Введення
Даний звіт по виробничій практиці підготовлений на основі даних Кримської Республіканської дирекції Акціонерного поштово-пенсійного банку «АВАЛЬ», дирекція якого знаходиться за адресою: м. Сімферополь, вул. Набережна, 32.
Основною метою практики є закріплення знань, отриманих в процесі навчання, набуття навичок аналітичної роботи, а також оволодіння методами і формами організації праці і виробництва.
Практичні навички відіграють визначальну роль у професійній діяльності будь-якого фахівця. Чим більший досвід накопичений людиною з практичного використання своїх теоретичних знань, тим ефективніша робота такого співробітника.
Основними завданнями практики є:
- Ознайомитися з історією створення банку;
- Ознайомлення зі структурою банку «Аваль» і переліком їх функцій щодо підготовки інформації та проведення аналізу;
- Вивчення організації аналітичної роботи;
- Формування комплексного аналітичного підходу до оцінки фінансово-економічного стану банку;
- Вивчення та практичне застосування сучасних технологій збору, накопичення і обробки інформації в цьому відділі;
- Вивчення та практичне оволодіння досвідом фінансово-економічного розрахунку;
- Практичне закріплення методики виконання економічних і фінансових розрахунків за допомогою ПЕОМ;
- Використання методів аналізу;
- Вивчення організації управління маркетингом.
- Вивчення документообігу банку;
- Вивчення прийомів і методів, що застосовуються в економічній діяльності банку.
РОЗДІЛ 1
1992
- Відкрито перше регіональне підрозділ - Миколаївська дирекція.
- Банк «Аваль» здійснив першу банківську операцію.
- Національним банком України у формі відкритого акціонерного товариства зареєстрував акціонерний банк «Аваль». Статутний капітал - 100 000 000 рублів, реєстраційний номер - 94. Відкрито 3 філії Банку.
1993
- Успішно працюють 12 регіональних підрозділів банку.
- Проведена друга емісія акцій банку з метою збільшення статутного капіталу до 500 000 000 рублів.
- Отримано ліцензію на здійснення операцій з валютними цінностями.
1994
- Національним банком України зареєстровано новий статус банку «Аваль» - акціонерний поштово-пенсійний банк з покладанням на нього обов'язків з обслуговування Пенсійного фонду та пошти Україні.
- Проведена друга емісії акцій банку, статутний фонд збільшено до 5 200 000 000 рублів.
- Банк отримав дозвіл Міністерства фінансів України на здійснення діяльності як депозитарію інвестиційних фондів та інвестиційних компаній.
- Чи проводилося подальше розширення мережі філій та дирекцій банку, їх загальна кількість досягла 40.
1995
- Проведена четверта емісія акцій банку з метою збільшення статутного фонду до 184 516 430 000 рублів.
- Банк прийнято до міжнародної суспільство міжбанківських розрахунків SWIFT
- Отримав офіційну акредитацію для участі в реалізації проектів ЄБРР.
- Успішно працюють 64 обласні дирекції та філії, а також 82 віддалених робочих місця.
1996
- Проведена шоста емісія акцій банку, в результаті якої статутний фонд збільшився до 19398000 гривень.
- Банк отримав дозвіл Міністерства фінансів України на здійснення діяльності з випуску та обігу цінних паперів.
- Розпочато дилінгові операції на валютних і фінансових ринках країн СНД.
- Проведена п'ята емісія акцій банку. Статутний фонд збільшено до 1 072 318 810 000 рублів.
- Отримано оновлена ліцензія Національного банку України на право здійснення банківських операцій, перелік яких розширено до 31, в тому числі і обслуговування бюджету України.
- Відкрито 28 дирекцій і філій, 250 безбалансових відділень.
- Банк став членом міжнародних платіжних систем Visa і Europay.
- Почав роботу власний процесинговий центр UPC.
- Випущена перша платіжна картка.
1997
- Банк «Аваль» визнано кращим партнером компанії Western Union у Східній Європі.
1998
- У системі банку вже функціонує 411 структурних підрозділів.
1999
- Введена перша в Україні загальна платіжна картка UMC-Visa-Aval.
2000
- Компанія Western Union визнала банк «Аваль» найбільш творчо орієнтованим агентом системи.
2001
- Розпочато оплата банківською платіжною карткою товарів, придбаних через інтернет.
- Введена послуга «Мобільний банкінг» для користувачів мобільного зв'язку.
- Банк почав терміновий переказ грошей у національній валюті в Україні на базі власного програмного забезпечення по системі «Аваль-Експрес».
- Кредитний портфель банку досяг 2 млрд гривень.
- Банк «Аваль» першим в Україні почав виплату пенсій по пластиковій картці «Онікс-пенсійний».
- За результатами аудиторської перевірки, власний капітал банку склав 44 210 000 доларів США.
- Кількість корпоративних клієнтів досягла 100 тис.
- Почав роботу цілодобовий центр інформаційної підтримки клієнтів.
2002
- Статутний капітал банку досяг рекордної для української банківської системи позначки - 500 млн. грн.
- Загальна кількість банкоматів Банку досягло 300 шт. Загальний обсяг емісії платіжних карток перевищив 700 тис. карток.
- Банк почав реалізовувати проект з продажу передплачених послуг мобільного зв'язку, а також IP-телефонії і доступу в інтернет через мережу своїх регіональних відділень.
- Банк успішно провів виплати заборгованості 42 тис. вкладників банку «Україна» у розмірі 182 млн. грн. по каналах власної унікальної системи термінових грошових переказів «Аваль-Експрес».
- Банк приступив до реалізації найбільшого в Україні проекту з впровадження інтегрованої банківської системи для роздрібного бізнесу на підставі програмного забезпечення Bankmaster RS.
- Банк почав здійснювати перекази в іноземній валюті по каналах власної системи термінових грошових переказів «Аваль-Експрес».
- Банк вийшов на ринок з новим банківським продуктом - процентним опціоном, який являє собою зобов'язання продавця надати міжбанківський кредит, сума, процентна ставка та термін якого обговорюються при продажу опціону.
- 27 березня - акціонерний поштово-пенсійний банк «Аваль» відзначив 10-річчя своєї діяльності.
- Банк і державне підприємство поштового зв'язку «Укрпошта» підписали угоду про надання послуг населенню з виплати грошових переказів Western Union.
2003
- Загальний обсяг чистих активів Банку досяг 10 млрд. грн.
- Статутний капітал Банку досяг рекордної для української банківської системи позначки - 800 млн. грн.
- Банк «Аваль» пройшов сертифікацію з обслуговування чіпових платіжних карток EMV стандарту MasterCard і Visa Int.
- 17 відділень Банку увійшли в 500 кращих пунктів Western Union у Європі, на Близькому Сході і в Африці.
- Банк у повному обсязі розмістив власний облігаційну позику на загальну суму 80 млн. грн.
2004
- Банк став уповноваженим банком з розміщення на депозитних рахунках тимчасово вільних коштів бюджету м. Києва в іноземній і національній валютах.
- Банк та ЄБРР підписали угоду про реалізацію проекту з розвитку іпотечного кредитування та відкриття відповідної кредитної лінії в сумі 10 млн. дол США.
- Загальний обсяг чистих активів Банку досяг 12 млрд. грн.
- Банк став ексклюзивним постачальником в Україну 45 видів золотих і 70 видів срібних монет найвищої якості виробництва монетних дворів Австралії, Греції і Британії.
- Статутний капітал Банку досяг 1 млрд. грн., Збільшившись на 200 млн. грн. в результаті підписки на прості акції банку 20-ї емісії та привілейовані акції першої емісії.
- Банк приступив до промислової експлуатації найбільшого, єдиного в Україні проекту з впровадження інтегрованої банківської системи для роздрібного бізнесу на основі Bankmaster RS.
- Фінансовий результат Банку після оподаткування за 2003 рік склав 12 млн. грн. (За підсумками 2002 року - 4,4 млн. грн.).
2. Загальна характеристика банку
Основні показники банку «Аваль» станом на 1 січня 2006 р .:
ü Статутний капітал - 1,5 млрд. грн.,
ü Чисті активи - 19,253 млрд. грн.,
ü Кількість підрозділів у всіх регіонах України - 1400,
ü Асортимент послуг - понад 300.
Банк Аваль входить до банківської холдингової групи Райффайзен Інтернешнл Бенк-Холдинг АГ (на сьогодні ця група володіє 93,5 проц. Акцій банку). Аваль є одним з найбільших банків у нашій країні. Він посідає перше місце серед усіх банків України за розміром статутного капіталу, а також займає провідні позиції на ринку фінансових послуг. Даний звіт по виробничій практиці підготовлений на основі даних Кримської Республіканської дирекції Акціонерного поштово-пенсійного банку «АВАЛЬ», дирекція якого знаходиться за адресою: м. Сімферополь, вул. Набережна, 32.
