Введення
Більшість підприємців у процесі своєї професійної діяльності стикаються з однією з найпоширеніших форм договорів - договорами позики та кредиту, виступаючи в них у якості або кредиторів, або в якості позичальників.Економічні та цивільні відносини неможливі без позикових-кредитних відносин, а їх регулятивні можливості, що містяться в позиковому зобов'язанні, використовуються багатьма цивільно-правовими інститутами, які займаються оформленням грошового зобов'язання. Це такі інститути, як кредитний договір, порука, вексель, банківська гарантія, банківський вклад. Інтерес для учасників цивільних правовідносин представляє можливість новації боргу у позикове зобов'язання.
Російське законодавство, створює безліч нормативних актів, що суперечать один одному, які тільки погіршують становище, що склалося в плані позикове-кредитних відносин. Росія знаходиться на шляху до необхідного Арбітражним процесуальним кодексом РФ однаковості, але судова практика не може внести повну ясність у вирішення питань по справах кредитно-позикових відносин. Таким чином, всі ці проблеми лягають на плечі законодавців.
Тема, метою якої є не тільки визначення нових підходів до дослідження категорії договорів кредиту, комплексу теоретико-правової аналізу договорів кредиту й позики, а й систематизація накопичених юридичною наукою знань та застосування практики до цих відносин, вельми актуальна.
Поняття договору позики та кредиту широко використовується в нашій економічній системі, що зумовлено поширеністю цих договорів у цивільному обороті.
Окремі сторони проблеми застосування норм цивільного законодавства у договорах кредиту та позики, неодноразово розглядалися у правовій науці.
Об'єктом наукового аналізу цієї роботи є договори кредиту та позики як теоретична категорія і як правове явище соціальної та економічної дійсності.
1. Загальна характеристика договору позики
1.1 Поняття договору позики
Інститут позики в цивільному праві Російської Федерації у своїй основі є рецепцією позикових відносин в римському праві, і договір позики сьогодні служить загальною базовою моделлю, на підставі якої регулюються практично всі кредитні відносини в державі між фізичними і юридичними особами. Тут варто відзначити, що в юридичному аспекті договір позики у банку або кредитний договір позики розглядається, як окремий випадок договору позики, укладеного між банком або іншим кредитором, які мають державну ліцензію Банку РФ на здійснення подібних операцій, і позичальником - фізичною або юридичною особою РФ. Кредитний договір має свою специфіку в контексті правових відносин між сторонами договору позики, предмета і моменту початку дії договору, але в цілому базується на нормативних положеннях і законодавчих актах, що регламентують класичний договір позики.
Існують кілька найважливіших елементів договору елементи договору позики:
- Однобічність договору;
- Передача замінних речей у власність;
- Обов'язок повернення.
Договір позики може бути укладений між фізичними і юридичними особами, і полягати в оплатній передачі займодавцем у власність позичальника грошових коштів або інших товарів і речей. Початком дії договору позики (пункт 1 ст. 807 ГК) вважається саме момент передачі обумовлених у договорі цінностей, причому сам договір позики може бути розірваний в односторонньому порядку, як позикодавцем без мотивації причин припинення дії договору позики, так і позичальником у випадку відсутності необхідності отримання позикових цінностей. Договір позики є одностороннім, оскільки позичальник бере на себе зобов'язання з відшкодування створеного укладенням договору позики голого боргу, а займодавец отримує право вимагати відшкодування позикових цінностей.
Основна прийнята форма договору позики - письмова, за винятком договорів позики між фізичними особами за умови, що грошовий еквівалент позикових цінностей не перевищує десяти мінімальних оплат праці (МРОТ), встановлених законодавством на момент укладення договору. Усний договір позики в цьому випадку вважається дійсним, але можлива поява складнощів, передбачених у ст. 162 ЦК. Договір позики між юридичними особами укладається виключно у письмовій формі незалежно від предмета запозичення та еквівалентної йому грошової суми.
Пункт 1 ст. 809 ГК визначає право позикодавця на отримання відсотків з позичальника, причому незалежно від того, чи вказано це в самому договорі позики. При відсутності визначення величини відсотка за використання позикових цінностей у договорі позики у випадку, якщо позикодавець - фізична особа, то ставка відсотка приймається середньої в районі проживання позикодавця. Якщо ж позикодавець - юридична особа, то використовується ставка рефінансування Банку РФ, що діє в регіоні укладення договору позики. Терміни та порядок повернення позикових цінностей регламентуються договором позики, але не є визначальними умовами за винятком випадків укладання договорів позики до запитання. У цих ситуаціях пункт 2 ст. 314 передбачає для позичальника тридцятиденний пільговий термін відшкодування з моменту запитання його позикодавцем. Дострокове відшкодування за договором позики можливо на вимогу позикодавця у разі невиконання позичальником договірних зобов'язань (договір позики з цільовим використанням позикових цінностей), у разі виникнення обгрунтованих сумнівів займодавца у кредитоспроможності позичальника або в разі взаємної згоди займодавца і позичальника. Відповідальність позичальника за договором позики регламентується ст. 811 і ст. 395 ГК РФ.
1.2 Кредитний договір позики та його особливості
Кредитний договір позики є двостороннім і розподіляє права і обов'язки між сторонами - банком або кредитною організацією і позичальником - фізичною або юридичною особою РФ. Юридично початком дії кредитного договору позики на відміну від класичного договору позики вважається момент підписання його сторонами та обміну візувати документи. Предметом кредитного договору позики є грошові кошти та відшкодування позикових коштів, як і відсотків за їх використання може бути затребуване займодавцем - банком або іншою кредитною організацією виключно в грошовій формі.
Займодавец крім права вимагати відшкодування позикових коштів, визначених у договорі позики відсотків, несе відповідальність за надання позики в обумовлені договором банківського позики терміни і саме у визначеному договором розмірі. По суті, обов'язок банку або іншої кредитної організації при кредитному договорі позики юридично визнається грошовим зобов'язанням на відміну від надання грошових коштів за загальним договором позики.
Процентна ставка, що обчислюється за користування кредитом, за законом не може бути змінена кредитором в односторонньому порядку, якщо це не передбачено в самому договорі позики, або ж у випадках, визначених законодавством РФ. Одностороння відмова кредитора від виконання зобов'язань за кредитним договором або ж розірвання банківського договору позики можливі тільки у разі наявності мотивованого сумніви в платоспроможності позичальника (пункт 1 ст. 821 ЦК РФ). А при укладенні кредитного договору позики позичальник має право вимагати від банку або її кредитної організації надання ліцензії, висновку аудиторської перевірки за минулий рік, зведеної щомісячної бухгалтерської звітності за рік укладення кредитного договору позики.
