Діяльність філії Закритого акціонерного товариства ЮніКредіт Банк в м. Санкт-Петербурзі

[ виправити ] текст може містити помилки, будь ласка перевіряйте перш ніж використовувати.

скачати

Введення
Виробнича практика була пройдена в філії Закритого акціонерного товариства "ЮніКредіт Банк" в м. Санкт-Петербурзі у відділенні «Чорна річка». Мною було вивчено:
- Загальне ознайомлення з банком. Структура банку, функції його підрозділів.
- Знайомство з правовими та організаційними основами діяльності кредитної організації (робота з основними нормативними документами, регулюючими правила проведення банківських операцій).
- Розглянуто основні послуги надаються банком: послуги для корпоративних клієнтів, приватним особам, малому та середньому бізнесу, фінансово-кредитних установ.
- Правила відкриття рахунку, здійснення операцій з прийому додаткових внесків, оформлення видаткових та прибуткових ордерів.
- Ознайомлення з основними податками банку.
- Проведено аналіз фінансової стійкості банку.
- Зроблено висновки про проходження виробничої практики.

1. Організаційна структура банку
«Юникредіт Банк» створений у далекому 1989 році на підставі постанови Ради міністрів СРСР під ім'ям «Міжнародний Московський банк» (ММБ), а вже в 1991 році отримав генеральну ліцензію Банку Росії № 1. Є першим російським банком не тільки за номером, а й першим банком за участю іноземного капіталу.
Засновниками ММБ виступили три вітчизняних банки (Зовнішекономбанк - 20%, Ощадбанк - 10%, Промбудбанк - 10%) і п'ять західних (Bayerische Hypo-und Vereinsbank (HVB), Creditanstalt-Bankverein, Banka Commerciale Italiana, Credit Lyonnais і Kansalis-Osaki- Pankki), кожному з яких належало по 12%. У червні 1994 року Зовнішекономбанк вийшов зі складу акціонерів ММБ. Його акції були розподілені між двома новими акціонерами - Внешторгбанком і BCEN-Eurobank, в той час французьким дочірнім банком ЦБ РФ. У 2001 році ММБ приєднав до себе Банк Австрія Кредитанштальт (Росія), дочірню структуру Bank Austria.
У 2004 році контрольний пакет акцій банку (52,88%) перейшов HVB Group, ще 26,4% належали скандинавської групи Nordea. Втім, з новим основним акціонером банк прожив недовго: менше ніж через рік - у червні 2005 року - HVB Group об'єднався з італійською банківською групою UniCredit, однієї з провідних фінансових структур Європи *. Глава міноритарного акціонера - Nordea - Ларс Нордстрем запропонував італійцям або продати контрольний пакет ММБ, або викупити пакет скандинавів. У результаті переговорів сторони зупинилися на останньому варіанті.
До кінця 2006 року UniCredit через свою доньку «Банк Австрія Кредитанштальт АГ» (BA-CA) консолідував 90,03% акцій ММБ, ще 9,97% (майже 5% голосуючих) володів Європейський Банк Реконструкції та Розвитку (ЄБРР). Група Nordea майже відразу ж купила іншу російську фінансову структуру - Оргресбанк, а в липні 2007 року BA-CA завершив операцію з придбання частки ЄБРР і став власником 100% акцій ММБ.
ЮніКредіт Банк - універсальний комерційний банк, що входить до числа 10 найбільших банків Росії і в 1000 найбільших банків світу.
рейтинг
Активи-нетто, тис.руб.
1
Ощадбанк Росії
6 632 694 671
www.sbrf.ru
2
Газпромбанк
1 745 554 196
www.gazprombank.ru
3
Россельхозбанк
809 041 325
www.rshb.ru
4
Банк Москви
752 639 552
www.bm.ru
5
Альфа-Банк
663 264 214
www.alfabank.ru
6
ВТБ 24
598 142 370
www.vtb24.ru
7
ЮніКредіт Банк
569 798 924
www.unicreditbank.ru
8
Райффайзенбанк
552 125 163
www.raiffeisen.ru
9
Росбанк
486 544 097
www.rosbank.ru
10
Промсвязьбанк
443 688 233
www.psbank.ru
Підприємство надає широкий спектр послуг, як частим особам, так і малому, середньому бізнесу і корпоративним клієнтам, а також фінансово-кредитним установам.
Послуги приватним особам включають в себе кредити (автокредитування, іпотечні кредити, споживчий кредит), банківські картки (кредитні картки, дебетові картки, рекомендації щодо безпечного використання карт, дисконтна програма «Карта знижок»), розрахунково-касове обслуговування (операції за рахунками, операції без відкриття рахунку, валютно-обмінні операції, операції з чеками, акредитиви, оплата консульських зборів), інвестиції і заощадження (вклади, ПІФи, індивідуальні сейфи), дистанційне обслуговування (Enter.UniCredit, Mobile Banking, Телефонбанк, Call-центр)
Малому та середньому бізнесу надаються послуги з розрахунково-касового обслуговування (відкриття та ведення рахунків, перекази, касове обслуговування, дистанційне обслуговування, Cash management), банківських картах (карткові програми з виплати заробітної плати, корпоративні карти), цінних паперів (депозити і векселі) , операціях (акредитиви, інкасо, гарантії, конверсійні операції, валютний контроль), кредитами (мікрокредити, кредит на поповнення оборотних коштів, експрес-кредит для малих підприємств, експрес-кредит для ІП, револьверний кредит, девелопкредіт, Технокредит, овердрафт), факторингу та лізингу (лізинг, автолізинг, лізинг комерційної нерухомості).
Корпоративні клієнти можуть використовувати такі послуги як розрахунково-касове обслуговування (відкриття та ведення рахунків, перекази, касове обслуговування, дистанційне обслуговування, Cash management), банківські картки (карткові програми з виплати заробітної плати, корпоративні карти), цінні папери (операції на ринку цінних паперів, депозитарні послуги, випуск облігаційних позик, депозити і векселі), операції (акредитиви, інкасо, гарантії, конверсійні операції, форвардні операції, операції на терміновому ринку, валютний контроль), фінансування (корпоративне фінансування, кредитування), факторинг та лізинг (лізинг , автолізинг, лізинг комерційної нерухомості).
Послуги фінансово-кредитним установам включають в себе розрахунково-касове обслуговування (відкриття та ведення рахунків, перекази, касове обслуговування), банківські картки (карткові програми з виплати заробітної плати, корпоративні карти, спонсорська програма VISA), цінні папери (операції на ринку цінних паперів , депозитарні послуги, випуск облігаційних позик, векселі), операції (акредитиви, інкасо, гарантії, конверсійні операції), міжбанківські кредити.