Основною метою практики є закріплення знань, отриманих в процесі навчання, набуття навичок аналітичної роботи, а також оволодіння методами і формами організації праці і виробництва.
Практичні навички відіграють визначальну роль у професійній діяльності будь-якого фахівця. Чим більший досвід накопичений людиною з практичного використання своїх теоретичних знань, тим ефективніша робота такого співробітника.
Основними завданнями практики є:
- Ознайомитися з історією створення банку;
- Ознайомлення зі структурою банку «Аваль» і переліком їх функцій щодо підготовки інформації та проведення аналізу;
- Вивчення організації аналітичної роботи;
- Формування комплексного аналітичного підходу до оцінки фінансово-економічного стану банку;
- Вивчення та практичне застосування сучасних технологій збору, накопичення і обробки інформації в цьому відділі;
- Вивчення та практичне оволодіння досвідом фінансово-економічного розрахунку;
- Практичне закріплення методики виконання економічних і фінансових розрахунків за допомогою ПЕОМ;
- Використання методів аналізу;
- Вивчення організації управління маркетингом.
- Вивчення документообігу банку;
- Вивчення прийомів і методів, що застосовуються в економічній діяльності банку.
РОЗДІЛ 1
Характеристика КРД АППБ «АВАЛЬ»
1. Історія банку1992
- Відкрито перше регіональне підрозділ - Миколаївська дирекція.
- Банк «Аваль» здійснив першу банківську операцію.
- Національним банком України у формі відкритого акціонерного товариства зареєстрував акціонерний банк «Аваль». Статутний капітал - 100 000 000 рублів, реєстраційний номер - 94. Відкрито 3 філії Банку.
1993
- Успішно працюють 12 регіональних підрозділів банку.
- Проведена друга емісія акцій банку з метою збільшення статутного капіталу до 500 000 000 рублів.
- Отримано ліцензію на здійснення операцій з валютними цінностями.
1994
- Національним банком України зареєстровано новий статус банку «Аваль» - акціонерний поштово-пенсійний банк з покладанням на нього обов'язків з обслуговування Пенсійного фонду та пошти Україні.
- Проведена друга емісії акцій банку, статутний фонд збільшено до 5 200 000 000 рублів.
- Банк отримав дозвіл Міністерства фінансів України на здійснення діяльності як депозитарію інвестиційних фондів та інвестиційних компаній.
- Чи проводилося подальше розширення мережі філій та дирекцій банку, їх загальна кількість досягла 40.
1995
- Проведена четверта емісія акцій банку з метою збільшення статутного фонду до 184 516 430 000 рублів.
- Банк прийнято до міжнародної суспільство міжбанківських розрахунків SWIFT
- Отримав офіційну акредитацію для участі в реалізації проектів ЄБРР.
- Успішно працюють 64 обласні дирекції та філії, а також 82 віддалених робочих місця.
1996
- Проведена шоста емісія акцій банку, в результаті якої статутний фонд збільшився до 19398000 гривень.
- Банк отримав дозвіл Міністерства фінансів України на здійснення діяльності з випуску та обігу цінних паперів.
- Розпочато дилінгові операції на валютних і фінансових ринках країн СНД.
- Проведена п'ята емісія акцій банку. Статутний фонд збільшено до 1 072 318 810 000 рублів.
- Отримано оновлена ліцензія Національного банку України на право здійснення банківських операцій, перелік яких розширено до 31, в тому числі і обслуговування бюджету України.
- Відкрито 28 дирекцій і філій, 250 безбалансових відділень.
- Банк став членом міжнародних платіжних систем Visa і Europay.
- Почав роботу власний процесинговий центр UPC.
- Випущена перша платіжна картка.
1997
- Банк «Аваль» визнано кращим партнером компанії Western Union у Східній Європі.
1998
- У системі банку вже функціонує 411 структурних підрозділів.
1999
- Введена перша в Україні загальна платіжна картка UMC-Visa-Aval.
2000
- Компанія Western Union визнала банк «Аваль» найбільш творчо орієнтованим агентом системи.
2001
- Розпочато оплата банківською платіжною карткою товарів, придбаних через інтернет.
- Введена послуга «Мобільний банкінг» для користувачів мобільного зв'язку.
- Банк почав терміновий переказ грошей у національній валюті в Україні на базі власного програмного забезпечення по системі «Аваль-Експрес».
- Кредитний портфель банку досяг 2 млрд гривень.
- Банк «Аваль» першим в Україні почав виплату пенсій по пластиковій картці «Онікс-пенсійний».
- За результатами аудиторської перевірки, власний капітал банку склав 44 210 000 доларів США.
- Кількість корпоративних клієнтів досягла 100 тис.
- Почав роботу цілодобовий центр інформаційної підтримки клієнтів.
2002
- Статутний капітал банку досяг рекордної для української банківської системи позначки - 500 млн. грн.
- Загальна кількість банкоматів Банку досягло 300 шт. Загальний обсяг емісії платіжних карток перевищив 700 тис. карток.
- Банк почав реалізовувати проект з продажу передплачених послуг мобільного зв'язку, а також IP-телефонії і доступу в інтернет через мережу своїх регіональних відділень.
- Банк успішно провів виплати заборгованості 42 тис. вкладників банку «Україна» у розмірі 182 млн. грн. по каналах власної унікальної системи термінових грошових переказів «Аваль-Експрес».
- Банк приступив до реалізації найбільшого в Україні проекту з впровадження інтегрованої банківської системи для роздрібного бізнесу на підставі програмного забезпечення Bankmaster RS.
- Банк почав здійснювати перекази в іноземній валюті по каналах власної системи термінових грошових переказів «Аваль-Експрес».
- Банк вийшов на ринок з новим банківським продуктом - процентним опціоном, який являє собою зобов'язання продавця надати міжбанківський кредит, сума, процентна ставка та термін якого обговорюються при продажу опціону.
- 27 березня - акціонерний поштово-пенсійний банк «Аваль» відзначив 10-річчя своєї діяльності.
- Банк і державне підприємство поштового зв'язку «Укрпошта» підписали угоду про надання послуг населенню з виплати грошових переказів Western Union.
2003
- Загальний обсяг чистих активів Банку досяг 10 млрд. грн.
- Статутний капітал Банку досяг рекордної для української банківської системи позначки - 800 млн. грн.
- Банк «Аваль» пройшов сертифікацію з обслуговування чіпових платіжних карток EMV стандарту MasterCard і Visa Int.
- 17 відділень Банку увійшли в 500 кращих пунктів Western Union у Європі, на Близькому Сході і в Африці.
- Банк у повному обсязі розмістив власний облігаційну позику на загальну суму 80 млн. грн.
2004
- Банк став уповноваженим банком з розміщення на депозитних рахунках тимчасово вільних коштів бюджету м. Києва в іноземній і національній валютах.
- Банк та ЄБРР підписали угоду про реалізацію проекту з розвитку іпотечного кредитування та відкриття відповідної кредитної лінії в сумі 10 млн. дол США.
- Загальний обсяг чистих активів Банку досяг 12 млрд. грн.
- Банк став ексклюзивним постачальником в Україну 45 видів золотих і 70 видів срібних монет найвищої якості виробництва монетних дворів Австралії, Греції і Британії.
- Статутний капітал Банку досяг 1 млрд. грн., Збільшившись на 200 млн. грн. в результаті підписки на прості акції банку 20-ї емісії та привілейовані акції першої емісії.
- Банк приступив до промислової експлуатації найбільшого, єдиного в Україні проекту з впровадження інтегрованої банківської системи для роздрібного бізнесу на основі Bankmaster RS.
- Фінансовий результат Банку після оподаткування за 2003 рік склав 12 млн. грн. (За підсумками 2002 року - 4,4 млн. грн.).
2. Загальна характеристика банку
Основні показники банку «Аваль» станом на 1 січня
ü Статутний капітал - 1,5 млрд. грн.,
ü Чисті активи - 19,253 млрд. грн.,
ü Кількість підрозділів у всіх регіонах України - 1400,
ü Асортимент послуг - понад 300.
Послугами Банку користуються більш ніж 3,2 млн. приватних клієнтів. Серед них такі відомі в Україні та за кордоном підприємства як ВАТ «Алчевський металургійний комбінат», ВАТ «Дніпровський металургійний комбінат», СП "UMC", ВАТ «Укртелеком», ВАТ «Галактон», НАЕК «Енергоатом», ДП «Суднобудівний завод ім . 61 комунара », ЗАТ« Росинка »і т.п.
