Зміст
1. Законодавча база
1.1 Нормативно-правові документи, що регулюють діяльність страхової компанії
1.2 Основні положення договору страхування
2. Практична частина
2.1 Загальна характеристика та історія страхової компанії
2.2 Організаційна структура страхової компанії
2.3 Загальна характеристика діяльності страхової компанії
Список літератури
Цивільний Кодекс Російської Федерації, регулюючи загальні зобов'язальні сторони здійснення страхування, визначає суть правовідносин, що виникають за договором страхування. Законодавство про страхування визначає форму (добровільне або обов'язкове) проведення виду страхування, порядок та механізми регулювання страхової діяльності, вимоги до учасників страхового процесу. Підзаконні акти органів нагляду та відомчі нормативні документи координують страхову діяльність компаній з конкретних питань її здійснення.
Визначені законодавством механізми регулювання діяльності страхових компаній за своїми принципами в цілому відповідають світовій практиці, але їх неактивне застосування не сприяє ефективному зростанню якісних показників вітчизняних страховиків. Основна увага в нормативах контролю та регулювання приділяється управлінню активами і зобов'язаннями страхової компанії. Механізм нагляду і контролю включає в себе регулювання наступних показників і процедур діяльності страхової компанії: статутний капітал; ліцензування; формування тарифів страхових внесків; формування та структура резервів; відповідність нормативам платоспроможності; перестрахування; обмеження розмірів одиничних ризиків; інвестиційна політика.
Схематично (див. Рис. 1.) Це може бути представлено у формі двох основних аспектів регулювання: законодавчого регулювання та страхового нагляду.
Малюнок 1. Схема регулювання страхової діяльності
Мета права страхового нагляду встановлена в законі РФ «Про організацію страхової справи» і полягає в забезпеченні дотримання вимог чинного законодавства про страхування, ефективного розвитку страхових послуг, захисту прав та інтересів страхувальників, страховиків, інших зацікавлених осіб і держави. Основу права страхового нагляду складають норми адміністративного та фінансового права, що містяться у Законі РФ про організацію страхової справи, указах Президента, постановах Уряду, відомчих нормативних актах.
Адміністративне право, будучи найважливішим інструментом нагляду за діяльністю страхових організацій, що регулює відносини між страховиками, страховими брокерами і державою, грунтується на таких основних джерелах права (головним чином відомчих нормативних актах, виданих федеральним органом Росії з нагляду за страховою діяльністю):
- Закон Російської Федерації «Про організацію страхової справи в Російській Федерації» від 27 грудня 1992 року;
- Умови ліцензування страхової діяльності на території Російської Федерації від 19 травня 1994 року;
- Правила формування страхових резервів за видами страхування іншим, ніж страхування життя, від 18 березня 1994 року;
- Правила розміщення страхових резервів від 14 червня 1999 року зі змінами та доповненнями;
-Положення про порядок дачі розпорядження, обмеження, призупинення і відкликання ліцензії на здійснення страхової діяльності від червня 2001 року;
-Інструкція про порядок розрахунку нормативного співвідношення активів і зобов'язань страховиків від листопада 2001 року;
-Тимчасове положення про порядок ведення реєстру страхових брокерів, що здійснюють свою діяльність на території Російської Федерації, від 9 лютого 1995 року;
- План рахунків бухгалтерського обліку фінансово-господарської діяльності страхових організацій та інструкція по його застосуванню;
- Положення про страховий пул від 18 травня 1995 року;
-Положення про держреєстрацію об'єднань страховиків на території Російської Федерації від 26 квітня 1993 року.
Державне право регламентує правову форму державного органу страхового нагляду, його місце і функції в системі федеральних органів державної виконавчої влади і грунтується на: Конституції Російської Федерації, Законі Російської Федерації «Про організацію страхової справи в Російській Федерації», Указі Президента Російської Федерації «Про систему федеральних органів виконавчої влади »від 14 серпня 1996 року, Указі Президента« Про структуру федеральних органів виконавчої влади »від 14 серпня 1998 року.
Фінансове право регламентує відносини між страховими організаціями, страхувальниками і державою з приводу утворення і використання фінансових фондів у страхових організаціях, головними з яких є страхові резерви, у тому числі відносини з визначення складу витрат суб'єктів страхових відносин, визначення бази оподаткування страховиків, розрахунку і сплати податку на прибуток, податку на додану вартість, інших видів податків і обов'язкових платежів, і включає наступні основні нормативні акти: Податковий кодекс РФ; План рахунків бухобліку фінансово-господарської діяльності страхових організацій та інструкція по його застосуванню; Правила формування страхових резервів за видами страхування іншим, ніж страхування життя, від 18 березня 1994 року.
Юридичні підстави здійснення нагляду за страховою діяльністю і основний перелік контрольних функцій, здійснюваних наглядом, встановлені в деяких статтях Закону «Про організацію страхової справи в Російській Федерації» (ст. 29, 31, 32), які швидше згадують ці функції, але не розкривають їх змісту. Державний нагляд за страхуванням пов'язаний із здійсненням таких контрольних функцій:
-Ліцензування страхової діяльності, включаючи контроль за фінансовим станом, умовами страхування та обгрунтованістю страхових тарифів;
- Встановлення порядку формування страхових резервів;
- Встановлення правил розміщення страхових резервів (точніше - активів, що покривають страхові резерви);
- Встановлення нормативного співвідношення між активами і зобов'язаннями страховика (маржа платоспроможності);
- Встановлення форм і термінів надання бухгалтерської та статистичної звітності;
- Реєстрація страхових брокерів;
- Ведення реєстру страховиків;
- Призупинення та відкликання ліцензій на право здійснення страхової діяльності.
