Договором банківського вкладу може бути передбачена видача іменної ощадної книжки або ощадної книжки на пред'явника. Іменна ощадна книжка є документом, лише засвідчує приналежність вкладу певній особі, а ощадна книжка на пред'явника визнана законом цінним папером.
У зв'язку з цим розрізняються наслідки втрати або приведення в непридатний стан для пред'явлення в банк іменний ощадної книжки і ощадної книжки на пред'явника. Якщо іменна ощадна книжка втрачена або приведена у непридатний для пред'явлення стан, банк за заявою вкладника видає йому нову. На відміну від цього відновлення прав за втраченою ощадною книжкою на пред'явника здійснюється в порядку, передбаченому для цінних паперів на пред'явника (ст. 148 ЦК) [[4]].
Цінним папером є також ощадний і депозитний сертифікат (ст. 844 ЦК). Ощадний (депозитний) сертифікат засвідчує суму вкладу, внесеного у банк, і права вкладника (власника сертифіката) на отримання після закінчення встановленого строку суми вкладу та обумовлених в сертифікаті відсотків у банку, який видав сертифікат, або в будь-якій філії цього банку. Як ощадні, так і депозитні сертифікати можуть бути представницькими або іменними. Детальний регулювання вимог до даних сертифікатів, а також прав їх випуску та розміщення банками встановлено Положенням про ощадні та депозитні сертифікати кредитних організацій, затвердженим листом Банку Росії від 10 лютого 1992 р . N 14-3-20 (у редакції Вказівок Банку Росії від 31 серпня 1998 р . N 333-У).
Ощадний (депозитний) сертифікат не може служити розрахунковим чи платіжним засобом. Сертифікати випускаються тільки у валюті Російської Федерації; випуск сертифікатів в іноземній валюті не допускається. Сертифікати повинні бути терміновими. Процентні ставки по них встановлюються уповноваженим органом кредитної організації. У разі дострокового пред'явлення ощадного (депозитного) сертифіката до оплати банком виплачуються сума вкладу та відсотки, які виплачуються за вкладами до запитання, якщо умовами сертифіката не встановлений інший розмір відсотків.
Письмова форма договору банківського вкладу може засвідчуватися та іншими виданими банками вкладникам документами, які повинні відповідати вимогам, передбаченим для них законом, встановленими згідно з ним банківськими правилами і вживаними в банківській практиці звичаями ділового обороту. Так, останнім часом великого поширення у вітчизняній банківській практиці набуло використання за вкладами громадян пластикових карт, які дозволяють на умовах, визначених договором банківського вкладу, здійснювати, так само як і по ощадній книжці, розрахункові операції. Порядок емісії таких карт, а також правила здійснення розрахункових операцій з їх використанням встановлюються Положенням про порядок емісії кредитними організаціями банківських карт і здійснення розрахунків по операціях, що здійснюються з їх використанням, затвердженим Банком Росії 9 квітня 1998 р . № 23-П.

1.3. Види банківських вкладів

Згідно зі ст. 837 ГК основне розподіл внесків на види проводиться за термінами їх повернення. У зв'язку з цим договір банківського вкладу може бути укладений або на умовах видачі вкладу на першу вимогу (вклад на вимогу), або на умовах повернення вкладу зі спливом визначеного договором строку (строковий вклад). Разом з тим договором може бути передбачено внесення вкладів та на інших умовах їх повернення, що не суперечать закону [[5]].
Незалежно від виду вкладу банк зобов'язаний видати суму внеску або її частину на першу вимогу вкладника. Отже, вкладник в будь-який момент має право безмотивно вимагати в односторонньому порядку зміни або розірвання договору банківського вкладу. При цьому умова договору про відмову громадянина від права на одержання вкладу на першу вимогу мізерно. Винятком з цього правила є внесок, внесений юридичною особою на інших умовах повернення (тобто не до запитання), передбачених договором.