Загальнонаціональна мережа Банку Аваль включає 1400 структурних підрозділів, розташованих у великих містах, обласних і районних центрах, містах обласного підпорядкування та окремих селах у всіх регіонах України. Переважна більшість з них є повнофункціональними відділеннями, що надають приватним та корпоративним клієнтам повний перелік стандартних та новітніх банківських послуг на найвищому рівні.
Високоякісне оперативне обслуговування клієнтів по всій Україні забезпечується власними мережами наземного цифрового та супутникового зв'язку, системою електронного обігу, використанням передових банківських та інформаційних технологій у бізнес-процесах Банку. На стадії впровадження знаходиться інтегрована система роздрібного бізнесу на основі програмного комплексу Bankmaster RS. Повномасштабне впровадження цієї системи дозволить значно прискорити обслуговування клієнтів та забезпечити їм можливість користування банківськими продуктами у будь-якому підрозділі Банку, незалежно від того, в якому з них був відкритий рахунок.
2002 року Банк увійшов у «Топ-100 банків Центральної та Східної Європи» рейтингового агентства Standard & Рооr's. За підсумками 2001-2003 рр.. провідні українські видання неодноразово визнавали Банк Аваль кращим банком України за найважливішими показниками. У минулому році звання «Кращий банк України-2003» Банку Аваль присвоїв у своєму щорічному рейтингу кращих банків світу "Awards for Excellence-2003" міжнародний журнал фінансових ринків Euromoney.
3. Операції, що надаються банком
3.1. Прес-центрПрес-центр банку «Аваль» надає найсвіжіші та оперативні новини банку і його підрозділів, а також вибірку топ-новин України і світу від провідних інформаційних агентств «Аваль-дайджест». Усі ці новини можна систематично дізнаватися на сайті банку або підписатися на них і регулярно отримувати на вказану вами адресу електронної пошти.
Крім того, тут можна ознайомитися з інформаційними матеріалами - статтями про банк «Аваль», його діяльність і послуги, інтерв'ю з керівниками банку, коментарями фахівців у регіональних та всеукраїнських засобах масової інформації.
3.2. Моніторинг ринків
З метою інформаційної підтримки та розвитку бізнесу своїх клієнтів банк «Аваль» пропонує унікальний аналітико-інформаційний продукт - «Моніторинг ринків».«Моніторинг ринків» - це регулярні аналітичні огляди стану товарних і фінансових ринків, а також галузей економіки України, підготовлені провідними експертами банку.
Моніторинг товарних ринків включає огляди ринків та цінової моніторинг по окремих категоріях товарів, які містять новітні статистичні дані у вигляді графіків і таблиць.
Для зручності користування «Моніторингом ринків» можна оформити через сайт банку безкоштовну підписку на отримання по e-mail анонсів останніх оглядів - з будь-якої із запропонованих розділів: «Товарні ринки» та «Фінансові ринки».
3.3. Послуги приватним особам
Сьогодні банк «Аваль» є провідним в Україні роздрібним банком, що пропонує приватним клієнтам максимально повний перелік банківських послуг, зокрема - споживче кредитування (у тому числі за спеціальними програмами - товари у розстрочку, автомобілі у кредит), грошові перекази в національній та іноземній валюті з відкриттям і без відкриття рахунку, розміщення коштів на депозитних рахунках, повний набір сучасних платіжних інструментів - пластикові картки міжнародних систем MasterCard International і Visa International, а також багато іншого.
3.4. Послуги корпоративним клієнтам
Сьогодні банк «Аваль» обслуговує 214 тис. корпоративних клієнтів, третина яких перейшла на обслуговування в 2001 році. Серед організацій, які віддали перевагу нашому банку - «Укрпошта», Державна Митна Служба України, «Укртелеком», «Український мобільний зв'язок», «Кока-Кола Беверіджиз», «МакДональдз Юкрейн ЛТД», «Чорноморський суднобудівний завод», Львівська кондитерська фабрика « Світоч »,« Оболонь », Київський колективний завод безалкогольних напоїв« Росинка »,« Цептер Інтернешенл Юкрейн »,« Жилет Юкрейн »,« Ейвон Косметікс ».Для корпоративних клієнтів банк «Аваль» пропонує максимально повний перелік банківських послуг, зокрема - розрахунково-касове обслуговування, кредитування з внутрішніх ресурсів банку й у рамках кредитних ліній міжнародних організацій, усі види документарних операцій, депозити, корпоративні та зарплатні платіжні картки, послуги з електронних каналах зв'язку.
VIP-клієнтам банк забезпечує закріплення за ними персональних менеджерів.
3.5. Послуги банкам
Банк «Аваль» активно працює на міжбанківському ринку. Кореспондентська мережа охоплює 210 банків. Банк має кореспондентські рахунки ностро у 23 найбільших банках Європи й Америки і в 29 банках країн СНД і Балтії. 158 банку України, а також країн Балтії та СНД відкрили у нас мультивалютні лоро-рахунки. Станом на 1 лютого 2006 року з банками-кореспондентами укладено 238 генеральних угоди.Банкам-партнерам АППБ «Аваль» пропонує понад 300 видів послуг, серед яких ведення рахунків у ВКВ і ОКВ, здійснення платежів, документарні операції, торгове фінансування, операції з платіжними картами, юридичні, консультаційні та інші послуги.
3.6. Послуги у кореспондентських відносинах
В даний час АППБ «Аваль» проводить активну політику в області кореспондентських відносин як з українськими банками, так і з банками країн близького і далекого зарубіжжя. Ця політика грунтується на принципі взаємовигідного співробітництва з банками резидентами та нерезидентами.Однією з основних послуг банкам-кореспондентам є відкриття та ведення мультивалютних кореспондентських рахунків. Співробітництво в цій галузі дає можливість банкам використовувати переваги унікальної багатофіліальної розрахункової системи АППБ «Аваль» для прискореного здійснення розрахунків, а також для реалізації різних проектів, що передбачають великий обсяг платежів зі структурними підрозділами АППБ «Аваль». В даний час нашими кореспондентами є багато банків України, а також країн СНД і Балтії.
Відкриття та ведення кореспондентських рахунків в АППБ «Аваль» здійснюється на рівні центрального офісу.
Це новий вид послуг для банків, клієнтами яких є підприємства з розгалуженою дилерською мережею на території України, з метою прискорення розрахунків. Ставши нашим кореспондентом, можна отримати можливість скористатися послугами наших філій і відділень. Протягом одного банківського дня кошти з рахунків підрозділів клієнта будуть зараховані на кореспондентський рахунок банку, т. о. багатофіліальних клієнт зможе контролювати свій консолідований рахунок по всій системі, отримуючи щоденно консолідовану виписку і маючи можливість консолідації залишків шляхом автоматичного перерахування. Додаткові зручності в роботі надасть супутникова система зв'язку, що поєднує в режимі реального часу всі регіони України.
3.7. Послуги по електронних каналах
АППБ «Аваль» - високотехнологічний банк. Цінується час клієнтів. Пропонується широкий спектр послуг, що скорочують часові витрати клієнтів у управлінні своїм рахунком з використанням сучасних інформаційних каналів.Будучи власником мобільного телефону, пейджера, електронної поштової скриньки, а також звичайного телефону, в будь-який час можна отримати інформацію про стан свого рахунку, про проведення операції по рахунку, про заблоковані засобах, доступних до використання суми, а також оперативно одержати відомості про курси валют . А за допомогою wap-сервера завжди можна дізнатися адресу найближчого відділення банку або банкомату, а також новини нашого банку.
3.8. Кредити для мікробізнесу
Банк «Аваль» активно здійснює кредитування малих і мікропідприємств за програмою IPC (International Consultants), у тому числі за програмами мікрокредитування Європейського банку реконструкції і розвитку і Німецько-українського фонду.За січень місяць 2006 року банк видав 833 кредиту на суму понад 10,863 млн. дол США.
Переваги програми мікрокредитування АППБ «Аваль»:
Максимально спрощена процедура оформлення кредиту, що не вимагає бізнес-плану та техніко-економічного обгрунтування.
Мінімальний термін оформлення та видачі кредиту (до 5 днів).
Відсутність комісійних з боку банку за оформлення та видачу кредиту.
Мінімальна процентна ставка за кредитом, яка протягом усього строку залишається незмінною (11-12,5% - за валютними кредитами, 16-17% - за гривневими).
Сума кредиту може коливатися від 100 доларів США до 200 тис. доларів США, від 100 євро до 200 тис. євро., Від 1 тис. до 600 тис. гривень.
Отримати кредит можна як у безготівковій, так і в готівковій формі.
Програма мікрокредитування банку «Аваль» призначена якщо:
- Займається власним бізнесом;
- Якщо на підприємстві працює не більше 500 робітників;
- Якщо є необхідність у позикових ресурсах.