Чинне цивільне законодавство не залишає місця для здійснення нагляду за установою страховика і реальністю його капіталізації. Наказаний лише мінімальний розмір статутного капіталу страховика, встановлений диференційовано, залежно від передбачуваних напрямів діяльності зі страхування: страхування життя, страхування інше, ніж страхування життя, перестрахування. Процедура ліцензування, передбачена російським законодавством, включає контроль за: наявністю достатньої суми активів у страховика; умовами страхування на предмет їх відповідності нормам цивільного законодавства; обгрунтованістю страхових тарифів; відповідністю правил формування страхових резервів із страхування іншого, ніж страхування життя, встановленим законодавчими вимогами; бізнес -планом.
Видана ліцензія надає страховику право на проведення видів страхової діяльності, перелічених у ліцензії, відповідно до правил страхування, які наводяться в додатку до неї. Подальше розширення переліку видів страхування (додаток до ліцензії), знову вимагає проходження процедури ліцензування, проте доповнюється контролем з боку нагляду за дотриманням нормативного співвідношення між активами і зобов'язаннями (резервом платоспроможності).
Ефективність державного нагляду за діяльністю страхових організацій може бути зведена до наступних компонентів: використання достовірної та повної фінансової, бухгалтерської та іншої інформації; своєчасність і повнота нагляду; дієвість і оперативність у застосуванні санкцій з боку нагляду.
1. Визначення.
2. Загальні положення.
3. Об'єкти і предмети страхування.
4. Страхові ризики.
5. Страхові суми.
6. Порядок укладення договору страхування.
7. Порядок сплати страхової премії (страхових внесків).
8. Терміни дії договору страхування.
9. Припинення договору страхування.
10. Подвійне страхування.
11. Взаємовідносини сторін при настанні страхового випадку.
12. Визначення розміру шкоди, розміру страхового відшкодування та умови здійснення виплати страхового відшкодування.
13. Права та обов'язки сторін.
14. Зміна ступеня ризику.
15. Суброгація.
16. Розгляд спорів.
Детально слід звернутися до розділу договору "права та обов'язки" або "взаємини сторін при настанні страхового випадку". Компанія з умовами документа покладає на людину обов'язки при настанні такого випадку, про виконання яких люди, як правило забувають і не виконують. Це може призвести до відмови у відшкодуванні
Так як для клієнтів страхових компаній важливо мати гарантії отримання страхового відшкодування, страхові компанії повинні володіти належною фінансовою стійкістю та платоспроможністю. Основою фінансової стійкості страховиків є наявність у них певного розміру сплаченого статутного капіталу, страхових резервів і використання системи перестрахування. Відповідно до Закону Російської Федерації від 27 листопада 1992 р. № 4015-1 "Про організацію страхової справи в Російській Федерації" мінімальний розмір сплаченого статутного капіталу, сформованого за рахунок грошових коштів, на день подання юридичною особою документів для отримання ліцензії на здійснення страхової діяльності повинен бути не менше 25 тисяч мінімальних розмірів оплати праці - при проведенні видів страхування інших, ніж страхування життя, не менше 35 тисяч мінімальних розмірів оплати праці - при проведенні страхування життя та інших видів страхування, не менше 50 тисяч мінімальних розмірів оплати праці - при проведенні виключно перестрахування.
Істотні умови договору страхування:
- Про певний майні або іншому майновому інтересі, що є об'єктом страхування;
- Про характер події, на випадок настання якої здійснюється страхування (страхового випадку);
- Про розмір страхової суми;
- Про термін дії договору.
При укладанні договору особистого страхування між страховиком і страхувальником повинно бути досягнуто згоди:
- Про застраховану особу;
- Про характер події, на випадок настання якого в житті застрахованої особи здійснюється страхування (страхового випадку);
- Про розмір страхової суми;
- Про термін дії договору.
Організаційно-правова форма: закрите акціонерне товариство.
Юридична адреса: 115184, м. Москва, вул. Мала Ординці, д.50.
Поштова адреса: Росія, 115184, м. Москва, вул. Мала Ординці, д.50.
Історія виникнення компанії:
Страхова група «МАКС» стояла біля витоків російського ринку страхування, займаючись розробкою методів і технологій цього бізнесу. Компанія починала з створення методик обов'язкового медичного страхування, добровільного медичного страхування, страхування ядерних ризиків. Компанія стала одним з авторів системи пільгового страхування житлового фонду Москви, яка стартувала 12 років тому. У 1996 році страхова компанія «МАКС» взяла участь у розробці і впровадженні цієї воістину унікальної для Росії системи, яка за роки роботи зарекомендувала себе як доступна, надійна, технологічна і зручна для споживачів.
Сьогодні компанія накопичила значний досвід створення методології нових видів страхування, що допомагає компаніям групи швидко і ефективно розробляти нові страхові продукти.
13 березня 2009 страхова компанія «МАКС» відзначить 17 років з моменту створення. Великий універсальний страховик з багатим досвідом роботи на страховому ринку надає послуги фізичним та юридичним особам на всій території Російської Федерації.
Бренд «МАКС» представлений у всіх регіонах РФ, а клієнтська база компанії обширна і різноманітна. Основними видами страхування є страхування засобів наземного транспорту, ОСАГО, страхування майна підприємств, добровільне медичне страхування. ЗАТ «МАКС» має великий досвід врегулювання великих збитків страхувальників.
