Введення
На сучасному етапі розвитку російської економіки, в умовах триваючої її трансформації і становлення грошового ринку ключову роль відіграє ефективна діяльність як Центрального банку, так і всієї банківської системи в цілому, яка забезпечує фінансовими ресурсами підприємства, організації та малий бізнес, що становить основу будь-якої розвиненої ринкової економіки . Череда фінансових криз, що сталися у вітчизняній банківській системі в останні 15 років, тільки підтверджує факт наявності серйозних проблем, як інфраструктурного, так і фінансового характеру, що заважають її сталого розвитку.
Центральний Банк Російської Федерації є найпотужнішим центром кредитної системи нашої країни. Його роль дуже велика і в умовах нинішньої економіки вона продовжує зростати. Досить сказати, що Банк Росії є регулюючим центром в питаннях готівково-грошового обігу, список його функцій і завдань величезний, проте найбільш важливими завданнями серед всіх інших є забезпечення стійкості національної валюти, зниження темпів інфляції, а також розробка єдиної державної грошово-кредитної політики.
В даний час діяльність Центрального банку Росії набуває величезне значення, оскільки від його ефективного функціонування і правильно обраних методів, за допомогою яких він здійснює свою діяльність, залежить стабільність і подальше зростання економічного потенціалу країни, окремих секторів економіки, а також зміцнення позицій на міжнародному ринку. Виходячи з цього, Центральний банк Російської Федерації
грає величезну роль в житті країни, і є актуальним питанням на сьогоднішній день.Об'єктом дослідження є Центральний банк Російської Федерації.
Предметом дослідження є діяльність Центрального банку Російської Федерації.
Метою курсової роботи є дослідження діяльності Центрального банку Російської Федерації, його функцій у розвитку банківської справи на сучасному етапі.
Досягнення поставленої мети вимагає вирішення наступних завдань:
Дослідити історію виникнення Банку Росії;
Розглянути основні функції Центрального банку Російської Федерації та його роль в ринковій економіці Росії;
Проаналізувати організаційну структуру Банку Росії;
Провести аналіз діяльності Центрального банку з розвитку банківської системи Російської Федерації;
Узагальнити основні напрями вдосконалення діяльності Центрального банку Російської Федерації.
Основою для написання курсової роботи послужили праці вчених-економістів таких як Фетисов Г.Г., Лаврушина І.Д.., Мамонов І.Д., Коробов Г.Г. та ін
Так само використана теорія і методологія, викладена в нормативних документах, статтях російських авторів, даних статистичної звітності та ресурсах глобальної мережі Інтернет, зокрема були використана дані, розміщені в режимі вільного доступу на офіційному сайті Центрального банку Російської Федерації.
1. Роль центрального банку Російської Федерації як головного банку країни
1.1 Історична довідка Банку Росії
Центральний банк Російської Федерації (Банк Росії) був запроваджений 13 липня 1990 р. на базі Російського республіканського банку Держбанку СРСР. Підзвітний Верховній Раді РРФСР, він спочатку називався Державний банк РРФСР.
2 грудня 1990 Верховною Радою РРФСР був прийнятий Закон про Центральному банку РРФСР (Банку Росії), згідно з яким Банк Росії був юридичною особою, головним банком РРФСР і був підзвітний Верховній Раді РСФСР. У законі були визначені функції банку в області організації грошового обігу, грошово-кредитного регулювання, зовнішньоекономічної діяльності та регулювання діяльності акціонерних та кооперативних банків.
У червні 1991 р. був затверджений Статут Центрального банку РРФСР (Банку Росії), підзвітної Верховній Раді РСФСР.
У листопаді 1991 р. у зв'язку з утворенням Співдружності Незалежних Держав і скасування союзних структур ВР УРСР оголосив Центральний банк РРФСР єдиним на території РСФСР органом державного грошово-кредитного та валютного регулювання економіки республіки. На нього покладалися функції Держбанку СРСР по емісії та визначення курсу рубля.
20 грудня 1991 Державний банк СРСР було скасовано і всі його активи і пасиви, а також майно на території РРФСР були передані Центральному банку РРФСР (Банку Росії). Кілька місяців потому банк став називатися Центральним банком Російської Федерації (Банк Росії).
Протягом 1991-1992 рр.. під керівництвом Банку Росії в країні на основі комерціалізації філій спецбанков була створена широка мережа комерційних банків. Після скасування Держбанку СРСР була змінена система рахунків, створена мережа розрахунково-касових центрів (РКЦ) Центрального банку і почалася їх комп'ютеризація. Банк Росії почав здійснювати купівлю-продаж іноземної валюти на організованому ним валютному ринку, встановлювати та публікувати офіційні котирування іноземних валют по відношенню до рубля.
У 1992-1995 рр.. в порядку підтримки стабільності банківської системи Банк Росії створив систему нагляду та інспектування комерційних банків, а також систему валютного регулювання і валютного контролю. В якості агента Міністерства фінансів Банк Росії організував ринок державних цінних паперів (ДКО) і став брати участь у функціонуванні.
З 1995 р. Банк Росії припинив використання прямих кредитів для фінансування дефіциту федерального бюджету і перестав надавати цільові централізовані кредити галузям економіки.
З метою подолання наслідків фінансової кризи 1998 р. Банк Росії проводив політику реструктуризації банківської системи, спрямовану на поліпшення роботи комерційних банків та підвищення їхньої ліквідності. У встановлених законодавством рамках з ринку банківських послуг були виведені неспроможні банки. Велике значення для відновлення банківської діяльності в післякризовий період мало також створення Агентства з реструктуризації кредитних організацій (АРКО) та Міжвідомчої координаційної комітету сприяння розвитку банківської справи в Росії (МКК). У результаті ефективних дій Банку Росії, АРКО і МКК банківський сектор економіки в середині 2001 р. в основному подолав наслідки кризи.
Грошово-кредитна політика Банку Росії була орієнтована на підтримку фінансової стабільності та формування передумов, що забезпечують стійкість економічного зростання країни. Банк Росії гнучко реагував на зміну реального попиту на гроші, сприяв підтримці зростаючої динаміки економіки, зниження процентних ставок, інфляційних очікувань і темпів інфляції. Це призвело до деякого зміцнення реального валютного курсу рубля і стабільності фінансових ринків.
У 2003 р. Банк Росії приступив до реалізації проекту з удосконалення банківського нагляду і пруденційної звітності за рахунок впровадження системи міжнародних стандартів (МСФЗ).
Ще одна проблема, якою Банк Росії приділяє підвищену увагу, - це фіктивна капіталізація банків.
З метою протидії використанню банками різного роду схем для штучного завищення або заниження значення обов'язкових нормативів в 2004 р. Банк Росії прийняв ряд документів, у тому числі:
Положення "Про порядок формування кредитними організаціями резервів на можливі втрати"
Інструкцію "Про обов'язкові нормативи банків".
Інструкцію "Про обов'язкові нормативи кредитних організацій, що здійснюють емісію облігацій з іпотечним покриттям"
У грудні 2003 р. був прийнятий Федеральний закон "Про страхування вкладів фізичних осіб у банках Російської Федерації". У ньому були визначені правові, фінансові та організаційні засади функціонування системи обов'язкового страхування вкладів фізичних осіб у банках Російської Федерації, а також компетенція, порядок утворення та діяльності організації, що здійснює функції з обов'язкового страхування вкладів, порядок виплати відшкодування за вкладами.
В даний час в системі страхування вкладів бере участь переважна більшість банків. У них зосереджено майже 100 відсотків всіх вкладів фізичних осіб, розміщених у банківських установах Російської Федерації.
У квітні 2005 р. Урядом Російської Федерації та Центральним банком Російської Федерації була прийнята "Стратегія розвитку банківського сектора Російської Федерації на період до 2008 року".
Керівники Державного банку РРФСР - Центрального банку РРФСР - Центрального банку Російської Федерації (Банку Росії)
1. Матюхін Г.Г. - Голова Державного банку РРФСР - Центрального банку РРФСР - Центрального банку Російської Федерації (Банку Росії) в 1990-1992 рр..
2. Геращенко В.В. - Голова Центрального банку Російської Федерації (Банку Росії) у 1992-1994 рр..; 1998-2002 рр..
3. Парамонова Т.В. - Виконуючий обов'язки Голови Центрального банку Російської Федерації (Банку Росії) у 1994-1995 рр..
