1 Закону «про банки і банківську діяльність».
3) Ліцензія на залучення у внески і розміщення дорогоцінних металів організації, видається одночасно з ліцензією на здійснення банківських операцій з коштами в гривнях та іноземній валюті (без права залучення у внески коштів фізичних осіб).
Перелік послуг, банківських операцій включає в себе наступні операції:
- Залучення у внески і розміщення дорогоцінних металів
- Здійснення інших операцій з дорогоцінними металами відповідно до законодавства Російської Федерації;
Даний вид ліцензії, введений Банком Росії, є найбільш дискусійним і спірним, оскільки згідно зі статтею 5 Закону «про банки і банківську діяльність» операції з дорогоцінними металами відноситься до числа не банківських операцій, а до угод, які кредитна організація має право здійснювати крім банківських операцій. Можна заперечити, що названа ліцензія надає право на залучення у внески і розміщення дорогоцінних металів, а операцій по залученню грошових коштів у внески і розміщення залучених у вклади грошових коштів від свого імені і за свій рахунок відносять до числа банківських операцій. Однак відповідно до глави 44 ЦК РФ предметом банківського вкладу можуть бути виключно грошові суми (ст. 834) та грошові кошти (ст. 835), тобто гроші. Дорогоцінні метали до грошових коштів не відносяться, тому що відповідно до п. «в» ч. 4 ст. 1 Закону «про валютне регулювання і валютний контроль» дорогоцінні метали відносяться до категорії валютних цінностей, в яку разом з ним входять природні дорогоцінні камені, цінні папери в іноземній валюті та іноземна валюта.
• Банку, що має ліцензію на здійснення банківських операцій, для розширення діяльності можуть бути видані ліцензії наступних видів:
1) Ліцензія на здійснення банківських операцій з коштами в гривнях та іноземній валюті (без права залучення у внески грошових коштів фізичних осіб).
При наявності цієї ліцензії банк має право встановлювати кореспондентські відносини з необмеженою кількістю іноземних банків.
Ліцензія містить той же перелік операції, які передбачені для знову створюваних кредитних організацій;
2) Ліцензія на залучення у внески і розміщення дорогоцінних металів.
Дана ліцензія може бути видана банку при наявності або одночасно з ліцензією на здійснення банківських операцій з коштами в гривнях та іноземній валюті.
Перелік містяться банківських операцій так само збігається з переліком операцій, дозволених для створюваних кредитних організацій;
3) Ліцензія на залучення у внески грошових коштів фізичних осіб в рублях, яка містить наступні види операцій:
- Залучення грошових коштів фізичних осіб у вклади (до запитання і на певний строк).
- Розміщення залучених у вклади (до запитання і на певний строк) грошових коштів фізичних осіб від свого імені і за свій рахунок.
- Відкриття і ведення банківських рахунків фізичних осіб.
- Здійснення розрахунків за дорученням фізичних осіб за їх банківськими рахунками.
Така ліцензія може бути видана по закінченню двох років з дати державної реєстрації кредитної організації;
4) Ліцензія на залучення у внески грошових коштів фізичних осіб у гривнях та іноземній валюті.
Видається дана ліцензії за наявності або одночасно з ліцензією на здійснення банківських операцій з коштами в гривнях та іноземній валюті (без права залучення коштів фізичних осіб). Така ліцензія може бути видана по закінченню двох років з дати державної реєстрації кредитної організації. Дана ліцензія включає в себе дозвіл на проведення банківських операцій збігаються з операціями, які передбачені ліцензією на залучення у внески грошових коштів фізичних осіб в рублях, різницю складає лише вид валюти, з якою ці операції відбуваються.
5) Генеральна ліцензія.
Дана ліцензія може бути видана банку, що має ліцензії на здійснення всіх банківських операцій з коштами в гривнях та іноземній валюті, а також виконує встановлені статтею 11.2 Федерального закону "Про банки і банківську діяльність" вимоги до розміру власних коштів (капіталу).
Наявність ліцензії на здійснення банківських операцій з дорогоцінними металами не є обов'язковою умовою для отримання Генеральної ліцензії.
Кредитна організація, що має Генеральну ліцензію та власні кошти (капітал) у розмірі не нижче суми карбованцевого еквівалента 5 мільйонів євро, може з дозволу Банку Росії створювати на території іноземної держави філії та після повідомлення Банку Росії - представництва. Кредитна організація, що має Генеральну ліцензію та власні кошти (капітал) у розмірі не нижче суми карбованцевого еквівалента 5 мільйонів євро, може з дозволу і відповідно до вимог Банку Росії мати на території іноземної держави дочірні організації.
Кредитні організації, що мають генеральну ліцензію на здійснення банківських операції та ліцензію на здійснення операцій з дорогоцінними металами, з 1 жовтня 1997 року мають право здійснювати експорт з Російської Федерації аффинированного золота і срібла у вигляді стандартних та мірних злитків в порядку, встановленому Указом Президента РФ від 23 липня 1997р. № 767 «про деякі заходи щодо лібералізації експорту з Російської Федерації рафінованого золота і срібла» (за умови отримання ліцензії, яка видається Міністерством зовнішніх економічних зв'язків і торгівлі РФ).
Генеральна ліцензія включає в себе дозвіл на найбільший коло банківських операцій, які в праві проводити кредитні організації, що отримали даний вид ліцензії, а саме:
-Залучення грошових коштів фізичних і юридичних осіб у вклади (до запитання і на певний строк).
-Розміщення залучених у вклади (до запитання і на певний строк) грошових коштів фізичних і юридичних осіб від свого імені і за свій рахунок.
-Відкриття та ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб.
-Здійснення розрахунків за дорученням фізичних і юридичних осіб, в тому числі уповноважених банків-кореспондентів та іноземних банків, за їх банківськими рахунками.
-Інкасація грошових коштів, векселів, платіжних і розрахункових документів і касове обслуговування фізичних та юридичних осіб.
-Купівля-продаж іноземної валюти в готівковій та безготівковій формах.
-Видача банківських гарантій.
-Здійснення переказів грошових коштів за дорученням фізичних осіб без відкриття банківських рахунків (за винятком поштових переказів).
• ліцензія на здійснення банківського клірингу, видавана небанківської кредитної організації.
Для небанківських кредитних організацій існує два різновиди ліцензій:
1) ліцензія, видана розрахунковим небанківським кредитним організаціям, яка включає в себе наступний перелік дозволених операцій:
Відкриття та ведення банківських рахунків юридичних осіб.
Здійснення розрахунків за дорученням юридичних осіб, в тому числі банків-кореспондентів, по їхньому банківському рахунку.