Керівництво компанії має високу ділову репутацію серед страхового співтовариства. «МАКС» традиційно виконує всі вимоги і нормативи державних органів в частині структури і якості активів, прийнятих у покриття страхових резервів та власних коштів.
У 2009 році «МАКС» здобув важливі перемоги, уклавши контракти на надання послуг страхування з державними замовниками федерального значення: Федеральною митною службою Росії, Судовим департаментом при Верховному Суді РФ, концерном «Енергоатом», Сибірським хімічним комбінатом і іншими. У сегменті ДМС «МАКС» здійснює страховий захист співробітників Третьяковській галереї, Малого театру, МГИМО, МІІТ.
Компанія завершила перший рік трирічного контракту зі страхування майна МЗС Росії, врегулювавши всі заявлені збитки і впевнено увійшовши в другий рік роботи за цим контрактом. Підписано дворічний контракт на страхування дипломатичних кур'єрів МІДа.В 2009 році «МАКС» переміг у значущих конкурсах по обов'язковому державному особистому страхуванню, застрахувавши 14 000 прокурорів і слідчих Слідчого комітету при прокуратурі РФ і більше 177 тисяч співробітників ГУВС по всій Росії.
З урахуванням високої надійності компанії, наявності всіх спеціальних ліцензій, ефективно працюючого режимного відділу та широкій мережі представництв по всій Росії, «МАКС» успішно конкурує на сучасному страховому ринку.
«МАКС» акредитований в Державних органах, є організатором і учасником:
Всеросійського Союзу Страховиків (ВСР);
Російського Союзу Автострахувальників (РСА);
Російського ядерного страхового пулу (РЯСП);
Пула керуючих компаній;
Національна спілка агростраховщіков (НСА);
Національна спілка страховиків відповідальності (НССО).
У 2006 році розробник програми, заступник генерального директора «МАКС» Микола Рубцов, нагороджений російською премією в галузі страхування «Золота Саламандра» в номінації «За особистий внесок у страховий продукт десятиліття».
У 2007 році за підсумками конкурсу, оголошеного МЗС РФ з відбору страховиків для здійснення страхування майна РФ за кордоном, компанії довірена страховий захист консульств і посольств у країнах Європи, СНД і Балтії, Азії, Австралії та Океанії.
У 2007 році страховик і власник найбільшого в Росії гірськолижного курорту, розташованого неподалік від Сочі - ВАТ "Червона поляна", домовилися про взаємовигідну співпрацю, уклавши угоду строком на 5 років.
Ліцензії Федеральної служби страхового нагляду, видані ЗАТ «МАКС»: З № 1427 77 від 22.03.2007 р., П № 1427 77 від 22.03.2007 р. (додаток 1)
Стратегічна мета - зайняти лідируюче становище на страховому ринку Росії.
У рамках здійснення місії та стратегічної мети ми гарантуємо:
Клієнтам: Найвища якість обслуговування, індивідуальний підхід, врахування інтересів кожного страхувальника.
Партнерам: Взаємовигідна співпраця.
Співробітникам: Можливість реалізації їх життєвих цілей, впевненість у майбутньому, професійне зростання.
Бізнес компанії спрямований на зміцнення російської економіки, забезпечення зростання авторитету України в світовому співтоваристві.
Організаційна структура страхової компанії ЗАТ «МАКС» представлена на малюнку 1.
Малюнок 1. Організаційна структура страхової компанії
В основі поділу майнового страхування на підгалузі лежать форми суспільної власності, індивідуальна власність громадян і відповідні категорії страхувальників. До підгалузей відносяться: страхування майна гоcударственних підприємств, колгоспів, кооперативних та громадських організацій, орендарів, громадян і пр.
В особистому страхуванні дві підгалузі, поділ на які залежить від обсягу страхової відповідальності і тривалості страхування, - страхування життя, що укладається на кілька років і має широкий обсяг страхової відповідальності, і страхування від нещасних випадків, яке, як правило, обмежується річним і навіть менш тривалим терміном і пов'язано лише з наслідками нещасного випадку. Відмінності у термінах страхування дозволяють також назвати страхування життя довгостроковим, а від нещасних випадків - короткостроковим.
Великий універсальний страховик з багатим досвідом роботи на страховому ринку.
Бренд «МАКС» представлений у всіх регіонах Росії.
Загальна кількість застрахованих - 25 млн. чоловік.
Основними видами страхування є - авто страхування, страхування майна, добровільне медичне страхування.
Зростання премії по страхуванню майна (4,523 млрд. руб.) В цілому в 2006р. досяг 81,8%. Близько 60% надходжень до сегменті довелося на страхування транспорту (2,693 млрд. руб.). Майже 35% в портфелі в 2006р. становили збори зі страхування майна юридичних і фізичних осіб, крім СМР і вантажів (1,568 млрд. руб.).
Збори по страхуванню транспорту у 2006р. в порівнянні з 2005р. збільшилися майже в 2 рази, а по страхуванню майна - на 81,9%. Премія за ОСАЦВ (1,241 млрд. руб.) Зросла на 5, 85%.
Для порівняння: за підсумками 2005р. частка особистого страхування ЗАТ «МАКС» наближалася до 36% і майже стільки ж становила частка майнового страхування - 36, 6%, а частка ОСАГО становила 17%.
У підсумку, у порівнянні з 2005р., Структура премії ЗАТ «МАКС» змінилася: суттєво зросла частка майнового страхування - до 57, 07% в портфелі - при скороченні частки особистого страхування.