4. Хандруєв А.А. - Тимчасово виконуючий обов'язки Голови Банку Росії з 8 по 22 листопада 1995
5. Дубінін С.К. - Голова Центрального банку Російської Федерації (Банку Росії) в 1995-1998 рр..
6. Ігнатьєв С.М. - Голова Центрального банку Російської Федерації (Банку Росії) з 2002 р. - по теперішній час.
Реформування банківського сектора сприяє реалізації програми соціально-економічного розвитку Російської Федерації на середньострокову перспективу (2005-2008 рр..), Насамперед подолання сировинної спрямованості російської економіки за рахунок її прискореної диверсифікації та реалізації конкурентних переваг. На наступному етапі (2009-2015 рр.). Уряд Російської Федерації і Банк Росії будуть вважати пріоритетним завдання ефективного позиціонування російського банківського сектора на міжнародних фінансових ринках [13].
1.2 Принципи організації та правові основи Банку Росії
Центральний Банк Російської Федерації (Банк Росії) є головним банком країни. Статутний капітал та інше майно Банку Росії є федеральною власністю (КК ЦБР = 3млрд.руб.). Він підзвітний Державній Думі. Діяльність Банку Росії регламентується Конституцією Російської Федерації, Федеральним законом «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)» (зі змінами та доповненнями) та іншими федеральними законами.
Відповідно до закону Банк Росії є юридичною особою, звільненим від сплати всіх податків, мит, зборів та інших платежів на території РФ. Держава не відповідає за зобов'язаннями Банку Росії, а Банк Росії - за зобов'язаннями держави, якщо вони не були прийняті або якщо інше не передбачено федеральними законами.
Ключовим елементом правового статусу Центрального банку Російської Федерації є принцип незалежності 1, який проявляється передусім у тому, що Банк Росії виступає як особливий публічно-правовий інститут, що володіє винятковим правом грошової емісії та організації грошового обігу. [1] Він не є органом державної влади, разом з тим його повноваження за своєю правовою природою належать до функцій державної влади, оскільки їх реалізація передбачає застосування заходів державного примусу. Функції та повноваження, передбачені Конституцією Російської Федерації і Федеральним законом "Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)", Банк Росії здійснює незалежно від федеральних органів державної влади, органів державної влади суб'єктів Російської Федерації та органів місцевого самоврядування.
Центральний банк РФ представляє собою єдину централізовану систему з вертикальною структурою управління. У систему входять: центральний апарат, територіальні установи, розрахунково-касові центри (РКЦ), обчислювальні центри, польові установи, навчальні заклади та інші організації, в тому числі підрозділу безпеки і Російське об'єднання інкасації, які необхідні для здійснення діяльності Банку Росії.
Національні банки республік в складі Російської Федерації є територіальними установами Банку Росії. Територіальні головні управління є відокремленими підрозділами, які здійснюють частину її функцій на певній території. Територіальні головні управління підпорядковуються Банку Росії і йому підзвітні. Завдання і функції територіальних установ Банку Росії визначаються Положенням «Про територіальних установах Банку Росії», що затверджується Радою директорів. За рішенням Ради директорів територіальні установи Банку Росії можуть створюватися у регіонах, які об'єднують території декількох суб'єктів Російської Федерації. [5]
Польові установи Банку Росії є військовими установами та керуються у своїй діяльності військовими статутами, а також Положенням «Про польових установах Банку Росії», що затверджується спільно Банком Росії і Міністерством оборони Російської Федерації.
Польові установи Банку Росії призначені для банківського обслуговування військових частин, установ і організацій Міністерства оборони Російської Федерації, інших державних органів та юридичних осіб, які забезпечують безпеку Російської Федерації, а також фізичних осіб, які проживають на територіях об'єктів, що обслуговуються польовими установами Банку Росії, в тих випадках , коли створення і функціонування територіальних установ Банку Росії неможливі. [13]
1.3 Основні функції та операції Центрального банку Російської Федерації
Отже, тепер визначимо основні цілі діяльності Центрального Банку Росії. Відповідно до Федерального закону «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)» зазначається, що цілями діяльності Банку Росії є:
захист і забезпечення стійкості рубля;
розвиток і зміцнення банківської системи Російської Федерації;
забезпечення ефективного і безперебійного функціонування платіжної системи.
Відзначимо, що, згідно зі ст.3 цього Закону, отримання прибутку не є метою діяльності Банку Росії. [2]
Визначивши цілі діяльності Банку Росії, розглянемо функції, які Банк виконує для здійснення цих цілей. А для цього визначимо, що ж є метою, а що функцією центрального банку.
Цілі та функції центрального банку часто змішуються. Тим часом кожен з понять має змістовне навантаження і не може ототожнюватися один з одним. Функція - це сама діяльність, обумовлена специфікою предмета, тоді як мета - це те, заради чого вона відбувається, що складає її результат. Функція центрального банку - це його діяльність як окремого суб'єкта, як окремої юридичної особи по відношенню до інших суб'єктів; функції визначаються як різноманітні види діяльності, встановлені законом і виконуються банком для реалізації поставлених перед ним завдань.
Оскільки з точки зору права центральний банк як інститут створюється державою для виконання тільки йому властивих завдань, перелік функцій повністю визначається федеральним законом.
У редакції Федерального закону «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)» встановлено перелік з 18 функцій, що не виключає реалізацію інших функцій відповідно до федеральних законів. Ці функції можна класифікувати виходячи із специфіки цільової орієнтації і з урахуванням призначення Банку Росії. Таких функцій п'ять:
функція грошово-кредитного регулювання (регулююча);
функція нормативного регулювання (нормативно-творча);
операційна функція;
інформаційно-аналітична функція;
наглядова і контрольна функції.
У рамках грошово-кредитного регулювання Банк Росії у відповідності з федеральним законом, який визначає його діяльність, виконує наступні функції:
у взаємодії з Урядом Російської Федерації розробляє і проводить єдину державну грошово-кредитну політику;
монопольно здійснює емісію готівки і організовує наявне грошовий обіг;
виступає кредитором останньої інстанції для всіх кредитних організацій, організує систему їх рефінансування.
Отже, в даній функції грошово-кредитного регулювання проглядається призначення (роль) банку, покликаного регулювати грошовий обіг. Будучи емісійним центром, виступаючи організатором готівково-грошового обігу, інститутом підтримки ліквідності комерційних банків у разі короткочасної необхідності у них додаткових грошових коштів, Центральний банк Російської Федерації, що виконує дану функцію, реалізує своє призначення в економіці.
Функція нормативного регулювання (нормативно-творча функція) передбачає:
розробку правил ведення банківських операцій;
визначення порядку і правил бухгалтерського обліку та звітності для банківської системи;
визначення правил ведення розрахунків в Російській Федерації;
розробку правил розрахунків з міжнародними організаціями, державами, а також з юридичними і фізичними особами.
Діяльність Банку Росії зі створення нормативних актів (положень, інструкцій, наказів), що регулюють банківські операції, порядок обліку та звітності комерційних банків, дає йому змогу впорядкувати і розвивати роботу кредитних установ, створити загальну методичну базу, єдині стандарти діяльності кредитних організацій, що дозволяють їм у рамках чинного законодавства здійснювати обслуговування своїх клієнтів.
Операційна функція дозволяє Банку Росії:
здійснювати самостійно або за дорученням Уряду Російської Федерації всі види банківських операцій та інших угод;
управляти своїми золотовалютними резервами;
обслуговувати рахунки бюджетів усіх рівнів бюджетної системи країни за допомогою ведення розрахунків за дорученням уповноважених органів виконавчої влади та державних позабюджетних фондів.
Повноваження, які визначаються цією функцією, дозволяють Банку Росії вести широке коло діяльності, обслуговувати різноманітний перелік потреб економічних суб'єктів, при необхідності виступати в якості уповноваженого агента держави з ведення розрахунків по фінансових операціях.
Відповідно до інформаційно-аналітичної функц ією Банк Росії:
проводить аналіз і прогнозування стану економіки в цілому по країні і регіонам, передусім у галузі грошово-кредитних і валютно-фінансових відносин, ціноутворення, публікує відповідні матеріали і статистичні дані;
бере участь у розробці прогнозу платіжного Балана країни, організовує його складання;
встановлює та публікує офіційні курси іноземних валют по відношенню до національної грошової одиниці.