За вкладами іншим, ніж внесок до запитання (у тому числі терміновим), коли банк повинен повернути вкладнику на його вимогу суму до закінчення строку або до настання інших обставин, зазначених у договорі банківського вкладу, він виплачує відсотки в розмірі, що застосовується за вкладами до запитання , якщо договором не передбачений інший їх розмір.
У тих випадках, коли сума строкового вкладу зі спливом строку або сума вкладу, внесеного на інших умовах повернення, після настання передбачених договором обставин не затребується вкладником, договір вважається продовженим на умовах вкладу на вимогу, якщо інше не передбачено договором.
Поряд з цим внески можна підрозділяти по особистості вкладників на вклади фізичних осіб та вклади юридичних осіб. Відмінності між ними полягають у більшій договірної свободи банків та юридичних осіб, меншою мірою гарантованості повернення вкладу для юридичних осіб, а також у тому, що згідно зі ст. 834 ГК юридичні особи в принципі не має права перераховувати які у вклади грошові кошти іншим особам.
Згідно зі ст. 842 ГК внески можна також підрозділити на вклади на користь вкладника і вклади на користь третіх осіб. Так, внесок може бути внесений до банку на ім'я певного третьої особи. За загальним правилом така особа набуває права вкладника з моменту пред'явлення ним банку першої вимоги, заснованого на цих правах, або вираження ним банку іншим способом наміру скористатися такими правами. Інший порядок придбання даною особою прав вкладника може бути передбачений договором банківського вкладу.
Важливу особливість даного виду договору складає те, що поряд з предметом його істотною умовою є зазначення імені громадянина або найменування юридичної особи, на користь якого вноситься вклад. Договір банківського вкладу на користь громадянина, померлого на момент укладення договору, або не існуючого до цього моменту юридичної особи мізерний.
До вираження третьою особою наміру скористатися правами вкладника особа, що уклала договір банківського вкладу, може скористатися правами вкладника щодо внесених ним на рахунок за вкладом грошових коштів.
За цільовим призначенням внески можна підрозділити на вклади до народження дитини або до досягнення нею певного віку, до одруження, пенсійні і т.д. Слід мати на увазі, що всі такого роду внески є різновидом строкового вкладу.
Особливою різновидом вкладних операцій є проведення Центральним банком РФ операцій із залучення грошових коштів банків-резидентів у валюті Російської Федерації у депозити, які відкриваються в Банку Росії. Специфіка даних угод полягає в їх цільової спрямованості, оскільки Банк Росії проводить такі депозитні операції відповідно до ст. 4 і 45 Закону про Банк Росії для регулювання ліквідності банківської системи в рамках розроблюваної і проведеної ним у взаємодії з Урядом РФ єдиної державної грошово-кредитної політики, спрямованої на захист і забезпечення стійкості рубля. Залучаючи до депозити грошові кошти банків, Банк Росії здійснює вилучення зайвих грошових коштів (ліквідності) у банків з використанням процентної політики з метою зміцнення рубля.
Вчинення Банком Росії зазначених депозитних операцій здійснюється у вигляді проведення депозитних аукціонів, депозитних операцій з фіксованою процентною ставкою, прийому в депозит коштів банків, які уклали з Банком Росії Генеральна угода про проведення депозитних операцій у валюті Російської Федерації з використанням системи "Рейтерс-дилінг", а також прийому в депозит коштів банків на основі окремої угоди, що визначає умови депозиту.
Учасниками таких депозитних операцій є Центральний банк РФ в особі його територіальних установ та їх розрахункових підрозділів (ГРКЦ, РКЦ) і банки-резиденти Російської Федерації. Банк Росії при здійсненні цих операцій має право визначати контрагентів, з якими він буде вступати в договірні відносини. Крім того, він має право припиняти дію названого Генеральної угоди про проведення депозитних операцій на невизначений термін без попереднього повідомлення банку-контрагента у випадках невиконання ним обов'язкових резервних вимог Банку Росії, наявності простроченої заборгованості по кредитах Банку Росії або з інших причин.