Клієнти:
Серед клієнтів СК "МАКС" десятки найбільших російських підприємств. Компанія продовжує своє інтенсивне просування в регіони. Сьогодні філії та представництва "МАКС" і "МАКС-М" діють у всіх 89 суб'єктах Російської Федерації. В даний час філії та представництва "МАКС" працюють практично у всіх великих містах Росії. Налагоджені регіональні зв'язки, висока кваліфікація фахівців, технологічні страхові програми дозволяють надавати Клієнтам Компанії страховий захист у будь-якому регіоні РФ і супроводжувати договори страхування по всій Росії.
Клієнти Федерального рівня:
Міністерство закордонних справ РФ з 2006 р.;
Федеральна служба охорони РФ з 2004 р.;
Міністерство Внутрішніх Справ (регіональні управління);
Міністерство Оборони РФ;
Пенсійний фонд РФ і 60 його відділень по всій території РФ з 2001 р.;
Федеральна митна служба з 2002р.;
Судовий департамент при Верховному суді РФ з 1999 р.
Вищий арбітражний суд РФ з 2005 р.
Фонд соціального страхування РФ;
Федеральне агентство з атомної енергії Російської Федерації.
Рада з хаджу (спільна програма уряду РФ і Державної Думи зі страхування прочан) з 2005 р.
Великі корпоративні клієнти Компанії:
ВАТ ТВЕЛ
ФДУП "Науково-дослідний і конструкторський інститут енерготехніки ім. Н. А. Доллежаля"
ВАТ "Машинобудівний завод"
ВАТ "Сибірська вугільна електротехнічна компанія"
ВАТ "Техснабекспорт"
ФГПУ "Електрохімічний завод" (Красноярський край)
ФГПУ "Ангарський електролізний хімічний комбінат"
ВАТ ВНІСТ
ДП "Московський завод поліметалів"
ЗАТ "Атомстройескпорт"
ТОВ "Біотек"
ФГУП "Червона зірка"
ФГУП "Гірничо-хімічний комбінат"
ВАТ "Тензор"
ВАТ "Чепецький механічний завод"
ФДМ Російський науковий центр "Курчатовський інститут"
ФГУП "Сибірський хімічний комбінат"
ФГУП "Приладобудівний завод"
ЗАТ "Ростек-Гарант"
Пріаргунское виробниче гірничо-хімічне об'єднання
ГНЦ "Інститут фізики високих енергій"
ВАТ "Новосибірський завод хімконцентратів"
Уральський електрохімічний комбінат
НВО "Луч"
Загальна кількість застрахованих юридичних осіб - понад п'ятдесят тисяч.
28 листопада 2006р. "МАКС" виплатив CОАО "Національна страхова група" перестрахувальне відшкодування в розмірі 6 млн. 400 тис. руб. у зв'язку з пожежею на складі спортінвентарю, що належить одній з великих оптових компаній. Зазначене відшкодування вироблено за двома договорами перестрахування, укладеними в 2005р.
А всього за 9 місяців 2006 року ЗАТ "МАКС" виплатило клієнтам близько 1,9 млрд. руб. страхового відшкодування. Максимальні розміри виплат: АВТОКАСКО (викрадення) - 7,6 млн. руб. та обов'язкове особисте страхування (в результаті смерті застрахованого) - 6,1 млн. руб.
За підсумками 9 місяців 2007 року обсяг страхової премії ЗАТ «МАКС» склав 5 млрд 733 млн 695 тис рублів.
Обсяг премії зі страхування майна за 9 місяців поточного року склав 3 млрд 328 млн 988 тис. рублів. Таким чином, аналогічні показники 2006 року перевищено на 9,5%.
У майновому сегменті портфеля страховика 70% надходжень в цей період припало на страхування засобів транспорту (2 млрд. 320 млн. 166 тис. рублів).
Обсяг премії по ОСАГО за 9 місяців 2007р. склав 1 млрд 067 млн 222 тис рублів. Тим самим торішні показники покращились на 17,5%.
У цілому обсяг премії, зібраної ЗАТ «МАКС» по страхуванню всіх видів відповідальності зріс на 5,7% і склав 1 млрд 488 млн. 254 тис. рублів.
2. Ермасов С.В. Страхування: Навчальний посібник .- М.: Юнити-Дана, 2004 .- 462 с.
3. Рибін В.М. Страхування: Практикум .- СПб.: СПбГІЕУ, 2004 .- 63 с.
4. Сахірова Н.П. Страхування: Навчальний посібник .- М.: ТК Велбі; Проспект, 2006 .- 740 с.
5. Федорова Т.А. Страхування: Підручник. - М.: Економіст, 2004. - 875 с.
6. Авраменко С. Тенденції розвитку страхового ринку Росії / / Атлас страхування. - № 11. - 2005.
7. Ечкалова Н. Щоб страховка не підвела / / Комп'ютера. - 26 грудня 2003.
8. Жуков В.І. Модернізація соціальних відносин у Росії: задуми, підсумку, можливості / / Соціологічні дослідження. - 2005. - № 6. - С. 25-34.
9. Страхування / / Експерт. - № 38 (484). - 10 жовт. 2005. - С. 24-28.
1. Законодавча база
1.1 Нормативно-правові документи, що регулюють діяльність страхової компанії
1.2 Основні положення договору страхування
2. Практична частина
2.1 Загальна характеристика та історія страхової компанії
2.2 Організаційна структура страхової компанії
2.3 Загальна характеристика діяльності страхової компанії
Список літератури
1. Законодавча база
1.1 Нормативно-правові документи, що регулюють діяльність страхової компанії
Система законодавства, що регулює в даний час страхову діяльність в Росії, базується на Цивільному Кодексі РФ і Федеральному Законі "Про організацію страхової справи в РФ" (із змінами і доповненнями від 31 грудня 1997 року).Цивільний Кодекс Російської Федерації, регулюючи загальні зобов'язальні сторони здійснення страхування, визначає суть правовідносин, що виникають за договором страхування. Законодавство про страхування визначає форму (добровільне або обов'язкове) проведення виду страхування, порядок та механізми регулювання страхової діяльності, вимоги до учасників страхового процесу. Підзаконні акти органів нагляду та відомчі нормативні документи координують страхову діяльність компаній з конкретних питань її здійснення.