Для Банку Росії дана функція має особливе значення. Без її виконання практично неможливо регулювання грошового обороту, заснованого на матеріальних і фінансових потоках. Аналіз і прогнозування економічного розвитку країни є тією інтелектуальної базою, яка дає можливість визначити динаміку і структуру грошово-кредитних відносин. Відомості Банку Росії про тенденції економічного розвитку країни, розвиток окремих секторів економіки, динаміці платіжного балансу, валютному курсі, основні показники банківської діяльності, що надаються економічним суб'єктам, у тому числі банківського співтовариства, складають важливу інформацію, що дозволяє їм при необхідності скоригувати напрямки свого розвитку.
Наглядова і контрольна функції покладають на Банк Росії:
нагляд за діяльністю кредитних організацій і банківських груп;
державну реєстрацію банків, видачу їм ліцензій на здійснення діяльності, припинення їх дій і відкликання їх;
реєстрацію банками емісій цінних паперів;
організує і здійснює валютне регулювання і валютний контроль.
Дані повноваження дозволяють Банку Росії виконувати цільові орієнтири, спрямовані, в тому числі, на розвиток і зміцнення банківського сектора країни. Здійснюючи нагляд за діяльністю комерційних банків шляхом постійного спостереження і перевірок на предмет її відповідності законодавчо встановленим правилам і нормативним актам, Банк Росії захищає інтереси вкладників і кредиторів, забезпечує стабільність діяльності кредитних організацій. Контроль з боку Банку Росії як самостійна форма спостереження за забезпеченням законності не заснований на відносинах підлеглості між ним і комерційними банками, тому його втручання у їхню оперативну діяльність строго обмежена законом; воно здійснюється тільки у випадках порушення правил, встановлених Банком Росії, а також за наявності загрози інтересам вкладників (кредиторів). Відповідно до закону Банк Росії не повинен примушувати комерційні банки виконувати операції, не передбачені засновницькими документами, законодавством і нормативними актами. [11]
Функція, в юридичному відношенні трактуються як напрям діяльності, передбачає здійснення ряду операцій і угод. У рамках встановлених законом функцій і досягнення поставлених цілей і завдань Центральний банк Російської Федерації має право здійснювати такі банківські операції та операції з російськими та іноземними кредитними організаціями:
проводить операції з випуску грошей в обіг;
надає кредити на строк не більше одного року під забезпечення цінними паперами та іншими активами, якщо інше не встановлено федеральним законом про федеральний бюджет;
купує і продає державні цінні папери на відкритому ринку;
купує і продає облігації, емітовані Банком Росії, і депозитні сертифікати;
купує і продає іноземну валюту, а також платіжні документи та зобов'язання, номіновані в іноземній валюті, виставлені російськими та іноземними кредитними організаціями;
купує, зберігає, продає дорогоцінні метали та інші валютні цінності;
проводить розрахункові, касові та депозитні операції, приймає на зберігання та в управління цінні папери та інші активи;
видає поручительства і банківські гарантії;
здійснює операції з фінансовими інструментами, які використовуються для управління фінансовими ризиками;
відкриває рахунки в російських та іноземних кредитних організаціях на території Росії і територіях іноземних держав;
виписує чеки і векселі в будь-якій валюті;
здійснює інші банківські операції та угоди від свого імені відповідно до звичаїв ділового обороту, прийнятих у міжнародній банківській практиці 2 . [2]
Крім усього зазначеного слід зазначити, що Банк Росії може здійснювати банківські операції з обслуговування органів державної влади та органів місцевого самоврядування, їх організацій, державних позабюджетних фондів, військових частин. Банк Росії має право обслуговувати клієнтів, які не є кредитними організаціями, в регіонах, де відсутні кредитні організації.
Банк Росії має право здійснювати банківські операції та операції на комісійній основі. [10]
Таким чином, список операцій, здійснюваних Центральним банком дуже великий, однак, дотримуючи закону, Банк Росії не має права:
здійснювати банківські операції з юридичними особами, що не мають ліцензій на проведення банківських операцій, та фізичними особами;
придбавати акції кредитних та інших організацій (за винятком випадків, передбачених Законом про Банк Росії)
проводити операції з нерухомістю, за винятком випадків, пов'язаних із забезпеченням діяльності Банку Росії і його організацій;
займатися торгівельною та виробничою діяльністю, за винятком випадків, передбачених Законом про Банк Росії;
пролонгувати надані кредити. Виняток може бути зроблено за рішенням Ради директорів 3.
Операції, що їх центральним банком, можна класифікувати в залежності від певних критеріїв (табл. 1.1).
Таблиця 1.1 Класифікація видів операцій центрального банку [12]
Критерій класифікації операцій центрального банку | Види операцій центрального банку |
За природою | Банківські та небанківські |
За змістом | Економічні, юридичні, технічні, щодо забезпечення внутрішньої безпеки банку |
За характером виконуваної роботи | Аналітичні, управлінські, лічильні, бухгалтерські |
За планування діяльності | Стратегічні і тактичні |
По етапах здійснення | Першочергові та наступні |
За періодичністю здійснення | Одноразові (разові) і багаторазові (повторювані) |
По відношенню до національного ринку | Внутрішні та міжнародні |
За використовуваної валюті | У рублях, в іноземній валюті, мультивалютні |
По відношенню до банку банку | Активні, пасивні, позабалансові |
1.4 Повноваження та функції Центрального банку Росії по відношенню до кредитних організацій
Виходячи з основних цілей Центрального Банку РФ, головним його завданням є мінімізація негативних соціально-економічних наслідків втрати ліквідності кредитними організаціями. Реалізація цього завдання передбачає попередження системної банківської кризи, зниження ризику неконтрольованої втрати банківської ліквідності. Очевидно, що вирішення цих завдань залежить не тільки від процедур регулювання кредитних організацій, а й від загальноекономічних умов їх комерційної діяльності, що особливо актуально в сучасних умовах. Для реалізації поставлених перед Банком Росії цілей і завдань він повинен володіти необхідними повноваженнями, які закріплені у ст.55 та 56 Закону «Про Центральний банк Російської Федерації». Регулюючі повноваження Банку Росії виявляються у встановленні обов'язкових для кредитних організацій правил проведення банківських операцій, ведення бухгалтерського обліку, складання і надання бухгалтерської та статистичної звітності, а також обов'язкових економічних нормативів.
Банк Росії не має права втручатися в оперативну діяльність кредитних організацій і спонукати їх виконувати невластиві їм функції. Реалізуючи наглядову функцію, Центральний Банк РФ може проводити перевірки кредитних організацій як силами своїх фахівців, так і залучати до їх проведення аудиторські фірми. Банк Росії має право регулярно аналізувати діяльність кредитних організацій, використовуючи представлену ними звітність, а також направляти відповідні приписи кредитним організаціям, у разі невиконання яких він накладає санкції на банки, починаючи зі штрафу і закінчуючи забороною на проведення тих чи інших банківських операцій аж до відкликання ліцензії . Результати аналізу діяльності комерційних банків дозволяють Центральному банку РФ робити висновки про їх фінансовий стан, визначити ознаки виникають у діяльності банків проблем і їх глибину, оцінити ступінь загрози інтересам кредиторів банку, його вкладників, стан ліквідності банку і в цілому банківської системи регіону та країни. Все це дає можливість Банку Росії, і перш за все його територіальним установам, приймати рішення про подальші кроки відносно даного банку. Основним завданням, яке вирішується органами регулювання при застосуванні заходів впливу до комерційних банків, є приведення їх діяльності відповідно до норм і вимог, що висуваються чинним банківським законодавством та нормативними документами ЦБ РФ. Підрозділи Банку Росії застосовують до комерційних банків заходи впливу двох типів: попереджувальні та примусові. [6]
Якщо дії кредитної організації наносять банківській системі збиток, то Центральний банк РФ має право:
1) стягнути з такої організації штраф до 1% сплаченого капіталу;
2) вимагати від кредитної організації здійснення заходів щодо фінансового оздоровлення, у тому числі зміни структури активів;
3) вимагати заміни керівництва кредитної організації або її реорганізації;
4) змінити для кредитної організації обов'язкові нормативи на строк до шести місяців;
5) ввести заборону на певні види банківських операцій на строк до одного року;
6) заборонити відкриття філій протягом року;
7) призначити тимчасову адміністрацію по управлінню кредитною організацією на термін до 18 місяців;
8) відкликати ліцензію на здійснення банківських операцій.