-Інкасація грошових коштів, векселів, платіжних і розрахункових документів і касове обслуговування юридичних осіб.
-Купівля-продаж іноземної валюти в безготівковій формі.
Здійснення переказів грошових коштів за дорученням фізичних осіб без відкриття банківських рахунків (за винятком поштових переказів).
2) ліцензія, видана небанківським кредитним організаціям, що здійснюють депозитно - кредитні операції, яка включає в себе наступний перелік дозволених операцій:
-Залучення грошових коштів юридичних осіб у вклади (на певний термін).
-Розміщення залучених у вклади грошових коштів юридичних осіб від свого імені і за свій рахунок.
-Купівля-продаж іноземної валюти в безготівковій формі
-Видача банківських гарантій.

Глава 2. Відкликання банківської ліцензії
§ 1. Правова природа відкликання банківської ліцензії
Центральний банк РФ відповідно до федерального закону «про банки і банківську діяльність», «про Центральний банк РФ», положенням "про відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій у банків та інших кредитних організацій у РФ» від 2 квітня 1996 р. № 264 та посібник ЦБ РФ від 31 березня 1997 р. № 59 «Про застосування до кредитним організаціям заходів впливу за порушення пруденційних норм діяльності» виробляє відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій у банків та інших кредитних організацій, що діють на правах юридичної особи.
Відкликання банківської ліцензії є самостійною мірою відповідальності, що відрізняється від заходів відповідальності адміністративною, які передбачені КоАП РФ, що застосовується з метою захисту не тільки приватних (клієнти банку - фізичні та юридичні особи), а й публічних (держава та її фінансово-кредитна система) інтересів від недобросовісних дій з боку банків та небанківських кредитних організацій. Варто підкреслити, що відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій - це примусовий захід впливу, що застосовується Банком Росії до кредитних організацій і має на меті запобігти або припинити банківську діяльність, що провадиться з порушенням норм чинного банківського законодавства.
Той факт, що в ст. 74 Закону про Банк Росії відкликання банківської ліцензії прямо не названо мірою примусового впливу (мірою відповідальності) можна пояснити логікою побудови статті: у ній перераховані порушення банківського законодавства та заходи примусового впливу (міри відповідальності), які можуть бути застосовані за ці порушення. Підстав до відкликання ліцензії дана стаття не містить, хоча й передбачає, що Банк Росії має право відкликати у кредитної організації ліцензію на здійснення банківських операцій з підстав, передбачених Законом про банки, тобто в цій частині носить відсильний характер: підстави до відкликання банківської ліцензії закріплені в ст. 20 Закону про банки.
Відкликання банківської ліцензії втілює в собі одночасно такі якості:
- По-перше, є найбільш важкою санкцією в разі виявлення допущених банком порушень, застосування якої не обмежено законом за складом діяння;
- По-друге, виступає формою реакції держави в особі Банку Росії на допущені порушення;
- По-третє, відкликання ліцензії можна розглядати як формальну передумову банкрутства банку, без якої практично неможливо провести саму процедуру банкрутства;
- По-четверте, відкликання ліцензії є форма і підставу припинення банківської діяльності, здійснення банківських операцій. Після відкликання ліцензії банк ще може існувати, але вже не може діяти.
процедура відкликання банківської ліцензії підпорядкована принципам:
а) законність,
б) публічність,
в) гласність,
г) позасудовий порядок відкликання.
§ 2. Підстави відкликання банківської ліцензії
Як вже зазначалося вище, Банк Росії має право застосувати до кредитної організації санкції, у разі якщо вона порушує банківське законодавство і нормативні акти Банку Росії. Банк Росії може призупинити або навіть відкликати банківську ліцензію.
Норми, які регулюють підстави та відкликання банківської ліцензії докладно закріплені у ст. 20 Федерального закону "Про банки і банківську діяльність". А сам порядок відкликання ліцензії конкретизований у нормативних актах Банку Росії.
Федеральний закон (ст. 20) передбачає дві групи підстав для відкликання ліцензії.
Перша група підстав - Банк Росії має право відкликати ліцензію.
Друга група підстав - він зобов'язаний відкликати ліцензію.
Банк Росії може відкликати у кредитної організації ліцензію на здійснення банківських операцій за таких умов.
По-перше, якщо виявилася недостовірність тих відомостей, на підставі яких була видана ліцензія. Тут потрібно мати на увазі, що Банк Росії відповідно до норм нового Федерального закону "Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії) (частина п'ята статті 73), має право проводити перевірки тільки за п'ять років минулої діяльності кредитної організації і не більше.
По-друге, якщо має місце затримка початку здійснення банківських операцій, передбачених банківською ліцензією, більш ніж на один рік з дня її видачі. Зазвичай таке можливо тільки у випадках, коли засновники втратили будь-який інтерес до створеної ними кредитної організації. Адже достатньо провести мінімальну операцію, щоб кредитна організація не мала такої підстави для відкликання ліцензії.
По-третє, якщо встановлено факти суттєвої недостовірності звітних даних.
Стосовно до цього підставі відкликання ліцензії є одна тонкість, на яку треба звернути увагу.
Зокрема, Банк Росії конкретизував, що банківська ліцензія може бути відкликана за цим пунктом, якщо факти суттєвої недостовірності звітності дозволяють стверджувати, що: кредитна організація не виконує вимоги з формування резервів, що створюються відповідно до нормативних актів Банку Росії. І, крім того, - якщо вона не дотримується значення обов'язкових нормативів, за винятком тих, за які Банк Росії відповідно до актів Банку Росії не застосовує примусові заходи впливу. Або якщо вона допускає зменшення величини власних коштів (капіталу) за підсумками звітного місяця нижче розміру статутного капіталу, визначеного установчими документами кредитної організації, зареєстрованими у порядку, встановленому федеральними законами та прийнятими відповідно до них нормативними актами Банку Росії.
Далі Банк Росії називає і такий недолік: кредитна організація не виконує вчасно і в повному обсязі свої грошові зобов'язання перед кредиторами (вкладниками) або обов'язки по сплаті обов'язкових платежів. А також якщо вона має іншу (інші) відмінний (відмінні) від пункту 3 частини 1 статті 20 Федерального закону "Про банки і банківську діяльність" підстава (підстави) для відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій.
Який-небудь з цих недоліків або всі вони разом повинні бути присутніми, для того щоб дати оцінку того істотне або несуттєве їх вплив - про це в нормативному акті Банку Росії нічого не сказано. За мабуть, мається на увазі якась одна з чотирьох позицій ранжируваних в цьому нормативному акті.