Визначені законодавством механізми регулювання діяльності страхових компаній за своїми принципами в цілому відповідають світовій практиці, але їх неактивне застосування не сприяє ефективному зростанню якісних показників вітчизняних страховиків. Основна увага в нормативах контролю та регулювання приділяється управлінню активами і зобов'язаннями страхової компанії. Механізм нагляду і контролю включає в себе регулювання наступних показників і процедур діяльності страхової компанії: статутний капітал; ліцензування; формування тарифів страхових внесків; формування та структура резервів; відповідність нормативам платоспроможності; перестрахування; обмеження розмірів одиничних ризиків; інвестиційна політика.
Схематично (див. Рис. 1.) Це може бути представлено у формі двох основних аспектів регулювання: законодавчого регулювання та страхового нагляду.
Малюнок 1. Схема регулювання страхової діяльності
Мета права страхового нагляду встановлена в законі РФ «Про організацію страхової справи» і полягає в забезпеченні дотримання вимог чинного законодавства про страхування, ефективного розвитку страхових послуг, захисту прав та інтересів страхувальників, страховиків, інших зацікавлених осіб і держави. Основу права страхового нагляду складають норми адміністративного та фінансового права, що містяться у Законі РФ про організацію страхової справи, указах Президента, постановах Уряду, відомчих нормативних актах.
Адміністративне право, будучи найважливішим інструментом нагляду за діяльністю страхових організацій, що регулює відносини між страховиками, страховими брокерами і державою, грунтується на таких основних джерелах права (головним чином відомчих нормативних актах, виданих федеральним органом Росії з нагляду за страховою діяльністю):
- Закон Російської Федерації «Про організацію страхової справи в Російській Федерації» від 27 грудня 1992 року;
- Умови ліцензування страхової діяльності на території Російської Федерації від 19 травня 1994 року;
- Правила формування страхових резервів за видами страхування іншим, ніж страхування життя, від 18 березня 1994 року;
- Правила розміщення страхових резервів від 14 червня 1999 року зі змінами та доповненнями;
-Положення про порядок дачі розпорядження, обмеження, призупинення і відкликання ліцензії на здійснення страхової діяльності від червня 2001 року;
-Інструкція про порядок розрахунку нормативного співвідношення активів і зобов'язань страховиків від листопада 2001 року;
-Тимчасове положення про порядок ведення реєстру страхових брокерів, що здійснюють свою діяльність на території Російської Федерації, від 9 лютого 1995 року;
- План рахунків бухгалтерського обліку фінансово-господарської діяльності страхових організацій та інструкція по його застосуванню;
- Положення про страховий пул від 18 травня 1995 року;
-Положення про держреєстрацію об'єднань страховиків на території Російської Федерації від 26 квітня 1993 року.
Державне право регламентує правову форму державного органу страхового нагляду, його місце і функції в системі федеральних органів державної виконавчої влади і грунтується на: Конституції Російської Федерації, Законі Російської Федерації «Про організацію страхової справи в Російській Федерації», Указі Президента Російської Федерації «Про систему федеральних органів виконавчої влади »від 14 серпня 1996 року, Указі Президента« Про структуру федеральних органів виконавчої влади »від 14 серпня 1998 року.
Фінансове право регламентує відносини між страховими організаціями, страхувальниками і державою з приводу утворення і використання фінансових фондів у страхових організаціях, головними з яких є страхові резерви, у тому числі відносини з визначення складу витрат суб'єктів страхових відносин, визначення бази оподаткування страховиків, розрахунку і сплати податку на прибуток, податку на додану вартість, інших видів податків і обов'язкових платежів, і включає наступні основні нормативні акти: Податковий кодекс РФ; План рахунків бухобліку фінансово-господарської діяльності страхових організацій та інструкція по його застосуванню; Правила формування страхових резервів за видами страхування іншим, ніж страхування життя, від 18 березня 1994 року.
Юридичні підстави здійснення нагляду за страховою діяльністю і основний перелік контрольних функцій, здійснюваних наглядом, встановлені в деяких статтях Закону «Про організацію страхової справи в Російській Федерації» (ст. 29, 31, 32), які швидше згадують ці функції, але не розкривають їх змісту. Державний нагляд за страхуванням пов'язаний із здійсненням таких контрольних функцій:
-Ліцензування страхової діяльності, включаючи контроль за фінансовим станом, умовами страхування та обгрунтованістю страхових тарифів;
- Встановлення порядку формування страхових резервів;
- Встановлення правил розміщення страхових резервів (точніше - активів, що покривають страхові резерви);
- Встановлення нормативного співвідношення між активами і зобов'язаннями страховика (маржа платоспроможності);
- Встановлення форм і термінів надання бухгалтерської та статистичної звітності;
- Реєстрація страхових брокерів;
- Ведення реєстру страховиків;
- Призупинення та відкликання ліцензій на право здійснення страхової діяльності.