Згідно зі ст. 33 Закону про банки, договір позики у банку може не мати забезпечення, а також не бути цільовим, хоча на практиці банки та інші кредитні організації з метою зниження ризиків кредитування вимагають забезпечення позикових коштів і кореспондують їх цільове використання. При цільове призначення кредиту банк набуває ряд контрольних функцій і право відмови від подальшого кредитування позичальника згідно зі ст. 812 ГК РФ.
Оформлення кредитних договорів позики частіше за все ведеться за формами, розробленими банками та кредитними організаціями і згідно зі ст. 160, 434 ГК РФ договір позики набирає чинності після його підписання та обміну документами. Розірвання договору позики грошових коштів або відмову позикодавця від надання повної або частини суми кредиту можливе за вмотивованою аргументації некредитоспроможності позичальника. Позичальник має право розірвати договір позики або відмовитися від частини кредиту без будь-якої мотивації з повідомленням надає кредит структури до встановленого в кредитному договорі позики терміну надання кредитних коштів.
Мета позики - придбати право власності на замінні речі. Відповідно до того що взяв їх, має повне право розпоряджатися ними на свій розсуд, і дав їх не вправі вимагати їх назад, наприклад, у разі неплатежу у строк відсотків. Дія, яку становить зміст зобов'язання, заснованого на позику, полягає у поверненні цінності. Повернуто повинні бути не ті речі, що були взяті, а тільки подібні, того ж роду і в тій же кількості. Це випливає з того, що передані були речі замінні, а не індивідуальні і що право власності за них перейшло до боржника. Так як позика спрямована до встановлення обов'язки повернути узяте, то немає позики, де не було попередньо взято. Тому що тоді не може бути й мови про повернення, у зв'язку з чим законодавство справедливо визнає нікчемним позику, якщо виявиться його безгрошовість, тобто якщо виявиться, що боржник взяв на себе зобов'язання повернути, нічого не взявши від кредитора.
Договір позики оформляє економічні відносини, єдині за своєю природою з кредитним договором і договором факторингу (фінансування під відступлення грошової вимоги). У всіх цих ситуаціях мова йде про передачу одним учасником товарного обороту іншому визначеного майна з умовою повернення його еквівалента і, як правило, сплати винагороди, тобто про надання кредиту в економічному сенсі. Однак подібно до того, як економічні відносини посередництва оформляються різними цивільно-правовими договорами, так і кредитні економічні взаємозв'язки юридично можуть оформлятися по-різному:
- За допомогою договору позики грошей чи речей (оформленого цінними паперами - видачею векселя або емісією облігацій).
- Заміною боргу в грошове зобов'язання, за допомогою кредитного договору (у тому числі договору про надання товарного кредиту).
Разом з тим наявність деяких загальних правил, застосовних до всіх перерахованих зобов'язаннями, дозволяє говорити про існування загальної категорії кредитних зобов'язань, найбільш типовим з яких є зобов'язання з договору позики. Таким чином, позика являє собою одну з цивільно-правових форм кредитування.
1.3 Види договорів позики
Щоб фізична або юридична особа могла отримати право на отримання позики, воно повинно бути заімоспособним.
Заімоспособность - це можливість підприємства, фірми, юридичної чи фізичної особи відповідно до свого фінансовим станом, структурою капіталу використовувати позикові кошти. Заімоспособность залежить від розмірів фірми, від технічної оснащення і комерційної конкурентоспроможності. Аналітично заімоспособность представляє собою величину, обернено пропорційну значенню коефіцієнта заборгованості.
Заімовладелец - особа, яка надала позику, яка купує право його наступний повернення і отримання відсотків або на іншу форму оплати, отже, одержувач позики, що приймає на себе зобов'язання, що гарантує повернення отриманих коштів, оплату наданої позики за рахунок кредиторської заборгованості буде созаемщиком. Позиковими коштами в цьому випадку будуть виступати грошові кошти, отримані на певний термін.
У Російській Федерації існує класифікація видів договорів позики:
- Заєв взаємний, паралельний - угода, за яким дві компанії з різних країн беруть один в одного позику у валюті країни позичальника і зобов'язуються погасити позику у визначений загальний термін. Так як погашення позики відбувається у національній валюті, виключається вплив втрат від зміни валютного курсу.
- Позика в титулах - операція, яка полягає в позиці акцій, титулів на певний термін в обмін на наступний повернення у вигляді грошей; продаж цінних паперів у борг.
- Позика «повітряна куля» - вид позики, за умовами якого наступний платіж на його погашення значно більше попередніх платежів.
- Позика допоміжний - облігації, що випускаються кредитором, забезпечені борговими зобов'язаннями дебітора.
- Позика міський - позика, що випускається органами міської влади для мобілізації фінансових ресурсів на міські потреби.
- Позика перехідний - короткострокова позика, використовуваний позичальником в якості тимчасового джерела коштів, аж до одержання позики на тривалий термін, після чого початковий позику погашається.
- Позика персональний - персональний кредит, який на відміну від комерційного дається фізичній особі для особистих витрат; розмір такого кредиту невеликий, повертається у вигляді щомісячних виплат.
2. Загальна характеристика договору кредиту
2.1 Поняття кредитного договору
Відповідно до пункту 1 ст. 819 ЦК за кредитним договором банк або інша кредитна організація (кредитор) зобов'язується надати грошові кошти, тобто кредит позичальникові у розмірі та на умовах, передбачених договором, а позичальник - повернути отриману грошову суму і сплатити відсотки на неї.
Існує відмінність кредитного договору від договору позики. Кредитний договір є двосторонньо зобов'язальним. Банк зобов'язаний надати кредит, а позичальник - повернути отриманий кредит та сплатити відсотки. На відміну від договору позики кредитний договір є оплатним у всіх випадках. Виплата відсотків за користування кредитом - істотна умова кредитного договору в силу імперативної норми пункт 1 ст. 819 ЦК.
Мета кредитного договору - передача позичальникові у власність грошей з умовою повернення тієї ж суми грошових коштів, між тим в кредитного договору спільна з договором позики правова мета - передача позикодавцем позичальникові родових речей у власність із зобов'язанням повернення. Отже, це один і той же договірний тип.
Оскільки банківський кредитний договір укладається банками та іншими кредитними організаціями в процесі здійснення ними підприємницької діяльності, то можна зробити висновок, що кредитний договір є консенсуальним комерціалізованої різновид договору позики.
