МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ УКРАЇНИ
МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ
МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ Свердловської області
Очне відділення
Курсова робота
з дисципліни: «Фінанси і кредит»
на тему:
«Гроші, як засіб накопичення в Росії. Сучасний стан та перспективи розвитку »
Виконавець:
студент 2 курсу
Нікітіна А.В.
Науковий керівник:
Кушнова Є.В.
Єкатеринбург, 2007р.
Зміст:
Введення ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .3 стор
1. Грошовий оборот ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... 4стр.
1.1. Грошовий обіг ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... .. 5стр.
1.2. Безготівковий грошовий оборот ... ... ... ... ... ... ... ... .7 стор
2. Теорія грошей ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 9стр.
2.1. Причини виникнення, форми грошей ... ... ... ... ... 9стр.
2.2. Функція засобу обігу ... ... ... ... ... ... ... ... .. 13стр.
2.3.Функція міри вартості ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 16стр.
2.4. Функція засобу нагромадження ... ... ... ... ... ... ... ... .19 стор
3. Внески для фізичних осіб ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .23 стор
3.1. Депозити ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 23стр.
3.2. ПІФи ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. 24стр.
Висновок ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .26 стор
Список літератури ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. 27стр.
Введення
Актуальність обраної теми полягає в тому, що, само слово «гроші» викликає інтерес. Приватні особи, так само, як підприємства, прагнуть до збільшення свого доходу і отримання максимального прибутку від вкладів і фінансування.
Метою курсової роботи за спеціальністю «Фінанси, грошовий обіг і кредит» - поглибити і систематизувати знання в області, походження і видів грошей, їх сутності та функцій, грошового обігу. Виявити найбільш вигідні вклади, на сьогоднішній день, для фізичних осіб.
Перед написанням курсової мною були поставлені завдання:
· Вивчити грошовий обіг;
· Вивчити безготівковий грошовий оборот;
· Розглянути причини виникнення, форми грошей (класична теорія розвитку, теорія розвитку К. Маркса);
· Вивчити функції грошей (засіб обігу, міри вартості, засоби накопичення);
· Розглянути актуальні, прибуткові вклади для фізичних осіб.
Для досягнення мети курсової роботи були вивчені теоретичні матеріали, періодичні видання та банківські сайти.
1. Грошовий оборот.
Гроші, які перебувають у постійному обороті, виконують лише три функції: платежу, обігу та нагромадження. Функцію міри вартості гроші в грошовому обігу не виконують. Цю функцію вони виконали до входження в грошовий обіг, встановивши ціни на товари. Грошовий оборот складається з окремих каналів руху грошей між:
· Центральним банком і комерційними банками;
· Комерційними банками;
· Підприємствами та організаціями;
· Банками, підприємствами та організаціями;
· Банками і населенням;
· Підприємствами, організаціями та населенням;
· Фізичними особами;
· Банками і фінансовими інститутами різного призначення.
По кожному з названих каналів гроші здійснюють зустрічний рух. Структуру грошового обороту можна визначити за різними принципами. Найбільш поширена класифікація грошового обороту в залежності від форми функціонують у ньому грошей на безготівковий і готівково-грошовий. Однак ця класифікація не відображає економічного змісту окремих складових частин грошового обороту. Тому поряд із зазначеним використовують і інша ознака: характер відносин, які обслуговує та чи інша частини грошового обороту. У залежності від цієї ознаки грошовий оборот поділяється на три складові частини:
· Грошово-розрахунковий оборот, який обслуговує розрахункові відносини за товари і послуги з нетоварним зобов'язаннями юридичних і фізичних осіб;
· Грошово-кредитний оборот, що обслуговує кредитні відносини в господарстві;
· Грошово-фінансовий оборот, що обслуговує фінансові відносини в господарстві.
1.1. Грошовий обіг.
Грошовий обіг - це рух грошей в готівковій та безготівковій формах, що обслуговує реалізацію товарів, а також нетоварні платежі та розрахунки у господарстві. Об'єктивною основою грошового обігу є товарне виробництво і товарний обіг. У процесі товарно-грошового обігу між товарами і грошима можуть виникати суперечності та кризові явища. За допомогою грошей (у готівковій та безготівковій формах) здійснюється процес обігу товарів.
Готівково-грошовий обіг - це рух готівкових грошей, що обслуговується банкнотами, розмінною монетою і паперовими грошима. Воно призначене для обслуговування в основному роздрібного товарообігу, проведення розрахунків з фізичними особами з виплати заробітної плати, пенсій, стипендій, допомоги, страхових відшкодувань, відсотків по депозитах і цінних паперів, а також при сплаті населенням комунальних послуг, податків і т.д., здійснення витрат, пов'язаних із задоволенням особистих потреб.
Безготівковий обіг - це рух грошей безготівкового платіжного обороту у вигляді перерахувань грошових коштів по рахунках в кредитних установах і заліків взаємних вимог. Обслуговується платіжними дорученнями, вимогами, чеками, пластиковими картками, векселями та ін Безготівковий грошовий оборот охоплює переважна кількість розрахунків, що здійснюються між юридичними особами різних форм власності та різних напрямків господарської діяльності; між юридичними і фізичними особами, а також між виконавчою владою всіх рівнів.