По-четверте, якщо відбувається затримка більш ніж на 15 днів подання щомісячної звітності (звітної документації).
По-п'яте, у разі здійснення, в тому числі одноразового, банківських операцій, не передбачених зазначено інше. Інформація про це може найчастіше надійти до Банку Росії в ході проведення інспекторської перевірки або з правоохоронних органів.
По-шосте, у випадках невиконання федеральних законів, що регулюють банківську діяльність, а також нормативних актів Банку Росії, якщо протягом одного року до кредитної організації неодноразово застосовувалися заходи, передбачені Федеральним законом "Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)", а також неодноразового порушення протягом одного року вимог, передбачених статтями 6 і 7 (за винятком пункту 3 статті 7) Федерального закону "Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом".
По-сьоме, у разі неодноразового протягом одного року винного невиконання містяться у виконавчих документах судів, арбітражних судів вимог про стягнення грошових коштів з рахунків (з вкладів) клієнтів кредитної організації за наявності грошових коштів на рахунках (у вкладах) зазначених осіб.
По-восьме, при наявності клопотання тимчасової адміністрації, якщо до моменту закінчення терміну діяльності вказаної адміністрації, встановленого Федеральним законом "Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій", є підстави для її призначення, передбачені зазначеним Законом.
По-дев'яте, у випадках неодноразового неподання в установлений строк кредитною організацією в Банк Росії оновлених відомостей, необхідних для внесення змін до єдиного державного реєстру юридичних осіб, за винятком відомостей про отримані ліцензії.
Все це ті підстави, коли Банк Росії вирішує, і від його оцінки залежить, - відкликати або не відкликати банківську ліцензію.
Проте бувають і такі ситуації, коли оцінка очевидна, і зволікати з відкликанням банківської ліцензії просто неприпустимо. Для таких випадків передбачено імперативну обов'язок Банку Росії, яка не залишає йому місця для вибору.
Банк Росії зобов'язаний відкликати ліцензію на здійснення банківських операцій у випадках:
1) якщо достатність капіталу кредитної організації стає нижче 2 відсотків. Але тут треба мати на увазі, що якщо протягом останніх 12 місяців, що передують моменту, коли відповідно до цієї статті у кредитної організації повинна бути відкликана зазначена ліцензія, Банк Росії змінював методику розрахунку достатності капіталу кредитних організацій, з метою цієї статті застосовується та методика , відповідно до якої достатність капіталу кредитної організації досягає максимального значення;
2) якщо розмір власних коштів (капіталу) кредитної організації нижче мінімального значення статутного капіталу, установленого Банком Росії на дату державної реєстрації кредитної організації. Для реорганізованих кредитних організацій щодо дати, на яку розраховується цей капітал, є деяка специфіка.
У роз'ясненні Банку Росії кажуть, що під мінімальним значенням статутного капіталу, зазначеним у пункті 2 частини 2 статті 20 Федерального закону "Про банки і банківську діяльність" для кредитних організацій, що здійснили раніше процедуру реорганізації, розуміється значення нормативу мінімального розміру статутного капіталу, встановлений нормативними актами Банку Росії, що діяли:
при перетворенні - на дату подачі документів для початкової державної реорганізації кредитної організації;
при приєднанні - на дату подачі документів для початкової державної реєстрації, що приєднується кредитної організації;
при злитті - на дату подачі документів для початкової державної реєстрації тієї кредитної організації, яка мала більший розмір статутного капіталу;
при поділі і виділенні - на дату подачі документів для державної реєстрації кредитних організацій, що утворилися в результаті реорганізації.
Під датою початкової реєстрації кредитної організації розуміється день, коли засновники вперше подали документи на реєстрацію кредитної організації. При цьому застосовуються вимоги Банку Росії до мінімального розміру статутного капіталу, що діяли на зазначену дату.
3) якщо кредитна організація не виконує в строк, встановлений Федеральним законом "Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій", вимоги Банку Росії про приведення у відповідність величини статутного капіталу і розміру власних коштів (капіталу);
4) якщо кредитна організація не здатна задовольнити вимоги кредиторів за грошовими зобов'язаннями та (або) виконати обов'язок по сплаті обов'язкових платежів протягом одного місяця з настання дати їх задоволення і (або) виконання. При цьому зазначені вимоги в сукупності мають становити не менше 1000-кратного розміру мінімального розміру оплати праці, встановленого федеральним законом.
5) якщо банк, розмір власних коштів (капіталу) якого на 1 січня 2007 року дорівнює сумі рублевого еквівалента 5 мільйонів євро або вище цієї суми, протягом трьох місяців поспіль допускає зниження розміру власних коштів (капіталу) нижче суми карбованцевого еквівалента 5 мільйонів євро, за винятком зниження внаслідок зміни методики визначення розміру власних коштів (капіталу), і не подає до Банку Росії клопотання про зміну свого статусу на статус небанківської кредитної організації;
6) якщо банк, розмір власних коштів (капіталу) якого на 1 січня 2007 року нижче суми карбованцевого еквівалента 5 мільйонів євро, протягом трьох місяців поспіль допускає зниження розміру власних коштів (капіталу) нижче рівня, досягнутого ним на 1 січня 2007 року, за винятком зниження внаслідок зміни методики визначення розміру власних коштів (капіталу), і не подає до Банку Росії клопотання про зміну свого статусу на статус небанківської кредитної організації;
7) якщо банк, що мав на 1 січня 2007 року власні кошти (капітал) у розмірі, що дорівнює сумі рублевого еквівалента 5 мільйонів євро і вище, і допустив зниження розміру власних коштів (капіталу) нижче мінімального розміру, внаслідок зміни методики визначення розміру власних коштів ( капіталу), протягом 12 місяців не досяг зазначеного мінімального розміру власних коштів (капіталу) і не подав до Банку Росії клопотання про зміну свого статусу на статус небанківської кредитної організації;
8) якщо банк, що мав на 1 січня 2007 року власні кошти (капітал) у розмірі нижче суми карбованцевого еквівалента 5 мільйонів євро і допустив зниження розміру власних коштів (капіталу) у порівнянні з рівнем, досягнутим на 1 січня 2007 року, внаслідок зміни методики визначення розміру власних коштів (капіталу), протягом 12 місяців не досяг розміру власних коштів (капіталу), що були у нього на 1 січня 2007 року, і не подав клопотання про зміну свого статусу на статус небанківської кредитної організації.