Пункт 1 ст. 819 ЦК містить правило про спеціальний суб'єктному складі кредитного договору, сторонами якого є банк або інша кредитна організація (кредитор) і позичальник (боржник). В якості кредитора можуть бути тільки ті юридичні особи, які мають відповідну ліцензію Банку Росії і має право називатися банком або іншою кредитною організацією. Тому на відміну від договору позики, який може носити як підприємницький, так і споживчий характер, кредитний договір - завжди підприємницька угода. В якості позичальника може виступати будь-яка юридична або фізична особа.
Право видавати кредити в іноземній валюті належить банкам, котрі володіють відповідною валютною ліцензією Банку Росії.
На відміну від договору позики предметом кредитного договору є тільки гроші. Чинне законодавство наказує видачу кредиту тільки в безготівковій формі (див. розділ 2 Положення ЦБ РФ від 31 серпня
Відповідно до пункту 2 ст. 807 ГК іноземна валюта і валютні цінності можуть бути предметом кредитного договору на території Російської Федерації з дотриманням правил ст. 140, 141 і 317 ЦК.
Законодавством встановлено різний правовий режим валютних кредитів. Так, відповідно до ст. 8 Федерального закону від 10 грудня 2003 р . «Про валютне регулювання та валютний контроль» виділяються наступні види кредитних операцій, які кваліфікуються як операції руху капіталу. Вони підпорядковуються спеціальному правовому режиму. Це розрахунки і перекази, пов'язані з наданням та отриманням резидентами від нерезидентів кредитів і позик в іноземній валюті; розрахунки і перекази, пов'язані з наданням та отриманням резидентами від нерезидентів кредитів і позик у валюті Російської Федерації.
При зазначених валютних операціях ЦБ РФ можуть бути впроваджені валютні обмеження у вигляді вимоги про обов'язкове використання спеціального рахунку. Додатково до цього ЦБ РФ може ввести вимогу про резервування суми, що не перевищує в еквіваленті 100% валютної операції, на строк не більше 60 календарних днів, при наданні резидентами кредитів і позик нерезидентам як в рублях, так і в іноземній валюті.
На відміну від договору позики кредитний договір повинен бути укладений тільки у письмовій формі незалежно від суми наданого кредиту. Відповідно до ст. 820 ДК недотримання письмової форми тягне недійсність кредитного договору. Такий договір вважається нікчемним. Таким чином, кредитний договір є формальною угодою. Термін кредитного договору повністю співпадає з аналогічними елементами договору позики.
2.2. Зміст і виконання кредитного договору
Права та обов'язки сторін. На виконання укладеного договору банк зобов'язаний надати позичальнику кредит у розмірі та на умовах, передбачених у договорі. Однак у двох випадках російське законодавство надає банку право відмовитися від видачі кредиту. Відповідно до пункту 1 ст. 821 ЦК кредитор має право відмовитися від надання позичальникові передбаченого кредитним договором кредиту повністю або частково за наявності обставин, очевидно які свідчать про те, що надана позичальникові сума не буде повернута в строк. Дана норма дозволяє банку відмовитися від виконання договору при такому істотній зміні обставин, як несподівано наступила неплатоспроможність позичальника. Тягар доказування зазначених обставин покладається на банк. Такі обставини можуть наступити при серйозне погіршення фінансово-господарського стану позичальника, коли він не зможе виконати свою договірну обов'язок. Щоб скористатися правом на відмову від надання кредиту, банк повинен мати можливість контролювати фінансово-господарську діяльність позичальника. Отже, у кредитному договорі має бути передбачено обов'язок позичальника не ухилятися від банківського контролю.
Пунктом 3 ст. 821 ЦК встановлено, що у разі порушення позичальником передбаченої кредитним договором обов'язку цільового використання кредиту (ст. 814 ЦК) кредитор має право відмовитися від подальшого кредитування позичальника. Відмова від надання кредиту слід розглядати як розірвання кредитного договору повністю або в частині (пункт 3 ст. 450 ГК).
На відміну від договору позики зобов'язання банку-кредитора надати деяку суму грошей позичальникові виникає в результаті укладення кредитного договору. Дане зобов'язання можна назвати грошовим зобов'язанням, оскільки банк повинен заплатити грошову суму. Видача кредиту призводить до припинення цього обов'язку, а значить - до погашення грошового боргу банку. Отже, гроші в зобов'язанні банку виконують грошову функцію засобу платежу, а саме це зобов'язання є грошовим.
Пунктом 2.1.1 Положення ЦБ РФ від 31 серпня 1998 р . N 54-П «Про порядок надання (розміщення) кредитними організаціями грошових коштів та їх повернення (погашення)» [1] встановлено, що надання кредиту юридичним особам можливо тільки шляхом зарахування його суми на банківський рахунок позичальника. Такі ж правила діють і стосовно позичальників - фізичних осіб.
Кредит може надаватися позичальникам у вигляді кредитної лінії, тобто шляхом укладення договору, відповідно до якого банк зобов'язується надати клієнту позики у майбутньому в розмірах, що не перевищують обумовлені заздалегідь межі, без яких би то не було спеціальних переговорів.
Відповідно до пункту. 2.2 Положення ЦБ РФ від 31 серпня 1998 р . N 54-П «Про порядок надання (розміщення) кредитними організаціями грошових коштів та їх повернення (погашення)» існують три різновиди кредитних ліній:
а) договір, що передбачає, що загальна сума наданих клієнта-позичальника грошових коштів не повинна перевищувати максимального розміру (ліміту), визначеного в цьому договорі (ліміт видачі);
б) договір, в період дії якого розмір одноразової заборгованості клієнта-позичальника не повинен перевищувати встановленого йому даним договором ліміту (ліміт заборгованості, при цьому загальна сума виданого кредиту може бути який завгодно);
в) договір, що передбачає обидва зазначених ліміту.
Кредит може бути наданий клієнтові у вигляді овердрафту. Овердрафт, як правило, є різновидом кредитної лінії, що передбачає ліміт заборгованості. Однак ніщо не перешкоджає складання договору про овердрафт, який передбачає обидва зазначених ліміту. Раніше овердрафт надавався у вигляді негативного залишку на тому ж рахунку, де враховувалися кошти клієнта (дебетове сальдо). Проте в даний час видані у вигляді овердрафту кошти повинні враховуватися на окремих позичкових рахунках.
У результаті укладення кредитного договору позичальник за кредитним договором зобов'язаний:
- Прийняти кредит;
- Повернути наданий кредит у встановлений у договорі строк;
- Сплатити обумовлені відсотки;
- Забезпечити наявність та збереження забезпечення своїх зобов'язань;
- Не ухилятися від банківського контролю за забезпеченням кредиту та станом його фінансово-господарської діяльності;
- Дотримуватися цільовий характер кредиту.