3.9. Документарні операції
Реальністю української економіки через обмежені запасів сировини є, з одного боку, промислова спеціалізація і постійно розвивається сектор послуг, а з іншого - відносно вузький внутрішній ринок, що зумовлює велику залежність від зовнішньої торгівлі. Через зростаючих труднощів із платежами, з якими стикаються країни, збільшується значення забезпечення платежів і нових форм співробітництва.АППБ «Аваль» з 1995 року проводяться операції з надання банківських гарантій, поручительств, акредитивів та інкасо. Особливість роботи банку полягає в індивідуальному підході до кожного клієнта при вирішенні можливих питань і проблем при проведенні як внутрішніх, так і зовнішньоекономічних операцій.
Якщо клієнт:
- Імпортер, і не хоче виробляти авансову оплату, тому що не впевнені в репутації експортера.
- Експортер, і не згоден відвантажувати товар без додаткових гарантій його оплати.
- Замовник устаткування, виробництво якого вимагає значних тимчасових витрат (більше 90 днів), а виробник вимагає авансову оплату.
- Офіційний дилер або дистриб'ютор, якому необхідна відстрочка платежу.
- Посередник, якому необхідно закупити товар у постачальника і продати його покупцеві, але не вистачає оборотних коштів для проведення такої операції.
АППБ «Аваль» пропонує вирішення вищевказаних проблем за допомогою різних схем розрахунків із застосуванням документарних акредитивів, гарантій та інкасо.
Передумовами успіху при проведенні документарних операцій через АППБ «Аваль» є наступні фактори:
1. Високий рівень теоретичної підготовки фахівців - стажування та семінари в Deutsche Bank (Frankfurt am Main), Dresdner Bank (Frankfurt am Main), Commerzbank (Frankfurt am Main), Hypovereins Bank (Vienna), Citibank (New York).
2. Практичний досвід службовців банку в проведенні документарних операцій різного рівня складності (у період з 1995 року по 2002 рік проведено більше 1500 документарних операцій).
3. Максимальна швидкість проведення операцій через широку мережу філій, розташованих по всій території Україні.
4. Широка мережа кореспондентських відносин.
5. Широкі можливості сучасних банківських комунікацій: SWIFT, TELEX, SPRINT, E-mail.
Оперативність проведення операцій службовцями банку (розгляд та аналіз запропонованого проекту, відкриття авізування, обслуговування, перевірка документів).
РОЗДІЛ 2
Дирекція банку. Відділ корпоративного банкінгу1. Дирекція та відділення банку
Акціонерний поштово-пенсійний банк «Аваль» входить до єдиної банківської системи України.Банк у своїй роботі керується законами України «Про банки і банківську діяльність», «Про господарські товариства», іншими законодавчими актами України, нормативними актами Національного банку України, єдиними правилами бухгалтерського звіту в банках на основі комплексної автоматизації і комп'ютеризації та Статутом АППБ «Аваль» .
Дирекція кримського відділення знаходиться за адресою вул. Набережна, 32. Дирекція Акціонерного поштово-пенсійного банку «АВАЛЬ» є структурним підрозділом банку, суб'єктом господарювання, має власний консолідованості баланс з розрахунком балансів підкоряються їй установ, субкорреспондескій рахунок і МФО та здійснює свою діяльність на правах повного господарського розрахунку відповідно до бізнес-план Дирекції, затвердженого правлінням банку .
Дирекція діє на підставі Положення «Про Дирекції Акціонерного поштово-пенсійного банку« Аваль »в Автономній Республіці Крим».
У своїй діяльності керується законами України, постановами Верховної Ради та Уряду України, нормативними актами Національного банку України, Статутом та іншими нормативними документами банку «Аваль».
Дирекція здійснює такі банківські операції:
- Залучення та розміщення грошових вкладів і кредитів;
- Здійснення розрахунків за дорученням клієнтів, банків кореспондентів і їх касове обслуговування;
- Ведення рахунків клієнтів і банків-кореспондентів;
- Фінансування капітальних володінь на прохання власників або розпорядників інвестованих коштів;
- Купівля, продаж і збереження платіжних документів, цінних паперів, а також операції з ними;
- Придбання права вимоги на поставку товарів і надання послуг, прийняття ризику виконання таких вимог та інкасація їх вимог (факторинг);
- Придбання за власні кошти засобів виробництва для передачі їх в оренду (лізинг);
- Купівля в організації і громадян та продаж їм іноземної валюти готівкою і валюти, яка знаходиться на рахунках і внесків;
- Довірчі операції (залучення і розміщення коштів, управління цінними паперами та ін) на прохання клієнтів;
- Надання консультаційних послуг;
- Проведення операцій по касовому використання державного бюджету за дорученням Національного банку України та головного управління Державного казначейства Міністерства фінансів України;
- Здійснення інших операцій з дозволу Національного банку України та банку «Аваль».
Дирекція здійснює банківські операції згідно з «Положенням про КРД АППБ« Аваль »в Автономній Республіці Крим» за наявності правильно оформленого доручення банку «Аваль», перерахування банківських операцій та інших видів банківської діяльності, які банк «Аваль» доручає здійснити Дирекції банку і дозволу на здійснення банківських операцій, наданого Кримським республіканським управління Національного банку України.
З метою більш повного забезпечення реалізації функцій Дирекція має право:
- Вимагати від клієнтів при вирішенні питання видачі кредитів подання документів і відомостей, необхідних для всебічного виявлення їх фінансового стану та підтвердження кредитоспроможності;
- Здійснювати перевірки використання позичальниками наданих їм позик згідно з умовами кредитного договору. З цією метою проводити необхідні перевірки на місцях, а також контрольні обмірювання Стоительно-монтажних робіт;
- Переставати надавати кредитні відносини з позичальниками, достроково стягувати заборгованість по наданих позиках;
- Передавати справу до суду про оголошення клієнта неплатоспроможності;
- Від імені банку і в порядку, встановленому банком, брати участь у створенні і діяльності спільних підприємств і організацій як на території Україні, так і за її межами;
- Використовувати частина прибутку, яка залишилася від всіх обов'язкових платежів;
- Самостійно регулювати чисельність апарату Дирекції в межах затвердження банком витрат на оплату праці;
- Створювати територіально окремі структурні підрозділи;
- Розпоряджатися закріпленим майном, укладати від імені банку договори;
- Надавати клієнтам на договірних умовах додаткові платні послуги, які не протистоїть даному законодавству.