2. Функції окремих підрозділів і підвідділів
Структурними підрозділами Юникредіт банку є територіальні банки, до складу яких входять відділення, які у свою чергу можуть мати філії. В основу структурної організації покладено територіальний принцип.
Функції їх полягають у наступному:
· Управління бухгалтерського обліку та звітності, забезпечує контроль за використанням власних і залучених ресурсів та управління ними, контроль за наявністю і рухом майна банку та інших матеріальних цінностей, формування повної і достовірної інформації про стан розрахунків, цінних паперів, зобов'язань, фінансових результатів, резервів;
· Територіальний розрахунковий центр, завданням якого є ведення рахунків відділень і забезпечення проведення розрахункових операцій, в т.ч. внутрішньобанківських;
· Економічне управління, що виконує функції систематизації і узагальнення економічної інформації в цілому по територіальному банку, аналізу економічних нормативів діяльності банку, аналізу фінансово-господарської діяльності, виявляє причини, що впливають на прибуток, і розробляє пропозиції щодо її збільшення, вивчає ефективність здійснюваних операцій і послуг, що надаються ;
· Управління кредитування, збирає та узагальнює інформацію про видані кредити в цілому за територіальним банку, готує подання і здійснює видачу кредитів за рішенням Кредитного комітету, контролює використання і повернення кредитів;
· Контрольно-ревізійне управління, здійснює внутрішній контроль за діяльністю інших підрозділів банку, шляхом проведення документарних ревізій;
· Юридичне управління, забезпечує правове забезпечення діяльності банку в цілому і кожного окремого підрозділу;
· Управління вкладів і розрахунків, проводить аналітичну роботу по збору, узагальнення, систематизації та координації роботи з обслуговування клієнтів банку, як юридичних, так і фізичних осіб;
· Управління цінних паперів та інвестицій, проводить методологічну роботу по операціях з цінними паперами, здійснює збір та аналіз інформації за здійснюваними операціями, безпосередньо проводить операції з купівлі, продажу, зберігання цінних паперів;
· Валютне управління, збирає, систематизує та організовує роботу по операціях з іноземною валютою, здійснює методологічну роботу;
· Управління інформатики та автоматизації банківських робіт, проводить роботи щодо забезпечення засобами зв'язку, автоматизації, електронно-обчислювальною технікою, організує роботу з програмного забезпечення і розрахунків за банківськими операціями, впровадженню нових технологій і послуг з використанням засобів обчислювальної техніки;
· Управління безпеки, забезпечує внутрішню, інформаційну та загальну безпеку діяльності банку;
· Управління інкасації та касового господарства, займається збором, доставкою та супроводом грошових коштів при переміщенні їх між різними підрозділами банку і поза банківських підрозділів, здійснює збір та систематизацію інформації про рух грошових коштів в цілому по банку, веде методологічну роботу;
· Управління по роботі з персоналом і організаційно-адміністративних питань;
· Операційне управління, займає особливе місце серед підрозділів територіального банку, виконуючи функції з надання реальних банківських послуг юридичним і фізичним особам, в той же час є базовим для здійснення функцій більшості раніше розглянутих управлінь та відпрацювання методології проведення банківських операцій в системі Юникредіт банку.