Зазначений перелік обов'язків позичальника - зразковий. У конкретних кредитних договорах він може бути збільшений або скорочений. Наприклад, у кредитному договорі можуть бути відсутні умови про надання забезпечення і про дотримання клієнтом мети кредитування. Проте умови про повернення одержаного кредиту та про сплату відсотків мають бути присутні в кожному кредитному договорі, без їх узгодження він повинен вважатися неукладеним. Перераховані обов'язки позичальника виникають у різний час.
Обов'язки з надання забезпечення і дотримання цільового характеру отриманих позичальником коштів повністю збігаються з аналогічними обов'язками за договором позики.
Надання кредиту є для банку одним із видів підприємницької діяльності. Тому він укладає кредитний договір з розрахунку на отримання доходу у вигляді відсотків. Із зазначеної причини, слід припустити, що одним з обов'язків позичальника повинна бути обов'язок щодо прийняття узгодженої з банком суми кредиту в порівнянні.
У тих випадках, коли позичальник має право відмовитися від узгодженого кредиту, у нього, відповідно, немає обов'язок його прийняти. У всіх інших випадках такий обов'язок передбачається.
З моменту надання кредиту виникає зобов'язання позичальника повернути банку суму коштів, рівну отриманої від нього за кредитним договором. Належне виконання позичальником зазначеного обов'язку полягає в дотриманні ним умов про термін повернення боргу і способі припинення його зобов'язання, визначених кредитним договором.
Зобов'язання по поверненню кредиту повинне бути виконане в строк, встановлений кредитним договором. Оскільки цей договір носить підприємницький характер, то дострокове повернення кредиту допускається тільки у випадках, коли це спеціально передбачено законом, іншими правовими актами або умовами зобов'язання (ст. 315 ЦК).
Борг за кредитним договором може бути погашений декількома способами. Під належним виконанням зобов'язання позичальника по поверненню кредиту необхідно розуміти тільки платіж банку відповідної суми або залік взаємних вимог. Інші способи припинення зобов'язань є сурогатами виконання і допустимі тільки за згодою банку. Способи повернення кредиту, як правило, аналогічні способам сплати відсотків, тим більше, що в окремих випадках сума відсотків сплачується одночасно з поверненням основного боргу. Тому описані нижче способи сплати основного боргу в повній мірі поширюються й на відсотки.
Відповідно до п. 3.1 Положення ЦБ РФ від 31 серпня 1998 р . N 54-П повернення банку суми кредиту, наданого позичальникам - юридичним особам, і виплата відсотків здійснюються ними:
- У безготівковому порядку з належних їм банківських рахунків.
Повернення кредиту позичальниками - фізичними особами може здійснюватися:
- У безготівковому порядку шляхом перерахування з рахунку;
- Готівкою шляхом внесення відповідної суми в касу банку;
Повернення грошових коштів в іноземній валюті можливий тільки в безготівковому порядку.
Повернення кредиту будь-якими діями, крім перерахувань з розрахункового та іншого рахунку позичальника, отримав на практиці назву «погашення кредиту».
Спочатку судова практика визнавала незаконним використання будь-яких способів повернення кредиту, крім перерахувань з банківського рахунку позичальника. Надалі політика судових органів була дещо видозмінена:
1. По-перше, суди визнали правомірними деякі способи припинення зобов'язань за кредитними договорами, відмінні від перерахувань з розрахункового рахунку.
2. По-друге, Президія Вищого Арбітражного Суду РФ почав орієнтувати нижчі суди на з'ясування конкретних обставин, що дозволяють встановити або спростувати наявність у банку умислу на обхід закону.
За загальним правилом, відсотки - загальноприйнята форма винагороди за надані позичальникові кредитні ресурси (ст. 809 ЦК). Разом з тим законодавство не забороняє використання інших форм оплати послуг банку з кредитування позичальника. Витрати на обслуговування ліміту кредитування покриваються за рахунок розглянутої плати.
Загальноприйнятою «одиницею виміру» відсотків за користування кредитом є «річні відсотки», тобто певна сума, яку треба заплатити банку, якщо користуватися його коштами протягом усього року. На практиці термін користування кредитом набагато коротше. Відповідно до п. 3.9 Положення ЦБ РФ від 26 червня 1998 р . N 39-П «Про порядок нарахування відсотків по операціях, пов'язаних із залученням і розміщенням коштів банками і відображення зазначених операцій за рахунками бухгалтерського обліку зазначеного нормативного акту будь-яку річну процентну ставку можна перевести в денну, розділивши її на фактичну кількість днів у році (365 або 366 днів відповідно). Таким чином, клієнт повинен сплачувати банку відсотки за кожний день користування його коштами.
Пунктом 3.9 Положення ЦБ РФ від 26 червня 1998 р . N 39-П передбачено, що відсотки можуть нараховуватися одним з чотирьох способів:
- За формулами простих відсотків,
- Складних відсотків,
- З використанням фіксованого (певна і незмінна величина відсотків), або плаваючої процентної ставки (определимая величина відсотків, абсолютне значення якої залежить від зазначеної в договорі бази)
Нарахування відсотків по формулі простих відсотків означає, що відсотки, що підлягають виплаті позичальнику, мають нараховуватися тільки на суму основного боргу і не можуть нараховуватися на суму раніше нарахованих, але не виплачених відсотків.
За формулою складних відсотків відсотки нараховуються на суму не тільки основного боргу, але і нарахованих, але не виплачених відсотків.
Період нарахування відсотків за користування кредитом (процентний період) визначається законодавством шляхом позначення дня його початку і закінчення. Так, пункт 3.5 Положення ЦБ РФ від 26 червня 1998 р . N 39-П встановлено, що відсотки на розміщені грошові кошти нараховуються банком на залишок заборгованості за основним боргом, яка обліковується на відповідному особовому рахунку, на початок операційного дня. Термін закінчення відсоткового періоду визначено пунктом 3.7 Положення ЦБ РФ від 26 червня 1998 р . N 39-П, де зазначено, що відсотки повинні нараховуватися до дня фактичного закриття рахунку. Враховуючи, що позичковий рахунок закривається в день повернення кредиту, можна визначити період нарахування відсотків за користування кредитом. Відповідно відсотки нараховуються з дня, наступного за днем видачі кредиту, і до дня фактичного його повернення включно; підлягають обліку всі календарні дні цього періоду.
Строки виплати відсотків узгоджуються в кредитному договорі. Відповідно відсотки можуть виплачуватися раз на місяць, раз на квартал або одночасно з сумою що повертається кредиту, а також в інші терміни. Їх не слід плутати з термінами нарахування відсотків, які визначені нормативно.