2. Організаційна структура Банку Росії
2.1 Колегіальні органи Банку Росії
2.1.1 Рада директорів
Вищий орган Банку Росії - Рада директорів. Це колегіальний орган, що визначає основні напрямки діяльності Банку Росії і керуючий нею.
До Ради директорів входять: Голова Банку Росії і 12 членів Ради. Члени Ради директорів працюють на постійній основі. Вони затверджуються Державною Думою за поданням Голови Банку, який є одночасно головою Ради директорів.
Рада директорів Центрального банку Російської Федерації (вказана дата затвердження на посаду, термін повноважень членів Ради директорів становить 4 роки):
Ігнатьєв Сергій Михайлович - Голова Центрального банку Російської Федерації (16.11.05);
Лунтовський Георгій Іванович - Перший заступник Голови Банку Росії (27.06.07);
Меликьян Геннадій Георгійович - Перший заступник Голови Банку Росії (19.04.06);
Улюкаєв Олексій Валентинович - Перший заступник Голови Банку Росії (25.04.08);
Корищенко Костянтин Миколайович - Заступник Голови Банку Росії (18.10.06);
Мельников Віктор Миколайович - Заступник Голови Банку Росії (18.10.06);
Гуденко Людмила Іванівна - Головний бухгалтер-Директор Департаменту бухгалтерського обліку та звітності (18.10.06);
Іванова Надія Юріївна - Директор Зведеного економічного департаменту Банку Росії (19.04.06);
Симановський Олексій Юрійович - Директор Департаменту банківського регулювання й нагляду Банку Росії (26.01.07)
Сухов Михайло Ігорович Директор - Департаменту ліцензування діяльності та фінансового оздоровлення кредитних організацій Банку Росії (26.01.07);
Савинська Надія Олексіївна - Начальник Головного управління ЦБ РФ по м. Санкт-Петербургу (18.10.06);
Шор Костянтин Борисович - Начальник Московського головного територіального управління ЦБ РФ (18.10.06) [13]
Рада директорів виконує наступні функції:
1) у взаємодії з Урядом Російської Федерації розробляє проект основних напрямів єдиної державної грошово-кредитної політики та основні напрямки єдиної державної грошово-кредитної політики та подає ці документи для розгляду в Національна банківська рада, а також Президенту Російської Федерації, в Уряд Російської Федерації та Державну , забезпечує виконання основних напрямів єдиної державної грошово-кредитної політики;
2) затверджує річну фінансову звітність Банку Росії, розглядає аудиторський висновок за річною фінансовою звітністю Банку Росії і висновок Рахункової палати Російської Федерації за результатами перевірки рахунків і операцій Банку Росії;
3) затверджує звіт про діяльність Банку Росії, готує аналіз стану економіки Російської Федерації і представляє зазначені матеріали у складі річного звіту Банку Росії в Національний банківський рада та Державну Думу;
4) розглядає та подає до Національного банківська рада на затвердження на черговий рік з розрахунками та обгрунтуваннями не пізніше 1 грудня попереднього року:
загальний обсяг витрат на утримання службовців Банку Росії;
загальний обсяг витрат на пенсійне забезпечення, страхування життя та медичне страхування службовців Банку Росії;
загальний обсяг капітальних вкладень Банку Росії;
загальний обсяг інших адміністративно-господарських витрат Банку Росії;
5) розглядає та подає до Національного банківська рада при необхідності на затвердження на черговий рік з розрахунками та обгрунтуваннями пропозиції щодо додаткових витрат за зазначеними у пункті 4 цієї частини напрямками;
6) затверджує кошторис витрат Банку Росії, виходячи із затверджених Національним банківським радою загальних обсягів витрат Банку Росії, не пізніше 31 грудня попереднього року;
7) при необхідності затверджує кошторис додаткових витрат Банку Росії після затвердження Національним банківською радою додаткових обсягів витрат Банку Росії;
8) встановлює форми і розміри оплати праці Голови Банку Росії, членів Ради директорів, заступників Голови Банку Росії та інших службовців Банку Росії;
9) приймає рішення:
про створення, реорганізації та ліквідації організацій Банку Росії;
про встановлення обов'язкових нормативів для кредитних організацій і банківських груп;
про величину резервних вимог;
про зміну процентних ставок Банку Росії;
про визначення лімітів операцій на відкритому ринку;
про участь у міжнародних організаціях;
про участь (про членство) Банку Росії в капіталах організацій (організаціях), що забезпечують діяльність Банку Росії, його установ, організацій та службовців;
про купівлю та продаж нерухомості для забезпечення діяльності Банку Росії і його організацій (дає дозволу на ціну та інші умови укладення угоди);
про застосування прямих кількісних обмежень;
про випуск банкнот і монети Банку Росії нового зразка, про вилучення з обігу банкнот і монети Банку Росії старого зразка;
про порядок формування резервів кредитними організаціями;
про здійснення виплат Банку Росії по внесках фізичних осіб у визнаних банкротами банках, що не беруть участь в системі обов'язкового страхування внесків фізичних осіб у банках Російської Федерації, у випадках і порядку, які передбачені федеральним законом;
про розміщення облігацій Банку Росії;
10) вносить у Державну Думу пропозиції про зміну величини статутного капіталу Банку Росії;
11) затверджує порядок роботи Ради директорів;
12) представляє в Національний банківський рада для призначення кандидатуру головного аудитора Банку Росії;
13) затверджує структуру Банку Росії, положення про структурні підрозділи та установи Банку Росії, статути організацій Банку Росії, порядок призначення керівників структурних підрозділів і організацій Банку Росії;
14) визначає відповідно до федеральних законів умови допуску іноземного капіталу в банківську систему Російської Федерації;
15) затверджує перелік посад службовців Банку Росії;
16) встановлює правила проведення банківських операцій для банківської системи Російської Федерації, правила бухгалтерського обліку і звітності для банківської системи Російської Федерації, за винятком Банку Росії;
17) готує та подає в Національний банківський рада на затвердження:
пропозиції за правилами бухгалтерського обліку та звітності для Банку Росії;
пропозиції щодо порядку формування провизий Банку Росії та порядку розподілу прибутку Банку Росії, яка залишається у розпорядженні Банку Росії;
звіт про витрати Банку Росії на утримання службовців Банку Росії, пенсійне забезпечення, страхування життя та медичне страхування службовців Банку Росії, капітальні вкладення та інші адміністративно-господарські потреби;
17.1) затверджує рішення про випуск (додатковий випуск) облігацій Банку Росії;
18) виконує інші функції, віднесені Федеральним законом до відання Ради директорів. [2]
Отже, Рада директорів у взаємодії з урядом розробляє єдину державну грошово-кредитну політику і забезпечує її виконання. Структуру і штати Центрального апарату Банку Росії, а також статути його інших структурних підрозділів затверджує Рада директорів. До його повноважень також віднесені:
зміни ставок по централізованим кредитах, норм резервування, економічних нормативів;
визначення умов допуску іноземного капіталу в банківську систему Росії;
інші рішення з питань, що мають велике значення як для Банку Росії, так і для банківської системи країни.
Рішення Ради директорів вважається прийнятим, якщо за нього проголосувала більшість членів. Таким чином, Рада директорів не тільки очолює і організовує роботу Банку Росії, але і регулює діяльність комерційних банків у країні.
2.1.2 Національна банківська рада
Поряд з Радою директорів поза банку функціонує і Національний банківський рада. До його складу включаються представники президента, представники вищих органів законодавчої і виконавчої влади та експерти.
Чисельність Національної банківської ради становить 12 осіб, з яких:
двоє направляються Радою Федерації Федеральних Зборів Російської Федерації з числа членів Ради Федерації,
троє - Державною Думою з числа депутатів Державної Думи,
троє - Президентом Російської Федерації,
троє - Урядом Російської Федерації. До складу Національної банківської ради входить також Голова Банку Росії.
Члени Банківського ради затверджуються Державною Думою за поданням Голови Банку Росії. Рада регулярно, не рідше 1 разу на квартал, обговорює концепцію розвитку банківської системи та питання єдиної державної грошово-кредитної політики, включаючи регулювання грошових ресурсів. [2]
Склад Національної банківської ради:
1. Кудрін А.Л. - Заступник Голови Уряду Російської Федерації - Міністр фінансів Російської Федерації, Голова Національного банківського ради.