Банк Росії також визначає дату і спосіб проведення депозитних аукціонів і депозитних операцій за фіксованою процентною ставкою. Депозитні аукціони та депозитні операції з фіксованою процентною ставкою оформляються "Договором-заявкою" на участь у депозитному аукціоні Центрального банку РФ, або на розміщення в Центральному банку РФ депозиту за фіксованою процентною ставкою. Депозитні операції з використанням системи "Рейтерс-дилінг" проводяться Банком Росії на стандартних умовах, встановлених Положенням про порядок проведення Центральним банком Російської Федерації депозитних операцій з банками-резидентами у валюті Російської Федерації і Генеральною угодою про проведення депозитних операцій у валюті Російської Федерації з використанням системи "Рейтерс-дилінг". Що ж стосується прийому в депозит коштів банків на основі окремої угоди, що визначає умови депозиту, то він здійснюється територіальними установами Банку Росії або їх розрахунковими підрозділами за рішенням Центрального банку РФ.
Перерахування коштів у депозит, що відкривається в Банку Росії, проводиться платіжним дорученням банку на списання коштів зі свого кореспондентського рахунку, відкритого в підрозділі розрахункової мережі Банку Росії, на окремий особовий рахунок з обліку депозиту, відкритий у відповідному підрозділі розрахункової мережі Банку Росії. Факт зарахування суми депозиту офіційно підтверджується випискою по рахунку з обліку депозитів, відкритого в Банку Росії. Депозити, відкриті в Банку Росії, не можуть бути пролонговані. Не допускається також дострокове вилучення банком коштів, розміщених у депозит у Банку Росії.
Відсотки за депозитними операціями Банку Росії нараховуються за формулою простих відсотків за період фактичного терміну залучення коштів до дати повернення депозиту включно, на залишки коштів за окремими особових рахунках з обліку депозитів, за кожної укладеної депозитної угоди. Сплата відсотків за депозитами, відкритим в Банку Росії, проводиться одночасно з поверненням банку суми депозиту.
У разі невиконання або неналежного виконання банком зобов'язань щодо перерахування коштів на депозит Банк Росії повертає на кореспондентський рахунок банку-платника перераховану ним суму грошових коштів без нарахування на зазначену суму відсотків, і, крім того, нараховується штраф на суму депозиту в розмірі подвійної ставки рефінансування. Стягнення цього штрафу проводиться Банком Росії в безспірному порядку [[6]].
У разі невиконання або неналежного виконання зобов'язань по депозитній угоді Банком Росії він сплачує банку аналогічний за сумою штраф.

2. ЗМІСТ І ВИКОНАННЯ ДОГОВОРУ БАНКІВСЬКОГО ВКЛАДУ
Основними правами вкладника і відповідно основними кореспондуючими їм обов'язками банку є повернення вкладнику отриманої банком суми вкладу та виплата належних йому відсотків.
У зв'язку з цим у законі містяться особливі вимоги щодо забезпечення повернення вкладу (ст. 840 ЦК). Банки зобов'язані забезпечувати повернення вкладів громадян шляхом обов'язкового страхування, а у передбачених законом випадках і іншими способами. Повернення вкладів громадян банком, у статутному капіталі якого більше 50 відсотків акцій або часток участі, мають Російська Федерація, суб'єкти Російської Федерації, а також муніципальні освіти, крім того, гарантується їх субсидіарної відповідальністю за вимогами вкладника до банку в порядку, передбаченому ст. 399 ЦК. Способи забезпечення банком повернення вкладів юридичних осіб визначаються договором банківського вкладу. При укладанні договору банківського вкладу банк зобов'язаний надати вкладникові інформацію про забезпеченість повернення вкладу.
У разі невиконання банком передбачених законом або договором банківського вкладу обов'язків щодо забезпечення повернення вкладу, а також у разі втрати забезпечення або погіршення його умов вкладник має право зажадати від банку негайного повернення суми вкладу, сплати на неї процентів у розмірі, що визначається відповідно до п. 1 ст . 809 ГК, і відшкодування завданих збитків.
Що стосується відсотків по вкладу, то відповідно до ст. 839 ГК вони нараховуються з дня, наступного за днем ​​надходження грошових коштів у банк, і до дня, що передує їх повернення вкладникові або списання з рахунку вкладника з інших підстав.