Чинне цивільне законодавство не залишає місця для здійснення нагляду за установою страховика і реальністю його капіталізації. Наказаний лише мінімальний розмір статутного капіталу страховика, встановлений диференційовано, залежно від передбачуваних напрямів діяльності зі страхування: страхування життя, страхування інше, ніж страхування життя, перестрахування. Процедура ліцензування, передбачена російським законодавством, включає контроль за: наявністю достатньої суми активів у страховика; умовами страхування на предмет їх відповідності нормам цивільного законодавства; обгрунтованістю страхових тарифів; відповідністю правил формування страхових резервів із страхування іншого, ніж страхування життя, встановленим законодавчими вимогами; бізнес -планом.
Видана ліцензія надає страховику право на проведення видів страхової діяльності, перелічених у ліцензії, відповідно до правил страхування, які наводяться в додатку до неї. Подальше розширення переліку видів страхування (додаток до ліцензії), знову вимагає проходження процедури ліцензування, проте доповнюється контролем з боку нагляду за дотриманням нормативного співвідношення між активами і зобов'язаннями (резервом платоспроможності).
Ефективність державного нагляду за діяльністю страхових організацій може бути зведена до наступних компонентів: використання достовірної та повної фінансової, бухгалтерської та іншої інформації; своєчасність і повнота нагляду; дієвість і оперативність у застосуванні санкцій з боку нагляду.
1.2 Основні положення договору страхування
Типова структура договору страхування включає такі основні положення:1. Визначення.
2. Загальні положення.
3. Об'єкти і предмети страхування.
4. Страхові ризики.
5. Страхові суми.
6. Порядок укладення договору страхування.
7. Порядок сплати страхової премії (страхових внесків).
8. Терміни дії договору страхування.
9. Припинення договору страхування.
10. Подвійне страхування.
11. Взаємовідносини сторін при настанні страхового випадку.
12. Визначення розміру шкоди, розміру страхового відшкодування та умови здійснення виплати страхового відшкодування.
13. Права та обов'язки сторін.
14. Зміна ступеня ризику.
15. Суброгація.
16. Розгляд спорів.
Детально слід звернутися до розділу договору "права та обов'язки" або "взаємини сторін при настанні страхового випадку". Компанія з умовами документа покладає на людину обов'язки при настанні такого випадку, про виконання яких люди, як правило забувають і не виконують. Це може призвести до відмови у відшкодуванні
Так як для клієнтів страхових компаній важливо мати гарантії отримання страхового відшкодування, страхові компанії повинні володіти належною фінансовою стійкістю та платоспроможністю. Основою фінансової стійкості страховиків є наявність у них певного розміру сплаченого статутного капіталу, страхових резервів і використання системи перестрахування. Відповідно до Закону Російської Федерації від 27 листопада 1992 р. № 4015-1 "Про організацію страхової справи в Російській Федерації" мінімальний розмір сплаченого статутного капіталу, сформованого за рахунок грошових коштів, на день подання юридичною особою документів для отримання ліцензії на здійснення страхової діяльності повинен бути не менше 25 тисяч мінімальних розмірів оплати праці - при проведенні видів страхування інших, ніж страхування життя, не менше 35 тисяч мінімальних розмірів оплати праці - при проведенні страхування життя та інших видів страхування, не менше 50 тисяч мінімальних розмірів оплати праці - при проведенні виключно перестрахування.
Істотні умови договору страхування:
- Про певний майні або іншому майновому інтересі, що є об'єктом страхування;
- Про характер події, на випадок настання якої здійснюється страхування (страхового випадку);
- Про розмір страхової суми;
- Про термін дії договору.
При укладанні договору особистого страхування між страховиком і страхувальником повинно бути досягнуто згоди:
- Про застраховану особу;
- Про характер події, на випадок настання якого в житті застрахованої особи здійснюється страхування (страхового випадку);
- Про розмір страхової суми;
- Про термін дії договору.
2. Практична частина
2.1 Загальна характеристика та історія страхової компанії
Повне найменування компанії: закрите акціонерне товариство «МАКС».Організаційно-правова форма: закрите акціонерне товариство.
Юридична адреса: 115184, м. Москва, вул. Мала Ординці, д.50.
Поштова адреса: Росія, 115184, м. Москва, вул. Мала Ординці, д.50.
Історія виникнення компанії:
Страхова група «МАКС» стояла біля витоків російського ринку страхування, займаючись розробкою методів і технологій цього бізнесу. Компанія починала з створення методик обов'язкового медичного страхування, добровільного медичного страхування, страхування ядерних ризиків. Компанія стала одним з авторів системи пільгового страхування житлового фонду Москви, яка стартувала 12 років тому. У 1996 році страхова компанія «МАКС» взяла участь у розробці і впровадженні цієї воістину унікальної для Росії системи, яка за роки роботи зарекомендувала себе як доступна, надійна, технологічна і зручна для споживачів.
Сьогодні компанія накопичила значний досвід створення методології нових видів страхування, що допомагає компаніям групи швидко і ефективно розробляти нові страхові продукти.
13 березня 2009 страхова компанія «МАКС» відзначить 17 років з моменту створення. Великий універсальний страховик з багатим досвідом роботи на страховому ринку надає послуги фізичним та юридичним особам на всій території Російської Федерації.
Бренд «МАКС» представлений у всіх регіонах РФ, а клієнтська база компанії обширна і різноманітна. Основними видами страхування є страхування засобів наземного транспорту, ОСАГО, страхування майна підприємств, добровільне медичне страхування. ЗАТ «МАКС» має великий досвід врегулювання великих збитків страхувальників.
Керівництво компанії має високу ділову репутацію серед страхового співтовариства. «МАКС» традиційно виконує всі вимоги і нормативи державних органів в частині структури і якості активів, прийнятих у покриття страхових резервів та власних коштів.