1. Оподаткування банків.

Перелік і коротка характеристика податків, що сплачуються банком:
1. Податок на прибуток - податок сплачується централізовано, декларація подається не пізніше 28 числа, наступна за звітним періодом. Кошти від цього податку йдуть в: фонд виробничого розвитку, фонд соціального розвитку, фонд з реконструкції та нового будівництва (кап. ремонт).
2. ПДВ - розраховується виходячи з переліку послуг (не банківських) за статутом. Банківські послуги не обкладаються. Декларація подається щомісячно не пізніше 20 числа, наступного за звітним періодом.
3. Податок на майно - базою оподаткування є основні засоби банку. Термін подання податкової декларації не пізніше 30 числа, наступного за звітним періодом. Сплата проводиться щоквартально (наростаючим підсумком за квартал, півроку, дев'ять міс., Рік) Ставка 2%
4. Єдиний соціальний податок надходить у федеральний бюджет і державні позабюджетні фонди: Пенсійний фонд, Фонд соціального страхування РФ, фонди обов'язкового медичного страхування.
5. Податок на доходи фізичних осіб.
Слідом за змінами у складі акціонерів відбулися перестановки в керівництві банку - фіна Ілкка Салонена від Nordea на посаді голови Правління змінив виходець з Внешторгбанка Юрій Тверській, а посаду голови Ради директорів зайняв Еріх Хампель (глава Управління по країнах Центральної та Східної Європи Групи UniCredit і голова Правління Банку Австрія Кредитанштальт АГ).
ММБ завжди славився вкрай консервативною політикою - доминату активів становили кошти, розміщені у вигляді МБК та залишки на кореспондентських рахунках провідних банків світу і в акціонерів, що значною мірою сприяло притоку клієнтів в кризовому 1998 році. Заначку в банку тримали «Сургутнафтогаз» та інші гегемони вітчизняної промисловості.
Відповідно до програми ребрендингу банків, що увійшли до складу групи UniCredit у Східній Європі, в грудні 2007 року банк був перейменований в «Юнікредит Банк» (ЗАТ), а розкручений бренд «Міжнародний Московський Банк» до лютого 2008 року залишиться тільки в пам'яті клієнтів і співробітників ...
Зараз «Юнікредит Банк» активно розвиває роздрібний бізнес, філіальну мережу і спантеличений роботою з представниками малого і середнього бізнесу. У банку 10 філій, 12 представництв і 37 відокремлених підрозділів. До кінця 2008 року «Юнікредит Банк» планує збільшити кількість точок продажів до 122. Банк обслуговує близько 10 тисяч корпоративних клієнтів і понад 200 тисяч фізичних осіб. З вкладами у розмірі близько 24 млрд рублів впевнено займає більше 0,5% ринку. У системі банку працюють 2350 чоловік.
У рейтингу російських банків «Юнікредит Банк» займає 8-е місце за розміром активів-нетто (338 600 000 000 рублів на 01.11.2007). Його порівняно недавно обійшли Россельхозбанк і Райффайзенбанк, який приєднав до себе Імпексбанк.
UniCredit обслуговує 28 мільйонів клієнтів через 7 000 підрозділів по всьому світу. Консолідовані активи UniCredit складають 362 млрд доларів (45-е місце в світі і 2-е в Італії після банку Inteza).
2. Нормативно-правова база діяльності комерційних банків.
Комерційні банки Російської Федерації є юридичними особами та підлягають обов'язковій державній реєстрації. Її здійснює Центральний банк РФ, який веде Книгу державної реєстрації кредитних організацій і заносить туди відомості про створення, реорганізації та ліквідації кредитних організацій та їх філій. Також він видає комерційним банкам ліцензію (спеціальний дозвіл на здійснення банківських операцій), без отримання якої вони не мають право починати банківську діяльність. Діяльність комерційних банків у Росії регламентують Цивільний Кодекс РФ і федеральні закони від 2 грудня 1990 Ns 394-1 «Про Центральному банку Російської Федерації (Банку Росії)» (в ред. Від 6 серпня 2001 р.), від 2 грудня 1990 р . № 395-1 «Про банки і банківську діяльність» (в ред. від 7 серпня 2001 р.), від 25 лютого 1999 р. № 40-ФЗ «Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій» (в ред. від 7 серпня 2001 р.), і закон РФ від 9 жовтня 1992 р. № 3615-1 «Про валютне регулювання та валютний контроль» (в ред. від 30 грудня 2001 р.) та ін