2. Ігнатьєв С.М. - Голова Банку Росії, заступник Голови Національної банківської ради.
3. Аксаков А.Г. - Член Комітету Державної Думи з фінансового ринку.
4. Ананьєв Д.М. - Голова Комітету Ради Федерації по фінансових ринках і грошовому обігу.
5. Набіулліна Е.С. - Міністр економічного розвитку Російської Федерації.
6. Дворкович А.В. - Помічник Президента Російської Федерації.
7. Парамонова Т.В.
8. Шувалов І.І.
9. Медведєв П.А. - Член Комітету Державної Думи з фінансового ринку.
10. Рєзнік В.М. - Голова Комітету Державної Думи з фінансового ринку.
11. Фетисов Г.Г. - Перший заступник голови Комітету Ради Федерації по фінансових ринках і грошовому обігу.
12. Саватюгін А.Л. - Директор Департаменту фінансової політики Міністерства фінансів Російської Федерації. [13]
До компетенції Національного банківського ради входить:
розгляд річного звіту Банку Росії;
затвердження на основі пропозицій Ради директорів на черговий рік не пізніше 15 грудня попереднього року:
загального обсягу видатків на утримання службовців Банку Росії;
загального обсягу видатків на пенсійне забезпечення, страхування життя та медичне страхування службовців Банку Росії;
загального обсягу капітальних вкладень;
загального обсягу інших адміністративно-господарських витрат;
твердження при необхідності на основі пропозицій Ради директорів додаткових витрат на утримання службовців Банку Росії, додаткових витрат на пенсійне забезпечення, страхування життя та медичне страхування службовців Банку Росії, додаткових капітальних вкладень, а також затвердження інших додаткових адміністративно-господарських витрат;
розгляд питань удосконалення банківської системи Російської Федерації;
розгляд проекту основних напрямків єдиної державної грошово-кредитної політики та основних напрямків єдиної державної грошово-кредитної політики;
вирішення питань, пов'язаних з участю Банку Росії в капіталах кредитних організацій;
призначення головного аудитора Банку Росії і розгляд його доповідей;
щоквартальний розгляд інформації Ради директорів з основних питань діяльності Банку Росії:
реалізації основних напрямів єдиної державної грошово-кредитної політики;
банківського регулювання та банківського нагляду;
реалізації політики валютного регулювання і валютного контролю;
організації системи розрахунків в Російській Федерації;
виконання кошторису витрат Банку Росії;
підготовки проектів законодавчих актів та інших нормативних актів у галузі банківської справи;
визначення аудиторської організації - аудитора річної фінансової звітності Банку Росії;
затвердження за пропозицією Ради директорів правил бухгалтерського обліку та звітності для Банку Росії;
внесення до Державної Думи пропозицій про проведення перевірки Рахунковою палатою Російської Федерації фінансово-господарської діяльності Банку Росії, його структурних підрозділів та установ;
затвердження за пропозицією Ради директорів порядку формування провизий Банку Росії та порядку розподілу прибутку Банку Росії, яка залишається у розпорядженні Банку Росії;
затвердження за пропозицією Ради директорів звіту про витрати Банку Росії на утримання службовців Банку Росії, пенсійне забезпечення, страхування життя та медичне страхування службовців Банку Росії, капітальні вкладення та інші адміністративно-господарські потреби. [2]
2.2 Організаційна структура Банку Росії. Структура підрозділів Банку Росії
2.2.1 Структурні підрозділи Банку Росії
В даний час в Центральному банку Російської Федерації функціонують такі структурні підрозділи:
Зведений економічний департамент
Департамент досліджень та інформації
Департамент готівкового грошового обігу
Департамент регулювання, управління та моніторингу платіжної системи Банку Росії
Департамент регулювання розрахунків
Департамент бухгалтерського обліку та звітності
Департамент ліцензування діяльності та фінансового оздоровлення кредитних організацій
Департамент банківського регулювання і нагляду
Головна інспекція кредитних організацій
Департамент операцій на фінансових ринках
Департамент забезпечення та контролю операцій на фінансових ринках
Департамент фінансового моніторингу та валютного контролю
Департамент платіжного балансу
Департамент методології та організації обслуговування рахунків бюджетів бюджетної системи Російської Федерації
Юридичний департамент
Департамент польових установ
Департамент інформаційних систем
Департамент кадрової політики та забезпечення роботи з персоналом
Фінансовий департамент
Департамент внутрішнього аудиту та ревізій
Департамент міжнародних фінансово-економічних відносин
Департамент зовнішніх і громадських зв'язків
Адміністративний департамент
Головне управління нерухомості Банку Росії
Головне управління експертизи та планування капітальних витрат Банку Росії
Головне управління безпеки і захисту інформації [13]
Таким чином, можна сказати, що структура Банку Росії та взаємодія всіх його ланок спирається на принцип централізації. Вищим органом Банку Росії є Рада директорів.
2.2.2 Територіальні установи Банку Росії
Провідними структурними підрозділами, через які реалізують функції Банку Росії в рамках компетенції, визначеної для них відповідними нормативними документами, є територіальні установи (головні управління Центрального банку і національні банки республік РФ (ТУ ЦП)).
Територіальне установа Центрального банку Російської Федерації (Банку Росії) (надалі - територіальне установа) - відокремлений підрозділ Центрального банку Російської Федерації, яка здійснює на території суб'єкта Російської Федерації частина його функцій відповідно до цього Положення, іншими нормативними актами Банку Росії і входить в єдину централізовану систему Банку Росії з вертикальною структурою управління. [8]
Територіальне установа діє на підставі Федеральних законів "Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)", "Про банки і банківську діяльність", Положення від 29.07.98 № 46 «Про територіальних установах Банку Росії», та інших нормативних актів Банку Росії.
Структура територіальних установ ЦБ створюється на засадах побудови структури центрального банку. Але як підрозділи Банку Росії, територіальних установ ЦБ не мають самостійного статусу юридичної особи, тому не мають права:
приймати нормативні акти,
видавати гарантії, поручительства, вексельні й інші зобов'язання,
надавати кредити на фінансування дефіцитів федерального, крайового, місцевого бюджетів, бюджету державних позабюджетних фондів.
Територіальні установи не має права без дозволу Банку Росії здійснювати банківські операції в іноземній валюті з юридичними та фізичними особами. Територіальне установа здійснює повноваження щодо користування і володіння майном, що перебуває на його балансі, а також за розпорядженням їм у межах, визначених Банком Росії.
Завданнями ТУ ЦБ є:
- Проведення єдиної державної грошово-кредитної політики, спрямованої на захист і забезпечення стійкості рубля;
- Розвиток і зміцнення банківської системи РФ;
- Забезпечення ефективного і безперебійного функціонування системи розрахунків;
- Здійснення регулювання та нагляду за діяльністю кредитних організацій;
- Організація і контроль за діяльністю кредитних організацій на ринку
цінних паперів;
- Організація валютного контролю;
- Проведення аналізу стану і перспектив розвитку економіки і фінансових ринків регіону.
Начальник територіального установи призначається і звільняється з посади Головою Банку Росії і здійснює загальне керівництво діяльністю територіального установи та забезпечує реалізацію функцій Банку Росії на території суб'єкта Російської Федерації або економічного району. Територіальне установа ЦБ володіє і користується майном, яким її наділяє Банк Росії, а також розпоряджається ним у межах, визначених Банком Росії.
Повноваження територіального закладу поділяються на повноваження в області:
грошово-кредитного регулювання;
організації грошового обігу і розрахунків;
з обслуговування рахунків з обліку доходів і коштів федерального бюджету, бюджетів суб'єктів Російської Федерації, місцевих бюджетів та державних позабюджетних фондів;
економічного аналізу та статистики;
з регулювання, нагляду та здійснення перевірок діяльності кредитних організацій;
організації банківського санування та ліквідації кредитних організацій;
з регулювання і контролю за діяльністю кредитних організацій на ринку цінних паперів;
валютного контролю;
в правовій галузі;
у сфері інформатизації банківської діяльності;
забезпечення безпеки та захисту інформації;
зв'язків із засобами масової інформації та громадськістю. [5]
2.2.3 Розрахунково-касові центри Банку Росії
Розрахунково-касові центри є складовою частиною єдиної централізованої системи з вертикальною структурою управління Центрального Банку РФ. У систему крім РКЦ входять: центральний апарат, територіальні установи, обчислювальні центри, польові установи та навчальні заклади, сховища, а також інші підприємства, установи та організації, в тому числі підрозділу безпеки, необхідні для успішної діяльності банку.