У 2009 році «МАКС» здобув важливі перемоги, уклавши контракти на надання послуг страхування з державними замовниками федерального значення: Федеральною митною службою Росії, Судовим департаментом при Верховному Суді РФ, концерном «Енергоатом», Сибірським хімічним комбінатом і іншими. У сегменті ДМС «МАКС» здійснює страховий захист співробітників Третьяковській галереї, Малого театру, МГИМО, МІІТ.
Компанія завершила перший рік трирічного контракту зі страхування майна МЗС Росії, врегулювавши всі заявлені збитки і впевнено увійшовши в другий рік роботи за цим контрактом. Підписано дворічний контракт на страхування дипломатичних кур'єрів МІДа.В 2009 році «МАКС» переміг у значущих конкурсах по обов'язковому державному особистому страхуванню, застрахувавши 14 000 прокурорів і слідчих Слідчого комітету при прокуратурі РФ і більше 177 тисяч співробітників ГУВС по всій Росії.
З урахуванням високої надійності компанії, наявності всіх спеціальних ліцензій, ефективно працюючого режимного відділу та широкій мережі представництв по всій Росії, «МАКС» успішно конкурує на сучасному страховому ринку.
«МАКС» акредитований в Державних органах, є організатором і учасником:
Всеросійського Союзу Страховиків (ВСР);
Російського Союзу Автострахувальників (РСА);
Російського ядерного страхового пулу (РЯСП);
Пула керуючих компаній;
Національна спілка агростраховщіков (НСА);
Національна спілка страховиків відповідальності (НССО).
У 2006 році розробник програми, заступник генерального директора «МАКС» Микола Рубцов, нагороджений російською премією в галузі страхування «Золота Саламандра» в номінації «За особистий внесок у страховий продукт десятиліття».
У 2007 році за підсумками конкурсу, оголошеного МЗС РФ з відбору страховиків для здійснення страхування майна РФ за кордоном, компанії довірена страховий захист консульств і посольств у країнах Європи, СНД і Балтії, Азії, Австралії та Океанії.
У 2007 році страховик і власник найбільшого в Росії гірськолижного курорту, розташованого неподалік від Сочі - ВАТ "Червона поляна", домовилися про взаємовигідну співпрацю, уклавши угоду строком на 5 років.
Ліцензії Федеральної служби страхового нагляду, видані ЗАТ «МАКС»: З № 1427 77 від 22.03.2007 р., П № 1427 77 від 22.03.2007 р. (додаток 1)
2.2 Організаційна структура страхової компанії
Місія ЗАТ «МАКС»: Ми забезпечуємо життєву упевненість, стабільність бізнесу та охорону здоров'я громадянам Росії, беремо на себе їх економічні, майнові та інші ризики.Стратегічна мета - зайняти лідируюче становище на страховому ринку Росії.
У рамках здійснення місії та стратегічної мети ми гарантуємо:
Клієнтам: Найвища якість обслуговування, індивідуальний підхід, врахування інтересів кожного страхувальника.
Партнерам: Взаємовигідна співпраця.
Співробітникам: Можливість реалізації їх життєвих цілей, впевненість у майбутньому, професійне зростання.
Бізнес компанії спрямований на зміцнення російської економіки, забезпечення зростання авторитету України в світовому співтоваристві.
Організаційна структура страхової компанії ЗАТ «МАКС» представлена на малюнку 1.
Малюнок 1. Організаційна структура страхової компанії
В основі поділу майнового страхування на підгалузі лежать форми суспільної власності, індивідуальна власність громадян і відповідні категорії страхувальників. До підгалузей відносяться: страхування майна гоcударственних підприємств, колгоспів, кооперативних та громадських організацій, орендарів, громадян і пр.
В особистому страхуванні дві підгалузі, поділ на які залежить від обсягу страхової відповідальності і тривалості страхування, - страхування життя, що укладається на кілька років і має широкий обсяг страхової відповідальності, і страхування від нещасних випадків, яке, як правило, обмежується річним і навіть менш тривалим терміном і пов'язано лише з наслідками нещасного випадку. Відмінності у термінах страхування дозволяють також назвати страхування життя довгостроковим, а від нещасних випадків - короткостроковим.
2.3 Загальна характеристика діяльності страхової компанії
Створена 13 березня 1992 року.Великий універсальний страховик з багатим досвідом роботи на страховому ринку.
Бренд «МАКС» представлений у всіх регіонах Росії.
Загальна кількість застрахованих - 25 млн. чоловік.
Основними видами страхування є - авто страхування, страхування майна, добровільне медичне страхування.
Зростання премії по страхуванню майна (4,523 млрд. руб.) В цілому в 2006р. досяг 81,8%. Близько 60% надходжень до сегменті довелося на страхування транспорту (2,693 млрд. руб.). Майже 35% в портфелі в 2006р. становили збори зі страхування майна юридичних і фізичних осіб, крім СМР і вантажів (1,568 млрд. руб.).
Збори по страхуванню транспорту у 2006р. в порівнянні з 2005р. збільшилися майже в 2 рази, а по страхуванню майна - на 81,9%. Премія за ОСАЦВ (1,241 млрд. руб.) Зросла на 5, 85%.
Для порівняння: за підсумками 2005р. частка особистого страхування ЗАТ «МАКС» наближалася до 36% і майже стільки ж становила частка майнового страхування - 36, 6%, а частка ОСАГО становила 17%.