Відділення Кримської дирекції та послуги, що надаються ними:
| Назва | Контактна інформація | Послуги |
| Базове відділення КРД АППБ "Аваль" | Вул. Набережна, 32 | Послуги для фізичних осіб: поточні рахунки, комунальні платежі, відкриття карткових рахунків, депозити, обмін валюти, видача готівки по картках, грошові перекази, дорожні чеки, кредитування послуги для юридичних осіб: поточні рахунки, депозити, кредити |
| Друге міське відділення КРД АППБ "Аваль" | Вул. Заліська, 68 | послуги для фізичних осіб: поточні рахунки, комунальні платежі, відкриття карткових рахунків, депозити, обмін валюти, видача готівки по картках, грошові перекази, кредитування послуги для юридичних осіб: поточні рахунки |
| Дев'ятнадцяте відділення КРД АППБ "Аваль" | Вул. Гаспринського, 19 | послуги для фізичних осіб: комунальні платежі, видача готівки по картках |
| Десяте міське відділення КРД АППБ Аваль " | вул. Л. Чайкіної, 1 | послуги для фізичних осіб: поточні рахунки, комунальні платежі, відкриття карткових рахунків, депозити, обмін валюти, видача готівки по картках, грошові перекази, кредитування послуги для юридичних осіб: поточні рахунки, депозити, кредити |
| Одинадцяте міське відділення КРД АППБ "Аваль" | вул. Київська, 3 / Гурзуфська, 1 | послуги для фізичних осіб: поточні рахунки, комунальні платежі, відкриття карткових рахунків, депозити, обмін валюти, видача готівки по картках, грошові перекази, кредитування послуги для юридичних осіб: поточні рахунки |
| Відділення № 1 КРД АППБ Аваль " | аеропорт "Центральний" (Державна Митна Служба України) | послуги для фізичних осіб: комунальні платежі, відкриття карткових рахунків, обмін валюти, видача готівки по картках, грошові перекази |
| Відділення № 12 КРД АППБ Аваль " | вул. Хімічна, 3 / 10 | послуги для фізичних осіб: комунальні платежі, відкриття карткових рахунків, обмін валюти, видача готівки по картках, грошові перекази |
| Відділення № 5 КРД АППБ "Аваль" | вул. Кубанська, 18а | послуги для фізичних осіб: комунальні платежі, обмін валюти |
| Відділення № 6 КРД АППБ "Аваль" | вул. Севасто-польська, 8 | послуги для фізичних осіб: комунальні платежі, обмін валюти, видача готівки по картках |
| Відділення № 9 КРД АППБ "Аваль" | пр. Кірова, 16 | послуги для фізичних осіб: обмін валюти, видача готівки по картках |
| П'ятнадцяте міське відділення КРД АППБ "Аваль" | вул. Самокиша, 9 / 7 | послуги для фізичних осіб: комунальні платежі |
| Центральне Сімферопольське відділення КРД АППБ "Аваль" | вул. Крупської, 3 | послуги для фізичних осіб: поточні рахунки, комунальні платежі, відкриття карткових рахунків, депозити, обмін валюти, видача готівки по картках, грошові перекази, кредитування послуги для юридичних осіб: поточні рахунки, депозити, кредити |
| Четверте міське відділення КРД АППБ "Аваль" | пр. Перемоги - вул. Бородіна, 209д | послуги для фізичних осіб: поточні рахунки, комунальні платежі, відкриття карткових рахунків, депозити, обмін валюти, видача готівки по картках, грошові перекази, кредитування послуги для юридичних осіб: поточні рахунки |
| Чотирнадцяте міське відділення КРД АППБ "Аваль" | пр. Кірова / вул. Леніна, 29 / 1 | послуги для фізичних осіб: комунальні платежі |
1 вул. Р. Люксембург, 2, «UMC»;
2 просп. Перемоги, 64, АППБ «Аваль»;
3 вул. Набережна, 32, АППБ «Аваль» (депозитний) (1);
4 вул. Гагаріна, 40, АППБ «Аваль»;
5 вул. Генерала Василевського, 4, АППБ «Аваль»;
6 вул. Київська, 3, АППБ «Аваль»;
7 просп. Кірова, 82, Торговий дім «Криммаркет»;
8 бул. Леніна, 20 / 1, Аптека 36,7;
9 просп. Перемоги, 43, АППБ «Аваль»;
10 вул. Заліська, 68, АППБ «Аваль»;
11 просп. Кірова, 16, АППБ «Аваль»;
12 вул. Набережна, 32, АППБ «Аваль» (2);
13 вул. Набережна, 32, АППБ «Аваль» (3);
14 вул. Пушкіна, 3, магазин 9;
15 вул. Київська, 144, супермаркет «Фуршет».
Таким чином, була розглянута вся система зв'язку між дирекцією та філіями та їх функції і послуги. Тепер можна розглянути управлінську зв'язок між відділами сімферопольської Дирекції КРД АППБ «Аваль» на прикладі схеми функціональної структури головного відділення банку.
2. Корпоративний банкінг
Виробнича практика в банку «Аваль» була пройдена мною у відділі моніторингу, кредитного контролю та адміністративних кредитних операцій, а також корпоративного банкінгу.3.1. Основні вимоги корпоративних клієнтів банку
Юридичні особи, які обслуговуються банком «Аваль», з кожним днем потребують широкому спектрі банківських продуктів, які задовольняють їх вимогам з точки зору повноти, своєчасності, комплексності та вартості. Між десятків тисяч клієнтів банку можна знайти тих, кого б задовольнили тільки просте розрахунково-касове обслуговування. Суб'єкти господарювання та підприємництва працюють у важких економічних умовах, коли без кваліфікованої допомоги банку важко сподіватися на успіх.
Можна укрупнено виділити такі потреби клієнтів юридичних осіб:
1. саме розрахунково-касове обслуговування, інкасація;
2. інформаційне забезпечення клієнта, використання програмних продуктів;
3. правове забезпечення клієнтів;
4. неторгові операції клієнтів, пластиковий картковий бізнес;
5. валютні та документні операції;
6. операції, пов'язані з наданням кредитів, гарантій операцій з векселями та іншими цінними паперами, лізинг, нефінансові інструменти.
До цього часу банк працює, в основному, за консервативної схемою, в якій клієнт повинен звертатися за кожною окремою послугою до різних підрозділів банку. Це є незручним як для клієнта, так і для самого банку.
3.2. Конкурентне середовище на ринку банківських послуг, позиція банку «Аваль»
Коли ми говоримо про цілісну картину, то маємо на увазі те, що позиції банку «Аваль» є досить постійними і стабільними. Звичайно, що многосферность середовища, постійна присутність вільних кредитних ресурсів, можливість демпінгіровать рівень кредитних ставок, якість розрахункових операцій і т.д. дає можливість бути в лідерах. Але при цьому є сотні випадків, коли корпоративні клієнти купують у нас продукти, пов'язані з ризиком для банку, а потім за рахунок банківських коштів отримають безризикові послуги в інших банках. Досить прикладів, коли банк надає кредити у мільйонних сумах, а потім клієнт купує на ці кошти валюту в іншу банківську установу, де вигідніше курс, менший тариф, або менший час на проведення операції. Аналіз показує, що вирішити проблему разовими акціями неможливо. Тому що, якщо сьогодні знизиться, припустимо, ставка за кредитором, то це ще не гарантія того, що через тиждень клієнта не приверне ще меншою ставкою інший «швидкий» банк. Потрібен комплексний підхід до роботи з клієнтом. Саме цьому і покликаний служити корпоративний банкінг.3.3. Зміст корпоративного банкінгу
Суть терміну корпоративного банкінгу полягає в наданні комплексних прибуткових для банку послуг корпоративним клієнтам, тобто юридичним особам.Даний підхід передбачає розгляд бізнесу з клієнтом в комплексі, а не окремо за операціями, і, як наслідок - розробка стратегії бізнесу клієнтом (сегмент ринку), він дозволяє бачити вищому менеджменту банку цілісну картину. У роботі за даною схемою клієнт знає одного (двох) працівника, який відповідає, у тому числі і перед клієнтом, за кількість і якість наданих послуг і може аргументовано пояснити позиції банку. Таким чином, утворюється група, так званих, менеджерів рахунків, які комплексно працюють з клієнтом за такими основними напрямками:
1. Розрахунково-касове обслуговування:
- Можливість персонального режиму розрахунку;
- Аналіз потокових операцій клієнтів;
- Освіта персональних розрахункових схем;
- Аналіз якості банківських послуг, оперативне втручання;
- Координація діяльності розрахункових підрозділів банку.
2. Купівля-продаж іноземної валюти:
- Аналіз конкурентної бази в підрозділі клієнтів банків;
- Знання та аналіз графіків і кількості платежів з імпорту та експорту;
- Використання овердрафту;
- Коригування суми купівлі-продажу валюти.
3. Бюджетування:
- Оперативне реагування на активність рахунків клієнтів;
- Аналіз і планування доходів і витрат за видами діяльності клієнтів, груп клієнтів;
- Оптимізація банківських продуктів і технологій;
- Твір стратегії банку по клієнтах, їх групах.
4. Кредитування:
- Персональні схеми кредитування різних активних операцій в рамках затвердження лімітів;
- Створення замкнутих ланцюгів;
- Аналіз місця (позиції) клієнтів на рику, нефінансовий аналіз;
- Підготовка рекомендації з прибутковості позик, структуризація позик, розпізнавання проблем по позиках.
5.Представітельская функція:
- Консультаційні послуги;
- Участь у маркетингових програмах;
- Гнучка тарифна політика;
- Створення пов'язаних або замкнених кіл клієнтури.
Виконання зазначених функцій менеджерами рахунків дозволить банку краще ідентифікувати можливість продажу послуг для кожного клієнта, створити базу для управління усіма вкладеннями в продаж на основі знання клієнтів та їх бізнес-середовищем.
Структура підрозділів корпоративного банкінгу, взаємодія з іншими підрозділами банку.
З метою відпрацювання нових технологій роботи, рішенням правлінням затверджено нову структуру кредитного департаменту. Основним профітцентром, своеродним фронтом-офісом, який покликаний комплексно обслуговувати клієнтів з використанням нових технологій, стало управління корпоративного банкінгу. Дане управління не має поділ на відділи, в ньому працюють тільки менеджери розрахунків, кожен з яких веде декілька клієнтів. Робота менеджера умовно поділяється на шість етапів:
Перший - попередня робота з клієнтом, мета якої лежить у формуванні чіткого розуміння потреб клієнта, складання перерахування коштів за продажу йому необхідних банківських послуг, угоду з ним пропонованого перерахування і термінів впровадження продуктів;
Другий - підготовча робота по продажу банківських продуктів, в ході якої готуються необхідні пакети документів для затвердження з певними службами банку, тобто необхідна база для висновків про можливість співпраці з клієнтом;
Третій - оцінка можливості продажу банківських продуктів клієнту, кінцевою метою якої є підготовка кредитного (або іншого) файлу для внесення його на розгляд кредитного (або іншого) комітету банку;
Четвертий - прийняття рішення про продажу банківських продуктів клієнту, тобто встановлення ліміту на використання будь-яких активних операцій банку, або продаж йому якогось конкретного активного продукту;
П'ятий - оформлення продажу банківських продуктів клієнту, тобто домовлений забезпечення прийнятих кредитним (або іншим) комітетом рішень;
Шостий - супровід проданих банківських продуктів, підтримка зв'язку (відносин) з клієнтом, постійний контроль над його фінансово-господарською діяльністю з метою своєчасного реагування на можливі проблеми і продаж йому додаткових банківських продуктів.