Розмір відсоткової ставки визначається сторонами у кредитному договорі самостійно Банк Росії може встановлювати різні процентні ставки з різних видів кредитів, у тому числі в залежності від терміну та частоти надання кредиту. Розмір процентних ставок за кредитами Банку Росії та плати за право користування внутрішньоденного кредиту встановлюється Радою директорів Банку Росії за поданням Кредитного комітету Банку Росії.
На відміну від договору позики кредитний договір передбачає, що контроль кредитора за виконанням боржником договірних зобов'язань стосується не тільки цільового використання та забезпеченості отриманих позичальником коштів, а й загального стану його ділового підприємства.
2.3 Забезпечення кредиту. Відповідальність за кредитним договором
Під забезпеченням кредитів розуміють різні форми і способи страховки випадків невиплати за кредитними договорами, застосовувані кредитними організаціями. Цивільному кодексу РФ (ст. 329) наводить такі способи забезпечення виконання зобов'язань по кредиту: застава, неустойка, утримання майна боржника, поручительство, банківська гарантія та іншими способи.
При видачі іпотечних і автокредитів використовується застава, порука і банківська гарантія. Банки застосовують і інші форми забезпечення кредитів.
Застава - це спосіб забезпечення зобов'язання, при якому кредитор (заставодержатель) має право у разі невиконання боржником цього зобов'язання одержати компенсацію за рахунок заставленого майна. Заставодавець - це особа - боржник, яке передає якесь майно в заставу. Заставодавцем може бути і третя особа. Заставодержатель - це особа - кредитор, яке приймає майно в заставу.
Відносини по заставі регулюються Цивільним кодексом РФ, Законом РФ «Про заставу», Цивільним процесуальним кодексом стосовно реалізації майна з торгів.
Згідно з Цивільним кодексом існують два варіанти звернення стягнення на заставлене майно:
- За рішенням суду,
- Без звернення до суду.
Без суду можна обійтися в разі, якщо порядок реалізації заставленого майна, передбачений у договорі застави.
При всіх перевагах, недолік забезпечення кредиту заставою той, що він не дає кредитору впевненості у задоволенні вимог. Для стягнення застави часто необхідне рішення суду, а вже після тільки можна буде заставу реалізувати, що пов'язано з втратою часу і грошей.
Таким чином, на відміну від застави, при поручительстві з'являється ще одна особа, як правило, за принципом його спроможності. Для банку, що видає кредит такий вид забезпечення привабливий тим, що до майна одержувача кредиту приєднується майно, що належить поручителю.
Договір поруки повинен бути укладений у письмовій формі.
Банківська гарантія являє форму забезпечення кредиту у вигляді письмового зобов'язання кредитної установи або страхової компанії, що видається кредиторові.
У договорі банківської гарантії присутні три сторони:
- Гарант, який видає гарантію;
- Одержувач кредиту - особа, на прохання якого видається гарантія
- І кредитор, який одержує суму гарантії.
Зобов'язання гаранта, обмежуються сумою, на яку видано гарантію (ст. 377 ЦК РФ).
Відповідальність за кредитним договором, настає при відмові банку від надання кредиту, передбаченого кредитним договором, або затримки його видачі позичальник вправі стягнути з банку збитки, викликані цим порушенням. Оскільки зобов'язання банку носить грошовий характер, позичальник має право також стягнути з банку відсотки за невиконання грошового зобов'язання (п. 1 ст. 395 ЦК).
За порушення обов'язку щодо повернення отриманого від банку кредиту позичальник може бути притягнутий до відповідальності у вигляді відсотків за невиконання та неналежне виконання грошового зобов'язання (п. 1 ст. 811 ГК). Зазначена форма відповідальності може застосовуватися в тих випадках, коли інше не передбачено договором. Однак на практиці кредитні договори, як правило, передбачають інші наслідки несвоєчасного повернення позичальником банківського кредиту. Наприклад, вони можуть передбачати, що в цих випадках підлягає сплаті пеня або підвищені відсотки
Пеня - різновид неустойки за невиконання зобов'язання. У випадках, передбачених ст. 333 ГК, суд вправі зменшити її розмір. Пеня передбачається в кредитному договорі, тобто носить характер договірної неустойки.
Представляється, що існують п'ять можливих варіантів вирішення питання про природу підвищених відсотків за користування банківським кредитом:
1. По-перше, можна трактувати підвищені відсотки як неустойку за порушення терміну повернення кредиту.
2. По-друге, їх допустимо кваліфікувати як різновид відсотків за невиконання або неналежне виконання грошового зобов'язання.
3. По-третє, підвищені відсотки можна розглядати як винагороду за надані клієнту позикові кошти, які він зобов'язаний сплачувати після закінчення терміну повернення кредиту.
4. По-четверте, припустимо уявити підвищені відсотки як складний правовий інститут, склад якого - відсотки, які є винагородою за користування коштами банку, і неустойка за порушення терміну повернення кредиту в частині, що перевищує відсотки за користування кредитом.
5. По-п'яте, їх можна розглядати як складний правовий інститут, що складається з плати за користування позиковими коштами і відсотків як форми відповідальності за невиконання грошового зобов'язання в сумі, що перевищує цю плату.
Висновок Вищого Арбітражного Суду про правову природу підвищених відсотків видається правильним. Він заснований на правовій природі кредитного договору, який передбачає надання позикових коштів з метою отримання винагороди. У разі несвоєчасного повернення суми кредиту позичальник продовжує користуватися позиковими засобами, що свідчить про фактичне продовження кредитування. За цей клієнт повинен платити винагороду. Крім того, він порушив зобов'язання з повернення кредиту, за що повинен бути притягнутий до відповідальності.
Висновок
У цій роботі були розглянуті важливі аспекти професійної діяльності підприємців і Банків РФ. Кредитні відносини є найважливішим елементом ринкової економіки, який передбачається Цивільним кодексом РФ. У ньому встановлені найбільш загальні правила, що стосуються кредитних і розрахункових зобов'язань.
Важливим нововведенням є надання сторонам під час укладання угод у сфері кредитних і розрахункових зобов'язань право будувати свої взаємини, грунтуючись не тільки на законі і банківських правилах, але також з урахуванням звичаїв ділового обороту, що застосовуються в банківській практиці.
Російське Законодавство об'єднало договір позики і кредиту в одну главу, так як ці договори мають, щонайменше, три загальних ознаки:
1. перехід права власності на предмет договору;
2. угоду про повернення отриманого позичальником капіталу;
3. триває характер правовідносин сторін.
Все це безумовні атрибути не лише кредитного договору, але і договору позики. Разом з тим договір позики має більш широкий суб'єктним і предметним складом, а також вільний від неодмінного включення в зміст умови про сплату винагороди. Але, з іншого боку, на відміну від реального і одностороннього договору позики, кредитний договір має іншу природу: як і більшість договорів, це - договір консенсуальний і двосторонній.