У підсумку, у порівнянні з 2005р., Структура премії ЗАТ «МАКС» змінилася: суттєво зросла частка майнового страхування - до 57, 07% в портфелі - при скороченні частки особистого страхування.
Клієнти:
Серед клієнтів СК "МАКС" десятки найбільших російських підприємств. Компанія продовжує своє інтенсивне просування в регіони. Сьогодні філії та представництва "МАКС" і "МАКС-М" діють у всіх 89 суб'єктах Російської Федерації. В даний час філії та представництва "МАКС" працюють практично у всіх великих містах Росії. Налагоджені регіональні зв'язки, висока кваліфікація фахівців, технологічні страхові програми дозволяють надавати Клієнтам Компанії страховий захист у будь-якому регіоні РФ і супроводжувати договори страхування по всій Росії.
Клієнти Федерального рівня:
Міністерство закордонних справ РФ з 2006 р.;
Федеральна служба охорони РФ з 2004 р.;
Міністерство Внутрішніх Справ (регіональні управління);
Міністерство Оборони РФ;
Пенсійний фонд РФ і 60 його відділень по всій території РФ з 2001 р.;
Федеральна митна служба з 2002р.;
Судовий департамент при Верховному суді РФ з 1999 р.
Вищий арбітражний суд РФ з 2005 р.
Фонд соціального страхування РФ;
Федеральне агентство з атомної енергії Російської Федерації.
Рада з хаджу (спільна програма уряду РФ і Державної Думи зі страхування прочан) з 2005 р.
Великі корпоративні клієнти Компанії:
ВАТ ТВЕЛ
ФДУП "Науково-дослідний і конструкторський інститут енерготехніки ім. Н. А. Доллежаля"
ВАТ "Машинобудівний завод"
ВАТ "Сибірська вугільна електротехнічна компанія"
ВАТ "Техснабекспорт"
ФГПУ "Електрохімічний завод" (Красноярський край)
ФГПУ "Ангарський електролізний хімічний комбінат"
ВАТ ВНІСТ
ДП "Московський завод поліметалів"
ЗАТ "Атомстройескпорт"
ТОВ "Біотек"
ФГУП "Червона зірка"
ФГУП "Гірничо-хімічний комбінат"
ВАТ "Тензор"
ВАТ "Чепецький механічний завод"
ФДМ Російський науковий центр "Курчатовський інститут"
ФГУП "Сибірський хімічний комбінат"
ФГУП "Приладобудівний завод"
ЗАТ "Ростек-Гарант"
Пріаргунское виробниче гірничо-хімічне об'єднання
ГНЦ "Інститут фізики високих енергій"
ВАТ "Новосибірський завод хімконцентратів"
Уральський електрохімічний комбінат
НВО "Луч"
Загальна кількість застрахованих юридичних осіб - понад п'ятдесят тисяч.
28 листопада 2006р. "МАКС" виплатив CОАО "Національна страхова група" перестрахувальне відшкодування в розмірі 6 млн. 400 тис. руб. у зв'язку з пожежею на складі спортінвентарю, що належить одній з великих оптових компаній. Зазначене відшкодування вироблено за двома договорами перестрахування, укладеними в 2005р.
А всього за 9 місяців 2006 року ЗАТ "МАКС" виплатило клієнтам близько 1,9 млрд. руб. страхового відшкодування. Максимальні розміри виплат: АВТОКАСКО (викрадення) - 7,6 млн. руб. та обов'язкове особисте страхування (в результаті смерті застрахованого) - 6,1 млн. руб.
За підсумками 9 місяців 2007 року обсяг страхової премії ЗАТ «МАКС» склав 5 млрд 733 млн 695 тис рублів.
Обсяг премії зі страхування майна за 9 місяців поточного року склав 3 млрд 328 млн 988 тис. рублів. Таким чином, аналогічні показники 2006 року перевищено на 9,5%.
У майновому сегменті портфеля страховика 70% надходжень в цей період припало на страхування засобів транспорту (2 млрд. 320 млн. 166 тис. рублів).
Обсяг премії по ОСАГО за 9 місяців 2007р. склав 1 млрд 067 млн 222 тис рублів. Тим самим торішні показники покращились на 17,5%.
У цілому обсяг премії, зібраної ЗАТ «МАКС» по страхуванню всіх видів відповідальності зріс на 5,7% і склав 1 млрд 488 млн. 254 тис. рублів.
Список літератури
1. ФЗ Про обов'язкове страхування цивільно ВІДПОВІДАЛЬНОСТІ ВЛАСНИКІВ ТРАНСПОРТНИХ ЗАСОБІВ прийнятий Державною Думою 3 квітня 2002 року.2. Ермасов С.В. Страхування: Навчальний посібник .- М.: Юнити-Дана, 2004 .- 462 с.
3. Рибін В.М. Страхування: Практикум .- СПб.: СПбГІЕУ, 2004 .- 63 с.
4. Сахірова Н.П. Страхування: Навчальний посібник .- М.: ТК Велбі; Проспект, 2006 .- 740 с.
5. Федорова Т.А. Страхування: Підручник. - М.: Економіст, 2004. - 875 с.
6. Авраменко С. Тенденції розвитку страхового ринку Росії / / Атлас страхування. - № 11. - 2005.
7. Ечкалова Н. Щоб страховка не підвела / / Комп'ютера. - 26 грудня 2003.
8. Жуков В.І. Модернізація соціальних відносин у Росії: задуми, підсумку, можливості / / Соціологічні дослідження. - 2005. - № 6. - С. 25-34.
9. Страхування / / Експерт. - № 38 (484). - 10 жовт. 2005. - С. 24-28.