Цивільний кодекс РФ визначає правове становище банків як господарюючих суб'єктів, що здійснюють підприємницьку діяльність, встановлює порядок здійснення ними права власності, регулює їхні договірні та інші зобов'язання.
Федеральний закон «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)» встановлює принципи його взаємовідносин з кредитними організаціями, визначає повноваження Банку Росії з втручання в діяльність кредитних організацій у ситуаціях, що загрожують законним інтересам вкладників, а також його повноваження щодо застосування до кредитних організацій санкцій за порушення вимог законодавства та нормативних актів Центрального банку РФ. Останні є для кредитних організацій обов'язковими документами, якими вони повинні керуватися у своїй діяльності. Нормативні акти Центрального банку РФ доводяться до відома кредитних організацій у формі інструкцій, положень і вказівок, що містять встановлення, зміни або скасування постійних або тимчасових приписів Федеральний закон «Про банки і банківську діяльність» визначає поняття банківської системи Російської Федерації та її складових, встановлює перелік банківських операцій, виконання яких допускається лише за наявності відповідної ліцензії Банку Росії. У цьому законі також містяться основні вимоги до установчих документів кредитних організацій, регламентується порядок їх реєстрації та ліцензування, встановлюються форми звітності кредитних організацій перед Центральним банком РФ. Федеральний закон «Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій» доповнює і розвиває положення Федерального закону від 8 січня 1998 р. № 6-ФЗ «Про неспроможність (банкрутство)» (в ред. Від 12 березня 2001 р.) стосовно діяльності банків і небанківських кредитних організацій. Цей закон встановлює порядок і умови прийняття заходів щодо попередження неспроможності кредитних організацій, особливості підстав визнання їх банкрутами і здійснення цієї процедури.
Закон РФ «Про валютне регулювання та валютний контроль» наділяє комерційні банки, що отримали ліцензію Центрального банку РФ на проведення валютних операцій, повноваженнями агентів валютного регулювання і валютного контролю та встановлює порядок ведення ними валютних операцій.
У Російській Федерації комерційні банки (і інші кредитні організації) можуть бути утворені у формі господарських товариств, тобто у формі відкритого (ВАТ) і закритого (ЗАТ) акціонерних товариств, товариств з обмеженою (ТОВ) та додаткової (ТДВ) відповідальністю. Таким чином, регламентація діяльності комерційних банків доповнюється також положеннями федеральних законів від 26 грудня 1995 р. № 208-ФЗ «Про акціонерні товариства» (в ред. Від 21 березня 2002 р.) або від 8 лютого 1998 р. № 14-ФЗ « Про товариства з обмеженою відповідальністю »(в ред. від 21 березня 2002 р.). Статутний капітал (КК) комерційного банку, утвореного у формі акціонерного товариства, формується за рахунок розміщення його акцій.
Акціонери несуть відповідальність за зобов'язаннями банку тільки у межах вартості приналежних їм акцій. Серед акціонерів банку слід розрізняти засновників та інших учасників. Засновниками вважаються юридичні та фізичні особи, які прийняли рішення про заснування банку, що займаються його організацією і що володіють необхідними засобами для формування його статутного капіталу.
Якщо банк представляє собою відкрите акціонерне товариство, то число його акціонерів не обмежена, якщо ж він є закритим акціонерним суспільством, то число його акціонерів не може бути більше 50.