Між готівково-грошовим і безготівковим обігом існує взаємозалежність: гроші постійно переходять з однієї сфери обігу в іншу, змінюючи форму готівкових грошових знаків, що концентруються на рахунках в банку, на безготівкову, і навпаки. Присутність безготівкових коштів на рахунках у банку - головна умова для отримання суб'єктом готівкових грошей. Тому безготівковий платіжний оборот невіддільний від обігу готівкових грошей і утворюють разом з ним єдиний грошовий обіг країни. Грошовий обіг об'єднує в собі основні сутнісні характеристики грошей, механізми і способи використання грошей для сприяння економічному і соціальному розвитку країни.
Аналізуючи шляхи розвитку форм вартості і закономірності товарного обігу, К. Маркс відкрив закон грошового обігу. Сутність його в тому, що кількість грошей необхідних для обігу, змінюються прямо пропорційно сумі цін реалізованих товарів, проданих у кредит, а також розміру наступили платежів, не включаючи взаимопогашающиеся зобов'язання, і обернено пропорційно швидкості обігу грошей.
Наблюдаеми в даний час постійне відхилення від загального закону грошового обігу обумовлено функціонування не повноцінних грошей, а знаків вартості. У результаті випуск паперових грошей, що перевищує межі потреб, які визначаються законом грошового обігу неминуче тягне за собою підвищення загального рівня товарних цін. Кількість грошей в обігу залежить від цін товарів і послуг, а не навпаки. Ціни товарів, будучи грошовим вираженням товарних вартостей, складаються до звернення, в обіг ж надходить кількість грошей, необхідна для реалізації даної суми товарних цін. Ціни товарів у середньому визначаються вартістю товарів і вартістю самих грошей.
Розглянутий закон грошового обігу належить до будь-якого виду грошей. Разом з тим існують і особливі закони обігу металевих, паперових і кредитних грошей. Особливість металевого звернення полягає в тому, що кількість грошей в обігу завжди підтримується на необхідному рівні тобто у зверненні не може бути ні надлишку, ні нестачі грошей. В умовах паперово-грошового обігу, як правило, випускається грошей більше, ніж потрібно золота для звернення. Надмірна випуск паперових грошей тягне за собою їх обесеневаніе. Чим більша частина товарів продається в кредит, тим менша кількість грошей потрібна в обігу [1].
1.2. Безготівковий грошовий оборот.
Основою взаємин широко розгалуженої мережі господарюючих суб'єктів між собою, а також із зовнішніми агентами з інших країн, виступають розрахунки і платежі, в процесі яких задовольняються взаємні вимоги та зобов'язання. За допомогою потоку грошей в готівковій та безготівковій формах - грошового обороту як сукупності всіх платежів, про подальші рухах вартості в грошовій формі між фінансовими і нефінансовими агентами у внутрішньому і зовнішньому економічних оборотах країни, - забезпечується реалізація валового продукту, використання національного доходу і всі наступні перерозподільні процеси в економіці.
Грошовий оборот поділяється на готівково-грошовий і безготівковий. Основну частину грошового обороту складає платіжний оборот, в якому гроші функціонують як засіб платежу, використовуються для погашення боргових зобов'язань. Він здійснюється як у готівковій, так і у безготівковій формах. Весь безготівковий оборот - платіжний, оскільки передбачає розрив у часі руху товарів у різних його різновидах і грошових коштів, тобто функціонування грошей як засобу платежу. Безготівковий платіжний оборот, складаючи до 90% всього грошового обороту, здійснюється у вигляді записів за рахунками платників і одержувачів грошових коштів у банках або шляхом заліків взаємних вимог. Економічні процеси в народному господарстві опосередковуються переважно безготівковим платіжним оборотом.
Рахунок у банку - серцевина його взаємин з клієнтом, а приріст суми коштів на рахунку нерідко розглядається як головний показник роботи підприємства. Типи ісчетов, використовуваних для розрахункових операцій, найрізноманітніші: рахунки до запитання - для обслуговування поточної (основної) діяльності; рахунки, звані по-своєму в кожній країні (наприклад, в Росії - розрахункові). Операції по розрахунковому рахунку підприємства показують зміни його боргових вимог і зобов'язань (у межах підприємства), відображають розподіл і перерозподіл грошових коштів. Сюди надходить виручка від реалізації продукції (виконаних робіт, послуг). З розрахункового рахунку задовольняються боргові вимоги з виплати заробітної плати працюючим, відрахувань податків до бюджету, внесками до позабюджетних фондів, страхових платежів, оплату сировини, матеріалів, палива, енергії, погашення позик, векселів та інших фінансових кредитних інструментів.