За загальним правилом відсотки на суми банківського вкладу виплачуються вкладникові на його вимогу зі спливом кожного кварталу окремо від суми вкладу, а незатребувані в цей строк проценти збільшують суму вкладу, на яку нараховуються відсотки. Інший порядок може бути встановлений договором банківського вкладу. При поверненні вкладу виплачуються усі нараховані до цього моменту проценти.
Згідно зі ст. 838 ЦК банк, якщо інше не передбачено договором банківського вкладу, має право змінювати розмір процентів, які виплачуються за вкладами до запитання. При цьому в разі зменшення банком розміру процентів новий їх розмір застосовується до вкладів, внесених до повідомлення вкладникам про зменшення відсотків, після закінчення одного місяця з моменту відповідного повідомлення, якщо інше не передбачено договором [[7]].
За іншими видами вкладів, внесених громадянином, встановлений договором банківського вкладу розмір процентів не може бути односторонньо зменшений банком, якщо інше не передбачено законом. У тому випадку, коли вкладником є ​​юридична особа, одностороннє зменшення банком розміру процентів не допускається, якщо інше не передбачено законом або договором.
Оскільки на підставі договору банківського рахунку виникає грошове зобов'язання, наслідки невиконання або неналежного виконання умови про повернення вкладу і виплати відсотків по ньому визначаються за правилами, встановленими ст. 393 і 395 ЦК.

3. ВІДПОВІДАЛЬНІСТЬ За договором банківського вкладу
Цивільний кодекс містить спеціальну норму, присвячену забезпеченню повернення внесків (ст. 840 ГК РФ). Для забезпечення повернення та компенсації збитків створюється Федеральний фонд обов'язкового страхування вкладів, учасниками якого виступають Банк Росії і комерційні банки. Банки мають право створювати фонди добровільного страхування вкладів (ст. ст. 38, 39 Закону «Про банки і банківську діяльність»). За вкладами громадян в банках, в яких Російської Федерації, її суб'єктів, а також муніципальних утворень належить більше 50% статутного капіталу (наприклад, Ощадбанк РФ) або часток участі, ці суб'єкти несуть субсидіарну відповідальність за вимогами вкладника до банку. Способи забезпечення виконання обов'язків банку по депозитах юридичних осіб визначаються договором між ними. При укладанні договору банківського вкладу банк зобов'язаний надати вкладникові інформацію про забезпеченість повернення вкладу (п. 3 ст. 840 ГК РФ).
Відповідальність за договором банківського вкладу настає в наступних випадках: невиконання передбачених законом або договором обов'язків щодо забезпечення повернення вкладу; втрата забезпечення повернення вкладу або погіршення його умов; прийняття вкладу від громадян не уповноваженою особою або з порушенням законодавства про вклади; неповернення вкладу, його неправомірне утримання або невиплата відсотків [[8]].
У всіх цих випадках вкладник має право вимагати від свого контрагента негайного повернення суми вкладу. У першому і другому випадку відповідальність полягає в сплаті вкладникові неустойки у формі банківського відсотка (ставки рефінансування), обчисленої на день повернення боргу, а також у відшкодуванні збитків (п. 4 ст. 840 ГК РФ). У третьому випадку відповідальність суворіше: це ставка банківського відсотка на день повернення боргу, а понад неї стягуються всі заподіяні вкладнику - громадянину збитки (понад суму неустойки). У четвертому випадку банк зобов'язаний сплатити вкладнику відсотки, передбачені договором банківського вкладу, за весь час зберігання вкладу і, понад те, неустойку у розмірі ставки рефінансування.
Основне питання, яке цікавить вкладника при внесенні вкладу, це питання про те, чи буде зобов'язання з повернення вкладу належним чином виконано. Чи завжди законодавство досить точно визначає критерії оцінки належного виконання банком своїх зобов'язань? Розглянемо це питання на прикладі виконання банком обов'язки повернути вклад на першу вимогу вкладника.