Банки, утворені у формі відкритого акціонерного товариства, вправі проводити відкриту підписку на випущені ними акції (тобто здійснювати їх розміщення серед будь-яких бажаючих осіб), а акціонери вправі перепродати свої акції іншим особам без згоди засновників та інших акціонерів. Відзначимо, однак, що банкам у формі ВАТ дозволяється проводити і закриту підписку (така можливість має бути передбачена в його статуті). У цьому випадку знову випущені акції розподіляють тільки серед його засновників або заздалегідь певного кола осіб.
Банки, утворені у формі закритого акціонерного товариства, не має права проводити відкриту підписку на випущені ними акції. Їх завжди розподіляють тільки серед засновників ЗАТ або заздалегідь певного кола осіб, а акціонери можуть перепродати свої акції переважно лише іншим акціонерам. Продати ж ці акції особі, яка не є учасником банку, можна лише за згоди інших акціонерів і відмову банку самому викупити їх.
3. Аналіз фінансової стійкості.
Фінансова стійкість - це певний стан рахунків підприємства, що забезпечує його постійну платоспроможність. Кожен з типів фінансової стійкості, характеризується набором показників, що дають повну картину фінансового стану.
Щоб оцінити ступінь захищеності інвесторів і кредиторів, ми використовуємо відносні показники, вони визначають здатність підприємства розрахуватися з боргами.
Відносні показники фінансової стійкості:
- Коефіцієнт автономії. Він характеризує, якою мірою використовуються активи сформовані за рахунок власного капіталу, норма більше або дорівнює 0,5;
- Коефіцієнт позикового капіталу. Він характеризує частку позикових коштів у джерелах фінансування, є зворотним до коефіцієнту автономії, норма менше або дорівнює 0,5;
- Коефіцієнт фінансової залежності. Він показує, якою мірою організація залежить від зовнішніх джерел фінансування, тобто скільки позикових коштів припадає на 1 карбованець власного капіталу. Також цей коефіцієнт говорить про міру здатності підприємства, ліквідувавши активи погасити заборгованості, норма менше або дорівнює 0,7;
- Коефіцієнт фінансової незалежності. Він показує ступінь незалежності організації від позикових джерел фінансування;
- Коефіцієнт забезпеченості власними оборотними засобами. Він показує наявність власних оборотних коштів необхідних для фінансової стійкості, норма більше або дорівнює 0,1;
- Коефіцієнт маневреності. Він показує, яку частку займає власний капітал, що інвестується в оборотні активи, в загальній сумі власного капіталу, норма (0,2; 0,5).
Кав - коефіцієнт автономії
Кзаем - коефіцієнт позикового капіталу
Кфз - коефіцієнт фінансової залежності
Кфнз - коефіцієнт фінансової незалежності
Косос-коефіцієнт забезпеченості власними оборотними засобами
Км-коефіцієнт маневреності
Кір - показник капітал і резерви
Б-вартість майна підприємства
ДП-довгострокові пасиви
КП-короткострокові пасиви
АВ-активи необоротні
Формули
Кав = Кір / Б
Кзаем = (ДП + КП) / Б
Кфз = (ДП + КП) / Кір
Кфнз = (Кір + ДП) / Б, Косос = (Кір-АВ) / А, Км = (Кір-АВ) / Кір
Відносні показники фінансової стійкості
Показник
Норматив
2006
2007
Відхилення
За
період
Від нормативу
2003
2004
Кав
більше 0,5
0,888
0,891
0,003
0,388
0,391
Кзаем
менше 0,5
0,035
0,032
-0,003
-0,465
-0,468
Кфз
менше 0,7
0,076
0,074
-0,002
-0,624
-0,626
Кфнз
0, .029
0,033
0,004
Косос
більше 0,1
7,582
7,951
0,369
7,482
7,851
Км
(0,2; 0,5)
0,649
0,652
0,003
Як видно з таблиці відносні показники фінансової стійкості відповідають нормативним вимогам. Крім того позитивні тенденції простежуються в усьому ряді показників. На основі розрахованих показників можна говорити про стійкість положення даного підприємства. Коефіцієнт маневреності говорить про домінуючою частці власного капіталу в загальній сумі активів.
Коефіцієнт забезпеченості власними оборотними засобами, що значно перевищує норматив, говорить про високу стабільності.
У світі довгострокової перспективи найбільш цікавий коефіцієнт автономії. Він також перевищує норматив, і ця динаміка простежується в довгостроковій перспективі.