У випадках, передбачених частиною другою цієї статті, Банк Росії відкликає у кредитної організації ліцензію на здійснення банківських операцій протягом 15 днів з дня отримання органами Банку Росії, відповідальними за відкликання зазначеної ліцензії, достовірної інформації про наявність підстав для відкликання цієї ліцензії у кредитної організації.
Відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій за іншими підставами, за винятком підстав, передбачених Федеральним законом «про банки і банківську діяльність», не допускається.
§ 3. Процедура відкликання банківської ліцензії
У випадках, передбачених частиною другою статті 20, Банк Росії відкликає у кредитної організації ліцензію на здійснення банківських операцій протягом 15 днів з дня отримання органами Банку Росії, відповідальними за відкликання зазначеної ліцензії, достовірної інформації про наявність підстав для відкликання цієї ліцензії у кредитної організації.
Рішення Банку Росії про відкликання у кредитної організації ліцензії на здійснення банківських операцій набирає чинності з дня прийняття відповідного акта (Наказу) Банку Росії і може бути оскаржено до арбітражного суду протягом 30 днів з дня публікації повідомлення про відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій в " Віснику Банку Росії ". Оскарження зазначеного рішення Банку Росії, а також застосування заходів до забезпечення позовів щодо кредитної організації не припиняють дії зазначеного рішення Банку Росії.
Повідомлення про відкликання у кредитної організації ліцензії на здійснення банківських операцій публікується Банком Росії в офіційному виданні Банку Росії "Вісник Банку Росії" у тижневий термін з дня прийняття відповідного рішення.
Після відкликання у кредитної організації ліцензії на здійснення банківських операцій Банк Росії:
- Не пізніше робочого дня, наступного за днем відкликання зазначеної ліцензії, призначає в кредитну організацію тимчасову адміністрацію у відповідності до вимог Федерального закону "Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій";
У клопотанні про відкликання ліцензії, яке територіальне установа Банку Росії направляє в його ж центральний апарат, потрібно вказувати кандидатуру керівника тимчасової адміністрації по управлінню кредитною організацією.
- Адміністративний департамент Центрального банку РФ у дводенний термін направляє Наказ усім територіальним головним управлінням (національним банкам) Центрального банку РФ, ЦОУ при центральному Банку РФ, Федеральній службі з податків і зборів, а також Державному митному комітету Росії (при відкликання у банку ліцензії на здійснення банківських операцій в іноземній валюті).
- Територіальні головні управління (національним банкам) Центрального банку РФ, ЦОУ при Центральному Банку РФ у дводенний термін в офіційному порядку доводять зміст Наказу до відома всіх банків та інших кредитних організацій, розташованих на підвідомчій території.
- У день отримання Наказу територіальні головні управління (національним банкам) Центрального банку РФ, ЦОУ при Центральному Банку РФ в офіційному порядку направляють його банку, у якого відкликана ліцензія на здійснення банківських операцій, і припиняють усі прибуткові та видаткові операції з його балансовими і позабалансовими рахунками (як у валюті РФ, так і в іноземній валюті), включаючи нарахування за позиками.
Наявна на операційній касі банку готівка в повній сумі повинна побут інкасована в РКЦ (ЦОУ) Центрального банку РФ для подальшого зарахування її на кореспондентський рахунок банку, а готівка в іноземній валюті - на рахунок, раніше відкритий ним в одному з уповноважених банків - резидентів
У разі відкликання ліцензії у банку, що має філії, територіальні головні управління (національним банкам) Центрального банку РФ, ЦОУ при Центральному Банку РФ, на території яких знаходяться філії вказаних банків, припиняють усі припиняють усі прибуткові та видаткові операції з його балансовими і позабалансовими рахунками в валюті РФ і в іноземній валюті, включаючи нарахування за позиками.
Зауважимо, що деякі з цих норм оспорювалися вкладниками, у тому числі і в Конституційному суді РФ. Проте суд не знайшов підстав для того щоб визнати ст. 20 Федерального закону суперечить Конституції РФ.
Так, у Визначенні Конституційного Суду РФ від 14 грудня 2000 р. N 268-О "За запитом Верховного Суду Російської Федерації про перевірку конституційності частини третьої статті 75 Федерального закону" Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії) "сказано, що" відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій - це рішення Банку Росії, прийняте в порядку та на підставах, передбачених федеральним законодавством. Він не тягне припинення діяльності кредитної організації як юридичної особи, а означає лише заборону вчиняти будь-які банківські операції і являє собою виняткову міру впливу, що застосовується до кредитної організації, що допускає порушення вимог федеральних законів, що регламентують банківську діяльність, і нормативних актів Банку Росії " .
Після відкликання у кредитної організації ліцензії на здійснення банківських операцій кредитна організація повинна бути ліквідована відповідно до вимог статті 23.1 Федерального закону «про банки і банківську діяльність», а в разі визнання її банкрутом - відповідно до вимог Федерального закону "Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій ".
У статті 23.1 Федерального закону «про банки і банківську діяльність» встановлюється процедура примусової ліквідації, яка полягає в обов'язку Банку Росії протягом 15 днів з дня відкликання у кредитної організації ліцензії на здійснення банківських операцій звернутися до арбітражного суду з вимогою про ліквідацію кредитної організації. Однак якщо до дня відкликання зазначеної ліцензії у кредитної організації є ознаки неспроможності (банкрутства), які виявив Банк Росії або їх виявила тимчасова адміністрація, спрямована в кредитну організацію після відкликання в неї ліцензії, то ситуація змінюється.
У цьому випадку Банк Росії звертається до арбітражного суду з заявою про визнання кредитної організації неспроможної (банкрутом) у порядку, встановленому Федеральним законом "Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій". Банк Росії протягом 30 днів з дати публікації в "Віснику Банку Росії" повідомлення про відкликання у кредитної організації ліцензії на здійснення банківських операцій зобов'язаний звернутися до арбітражного суду з вимогою про ліквідацію кредитної організації, за винятком випадку, коли до моменту відкликання зазначеної ліцензії у кредитної організації є ознаки неспроможності (банкрутства), передбачені Законом "Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій". Одночасно Банк Росії зобов'язаний представити в арбітражний суд кандидатуру ліквідатора, відповідну вимогам, що пред'являються Законом "Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій" до арбітражних керівників при банкрутстві кредитної організації.
Якщо до моменту відкликання у кредитної організації ліцензії на здійснення банківських операцій у неї є ознаки неспроможності (банкрутства), передбачені Законом "Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій", або наявність цих ознак встановлено тимчасовою адміністрацією, призначеної Банком Росії в кредитну організацію після відкликання у неї зазначеної ліцензії, Банк Росії звертається до арбітражного суду з заявою про визнання кредитної організації банкрутом у порядку, встановленому Федеральним законом "Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій".