На підставі вище викладеного, я зробила висновок, що Російське Законодавство розглядає кредитний договір як особливий різновид договору позики. Але все ж, роздільне регулювання відносин, що випливають з договорів позики, і кредиту пояснюються істотним розходженням: кредитний договір передбачає наявність особливого кредитора і він завжди відшкодувальний.
Список використаної літератури
1. Цивільний кодекс Російської Федерації. - Офіційний текст. - М.: «Ось-89», 2009 р.
2. Кримінальний кодекс Російської Федерації. - Офіційний текст. - М., 1997.
3. Бєлов В.А. Цивільне право: Загальна і особлива частини: Підручник. - М.: АТ «Центр ЮрИнфоР», 2003 р. - 960 с.
4. Цивільне право Росії. Зобов'язальне право: Курс лекцій. / Відп. Ред. О.Н. Садиков. - М.: «Юрист», 2004. - 845 с.
5. Карімуллин Р. Надання кредиту. «Право та економіка». - 2003 р. 204 с.
6. Коментар до Цивільного кодексу Російської Федерації, частини другий (постатейний). 2-е вид., Испр. і доп. О.Н. Садиков. - М.: Юридична фірма «Контракт»: Видавнича група ИНФРА-М - НОРМА, 1997. - 800 с.
7. Павловський Є.А. Договори організацій і громадян з банками. - М.: «Статут», 2004. - 266 с.
8. Агарков М.М. Основи банкового права. Вчення про цінні папери. М., 1994 р.
9. Єфімова Л.Г. Банківські операції: право і практика. М., 2001.
Законодавством встановлено різний правовий режим валютних кредитів. Так, відповідно до ст. 8 Федерального закону від 10 грудня
При зазначених валютних операціях ЦБ РФ можуть бути впроваджені валютні обмеження у вигляді вимоги про обов'язкове використання спеціального рахунку. Додатково до цього ЦБ РФ може ввести вимогу про резервування суми, що не перевищує в еквіваленті 100% валютної операції, на строк не більше 60 календарних днів, при наданні резидентами кредитів і позик нерезидентам як в рублях, так і в іноземній валюті.
На відміну від договору позики кредитний договір повинен бути укладений тільки у письмовій формі незалежно від суми наданого кредиту. Відповідно до ст. 820 ДК недотримання письмової форми тягне недійсність кредитного договору. Такий договір вважається нікчемним. Таким чином, кредитний договір є формальною угодою. Термін кредитного договору повністю співпадає з аналогічними елементами договору позики.
2.2. Зміст і виконання кредитного договору
Права та обов'язки сторін. На виконання укладеного договору банк зобов'язаний надати позичальнику кредит у розмірі та на умовах, передбачених у договорі. Однак у двох випадках російське законодавство надає банку право відмовитися від видачі кредиту. Відповідно до пункту 1 ст. 821 ЦК кредитор має право відмовитися від надання позичальникові передбаченого кредитним договором кредиту повністю або частково за наявності обставин, очевидно які свідчать про те, що надана позичальникові сума не буде повернута в строк. Дана норма дозволяє банку відмовитися від виконання договору при такому істотній зміні обставин, як несподівано наступила неплатоспроможність позичальника. Тягар доказування зазначених обставин покладається на банк. Такі обставини можуть наступити при серйозне погіршення фінансово-господарського стану позичальника, коли він не зможе виконати свою договірну обов'язок. Щоб скористатися правом на відмову від надання кредиту, банк повинен мати можливість контролювати фінансово-господарську діяльність позичальника. Отже, у кредитному договорі має бути передбачено обов'язок позичальника не ухилятися від банківського контролю.
Пунктом 3 ст. 821 ЦК встановлено, що у разі порушення позичальником передбаченої кредитним договором обов'язку цільового використання кредиту (ст. 814 ЦК) кредитор має право відмовитися від подальшого кредитування позичальника. Відмова від надання кредиту слід розглядати як розірвання кредитного договору повністю або в частині (пункт 3 ст. 450 ГК).
На відміну від договору позики зобов'язання банку-кредитора надати деяку суму грошей позичальникові виникає в результаті укладення кредитного договору. Дане зобов'язання можна назвати грошовим зобов'язанням, оскільки банк повинен заплатити грошову суму. Видача кредиту призводить до припинення цього обов'язку, а значить - до погашення грошового боргу банку. Отже, гроші в зобов'язанні банку виконують грошову функцію засобу платежу, а саме це зобов'язання є грошовим.
Пунктом 2.1.1 Положення ЦБ РФ від 31 серпня
Кредит може надаватися позичальникам у вигляді кредитної лінії, тобто шляхом укладення договору, відповідно до якого банк зобов'язується надати клієнту позики у майбутньому в розмірах, що не перевищують обумовлені заздалегідь межі, без яких би то не було спеціальних переговорів.
Відповідно до пункту. 2.2 Положення ЦБ РФ від 31 серпня
а) договір, що передбачає, що загальна сума наданих клієнта-позичальника грошових коштів не повинна перевищувати максимального розміру (ліміту), визначеного в цьому договорі (ліміт видачі);
б) договір, в період дії якого розмір одноразової заборгованості клієнта-позичальника не повинен перевищувати встановленого йому даним договором ліміту (ліміт заборгованості, при цьому загальна сума виданого кредиту може бути який завгодно);
в) договір, що передбачає обидва зазначених ліміту.
Кредит може бути наданий клієнтові у вигляді овердрафту. Овердрафт, як правило, є різновидом кредитної лінії, що передбачає ліміт заборгованості. Однак ніщо не перешкоджає складання договору про овердрафт, який передбачає обидва зазначених ліміту. Раніше овердрафт надавався у вигляді негативного залишку на тому ж рахунку, де враховувалися кошти клієнта (дебетове сальдо). Проте в даний час видані у вигляді овердрафту кошти повинні враховуватися на окремих позичкових рахунках.
У результаті укладення кредитного договору позичальник за кредитним договором зобов'язаний:
- Прийняти кредит;
- Повернути наданий кредит у встановлений у договорі строк;
- Сплатити обумовлені відсотки;
- Забезпечити наявність та збереження забезпечення своїх зобов'язань;
- Не ухилятися від банківського контролю за забезпеченням кредиту та станом його фінансово-господарської діяльності;
- Дотримуватися цільовий характер кредиту.
Зазначений перелік обов'язків позичальника - зразковий. У конкретних кредитних договорах він може бути збільшений або скорочений. Наприклад, у кредитному договорі можуть бути відсутні умови про надання забезпечення і про дотримання клієнтом мети кредитування. Проте умови про повернення одержаного кредиту та про сплату відсотків мають бути присутні в кожному кредитному договорі, без їх узгодження він повинен вважатися неукладеним. Перераховані обов'язки позичальника виникають у різний час.