Через те, що менеджер розрахунків не зможе ефективно здійснювати свої функції, якщо йому не допомагати, в департаменті створено ще два управління: управління кредитного аналізу, що є своєрідним мідл-офісом, і управління адміністрування позик як бек-офіс департаменту.
Якщо менеджери розрахунків повинні більше концентруватися на нефінансовому аналізі клієнта (його бізнесі), то управління кредитного аналізу здійснює поглиблений аналіз фінансового стану і оцінює разкі.
Управління адміністрування позик здійснює документування операцій, підготовлених менеджерами розрахунків, веде моніторинг консолідованості портфеля активів, розраховує і формує страхові резерви, супроводжує сумнівні активи.
Крім цього, в департаменті формується група з розробки та введення нових продуктів. Вона буде створювати пакети послуг і розробляти технологію обслуговування. Потім ці пропозиції відпрацьовуються на конкретному клієнтові для того, щоб зробити висновок про реальну необхідність послуг і сформувати їх вартість. Після прийняття рішення відповідним комітетом банку разом з юридичним управлінням, казначейством, бухгалтерією ринку формується домовлена база обслуговування. Далі клієнт передається в управління корпоративного банкінгу, а сам продукт (технологія) рекомендується для ведення в дирекціях і філіях.
Головним у роботі цього підрозділу має бути вивчення і пошук самої привабливою для банку індустрій і клієнтів, а також розробка і введення для них нових технологій і пакетів послуг.
3.4. Взаємодія центрального офісу банку з дирекціями та філіями з метою розвитку корпоративного банкінгу
Для реалізації даного завдання здійснено два структурних зміни в кредитному департаменті.
По-перше, управління кредитного аналізу в оцінці ризиків соорентіровано на вивчення індустрій і галузей. Менеджери ризиків будуть давати оцінку фінансового стану клієнта не тільки за його фінансовою звітністю, а й за його приналежністю і позицією на ринку (переробна галузь, в'язь, транспорт, машинобудування, виробництво, і т.д.). Це дає можливість зважено приймати рішення, створити матричний менеджмент.
По-друге, управління адміністрування позик буде вести моніторинг портфеля (активів) системи банку не тільки і не стільки з точки зору економічної доцельності та ефективності і на базі такого аналізу готувати рекомендації правлінню банку для розробки стратегії здійснення активних операцій.
Але саме питання поліпшення механізму взаємодії центрального офісу банку з дирекціями та філіями по введенню підходів корпоративного банкінгу вимагає глибокого вивчення, розробки та введення.
Етап 1: попередніх.
а) попередні переговори з потенційними позичальниками; Це в компетенції наступних уповноважених осіб банку: Директор правління АППБ «Аваль», Заступник директора, керуючі філій та їх заступники, начальники кредитних служб, дирекцій (філій), начальники відділень.
б) визначення структурного підрозділу банку, яке буде здійснювати подальшу роботу з позичальником.
Етап 2: ПІДГОТОВЧИЙ.
а) підготовка необхідного пакету кредитної документації
б) одержання вичерпної інформації від позичальника.
в) робота з юридичною службою і службою інформації.
г) робота з підрозділом оцінки ризиків
д) оцінка забезпеченості кредиту.
е) Перевірка належності позичальника до інсайдерам і пов'язаних з банком осіб.
е) Визначення класу позичальника
ж) Підготовка висновків кредитної служби (спеціалістів відділення).
Етап 3: ПРИЙНЯТТЯ РІШЕННЯ ОФОРМЛЕННЯ І НАДАННЯ КРЕДИТУ.
а) Прийняття рішення кредитним комітетом.
б) Особливості розгляду питань кредитування банку.
в) Підготовка і підписання кредитного договору.
г) Підготовка і підписання договору (-ів) забезпечення кредиту.
д) Страхування заставного майна.
е) Відкриття рахунків обліку кредитних операцій (рахунок нарахованих відсотків)
е) Внесення інформації про договори в програму «Операційний день банку».
ж) Оформлення кредитної справи позичальника.
з) Перерахунок кредитних коштів.
і) Особливості кредитування за овердрафтом.
й) Відображення кредитних операцій.
к) Відображення кредитних операцій на поза балансових рахунках.
Етап 4: СОПРОВОЖНІЕ КРЕДИТУ (ДО ПОГАШЕННЯ БОРГІВ ПО ВСІХ ПКЕДІТНОМУ ДОГОВОРУ)
1. До настання строку повернення коштів за кредитним договором:
а) контроль цільового використання кредитних коштів. Економіст підрозділу супроводу кредитів веде журнал повернення кредитів та сплати нарахованих відсотків в розрізі закріплених за ним позичальників, здійснює контроль виконання позичальником умов кредитного договору, цільового використання кредитних коштів під час оплати договорів, своєчасного і повного погашення кредиту та відсотків, здійснює оцінку фінансового стану позичальника в Відповідно до Положення «Про Методику оцінки фінансового стану клієнта». Економіст підрозділу супроводу кредитів систематизує у кредитній справі документи, отримані під час супроводження кредитів згідно з положенням АППБ «Аваль» «Про кредитування юридичних осіб». До обов'язків економіста відділу супроводу кредитів входить контроль цільового використання кредитних коштів, у разі потреби з виїздом на місце. Економіст зобов'язаний вимагати від позичальника своєчасного надання документів, що підтверджують цільове використання кредитних коштів (вантажні податкові декларації, накладні, акти виконаних робіт, послуг)
б) Контроль за станом і умовами збереження забезпечення кредиту. Економіст підрозділу супроводу кредитів контролює термін закінчення дії договору забезпечення кредиту. Спеціаліст кредитної служби проводить переговори з позичальником про продовження терміну здійснення зобов'язань.
в) Контроль за дотриманням позичальником 90-денного терміну розрахунків за експортними операціями. Спеціаліст кредитної служби здійснює комплексний аналіз фінансового стану позичальника: вивчення динаміки дебіторської і кредиторської заборгованості позичальника, його положення на ринку, обсягів реалізації продукції, здійснення позичальником своїх зобов'язань перед банком за кредитним договором. Економіст підрозділу супроводу кредитів здійснює оцінку фінансового стану позичальника згідно з Положенням «Про методику проведення оцінки фінансового стану клієнта», затвердженої Постановою Правління АППБ «Аваль», класифікує позичальника, визначає групу ризику і розрахункову суму резерву.
г) Оцінка фінансового стану позичальника. На економіста підрозділу супроводу кредитів накладається контроль за правильності розміру процентної ставки в базі «Операційний день банку» та суму нарахування відсотків; перевіряє і погоджує суму нарахування бухгалтерською службою відсотків.
д) Контроль за нарахуванням і оплатою відсотків. Економіст підрозділу супроводу кредитів повинен проаналізувати при визначенні категорії ризику позичальника все його кредитні операції; щомісячно здійснює розрахунок суми резерву на покриття можливих втрат за кредитними операціями.
е) Здійснення розрахунку резерву для повернення можливих втрат за кредитними операціями. Спеціаліст кредитної служби періодично, але не рідше одного разу на місяць, аналізує рух коштів по поточному рахунку позичальника для визначення відповідності встановлених для позичальника умов вимогам; відстежує здійснення позичальником умов договору овердрафту в частині термінів погашення безперервного сальдо на поточному рахунку. Спеціаліст кредитної служби готує висновки щодо можливості та необхідності внесення змін в умови кредитного договору.
е) Внесення пропозицій щодо роботи з позичальником.
2.Після настання терміну погашення кредиту за кредитним договором.
а) Пролонгація кредиту. Спеціаліст кредитної служби проводить аналіз фінансового позичальника, обслуговування кредиту та готує висновок щодо можливості пролонгації кредитного договору із зазначенням терміну пролонгації. Підрозділ по оцінці забезпечення відповідно до наданої фахівцем кредитної служби службової записки про необхідність переоцінки, перевіряє стан і умови збереження заставну майна і проводить його переоцінку.