Особливе місце у діяльності територіального установи займають розрахунково-касові центри (РКЦ). РКЦ функціонують відповідно до рішення Ради директорів Банку Росії (протокол від 06.09.96 № 45) та наказом Центрального банку Російської Федерації від 07.10.96 № 336 «Про типовому положенні про розрахунково-касовому центрі Банку Росії». [7]
РКЦ та головний РКЦ (ГРКЦ) є структурними підрозділами Банку Росії, що діють у складі територіального установи ЦБ РФ. Створення РКЦ (ГРКЦ), реорганізація та ліквідація провадяться за рішенням Ради директорів Банку Росії. РКЦ (ГРКЦ) очолює начальник, який призначається начальником територіального установи ЦБ РФ. Штатний розклад РКЦ стверджується також по вертикалі начальником територіального установи ЦБ РФ.
Основною метою діяльності РКЦ є забезпечення ефективного, надійного і безпечного функціонування платіжної системи Російської Федерації.
Функції та операції, здійснювані розрахунково-касовими центрами Банку Росії визначені «Типовим положенням про розрахунково-касовому центрі Банку Росії» № 336 від 07. 10. 1996р.
Основні функції РКЦ:
Здійснення розрахунків між кредитними організаціями (філіями).
Здійснення касового обслуговування кредитних організацій (філій).
Зберігання готівки та інших цінностей, здійснення операцій з ними та забезпечення їх збереження.
Забезпечення обліку та контролю здійснення розрахункових операцій і вивірення взаємних розрахунків через кореспондентські рахунки (субрахунки), відкриваються кредитним організаціям (філіям).
Забезпечення обліку та контролю здійснення касових операцій через кореспондентські рахунки (субрахунки), відкриваються кредитним організаціям (філіям).
Розрахунково-касове обслуговування представницьких і виконавчих органів державної влади, органів місцевого самоврядування, їх установ і організацій, рахунків бюджетів всіх рівнів та органів федерального казначейства Міністерства фінансів Російської Федерації, державних позабюджетних фондів, військових частин, військовослужбовців, службовців Банку Росії, а також інших осіб у випадках, передбачених федеральними законами.
Забезпечення захисту цінностей, банківських документів і банківської інформації від несанкціонованого доступу.
Розробка та подання до територіального установи Банку Росії прогнозу по емісійному результату на майбутній квартал у цілому по території, що обслуговується.
Встановлення граничних залишків готівки в операційних касах кредитних організацій (філій), інших юридичних осіб та здійснення оперативного контролю за їх дотриманням відповідно до діючого порядку.
Здійснення контролю за достовірністю звітності про касові обороти, яка складається кредитними організаціями.
Складання на підставі даних кредитних організацій календаря видач грошей на оплату праці та подання його в територіальне установа Банку Росії.
Перевірка в кредитних організаціях роботи з дотримання порядку ведення касових операцій по обслуживаемой клієнтурі.
Регулювання обов'язкових резервів, що депонуються в Банку Росії, здійснення контролю за своєчасністю і повнотою перерахування обов'язкових резервів, перевірка достовірності розрахунків обов'язкових резервів.
Участь у реалізації функціональних завдань територіального установи Банку Росії:
- В порядку передоручення права по наданню банкам кредитів Банку Росії в установленому порядку;
- За його розпорядженням участь у проведенні інспекційних перевірок кредитних організацій (філій), застосування до обслуговуваних кредитним організаціям санкцій у вигляді штрафу відповідно до статті 75 Федерального закону "Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)" та ін
РКЦ здійснює операції відповідно до покладених на нього функціональними завданнями. [6]
Основні операції РКЦ:
Відкриття, переоформлення та закриття кореспондентських рахунків (субрахунків) кредитним організаціям (філіям), за місцем їх знаходження, а також інших рахунків юридичним і фізичним особам.
Списання (зарахування) коштів з рахунків (на рахунки) кредитних організацій (філій), інших юридичних і фізичних осіб.
Контроль дотримання правил і термінів здійснення розрахункових операцій кредитними організаціями, іншими юридичними та фізичними особами.
Контроль здійснення платежів у межах коштів, наявних на рахунках кредитних організацій (філій), інших юридичних і фізичних осіб.
Облік списання (зарахування) коштів за допомогою відображення на кореспондентських рахунках (субрахунках), розрахункових і поточних рахунках, рахунках МФО, а також інших рахунках, відкритих на балансі РКЦ.
Вивірка відображення розрахункових операцій на кореспондентських рахунках (субрахунках) та інших рахунках, відкритих на балансі РКЦ і на балансі кредитних організацій (філій).
Захист розрахунково-грошових документів із застосуванням спеціальних засобів.
Прийом та видача цінностей з резервних фондів.
Облік емісійних операцій.
Прийом та видача готівкових грошей кредитним організаціям (філіям) та іншим юридичним і фізичним особам.
Обробка готівки.
Відкриття та закриття позичкових рахунків з рефінансування банків Банком Росії на підставі кредитних договорів, укладених територіальною установою Банку Росії.
Нарахування відсотків за кредитними операціями, контроль за їх своєчасним і повним перерахуванням.
Ефективність структури Центрального банку на кожному з етапів своєї діяльності визначається повнотою виконання завдань, що стоять перед головним органом банківської системи країни.
3. Аналіз діяльності Центрального Банку з розвитку банківської системи Російської Федерації
3.1 Аналіз процесів формування і розвитку банківської системи
Протягом періоду ринкових реформ, тобто з початку 90-х років, у Росії сформувалася нова банківська система, побудована на основі роздержавлення і розвитку кредитних інститутів різних форм власності. Термін функціонування сучасної банківської системи Росії складає не більше 15 років. За цей невеликий період часу кредитні організації сучасної Росії встигли пережити не одну хвилю фінансових криз, що супроводжувалися знеціненням національної валюти і, відповідно, банкрутством величезного числа комерційних банків. Кількість кредитних організацій, що обслуговують потреби зростаючої економіки з 1990 року змінювалася хвилеподібно (табл. 3.1).
Таблиця 3.1 Кількість кредитних організацій, зареєстрованих Банком Росії та іншими органами 4
Роки | 1991 | 1992 | 1993 | 1994 | 1995 | 1996 | 1997 | 1998 | 1999 | 2000 | 2001 | 2002 | 2003 | 2004 | 2005 | 2006 | 2007 | 2008 | 2009 |
Кількість кредитних організацій | 1215 | 1414 | 1789 | 2019 | 2517 | 2295 | 2181 | 2242 | 2198 | 2378 | 2126 | 2003 | 1828 | 1668 | 1518 | 1409 | 1345 | 1 136 | 1108 |
З таблиці видно, що найбільша кількість кредитних організацій було зареєстровано Банком Росії в 1995 році. У 1996 році почалося зниження кількості зареєстрованих кредитних організацій і головна причина цього те що Центральний банк підвищив вхідні бар'єри на ринок, поступово посилюючи вимоги до розмірів власного капіталу з 500 млн. руб. до 4 млрд. у січні 1995 року і до 12 млрд. в 1996 році. Почастішав відгук ліцензій у зв'язку з порушенням правил проведення банківської діяльності. Внаслідок більш жорстких вимог безпеки збільшилася вартість обладнання для банківських офісів, що також несприятливо відбилося на діяльності дрібних банків. Подальше зниження, що триває до 1999 року було пов'язане з низкою банкрутств кредитних організацій, яка була викликана нестійкістю національної валюти і відсутністю грамотного управління ресурсною базою. Подальше невелике збільшення кредитних організацій було пов'язано з відходом з ринку великих банків, таких як АКБ «Інкомбанк», «СБС-АГРО», «Менатеп» і виникнення на їх місці дрібних, більш маневрених комерційних банків. Стійка тенденція скорочення кількості кредитних організацій, що працюють в банківській системі країни, виникла з 2001 року. Цьому сприяли зміни в банківському законодавстві, спрямовані на укрупнення банківських організацій та посилення банківського нагляду з боку Банку Росії. [14]
Таким чином, число кредитних організацій в банківській системі країни скоротилася з 2378 до 1108.