Відповідно до ст. 2 зазначеного Закону під неспроможністю (банкрутством) кредитної організації розуміється визнана арбітражним судом її нездатність задовольнити вимоги кредиторів за грошовими зобов'язаннями та (або) виконати обов'язок по сплаті обов'язкових платежів. Кредитна організація вважається нездатною задовольнити вимоги кредиторів за грошовими зобов'язаннями та виконати обов'язок по сплаті обов'язкових платежів, якщо відповідні обов'язки не виконані нею протягом одного місяця з моменту настання дати їх виконання і якщо після відкликання у кредитної організації ліцензії на здійснення банківських операцій вартість її майна ( активів) недостатня для виконання зобов'язань кредитної організації перед її кредиторами.
Арбітражний суд розглядає вимогу про ліквідацію кредитної організації відповідно до правил, встановлених АПК РФ. Заява Банку Росії про примусової ліквідації розглядається арбітражним судом у строк, що не перевищує одного місяця з дня подачі такої заяви. Арбітражний суд приймає рішення про ліквідацію кредитної організації і призначення ліквідатора з числа кандидатур, поданих йому Банком Росії, якщо не буде доведено наявність ознак банкрутства на момент відкликання у кредитної організації ліцензії на здійснення банківських операцій.

§ 4. Правові наслідки відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій
Після прийняття рішення Центральним банком РФ про відкликання ліцензії на проведення банківських операцій та виданні наказу про відкликання ліцензії для кредитної організації відповідно до статті 20 ФЗ «про банки і банківську діяльність» настає ряд юридичних наслідків:
1) вважається наступившим термін виконання зобов'язань кредитної організації. Зобов'язання кредитної організації в іноземній валюті враховуються в рублях за курсом Банку Росії, що діяв на день відкликання у кредитної організації зазначеної ліцензії;
2) припиняються нарахування відсотків, а також неустойок (штрафів, пені) і накладення інших фінансових (економічних) санкцій за зобов'язаннями кредитної організації;
3) припиняється виконання виконавчих документів, виданих на підставі судових рішень з майнових стягнень (за винятком виконання виконавчих документів, виданих на підставі судових рішень про стягнення заборгованості по заробітній платі, виплати винагород за авторськими договорами, аліментів, а також про відшкодування шкоди, заподіяної життю і здоров'ю, та моральної шкоди), що вступили в законну силу до моменту відкликання у кредитної організації ліцензії на здійснення банківських операцій;
4) До дня вступу в силу рішення арбітражного суду про визнання кредитної організації неспроможної (банкрутом) або про ліквідацію кредитної організації забороняється:
а) укладення угод з майном кредитної організації, в тому числі виконання кредитної організацією зобов'язань, за винятком операцій, пов'язаних з поточними зобов'язаннями кредитної організації, обумовленими у відповідності з цією статтею;
б) виконання обов'язку зі сплати обов'язкових платежів, що виникла до дня відкликання у кредитної організації ліцензії на здійснення банківських операцій;
в) припинення зобов'язань перед кредитною організацією шляхом заліку зустрічних однорідних вимог;
г) припиняються прийом і здійснення за кореспондентськими рахунками кредитної організації платежів на рахунки клієнтів кредитної організації (фізичних та юридичних осіб). Кредитні організації та установи Банку Росії здійснюють повернення платежів, що надходять після дня відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій на користь клієнтів кредитної організації, на рахунки платників у банках-відправника.
Під поточними зобов'язаннями кредитної організації розуміються:
- Зобов'язання з оплати витрат, пов'язаних з продовженням здійснення діяльності кредитної організації (у тому числі комунальних, орендних і експлуатаційних платежів, витрат на послуги зв'язку, забезпечення схоронності майна), витрат на виконання функцій призначеної Банком Росії тимчасової адміністрації по управлінню кредитною організацією, оплату праці осіб, які працюють за трудовим договором, виплату вихідної допомоги цим особам у разі їх звільнення, а також інших витрат, пов'язаних з ліквідацією кредитної організації після дня відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій;
- Обов'язки зі сплати обов'язкових платежів, що виникли з дня відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій;
- Зобов'язання з перерахування грошових сум, утриманих із заробітної плати (аліментів, податку на доходи фізичних осіб, профспілкових та страхових внесків та інших покладених на роботодавця відповідно до федеральних законів платежів), що виплачується працівникам кредитної організації відповідно до федеральних законів.
Оплата витрат, пов'язаних з виконанням поточних зобов'язань кредитної організації, провадиться призначеною Банком Росії тимчасовою адміністрацією з управління кредитної організацією на підставі кошторису витрат, який затверджується Банком Росії.
У період після дня відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій і до дня набрання чинності рішення арбітражного суду про визнання кредитної організації неспроможної (банкрутом) або про її ліквідацію кредитна організація зберігає такі правомочності:
- Стягувати і одержувати заборгованість, у тому числі за раніше виданими кредитами, здійснювати повернення авансових платежів, раніше здійснених кредитною організацією, отримувати кошти від погашення цінних паперів та доходи з цінних паперів, що належать кредитної організації на праві власності;
- Здійснювати повернення майна кредитної організації, що знаходиться у третіх осіб;
- Отримувати доходи від раніше проведених банківських операцій та укладених угод, а також від операцій, пов'язаних з професійною діяльністю даної кредитної організації на ринку цінних паперів;
- Здійснювати за погодженням з Банком Росії повернення грошових коштів, помилково зарахованих на кореспондентський рахунок або кореспондентський субрахунок кредитної організації. Порядок узгодження повернення помилково зарахованих грошових коштів встановлюється нормативними актами Банку Росії;
- Здійснювати повернення клієнтам кредитної організації цінних паперів або іншого майна, які прийняті кредитною організацією на зберігання та (або) облік за договорами довірчого управління або іншими договорами, пов'язаним із здійсненням кредитною організацією професійної діяльності на ринку цінних паперів, з відображенням цього на відповідних рахунках або рахунках депо;
- Здійснювати інші дії щодо виконання функцій призначеної Банком Росії тимчасової адміністрації по управлінню кредитною організацією, передбачені Федеральним законом "Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій" та прийнятими відповідно до них нормативними актами Банку Росії.