б) Перенесення заборгованості за кредитом не рахунок простроченої заборгованості. Економіст підрозділу супроводу кредитів: готує розпорядження на відкриття рахунку простроченої заборгованості; готує розпорядження на перенесення заборгованості за кредитом щодо простроченої заборгованості; вносить зміни до бази даних «Кредитний договір» в програмі «Операційний день банку»; готує розпорядження на скасування ліміту овердрафту на поточному рахунку позичальника.
в) Робота з простроченими кредитами. Спеціаліст кредитної служби проводить роботу з позичальником з пошуку можливих джерел погашення заборгованості за кредитним договором.
г) Робота з сумнівними і безнадійними кредитами. Економіст і фахівець кредитної служби готують: коротку історію даної активної операції;-підстави, за якими заборгованість може бути визнана сумнівною;-заходи, які здійснювалися з метою погашення зазначеної заборгованості та їх результати; - договір з контрагентом з усіма змінами і доповненнями; - договору , які передбачають відповідне повернення боргу.
д) Реструктуризація заборгованості. Спеціаліст кредитної служби визначає реальність запропонованих позичальником заходів і готує свої висновки на розгляд кредитного комітету.
е) Визнання заборгованості безнадійною. Економіст відділу супроводу кредитів установи банку готує розпорядження про списання її за рахунок коштів сформованих резервом для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями. Робота з повернення списаної заборгованості не припиняється, а проводиться відділом контролю позик або економістом підрозділу супроводу кредитів, що відповідає за контроль проблемної заборгованості.
Етап 5: ПОГАШЕННЯ КРЕДИТУ.
1. Шляхи погашення заборгованості.
а) Безпосередньо позичальником
б) Шляхом примусової або договірного списання коштів з рахунку позичальника.
в) За рахунок забезпечення.
г) «третіми» особами.
д) За рахунок іншого майна позичальника неоформленого як забезпечення.
е) За рахунок резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банку.
2. Операції пов'язані з погашенням заборгованості.
Ця технологічна карта регламентує порядок здійснення операцій кредитування юридичних осіб-резидентів України в національній, іноземних валютах в АППБ «Аваль».
Список використаної літератури
1. http://www.aval.ua
2. Афанасьєв М. Маркетинг: стратегія і практика фірми. -М: Финстатинформ, 2005.
3. Баканов М.І. , Шеремет А.Д. Теорія економічного аналізи: підручник, М.: Фінанси і статистика, 2006.
4. Осипова Л.В., Синяева І.М. Основи комерційної діяльності. - М.: Банки і біржі, ЮНИТИ, 2004.
5. Шеремет А.Д. Негашев Є.В. Методика фінансового аналізу, М.: ИНФРА - М, 2003.
6. Зовнішньоторговельний практикум. - М.: Инфра. М: 2006. - 326 с.
7. Навчальна практика: методичні вказівкі / уклад. О.В. Чуйко. - Суми Ініціатіва, 2004 - 10 с.
8. Нормативна база бухгалтерського обліку 2004. - М.: Бухгалтерський облік, 2004.
9. Закон України «Про господарські товариства»
10. Закон України «Про банки і банківську діяльність»
11. Положення «Про Дирекції Акціонерного поштово-пенсійного банку« Аваль »в Автономній Республіці Крим»
12. Положення АППБ «Аваль» «Про кредитування юридичних осіб»
13. Положення «Про кредитні комітента АППБ« Аваль »»
14. Положення «Про порядок зобов'язань страхування, заставного майна при кредитуванні юридичних та фізичних осіб»
15. Положення «Про методику оцінки фінансового стану клієнта»
16. Річні звіти банку аваль за 2001-2004 рр..
17. «Iнформаційний часопис» банку, грудень 2005. - 15с.
18. Технологічна карта відділу
Четвертий - прийняття рішення про продажу банківських продуктів клієнту, тобто встановлення ліміту на використання будь-яких активних операцій банку, або продаж йому якогось конкретного активного продукту;
П'ятий - оформлення продажу банківських продуктів клієнту, тобто домовлений забезпечення прийнятих кредитним (або іншим) комітетом рішень;
Шостий - супровід проданих банківських продуктів, підтримка зв'язку (відносин) з клієнтом, постійний контроль над його фінансово-господарською діяльністю з метою своєчасного реагування на можливі проблеми і продаж йому додаткових банківських продуктів.
Через те, що менеджер розрахунків не зможе ефективно здійснювати свої функції, якщо йому не допомагати, в департаменті створено ще два управління: управління кредитного аналізу, що є своєрідним мідл-офісом, і управління адміністрування позик як бек-офіс департаменту.
Якщо менеджери розрахунків повинні більше концентруватися на нефінансовому аналізі клієнта (його бізнесі), то управління кредитного аналізу здійснює поглиблений аналіз фінансового стану і оцінює разкі.
Управління адміністрування позик здійснює документування операцій, підготовлених менеджерами розрахунків, веде моніторинг консолідованості портфеля активів, розраховує і формує страхові резерви, супроводжує сумнівні активи.
Крім цього, в департаменті формується група з розробки та введення нових продуктів. Вона буде створювати пакети послуг і розробляти технологію обслуговування. Потім ці пропозиції відпрацьовуються на конкретному клієнтові для того, щоб зробити висновок про реальну необхідність послуг і сформувати їх вартість. Після прийняття рішення відповідним комітетом банку разом з юридичним управлінням, казначейством, бухгалтерією ринку формується домовлена база обслуговування. Далі клієнт передається в управління корпоративного банкінгу, а сам продукт (технологія) рекомендується для ведення в дирекціях і філіях.
Головним у роботі цього підрозділу має бути вивчення і пошук самої привабливою для банку індустрій і клієнтів, а також розробка і введення для них нових технологій і пакетів послуг.
3.4. Взаємодія центрального офісу банку з дирекціями та філіями з метою розвитку корпоративного банкінгу
Для реалізації даного завдання здійснено два структурних зміни в кредитному департаменті.
По-перше, управління кредитного аналізу в оцінці ризиків соорентіровано на вивчення індустрій і галузей. Менеджери ризиків будуть давати оцінку фінансового стану клієнта не тільки за його фінансовою звітністю, а й за його приналежністю і позицією на ринку (переробна галузь, в'язь, транспорт, машинобудування, виробництво, і т.д.). Це дає можливість зважено приймати рішення, створити матричний менеджмент.
По-друге, управління адміністрування позик буде вести моніторинг портфеля (активів) системи банку не тільки і не стільки з точки зору економічної доцельності та ефективності і на базі такого аналізу готувати рекомендації правлінню банку для розробки стратегії здійснення активних операцій.
Але саме питання поліпшення механізму взаємодії центрального офісу банку з дирекціями та філіями по введенню підходів корпоративного банкінгу вимагає глибокого вивчення, розробки та введення.
4. Технологічна карта відділу
Основним документом відділу є технологічна карта, яка визначає порядок здійснення операцій кредитування юридичних осіб - резидентів України в національній та іноземній валютах в АППБ «Аваль».
Картка розроблена на основі Господарського та Цивільного кодексів України, законів України «Про банки і банківську діяльність», «Про заставу», «Про іпотеку», «Про платіжні системи та переказ грошей в Україні», та інших законодавчих актів, інструкцій НБУ «Про безготівкові розрахунки в України в національній валюті », нормативних актах НБУ, положення АППБ« Аваль »« Про кредитування юридичних осіб »,« Про кредитні комітента АППБ «Аваль» »,« Про порядок зобов'язань страхування, заставного майна при кредитуванні юридичних та фізичних осіб » , «Про методику оцінки фінансового стану клієнта», «Про порядок підготовки та направлення дирекціями та філіями АППБ« Аваль »матеріалів, що стосуються заборгованості за виданими кредитами безнадійною та її списання за рахунок страхового резерву банку», методики здійснення валютного контролю в системі АППБ «Аваль », інструкції АППБ« Аваль »« Про порядок надання інформації до єдиної інформаційної системі НБУ «Реєстр начальників» та одержанні такої інформації », правила здійснення фінансового моніторингу та інших нормативних документів.
Операцій кредитування юридичних осіб здійснюються протягом 5 етапів.Етап 1: попередніх.
а) попередні переговори з потенційними позичальниками; Це в компетенції наступних уповноважених осіб банку: Директор правління АППБ «Аваль», Заступник директора, керуючі філій та їх заступники, начальники кредитних служб, дирекцій (філій), начальники відділень.
б) визначення структурного підрозділу банку, яке буде здійснювати подальшу роботу з позичальником.
Етап 2: ПІДГОТОВЧИЙ.