Висновок
У ході практики було вироблено ознайомлення з основами роботи банку з його приватними клієнтами, зокрема з розрахунково-касовим обслуговуванням, у тому числі операціями по рахунках, операціями без відкриття рахунку, валютно-обмінними операціями, а також з дистанційним обслуговуванням, а точніше підключення до системі Mobile Banking.
За результатами виробничої практики з практичного боку було здійснено знайомство із загальною структурою філії Банку, його відділами, обліковою політикою, посадовими інструкціями, ознайомлення з роботою в групах по роботі з клієнтами і обслуговування клієнтів, а також групі з ведення рахунків клієнтів роздрібного бізнесу, формування досьє клієнтів.

Список літератури:
1. Режим доступу [http://www.unicreditbank.ru/rus/about/index.wbp]
2. Режим доступу [http://www.consultant.ru/]
Додати в блог або на сайт

Цей текст може містити помилки.

Банк | Звіт з практики
73.5кб. | скачати


Схожі роботи:
Діяльність філії Закритого акціонерного товариства ЮніКредіт Банк в м Санкт-Петербурзі
Діяльність філії Закритого акціонерного товариства ЮніКредит Бан
Створення та розвиток закритого акціонерного товариства
Створення і реєстрація закритого акціонерного товариства Архітектор
Бізнес-план акціонерного товариства закритого типу Універсал
Бізнес план акціонерного товариства закритого типу Універсал
Податкове планування в комерційних підприємствах на прикладі Закритого акціонерного товариства
Організація охорони праці на прикладі закритого акціонерного товариства Ратнівський молокозавод
Маркетингова діяльність акціонерного товариства Кетчуп
© Усі права захищені
написати до нас