Відкликання Банком Росії ліцензії на здійснення банківських операцій є юридичним фактом, що тягне правові наслідки не тільки для кредитної організації, але і для всіх його дебіторів і кредиторів, а також для самого Банку Росії. Іншими словами, відкликання у кредитної організації ліцензії на здійснення банківських операцій тягне за собою початок процедури банкрутства, при цьому відносно відповідного боржника починають діяти розпорядження норм федеральних законів.
§ 5. Призупинення та анулювання ліцензій
Призупинення банківської ліцензії - міра впливу Центрального банку РФ на кредитні організації, у разі порушення банківського законодавства.
Повноваження ЦБ РФ на призупинення дії банківської ліцензії з'явилося в липні 2002 р. з прийняттям Закону про Банк Росії. Зазначене повноваження закріплено в ст. ст. 4 і 59 цього Закону. Проте спеціальних підстав для зупинення дії ліцензії ні Закон про Банк Росії, ні Закон про банки не містить. Так само як і ст. 74 Закону про Банк Росії призупинення ліцензії не значиться в числі заходів примусового впливу (мір відповідальності), що застосовуються до кредитних організацій Банком Росії за порушення ними банківського законодавства. Не встановлено і максимальний термін призупинення банківської ліцензії, а також не регламентована процедура його введення. Виходить, що повноваження закріплено, але немає підстав і механізму його застосування, а також не зрозуміла його правова природа.
Призупинення дії банківської ліцензії є міра примусового впливу (міра відповідальності), і в цій якості вона повинна бути вказана у ст. 74 Закону про Банк Росії. За своєю суттю вона є тимчасове обмеження правоздатності кредитної організації, яке виражається в забороні на певний час здійснювати всі банківські операції, зазначені у виданій кредитної організації ліцензії. В ієрархії заходів примусового впливу призупинення банківської ліцензії є більш тяжкий тягар, ніж заборона на здійснення кредитної організацією окремих банківських операцій, передбачених виданої їй ліцензії (оскільки зупиняється здійснення не окремих (однієї або декількох), а всіх зазначених у ліцензії операцій), і менш тяжкий , ніж відкликання банківської ліцензії.
Федеральний закон "Про страхування вкладів фізичних осіб у банках Російської Федерації" передбачає, що при деяких умовах, які закріплені в цьому Федеральному законі, її керівництво має звернутися в Банк Росії з клопотанням про припинення ліцензії.
У разі відмови банку від участі в системі страхування внесків, відповідно до правил, встановлених статтею 46 Федерального закону "Про страхування вкладів ..." визнання банку не відповідає вимогам до участі в системі страхування внесків, відповідно до правил, встановлених статтею 47 цього Закону його право залучати вклади фізичних осіб припиняється. Вказівка Банку Росії від N 1477-У "Про порядок визнання такою, що втратила силу наявної в банку ліцензії на залучення у внески грошових коштів фізичних осіб в рублях, ліцензії на залучення у внески грошових коштів фізичних осіб у гривнях та іноземній валюті або Генеральної ліцензії у разі відмови банку від участі в системі страхування вкладів або його невідповідності вимогам до участі в системі страхування вкладів "встановлює порядок визнання такою, що втратила силу наявної в банку ліцензії на залучення у внески грошових коштів фізичних осіб в рублях, ліцензії на залучення у внески грошових коштів фізичних осіб у гривнях та іноземній валюті або Генеральної ліцензії у разі відмови банку від участі в системі страхування вкладів або його невідповідності вимогам до участі в системі страхування вкладів.
У цьому Зазначенні сказано, що в разі відмови банку від участі в системі страхування вкладів або його невідповідності вимогам до участі в системі страхування вкладів наявна у банку ліцензія на залучення у внески грошових коштів фізичних осіб в рублях, ліцензія на залучення у внески грошових коштів фізичних осіб в рублях і іноземній валюті (далі - дозвіл Банку Росії) або Генеральна ліцензія визнається такою, що втратила силу. Далі там говориться, що визнання дозволу Банку Росії або Генеральної ліцензії, що втратили чинність, здійснюється шляхом проставлення на зазначених документах запису згідно з додатком до цього вказівкою. Банку, що має Генеральну ліцензію, видається ліцензія на здійснення банківських операцій з коштами в гривнях та іноземній валюті (без права залучення у внески грошових коштів фізичних осіб).
Є також Вказівка Банку Росії N 1476-У "Про порядок направлення вимоги Банку Росії про подання банком клопотання про припинення права на роботу з вкладами". У ньому сказано, що вимога Банку Росії про подання банком клопотання про припинення права на роботу з вкладами (далі - вимога Банку Росії) надсилається територіальним установою Банком Росії рекомендованим поштовим відправленням з повідомленням про вручення.
У відношенні анулювання можна виділити дві відмінні риси: а) якщо Федеральний закон «Про ліцензування окремих видів діяльності» розглядає анулювання ліцензії головним чином як санкцію, пов'язану з припиненням права займатися відповідним видом діяльності, то стосовно до банківської діяльності аналогічне значення має не анулювання банківської ліцензії , а її відгук. Іншими словами, анулювання ліцензії в підприємницькому праві і в праві банківському має різну правову природу; б) на відміну від призупинення банківської ліцензії, яке слід віднести до заходів примусового впливу, які застосовуються Банком Росії за своєю ініціативою, рішення про анулювання хоча приймається також Банком Росії , але за клопотанням самої кредитної організації і мірою примусового впливу не є.
Стаття 23 ФЗ «про банки і банківську діяльність» говорить про можливість ліквідації кредитної організації за рішенням її засновників. У цьому випадку в Центральний банк Росії надається клопотання від кредитної організації, засновники якої ухвалили рішення про її ліквідацію, на підставі якого Центральний банк виносить рішення про анулювання ліцензії. Порядок надання клопотання регламентується Вказівкою ЦБР від 1 березня 2000 р. N 749-У
"Про порядок подання в Банк Росії клопотання кредитної
організації про анулювання ліцензії на здійснення банківських
операцій при припиненні діяльності в порядку ліквідації кредитної
організації на підставі рішення її засновників (учасників) ". Відповідно з яким Засновники (учасники), що взяли в установленому порядку рішення про припинення діяльності в порядку ліквідації кредитної організації, зобов'язані протягом п'яти робочих днів з дати прийняття зазначеного рішення направити до територіального установи Банку Росії за місцезнаходженням кредитної організації письмове повідомлення про прийняте рішення, а також клопотання про анулювання ліцензії на здійснення банківських операцій (далі - клопотання). До клопотання про анулювання ліцензії необхідно додати:
- Протокол зборів учасників, на якому прийнято рішення про припинення діяльності кредитної організації в порядку ліквідації;
- Перелік учасників кредитної організації, які прийняли рішення про припинення діяльності в порядку ліквідації (із зазначенням їх найменування (П.І.Б. - для фізичних осіб), частки участі в статутному капіталі, П.І.Б. керівника та поштової адреси), завірений печаткою та підписаний керівником кредитної організації;
- Баланс кредитної організації, завірений печаткою та підписаний керівником кредитної організації та головним бухгалтером на дату прийняття рішення про припинення діяльності в порядку ліквідації;
- Оцінка достатності вартості майна кредитної організації для задоволення в повному обсязі вимог кредиторів;
- Перелік банків - кореспондентів кредитної організації, завірений печаткою та підписаний керівником кредитної організації та головним бухгалтером на дату прийняття рішення про припинення діяльності в порядку ліквідації кредитної організації.