а) підготовка необхідного пакету кредитної документації
б) одержання вичерпної інформації від позичальника.
в) робота з юридичною службою і службою інформації.
г) робота з підрозділом оцінки ризиків
д) оцінка забезпеченості кредиту.
е) Перевірка належності позичальника до інсайдерам і пов'язаних з банком осіб.
е) Визначення класу позичальника
ж) Підготовка висновків кредитної служби (спеціалістів відділення).
Етап 3: ПРИЙНЯТТЯ РІШЕННЯ ОФОРМЛЕННЯ І НАДАННЯ КРЕДИТУ.
а) Прийняття рішення кредитним комітетом.
б) Особливості розгляду питань кредитування банку.
в) Підготовка і підписання кредитного договору.
г) Підготовка і підписання договору (-ів) забезпечення кредиту.
д) Страхування заставного майна.
е) Відкриття рахунків обліку кредитних операцій (рахунок нарахованих відсотків)
е) Внесення інформації про договори в програму «Операційний день банку».
ж) Оформлення кредитної справи позичальника.
з) Перерахунок кредитних коштів.
і) Особливості кредитування за овердрафтом.
й) Відображення кредитних операцій.
к) Відображення кредитних операцій на поза балансових рахунках.
Етап 4: СОПРОВОЖНІЕ КРЕДИТУ (ДО ПОГАШЕННЯ БОРГІВ ПО ВСІХ ПКЕДІТНОМУ ДОГОВОРУ)
1. До настання строку повернення коштів за кредитним договором:
а) контроль цільового використання кредитних коштів. Економіст підрозділу супроводу кредитів веде журнал повернення кредитів та сплати нарахованих відсотків в розрізі закріплених за ним позичальників, здійснює контроль виконання позичальником умов кредитного договору, цільового використання кредитних коштів під час оплати договорів, своєчасного і повного погашення кредиту та відсотків, здійснює оцінку фінансового стану позичальника в Відповідно до Положення «Про Методику оцінки фінансового стану клієнта». Економіст підрозділу супроводу кредитів систематизує у кредитній справі документи, отримані під час супроводження кредитів згідно з положенням АППБ «Аваль» «Про кредитування юридичних осіб». До обов'язків економіста відділу супроводу кредитів входить контроль цільового використання кредитних коштів, у разі потреби з виїздом на місце. Економіст зобов'язаний вимагати від позичальника своєчасного надання документів, що підтверджують цільове використання кредитних коштів (вантажні податкові декларації, накладні, акти виконаних робіт, послуг)
б) Контроль за станом і умовами збереження забезпечення кредиту. Економіст підрозділу супроводу кредитів контролює термін закінчення дії договору забезпечення кредиту. Спеціаліст кредитної служби проводить переговори з позичальником про продовження терміну здійснення зобов'язань.
в) Контроль за дотриманням позичальником 90-денного терміну розрахунків за експортними операціями. Спеціаліст кредитної служби здійснює комплексний аналіз фінансового стану позичальника: вивчення динаміки дебіторської і кредиторської заборгованості позичальника, його положення на ринку, обсягів реалізації продукції, здійснення позичальником своїх зобов'язань перед банком за кредитним договором. Економіст підрозділу супроводу кредитів здійснює оцінку фінансового стану позичальника згідно з Положенням «Про методику проведення оцінки фінансового стану клієнта», затвердженої Постановою Правління АППБ «Аваль», класифікує позичальника, визначає групу ризику і розрахункову суму резерву.
г) Оцінка фінансового стану позичальника. На економіста підрозділу супроводу кредитів накладається контроль за правильності розміру процентної ставки в базі «Операційний день банку» та суму нарахування відсотків; перевіряє і погоджує суму нарахування бухгалтерською службою відсотків.
д) Контроль за нарахуванням і оплатою відсотків. Економіст підрозділу супроводу кредитів повинен проаналізувати при визначенні категорії ризику позичальника все його кредитні операції; щомісячно здійснює розрахунок суми резерву на покриття можливих втрат за кредитними операціями.
е) Здійснення розрахунку резерву для повернення можливих втрат за кредитними операціями. Спеціаліст кредитної служби періодично, але не рідше одного разу на місяць, аналізує рух коштів по поточному рахунку позичальника для визначення відповідності встановлених для позичальника умов вимогам; відстежує здійснення позичальником умов договору овердрафту в частині термінів погашення безперервного сальдо на поточному рахунку. Спеціаліст кредитної служби готує висновки щодо можливості та необхідності внесення змін в умови кредитного договору.
е) Внесення пропозицій щодо роботи з позичальником.
2.Після настання терміну погашення кредиту за кредитним договором.
а) Пролонгація кредиту. Спеціаліст кредитної служби проводить аналіз фінансового позичальника, обслуговування кредиту та готує висновок щодо можливості пролонгації кредитного договору із зазначенням терміну пролонгації. Підрозділ по оцінці забезпечення відповідно до наданої фахівцем кредитної служби службової записки про необхідність переоцінки, перевіряє стан і умови збереження заставну майна і проводить його переоцінку.
б) Перенесення заборгованості за кредитом не рахунок простроченої заборгованості. Економіст підрозділу супроводу кредитів: готує розпорядження на відкриття рахунку простроченої заборгованості; готує розпорядження на перенесення заборгованості за кредитом щодо простроченої заборгованості; вносить зміни до бази даних «Кредитний договір» в програмі «Операційний день банку»; готує розпорядження на скасування ліміту овердрафту на поточному рахунку позичальника.
в) Робота з простроченими кредитами. Спеціаліст кредитної служби проводить роботу з позичальником з пошуку можливих джерел погашення заборгованості за кредитним договором.
г) Робота з сумнівними і безнадійними кредитами. Економіст і фахівець кредитної служби готують: коротку історію даної активної операції;-підстави, за якими заборгованість може бути визнана сумнівною;-заходи, які здійснювалися з метою погашення зазначеної заборгованості та їх результати; - договір з контрагентом з усіма змінами і доповненнями; - договору , які передбачають відповідне повернення боргу.
д) Реструктуризація заборгованості. Спеціаліст кредитної служби визначає реальність запропонованих позичальником заходів і готує свої висновки на розгляд кредитного комітету.
е) Визнання заборгованості безнадійною. Економіст відділу супроводу кредитів установи банку готує розпорядження про списання її за рахунок коштів сформованих резервом для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями. Робота з повернення списаної заборгованості не припиняється, а проводиться відділом контролю позик або економістом підрозділу супроводу кредитів, що відповідає за контроль проблемної заборгованості.
Етап 5: ПОГАШЕННЯ КРЕДИТУ.
1. Шляхи погашення заборгованості.
а) Безпосередньо позичальником
б) Шляхом примусової або договірного списання коштів з рахунку позичальника.
в) За рахунок забезпечення.
г) «третіми» особами.
д) За рахунок іншого майна позичальника неоформленого як забезпечення.
е) За рахунок резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банку.
2. Операції пов'язані з погашенням заборгованості.
Ця технологічна карта регламентує порядок здійснення операцій кредитування юридичних осіб-резидентів України в національній, іноземних валютах в АППБ «Аваль».
Список використаної літератури
1. http://www.aval.ua
2. Афанасьєв М. Маркетинг: стратегія і практика фірми. -М: Финстатинформ, 2005.
3. Баканов М.І. , Шеремет А.Д. Теорія економічного аналізи: підручник, М.: Фінанси і статистика, 2006.
4. Осипова Л.В., Синяева І.М. Основи комерційної діяльності. - М.: Банки і біржі, ЮНИТИ, 2004.
5. Шеремет А.Д. Негашев Є.В. Методика фінансового аналізу, М.: ИНФРА - М, 2003.
6. Зовнішньоторговельний практикум. - М.: Инфра. М: 2006. - 326 с.
7. Навчальна практика: методичні вказівкі / уклад. О.В. Чуйко. - Суми Ініціатіва, 2004 - 10 с.
8. Нормативна база бухгалтерського обліку 2004. - М.: Бухгалтерський облік, 2004.
9. Закон України «Про господарські товариства»
10. Закон України «Про банки і банківську діяльність»
11. Положення «Про Дирекції Акціонерного поштово-пенсійного банку« Аваль »в Автономній Республіці Крим»
12. Положення АППБ «Аваль» «Про кредитування юридичних осіб»
13. Положення «Про кредитні комітента АППБ« Аваль »»
14. Положення «Про порядок зобов'язань страхування, заставного майна при кредитуванні юридичних та фізичних осіб»
15. Положення «Про методику оцінки фінансового стану клієнта»
16. Річні звіти банку аваль за 2001-2004 рр..
17. «Iнформаційний часопис» банку, грудень 2005. - 15с.
18. Технологічна карта відділу