Ефективне функціонування банківської системи країни обумовлюється розвиненістю філіальної мережі банківських установ (див. табл.. 2).
Таблиця 2.2 Інституційна характеристика банківської системи Російської Федерації
1.01.00 | 1.01.01 | 1.01.02 | 1.01.03 | 1.01.04 | 1.01.05 | 1.01.06 | 1.01.07 | 01.01.08 | 01.01.09 | УРАХУВАННЯМ 2009/2000,% | |
Банків, всього | 2 378 | 2 126 | 2 003 | 1 828 | 1 668 | 1 518 | 1 409 | 1345 | 1136 | 1 108 | 46,6 |
Філії банків, всього | 2 894 | 2 978 | 2 749 | 2 827 | 2 880 | 3 019 | 3 124 | 3281 | 3 455 | 3 470 | 119,9 |
Кількість філій, що припадають на один банк | 1,22 | 1,40 | 1,37 | 1,55 | 1,73 | 1,99 | 2,2 | 2,44 | 3,04 | 3,13 | 256,5 |
З наведених даних в таблиці 2.2 видно, що за 9 років (з 2000 р. по 2009 р.) загальною тенденцією інституційної структури російської банківської системи, є скорочення числа банків з одночасним зростанням філіальної мережі. Ці тенденції в банківській системі Росії мають свої особливості.
По-перше, скорочення кількості кредитних організацій в Росії відбувається з-за інтенсивного процесу злиття і поглинання великими банками більш дрібних.
По-друге, зростання числа філій в російській банківській системі відбувається значними темпами. Так, за період з 2000 р. по 2009 р. число філій у російській банківській системі зросла на 19,9%. Повільний розвиток філіальної мережі пояснюється складністю процедури їх відкриття і реєстрації.
Перераховані особливості сприяли підтримці високої позитивної динаміки зміни кількості філій, що припадають на один банк.
Важливою характеристикою розвиненості банківської системи країни є показник забезпеченості населення банківськими установами. Розрахунок цього показника представлений у таблиці 3.3.
Таблиця 3.3 Розрахунок показника забезпеченості населення країни банківськими установами 5
1.01.06 | 1.01.07 | 1.01.08 | 1.01.09 | |
Кількість діючих в країні кредитних організацій, шт. | 1 409 | 1345 | 1136 | 1108 |
Чисельність населення, тис. чол. | 142489 | 141852 | 142105 | 141984 |
Показник забезпеченості населення країни банківськими послугами на 100 тис. чол. | 0,99 | 0,95 | 0,79 | 0,78 |
Дані показують, що на 100 тис. осіб припадає в середньому 0,8 кредитних організацій. При цьому важливим фактором, що впливає на кількість банківських установ, є ступінь розкиду населення по країні. Росія - країна з великою площею, високим ступенем концентрації населення біля великих мегаполісів і його низькою мобільністю, де висока частка регіональних спеціалізованих банків, а потреба в банківських продуктах і послугах відносно низька, не вимагає відкриття нових фінансових установ, тому що ресурси вже діючих використані не повністю.
Отже, проведений аналіз процесів розвитку банківської системи Росії дозволив простежити деякі позитивні тенденції у розвитку банківської системи та виявити її недоліки.
Позитивні зміни в банківській системі відбулися за наступним напрямком: Зміна інституційного характеру банківської системи. Процес скорочення загального числа банків з одночасним зростанням їх філіальної мережі за останні 9 років. Це пов'язано з процесами злиття і поглинання більш великими банками дрібних, а так само цьому сприяло більш жорстке законодавство і внаслідок цього низка банкрутств.
До недоліків банківської системи Росії можна віднести: Розвиток процесу злиття і поглинання. Слабкість процесу укрупнення банківських установ в Росії шляхом злиття та поглинання великими банками більш дрібних. Структура активних і пасивних операцій Центрального банку Російської Федерації за станом на 1 жовтня 2009 року виглядає наступним чином: (табл. 3.4)
Таблиця 3.4 Баланс Банку Росії станом на 1 жовтня 2009 року 6
Статті балансу | Млн. руб. | % |
АКТИВИ | ||
1. Дорогоцінні метали | 619 827 | 4.1 |
2. Кошти та цінні папери в іноземній валюті, розміщені у нерезидентів і цінні папери іноземних емітентів | 11 555 204 | 77,3 |
3. Кредити та депозити | 2 177 035 | 14,6 |
4. Цінні папери, з них: | 453 176 | 3,0 |
- Боргові зобов'язання Уряду РФ | 344 420 | 2,3 |
5. Інші активи, з них: | 142 086 | 0,9 |
60 217 | 0,4 | |
- Авансові платежі з податку на прибуток | ||
ВСЬОГО АКТИВІВ | 14 947 328 | 100 |
ПАСИВИ | ||
1. Готівкові гроші в обігу | 3 879 150 | 25,9 |
2. Кошти на рахунках в Банку Росії, з них: | 8 341 563 | 55,8 |
- Уряди РФ | 5 847 789 | 39,1 |
- Кредитних організацій - резидентів | 1 050 462 | 7,0 |
3. Кошти в розрахунках | 50 737 | 0,3 |
4. Випущені цінні папери | 18 408 | 0,1 |
5. Інші пасиви | 707 197 | 4,7 |
6. Капітал | 1 950 273 | 13,0 |
7. Прибуток звітного року | ||
ВСЬОГО ПАСИВІВ | 14 947 328 | 100 |
Як видно з наведених даних, вирішальний питома вага в активах Центрального банку Російської Федерації на жовтень 2009 року займали кошти, розміщені у нерезидентів, і цінні папери, випущені нерезидентами. На їх частку доводилося 77,3% всіх активів. В основному це боргові зобов'язання Казначейства США, державні боргові зобов'язання Німеччини, Франції, Бельгії та інших зарубіжних країн.
Серед цінних паперів Уряду Російської Федерації переважають облігації федеральних позик (ОФЗ).
Найбільша частка пасивів Центрального банку Російської Федерації на жовтень 2009 року припадає на грошові кошти, зосереджені на його рахунках (55,8%), і готівкові гроші в обігу (25,9%) [13].
За підсумками 2008 року прибуток Банку Росії становила 97,8 млрд. руб. В основному вона була отримана за рахунок доходів від розміщення валютних резервів, а також доходів за його операціями з державними цінними паперами. Відповідно до російського законодавства Банк Росії перераховує 50% фактично одержаного ним за підсумками року прибутку, що залишається після сплати податків і зборів, у федеральний бюджет. Прибуток, що залишається у розпорядженні Банку Росії, надсилається Радою директорів в резерви і фонди різного призначення. [11]
3.2 Вдосконалення діяльності Банку Росії щодо зміцнення банківської системи країни
Проведений аналіз банківської системи Росії дозволив виявити проблеми функціонування вітчизняної банківської системи, ключовими з яких є:
Слабка розвиненість банківської філіальної мережі, пов'язана зі складністю процедури їх відкриття і реєстрації.
Велика кількість дрібних регіональних банків, з невеликою величиною статутного капіталу, здійснюють обмежене число операцій і працюючих з невеликим колом суб'єктів економіки (низька універсалізація банківської системи).
Присутність на ринку надання банківських послуг одного великого, практично державного банку, який зосередив 80% всіх фінансових ресурсів цього сектора.
Висока частка участі держави в банківській системі.
Висока концентрація банківської системи в Центральному регіоні країни.
Непопулярність банківських інститутів внаслідок низького ступеня довіри до них населення.
Нерозвиненість ринку кредитування нефінансового сектора економіки.
Високий рівень процентних ставок за кредитами, що є наслідком високоризиковані бізнесу кредитування населення і реального сектора економіки.
Висока норма резервування зобов'язань комерційних банків.
Вузькість завдань, що виконуються Центральним банком країни.
Виявлені проблеми розвитку банківської системи Росії є актуальними, деякі з яких вимагають негайного рішення, тому що ставлять під загрозу її фінансову безпеку, а рішення інших буде сприяти прискореному розвитку вітчизняних банків, впровадженню нових продуктів і послуг, а також їх виходу на міжнародні ринки капіталів.
Відповідно до Програми «Національна банківська система Росії 2010-2020», розробленої Асоціацією російських банків, виявлені проблеми також є актуальними, і їх рішення є пріоритетним завданням уряду при інтеграції у світову економіку.