Після подачі всіх необхідних документів Центральний банк Росії протягом десяти робочих днів розглядає клопотання і готує по ньому висновок. При позитивному розгляді клопотання кредитної організації територіальне установа Банку Росії направляє підготовлене їм висновок за клопотанням в Банк Росії (Департамент з організації банківського санування). До висновку додаються клопотання кредитної організації з додатками, копії актів останньої інспекційної та аудиторської перевірки, а також установчих документів кредитної організації.
Якщо клопотання про анулювання у кредитної організації ліцензії на здійснення банківських операцій отримано територіальним установою Банку Росії після направлення в Банк Росії клопотання про відкликання у даної кредитної організації ліцензії на здійснення банківських операцій, то територіальне установа Банку Росії в письмовій формі повідомляє в Банк Росії (Департамент з організації банківського санування) про прийняте учасниками кредитної організації рішенні про припинення діяльності в порядку ліквідації кредитної організації і докладає протокол зборів учасників, на якому прийнято зазначене рішення.
Банк Росії приймає рішення про відмову у задоволенні клопотання кредитної організації про анулювання ліцензії на здійснення банківських операцій у разі:
- Прийняття учасниками кредитної організації рішення про припинення діяльності в порядку ліквідації з порушенням чинного законодавства;
- Прийняття учасниками кредитної організації рішення про припинення діяльності в порядку ліквідації при недостатності вартості майна кредитної організації для задоволення в повному обсязі вимог кредиторів (абзац 2 пункту 4 статті 61 Цивільного кодексу Російської Федерації);
- Наявності підстав для відкликання у кредитної організації ліцензії на здійснення банківських операцій.
Рішення про анулювання ліцензії на здійснення банківських операцій оформляється наказом Банку Росії. Центральний банк Росії призначає склад ліквідаційної комісії, кредитної організації, учасники якої прийняли рішення про припинення її діяльності у порядку ліквідації. Ліквідація кредитної організації, у якої анульовано ліцензію на здійснення банківських операцій, здійснюється відповідно до вимог статей 61-64 Цивільного кодексу Російської Федерації, параграфа 1 глави Х Федерального закону "Про неспроможність (банкрутство)", відповідно до порядку, встановленого Положенням Банку Росії від 2 квітня 1996 року N 264 "Про відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій у кредитних організацій в Російській Федерації" (в редакції Вказівки Банку Росії від 10 березня 1999 року N 509-У)
§ 6. До питань про практику відкликання ліцензії на проведення банківських операцій
Практика застосування відкликання ліцензії в останні роки значно зросла. У 1992 р. Банком Росії була відкликана 1 ліцензія, в середині дев'яностих спостерігалася стабільність за кількістю відгуків ліцензій у банків, кількість відгуків не перевищувала 4 (1997 рік). Значне збільшення числа відкликаних ліцензій припало на період з 2000 по 2004 рік, що пояснюється прийняттям великого числа змін і поправок внесених в цей період в банківське законодавство, а так само зміна політики Центрального банку Росії з питань застосування санкцій до кредитних організацій за допущені ними порушення.
Аналіз тенденції оглядів банківських ліцензій у період з 1992 по 2007 рік відображений на малюнку 1.

Малюнок 1.

\ S
Аналізуючи кількість відкликаних ліцензій і загальне число ліквідованих банків в 2007 році можна прийти до висновку, що на даний момент примусова ліквідація кредитних організацій, обумовлена відкликанням ліцензії, переважає над добровільної ліквідація банків за рішенням їх керівників (малюнок 2).
Малюнок 2

\ S
Найбільш часто Банком Росії застосовуються такі підстави відкликання банківської ліцензії, як:
- Невиконання федеральних законів, що регулюють банківську діяльність, а також нормативних актів Банку Росії, якщо протягом одного року до кредитної організації неодноразово застосовувалися заходи, передбачені Законом про Банк Росії (п. 6 ч. 1 ст. 20 Закону про банки);
- Затримка більш ніж на 15 днів подання щомісячної звітності (п. 4 ч. 1 ст. 20); встановлення фактів суттєвої недостовірності звітних даних (п. 3 ч. 1 ст. 20);
- Нездатність кредитній організації задовольнити вимоги кредиторів за грошовими зобов'язаннями і (або) виконати обов'язок по сплаті обов'язкових платежів протягом одного місяця від настання дати їх задоволення або виконання (п. 4 ч. 2 ст. 20). Приміром, із зазначених підстав ЦБ РФ відкликав з 22 вересня 2003 ліцензії відразу у трьох банків.
Так на прикладі 2007 року (рисунок 3), коли було досягнуто максимальне число відкликаних ліцензій, можна навести такі приклади:
Малюнок 3: відкликання банківських ліцензій за 2007 рік

\ S
Тільки за січень 2007 року Банк Росії відкликав ліцензії на здійснення банківських операцій у 6 банків, в числі яких:
ТОВ Комерційний Банк "Новокубанський" - неодноразове порушення протягом одного року кредитної організацією вимог, передбачених статтями 6 і 7 (за винятком пункту 3 статті 7) Федерального закону "Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму";
ВАТ КБ "Міський клієнтський" - встановлення фактів суттєвої недостовірності звітних даних, нездатність задовольнити вимоги кредиторів за грошовими зобов'язаннями, враховуючи неодноразове застосування заходів, передбачених ФЗ "Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)" було прийнято рішення про відкликання ліцензії на проведення банківських операцій ;
ВАТ «Сибірський економічний банк» - допущення неодноразового порушення законодавства про протидію відмиванню доходів, отриманих злочинним шляхом, у тому числі несвоєчасне направлення у Федеральну службу з фінансового моніторингу відомості за операціями, що підлягають обов'язковому контролю, і представляло в уповноважений орган недостовірну інформацію по зазначених операціях;
ТОВ КБ "Градобанк"
Рішення про відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій прийнято Банком Росії у зв'язку з неодноразовими порушеннями Федерального закону "Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму", а також з урахуванням виниклої загрози інтересам кредиторів і вкладників банку.