Обов'язки з надання забезпечення і дотримання цільового характеру отриманих позичальником коштів повністю збігаються з аналогічними обов'язками за договором позики.
Надання кредиту є для банку одним із видів підприємницької діяльності. Тому він укладає кредитний договір з розрахунку на отримання доходу у вигляді відсотків. Із зазначеної причини, слід припустити, що одним з обов'язків позичальника повинна бути обов'язок щодо прийняття узгодженої з банком суми кредиту в порівнянні.
У тих випадках, коли позичальник має право відмовитися від узгодженого кредиту, у нього, відповідно, немає обов'язок його прийняти. У всіх інших випадках такий обов'язок передбачається.
З моменту надання кредиту виникає зобов'язання позичальника повернути банку суму коштів, рівну отриманої від нього за кредитним договором. Належне виконання позичальником зазначеного обов'язку полягає в дотриманні ним умов про термін повернення боргу і способі припинення його зобов'язання, визначених кредитним договором.
Зобов'язання по поверненню кредиту повинне бути виконане в строк, встановлений кредитним договором. Оскільки цей договір носить підприємницький характер, то дострокове повернення кредиту допускається тільки у випадках, коли це спеціально передбачено законом, іншими правовими актами або умовами зобов'язання (ст. 315 ЦК).
Борг за кредитним договором може бути погашений декількома способами. Під належним виконанням зобов'язання позичальника по поверненню кредиту необхідно розуміти тільки платіж банку відповідної суми або залік взаємних вимог. Інші способи припинення зобов'язань є сурогатами виконання і допустимі тільки за згодою банку. Способи повернення кредиту, як правило, аналогічні способам сплати відсотків, тим більше, що в окремих випадках сума відсотків сплачується одночасно з поверненням основного боргу. Тому описані нижче способи сплати основного боргу в повній мірі поширюються й на відсотки.
Відповідно до п. 3.1 Положення ЦБ РФ від 31 серпня
- У безготівковому порядку з належних їм банківських рахунків.
Повернення кредиту позичальниками - фізичними особами може здійснюватися:
- У безготівковому порядку шляхом перерахування з рахунку;
- Готівкою шляхом внесення відповідної суми в касу банку;
Повернення грошових коштів в іноземній валюті можливий тільки в безготівковому порядку.
Повернення кредиту будь-якими діями, крім перерахувань з розрахункового та іншого рахунку позичальника, отримав на практиці назву «погашення кредиту».
Спочатку судова практика визнавала незаконним використання будь-яких способів повернення кредиту, крім перерахувань з банківського рахунку позичальника. Надалі політика судових органів була дещо видозмінена:
1. По-перше, суди визнали правомірними деякі способи припинення зобов'язань за кредитними договорами, відмінні від перерахувань з розрахункового рахунку.
2. По-друге, Президія Вищого Арбітражного Суду РФ почав орієнтувати нижчі суди на з'ясування конкретних обставин, що дозволяють встановити або спростувати наявність у банку умислу на обхід закону.
За загальним правилом, відсотки - загальноприйнята форма винагороди за надані позичальникові кредитні ресурси (ст. 809 ЦК). Разом з тим законодавство не забороняє використання інших форм оплати послуг банку з кредитування позичальника. Витрати на обслуговування ліміту кредитування покриваються за рахунок розглянутої плати.
Загальноприйнятою «одиницею виміру» відсотків за користування кредитом є «річні відсотки», тобто певна сума, яку треба заплатити банку, якщо користуватися його коштами протягом усього року. На практиці термін користування кредитом набагато коротше. Відповідно до п. 3.9 Положення ЦБ РФ від 26 червня
Пунктом 3.9 Положення ЦБ РФ від 26 червня
- За формулами простих відсотків,
- Складних відсотків,
- З використанням фіксованого (певна і незмінна величина відсотків), або плаваючої процентної ставки (определимая величина відсотків, абсолютне значення якої залежить від зазначеної в договорі бази)
Нарахування відсотків по формулі простих відсотків означає, що відсотки, що підлягають виплаті позичальнику, мають нараховуватися тільки на суму основного боргу і не можуть нараховуватися на суму раніше нарахованих, але не виплачених відсотків.
За формулою складних відсотків відсотки нараховуються на суму не тільки основного боргу, але і нарахованих, але не виплачених відсотків.
Період нарахування відсотків за користування кредитом (процентний період) визначається законодавством шляхом позначення дня його початку і закінчення. Так, пункт 3.5 Положення ЦБ РФ від 26 червня
Строки виплати відсотків узгоджуються в кредитному договорі. Відповідно відсотки можуть виплачуватися раз на місяць, раз на квартал або одночасно з сумою що повертається кредиту, а також в інші терміни. Їх не слід плутати з термінами нарахування відсотків, які визначені нормативно.
Розмір відсоткової ставки визначається сторонами у кредитному договорі самостійно Банк Росії може встановлювати різні процентні ставки з різних видів кредитів, у тому числі в залежності від терміну та частоти надання кредиту. Розмір процентних ставок за кредитами Банку Росії та плати за право користування внутрішньоденного кредиту встановлюється Радою директорів Банку Росії за поданням Кредитного комітету Банку Росії.
На відміну від договору позики кредитний договір передбачає, що контроль кредитора за виконанням боржником договірних зобов'язань стосується не тільки цільового використання та забезпеченості отриманих позичальником коштів, а й загального стану його ділового підприємства.
2.3 Забезпечення кредиту. Відповідальність за кредитним договором
Під забезпеченням кредитів розуміють різні форми і способи страховки випадків невиплати за кредитними договорами, застосовувані кредитними організаціями. Цивільному кодексу РФ (ст. 329) наводить такі способи забезпечення виконання зобов'язань по кредиту: застава, неустойка, утримання майна боржника, поручительство, банківська гарантія та іншими способи.
При видачі іпотечних і автокредитів використовується застава, порука і банківська гарантія. Банки застосовують і інші форми забезпечення кредитів.
Застава - це спосіб забезпечення зобов'язання, при якому кредитор (заставодержатель) має право у разі невиконання боржником цього зобов'язання одержати компенсацію за рахунок заставленого майна. Заставодавець - це особа - боржник, яке передає якесь майно в заставу. Заставодавцем може бути і третя особа. Заставодержатель - це особа - кредитор, яке приймає майно в заставу.
Відносини по заставі регулюються Цивільним кодексом РФ, Законом РФ «Про заставу», Цивільним процесуальним кодексом стосовно реалізації майна з торгів.