Пріоритетним завданням уряду є зміцнення національної банківської системи, опорою якої має стати регіональний розвиток великих федеральних банків, здатних надавати послуги своїм клієнтам по всій країні. У зв'язку з цим планується ухвалення рішення про скасування державного мита, яку сплачують кредитні організації за відкриття філій. Важливим кроком у цьому напрямі має стати розробляється програма розвитку банківської інфраструктури кожного регіону країни, яка буде охоплювати використання можливостей великих банків федерального масштабу і банків регіонального значення у відкритті нових філій у районах віддалених від мегаполісів.
Прихід великих федеральних банків у більшість російських регіонів буде сприяти посиленню конкуренції на регіональному рівні, впровадження нових продуктів і розвитку унікальних послуг.
Суттєвим кроком з боку уряду у розвитку ринку банківських послуг буде створення більш сприятливих умов для консолідації, злиття і приєднання кредитних організацій.
Урядом планується розробка заходів щодо забезпечення гарантій прав споживачів при використанні споживчого кредиту, формування механізмів захисту зазначених прав у разі їх порушення. Для вирішення проблеми кредитування банками малого та середнього бізнесу зусилля уряду будуть спрямовані на розробку і реалізацію підходів, що сприяють спрощеною процедурою його кредитування, зокрема полегшення процедур надання невеликих за обсягом позик (у тому числі на надання банкам права здійснювати кредитування суб'єктів малого підприємництва в розмірі до 300 тис. рублів за спрощеною схемою) та списання з балансу безнадійних до стягнення малих кредитів.
Кредитування найбільш ризикованих напрямків нефінансового сектора економіки - іпотечного і сільгосптоваровиробників планується стимулювати створенням двох банків, капітал яких буде належати державі. Діяльність першого - іпотечного банку буде полягати у випуску та розміщенні іпотечних цінних паперів, кошти, від реалізації яких будуть спрямовуватися на фінансування іпотечних кредитів. Роль другого - ВАТ "Россельхозбанк" зосереджується на збільшенні рівня кредитоспроможності сільгосптоваровиробників на основі земельної іпотеки. Одна з ключових його цілей полягає в розробці концепції її розвитку в сфері агропромислового комплексу та включення в систему її реалізації широке коло банків на всій території країни.
Високий рівень процентних ставок у сучасній Росії пояснюється високими ризиками ведення бізнесу з надання кредитів, пов'язаними з високим відсотком неповернення раніше взятих на себе зобов'язань, фіктивність застави та необробленість процедур судового стягнення боргів. Для зниження вищеназваних ризиків при здійсненні цих операцій Урядом РФ і Центральним банком планується здійснення наступних кроків:
Удосконалити систему реєстрації майна та майнових прав.
Скоротити термін розглядів по стягненню кредиторської заборгованості до 5 - 6 місяців.
Спростити процедуру докази самого факту наявності заборгованості.
Законодавчо закріпити пріоритет банків у процедурі банкрутства при розподілі майна позичальника шляхом виведення закладеного банку майна із загальної маси заборгованості.
Здійснення подібних заходів буде не тільки сприяти залученню інвестицій у вітчизняну банківську систему, а й зміцненню довіри населення до приватних комерційних банків, що призведе до скорочення частки держави в банківській системі країни. Тим не менш, у найближчі кілька років з урахуванням перехідного характеру економіки і ступеня стійкості банківського сектора держава буде зберігати свою участь в капіталі окремих російських банків.
Сприяння Банку Росії і уряду РФ у реалізації перспективних напрямків щодо збільшення капіталізації російських банків буде сприяти її прискореного зростання і подолання порогових значень економічної безпеки вже до 2010 року.
Розглянута "Стратегія розвитку банківського сектора Російської Федерації на період до 2008 року" та програма "Російська банківська система 2010-2020", є своєчасними документами, що зачіпають більшість із проблем, що стоять на шляху розвитку вітчизняних банків, однак при всьому своєму позитивному значенні вони поки не гарантують проведення реформ, які забезпечують створення конкурентоспроможного банківського сектора. Хоча в цих документах зазначається можлива зміна структури банківської системи, однак залишається неясним, як і коли, наприклад, планується перехід від дрібних, корпоративних і спеціалізованих банків до більш потужних, універсальним, більш активно запрацюють іноземні банки, будуть збудовані всі необхідні блоки інфраструктури. Немає відповіді і на головне питання: яким чином буде сформовано потужну регіональна банківська система, вирішені проблеми більш рівномірного розміщення банків адекватно економічним потенціалом суб'єктів РФ. [9]
Висновок
Підводячи підсумок проведеної роботи необхідно ще раз відзначити, що Центральний Банк Російської Федерації є найпотужнішим центром кредитної системи нашої країни. Його роль дуже велика і в умовах нинішньої економіки вона продовжує зростати. В даний час діяльність Центрального банку Росії набуває величезне значення, оскільки від його ефективного функціонування і правильно обраних методів, за допомогою яких він здійснює свою діяльність, залежить стабільність і подальше зростання економічного потенціалу країни, окремих секторів економіки, а також зміцнення позицій на міжнародному ринку.
За результатами проведеної роботи мною були зроблені наступні висновки:
Основні функції Центрального банку РФ - емісія банкнот, проведення грошово-кредитної політики, рефінансування банків, контроль за діяльністю кредитно-банківських установ, організація і контроль за функціонуванням системи платежів, проведення валютної політики, виконання функцій агента уряду.
Цілями діяльності Банку Росії є: захист і забезпечення стійкості рубля; розвиток і зміцнення банківської системи Російської Федерації; забезпечення ефективного і безперебійного функціонування платіжної системи.
Цілі, завдання, функції та операції Центрального банку Росії відповідають його сутності. Всі ті цілі і завдання, які стоять перед ним, надані йому повноваження, у кінцевому рахунку, визначаються тим, що Центральний банк виступає загальнонаціональним центром, покликаним регулювати грошовий обіг у країні.
Діяльність Центрального банку Росії з розвитку банківської системи та її аналіз показав, що за більш ніж п'ятнадцятирічний період становлення і розвитку банківської системи країни були як зростання процесів розвитку, так і їх падіння (у вигляді банківських криз).
Банк Росії має подвійну правову природу. Він одночасно і орган державного управління спеціальної компетенції і юридична особа, яка здійснює господарську діяльність.
Головною особливістю правового становища Банку Росії в даний час є те, що здійснення його адміністративних прав та господарської діяльності підпорядковані рішенню однієї і тієї ж задачі ¾ управління кредитною системою.
Банк Росії утворює єдину централізовану систему, в основі якої лежить принцип вертикального побудови. Вертикальна структура включає: центральний апарат, територіальні установи, в т.ч. національні банки республік, розрахунково-касові центри, польові установи та ін
Основні завдання Уряду і Банку Росії відповідно до Програми «Російська банківська система 2010-2020»:
зміцнення національної банківської системи, опорою якої має стати регіональний розвиток великих федеральних банків, здатних надавати послуги своїм клієнтам по всій країні.
створення більш сприятливих умов для консолідації, злиття і приєднання кредитних організацій
розробка заходів щодо забезпечення гарантій прав споживачів при використанні споживчого кредиту, формування механізмів захисту зазначених прав у разі їх порушення
кредитування найбільш ризикованих напрямків нефінансового сектора економіки - іпотечного і сільгосптоваровиробників планується стимулювати створенням двох банків, капітал яких буде належати державі
Таким чином, роль Центрального банку в сучасних умовах розвитку та стабілізації економіки зростає день від дня. Слід і далі продовжувати здійснення заходів, спрямованих на підвищення стійкості та конкурентоспроможності банківського сектора Російської Федерації.
1 Незалежність статусу Банку Росії відображена в статті 75 Конституції Російської Федерації, а також у статтях 1 і 2 Федерального закону "Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)".
2 Стаття 46 Федерального Закону «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)»
3 Стаття 49 Федерального Закону «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)»
:// www . cbr . ru 4 Джерело: за даними офіційного сайту Центрального банку Російської Федерації: http: / / www. Cbr. Ru
5 Росія в цифрах. Короткий статистичний збірник / Держкомстат. Росія. - М., 2007.
:// cbr . ru 6 Офіційний сайт ЦБ РФ: http: / / cbr. Ru