ТОВ КБ "Градобанк" направляв у Федеральну службу з фінансового моніторингу з порушенням встановленого терміну повідомлення за операціями, що підлягають обов'язковому контролю. У першій половині грудня 2006 через касу банку були проведені операції з видачі одному клієнту - юридичній особі готівкових грошових коштів у сумі 4,3 млрд. рублів на покупку цінних паперів, а також перекладено на рахунки трьох банків-нерезидентів більше 1 млрд. рублів. В кінці грудня 2006 року керівники і співробітники банку фактично припинили його діяльність. У ході проведення інспекційної перевірки банку в січні 2007 року встановлено, що ні за юридичною, ні за фактичною адресами ТОВ КБ "Градобанк" не розташовується.
КБ "Евростройбанк" (ТОВ)
допускав неодноразові порушення законодавства про протидію відмиванню доходів, отриманих злочинним шляхом, і не здійснював належним чином ідентифікацію своїх клієнтів. При забороні на касове обслуговування клієнтів кредитною організацією в жовтні і листопаді 2006 року проведено валюто-обмінні операції на суму понад 600 млн. доларів США, а також видані готівкові грошові кошти в сумі понад 16 млрд. рублів. Також при забороні відкриття банківських рахунків, кореспондентських рахунків та операцій за ними, банком були відкриті рахунки 11 юридичним особам та кореспондентські рахунки в 4 кредитних організаціях. У жовтні - листопаді 2006 року клієнтами банку на адресу нерезидентів за сумнівними операціями було перераховано понад 12,5 млрд. рублів.

Висновок
У ході проведеної роботи вдалося підтвердити, що ліцензування банківської діяльності являє собою багатогранне явище, яке може бути розглянуте як мінімум в п'яти аспектах:
а) як форма легітимації;
б) як правовий режим;
в) як правовий засіб;
г) як форма пруденційного регулювання;
д) як форма банківського нагляду.
Останні два аспекти характерні тільки для банківської діяльності.
Була дана класифікація банківських ліцензій:
а) за суб'єктним складом власника ліцензії: ліцензії банків та ліцензії небанківських кредитних організацій;
б) за критерієм часу отримання: первинні і похідні (розширюють коло здійснюваних операцій);
в) в залежності від суб'єктного складу клієнтів: передбачають право банку залучати у вклади грошові кошти або дорогоцінні метали від фізичних осіб або ні;
г) за критерієм можливості здійснення операцій з іноземною валютою: дозволяють проводити операції тільки з валютою РФ, а також з дорогоцінними металами, або дають право на здійснення операцій як з валютою РФ, так і з іноземною валютою.
У другому розділі випускної кваліфікаційної роботи були безпосередньо розглянуті питання, пов'язані з відкликанням ліцензії на проведення банківських операцій, і саме: підстави (обов'язкові й на розсуд Центрального Банку РФ) для відкликання банківської ліцензії; процедура відкликання з детальним описом кожного етапу; правові наслідки відкликання банківської ліцензією з зазначенням правоздатності банку після ухвалення Центральною банком Росії рішення про відкликання ліцензії.
Було розглянуто як окремий вид такої міри примусової відповідальності як призупинення банківської ліцензії. При розгляді даного питання виявлені значні законодавчі прогалини, а саме: вказівка на такий вид відповідальності дає лише Федеральний закон «Про центральний банк РФ», проте серед заходів відповідальності, що застосовуються Банком Росії, зазначених у ст. 74 цього закону, даний вид відповідальності не присутній. З урахуванням того, що призупинення ліцензії - захід не постійна, а тимчасова, може бути обгрунтовано пропозицію про необхідність встановлення максимального терміну, на який Банк Росії може призупинити дію банківської ліцензії, про який, на жаль, закон так само згадує.
В рамках цієї ж глави описується процедура і поняття анулювання банківської ліцензії, проаналізовано тенденцію відгуків ліцензій у період з 1992 по 2007, наведені деякі приклади відкликання банківських ліцензій за 2007 рік.

Список використаної літератури
1. Братко А.Г. Банківське право в Росії (питання теорії і практики). - Система ГАРАНТ, 2007 р.
2. Тосунян Г.А., Вікулін А.Ю. "Банківське та фінансове право" - "МАУП", М. 2004
3. Вострикова Л.Г. Фінансове право: Підручник для вузів. - "Юстіцінформ", 2005 р.
4. Федеральний закон від 2 грудня 1990 р. N 395-I "Про банки і банківську діяльність"
5.Федеральний закон від 25 лютого 1999 р. N 40-ФЗ "Про неспроможності (банкрутство) кредитних організацій"
6.  Федеральний закон від 10 липня 2002 р. N 86-ФЗ "Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)"
7.Федеральний закон від 29 грудня 1994 р. «Про обов'язковий примірник документів»
8.Федеральний закон від 20 лютого 1995 р. «Про інформацію, інформатизації і в захисті інформації»

9. Федеральний закон від 23 грудня 2003 р. N 177-ФЗ

«Про страхування внесків фізичних осіб у банках Російської Федерації»
10.Постановленіе уряду РФ від 24 грудня 1995 р. «Про ліцензування окремих видів діяльності»
11.Інструкціі Банку Росії від 14 січня 2004 р. N 109-І «Про порядок прийняття Банком Росії рішення про державну реєстрацію кредитних організацій та видачу ліцензій на здійснення банківських операцій»
12.Указ президента РФ від 23 липня 1997 «про деякі заходи щодо лібералізації експорту з РФ рафінованого золота і срібла»
13.Положеніе "про відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій у банків та інших кредитних організацій у РФ» від 2 квітня 1996 р. № 264
14. Інструкція ЦБ РФ від 31 березня 1997 р. № 59 «Про застосування до кредитним організаціям заходів впливу за порушення пруденційних норм діяльності»
15.Определеніе Конституційного Суду РФ від 14 грудня 2000 р. N 268-О «За запитом Верховного Суду Російської Федерації про перевірку конституційності частини третьої статті 75 Федерального закону« Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії) »
16.Указаніем ЦБР від 1 березня 2000 р. N 749-У "Про порядок подання в Банк Росії клопотання кредитної організації про анулювання ліцензії на здійснення банківських операцій при припиненні діяльності в порядку ліквідації кредитної організації на підставі рішення її засновників (учасників)"