Згідно з Цивільним кодексом існують два варіанти звернення стягнення на заставлене майно:
- За рішенням суду,
- Без звернення до суду.
Без суду можна обійтися в разі, якщо порядок реалізації заставленого майна, передбачений у договорі застави.
При всіх перевагах, недолік забезпечення кредиту заставою той, що він не дає кредитору впевненості у задоволенні вимог. Для стягнення застави часто необхідне рішення суду, а вже після тільки можна буде заставу реалізувати, що пов'язано з втратою часу і грошей.
Таким чином, на відміну від застави, при поручительстві з'являється ще одна особа, як правило, за принципом його спроможності. Для банку, що видає кредит такий вид забезпечення привабливий тим, що до майна одержувача кредиту приєднується майно, що належить поручителю.
Договір поруки повинен бути укладений у письмовій формі.
Банківська гарантія являє форму забезпечення кредиту у вигляді письмового зобов'язання кредитної установи або страхової компанії, що видається кредиторові.
У договорі банківської гарантії присутні три сторони:
- Гарант, який видає гарантію;
- Одержувач кредиту - особа, на прохання якого видається гарантія
- І кредитор, який одержує суму гарантії.
Зобов'язання гаранта, обмежуються сумою, на яку видано гарантію (ст. 377 ЦК РФ).
Відповідальність за кредитним договором, настає при відмові банку від надання кредиту, передбаченого кредитним договором, або затримки його видачі позичальник вправі стягнути з банку збитки, викликані цим порушенням. Оскільки зобов'язання банку носить грошовий характер, позичальник має право також стягнути з банку відсотки за невиконання грошового зобов'язання (п. 1 ст. 395 ЦК).
За порушення обов'язку щодо повернення отриманого від банку кредиту позичальник може бути притягнутий до відповідальності у вигляді відсотків за невиконання та неналежне виконання грошового зобов'язання (п. 1 ст. 811 ГК). Зазначена форма відповідальності може застосовуватися в тих випадках, коли інше не передбачено договором. Однак на практиці кредитні договори, як правило, передбачають інші наслідки несвоєчасного повернення позичальником банківського кредиту. Наприклад, вони можуть передбачати, що в цих випадках підлягає сплаті пеня або підвищені відсотки
Пеня - різновид неустойки за невиконання зобов'язання. У випадках, передбачених ст. 333 ГК, суд вправі зменшити її розмір. Пеня передбачається в кредитному договорі, тобто носить характер договірної неустойки.
Представляється, що існують п'ять можливих варіантів вирішення питання про природу підвищених відсотків за користування банківським кредитом:
1. По-перше, можна трактувати підвищені відсотки як неустойку за порушення терміну повернення кредиту.
2. По-друге, їх допустимо кваліфікувати як різновид відсотків за невиконання або неналежне виконання грошового зобов'язання.
3. По-третє, підвищені відсотки можна розглядати як винагороду за надані клієнту позикові кошти, які він зобов'язаний сплачувати після закінчення терміну повернення кредиту.
4. По-четверте, припустимо уявити підвищені відсотки як складний правовий інститут, склад якого - відсотки, які є винагородою за користування коштами банку, і неустойка за порушення терміну повернення кредиту в частині, що перевищує відсотки за користування кредитом.
5. По-п'яте, їх можна розглядати як складний правовий інститут, що складається з плати за користування позиковими коштами і відсотків як форми відповідальності за невиконання грошового зобов'язання в сумі, що перевищує цю плату.
Висновок Вищого Арбітражного Суду про правову природу підвищених відсотків видається правильним. Він заснований на правовій природі кредитного договору, який передбачає надання позикових коштів з метою отримання винагороди. У разі несвоєчасного повернення суми кредиту позичальник продовжує користуватися позиковими засобами, що свідчить про фактичне продовження кредитування. За цей клієнт повинен платити винагороду. Крім того, він порушив зобов'язання з повернення кредиту, за що повинен бути притягнутий до відповідальності.
Висновок
У цій роботі були розглянуті важливі аспекти професійної діяльності підприємців і Банків РФ. Кредитні відносини є найважливішим елементом ринкової економіки, який передбачається Цивільним кодексом РФ. У ньому встановлені найбільш загальні правила, що стосуються кредитних і розрахункових зобов'язань.
Важливим нововведенням є надання сторонам під час укладання угод у сфері кредитних і розрахункових зобов'язань право будувати свої взаємини, грунтуючись не тільки на законі і банківських правилах, але також з урахуванням звичаїв ділового обороту, що застосовуються в банківській практиці.
Російське Законодавство об'єднало договір позики і кредиту в одну главу, так як ці договори мають, щонайменше, три загальних ознаки:
1. перехід права власності на предмет договору;
2. угоду про повернення отриманого позичальником капіталу;
3. триває характер правовідносин сторін.
Все це безумовні атрибути не лише кредитного договору, але і договору позики. Разом з тим договір позики має більш широкий суб'єктним і предметним складом, а також вільний від неодмінного включення в зміст умови про сплату винагороди. Але, з іншого боку, на відміну від реального і одностороннього договору позики, кредитний договір має іншу природу: як і більшість договорів, це - договір консенсуальний і двосторонній.
На підставі вище викладеного, я зробила висновок, що Російське Законодавство розглядає кредитний договір як особливий різновид договору позики. Але все ж, роздільне регулювання відносин, що випливають з договорів позики, і кредиту пояснюються істотним розходженням: кредитний договір передбачає наявність особливого кредитора і він завжди відшкодувальний.
Список використаної літератури
1. Цивільний кодекс Російської Федерації. - Офіційний текст. - М.: «Ось-89», 2009 р.
2. Кримінальний кодекс Російської Федерації. - Офіційний текст. - М., 1997.
3. Бєлов В.А. Цивільне право: Загальна і особлива частини: Підручник. - М.: АТ «Центр ЮрИнфоР», 2003 р. - 960 с.
4. Цивільне право Росії. Зобов'язальне право: Курс лекцій. / Відп. Ред. О.Н. Садиков. - М.: «Юрист», 2004. - 845 с.
5. Карімуллин Р. Надання кредиту. «Право та економіка». - 2003 р. 204 с.
6. Коментар до Цивільного кодексу Російської Федерації, частини другий (постатейний). 2-е вид., Испр. і доп. О.Н. Садиков. - М.: Юридична фірма «Контракт»: Видавнича група ИНФРА-М - НОРМА, 1997. - 800 с.
7. Павловський Є.А. Договори організацій і громадян з банками. - М.: «Статут», 2004. - 266 с.
8. Агарков М.М. Основи банкового права. Вчення про цінні папери. М., 1994 р.
9. Єфімова Л.Г. Банківські операції: право і практика. М., 2001.