У цілому ж банківська система виступає вихідним пунктом кругообігу готівкових грошей і безготівкових платежів, а створення платіжних засобів, що є її найважливішою функцією, тісно пов'язана з проведеними цією системою кредитними операціями. Грошові кошти на розрахункових та інших аналогічних рахунках у банках відображають запису залишків, оборотів по особових рахунках внаслідок безготівкових розрахунків. Головне джерело цих рахунків - позики банків (тобто позички створюють вклади).
Безготівковий платіжний оборот в нашій країні організується на основі певних принципів. Принцип організації розрахунків - основні початку їх проведення. Дотримання принципів у сукупності дозволяє забезпечити відповідність розрахунків пропонованим вимогам: своєчасності, надійності, ефективності [2].
2. Теорія грошей.
За визначенням економістів, грошима є ті кошти, які приймаються в якості плати за товари і послуги. До них відносяться будь-які засоби, які широко використовуються для обміну цінностями та врегулювання боргів. Слово «широко» має ключове значення, і воно залишає простір для дискусій на тему про те, що може і що не може вважатися грошима. У сучасній економіці монети і банкноти формують частину грошей, оскільки вони широко прийняті як засіб проведення обмінних операцій. Додатково до них можуть використовуватися чеки, основою яких служать банківські вклади. Зауважимо, що чеки пов'язані з вкладами, записаними на поточних рахунках (іноді їх називають рахунками за запитом). Тому внески поточних рахунків теж формують частину грошей. Слід відзначити також, що люди переводять кошти з депозитного рахунку (іноді його називають строковим вкладом) на поточний рахунок або в готівку. На цій підставі можна вважати, що депозитний рахунок теж є частиною грошового забезпечення. Довгострокові вклади, акції, облігації теж мають грошове утримання, але їх перетворення на засіб обміну - справа тривала і складна [3].
2.1. Причини виникнення, форми грошей.
Гроші - це особливий товар, що виконує роль загального еквівалента. Це товар, в якому виражається вартість інших товарів. Вони приймаються всіма без будь-яких заперечень [4].
Історично першим видом грошей були товарні гроші. У різних країнах в положенні грошей опинялися товари, на які існував стійкий повсякденний попит і які мали широке ходіння саме через свою загальновизнаною корисності (худоба, тютюн, риба, в Росії - хутра). Лише поступово роль грошей закріпилася за особливими, спеціально для цього призначеними товарами. [5]
У світовій економіці існує дві теорії походження грошей:
· Класична теорія розвитку. Відповідно до цієї теорії головним побудником економічного розвитку є темп інвестування, який, у свою чергу, залежить від частки прибутку в національному доході. Чим більше частка прибутку, тим вищі темпи інвестування та вищі темпи економічного розвитку. Прихильники теорії стверджують, що зростання капіталу дозволяє поглиблювати спеціалізацію праці, а це веде до підвищення продуктивності і зарплати. Поки що розвиток триває, прибуток також зростає. Але виникає і гальмуючий чинник. Зростання зарплати стимулює ранні шлюби і більш високі темпи народжуваності. Це призводить до прискорення зростання населення. З плином часу, у міру того як капітал акумулюється, а населення зростає, почне позначатися недолік території землі (передбачається, що у країни площа залишається незмінною). Через брак землі буде проявлятися ефект зменшується віддачі. Зарплата буде знижуватися і поступово прийде до рівня, який буде тільки забезпечувати існування. Прибуток теж буде зменшуватися. Інвестиції припиняться, і процес розвитку підійде до кінця. У цій точці економіка досягне стаціонарного стану.
Той факт, що економіка досягає стаціонарного стану, є результатом віри класичних економістів до закону зменшується віддачі. Тут мало враховується або зовсім не враховується вплив технологічних змін на процес розвитку. Теорія не дає жодних підказок тим, хто планує розвиток, з приводу шляхів збільшення зайнятості, зменшення бідності та нерівності.
· Теорія розвитку Карла Маркса. Теорія Маркса прагне об'єднати економіку і соціологію. Вона розглядає економічний розвиток як безперервні зміни в соціальній, культурній та політичному житті суспільства. Такі зміни відбуваються у зв'язку з тим, що змінюються методи виробництва і права власності на користь людей, які прагнуть до економічного могутності і престижу. Відповідно до цієї теорії головним фактором економічного розвитку є темп акумуляції «додаткової вартості праці», тобто темп зростання прибутку, яку, на думку Маркса, капіталісти відбирають у робітників. Маркс вважав, що праця є єдиним творцем цінностей і здатний виробляти більше, ніж людям видається у вигляді зарплати. Додаткова вартість праці - це різниця між тим, що виплачується у вигляді зарплати. Така вартість виникає в будь-якому суспільстві, незалежно від рівня розвитку.
Чим ближче зарплата до рівня існування, тим більше утворюється коштів для інвестицій. Але коли суспільство досягає високого рівня індустріалізації, зниження норми прибутку виявляється неминучим. У прагненні зупинити зниження прибутку капіталісти вдаються до технологій, які економлять працю і поповнюють «резервну армію» безробітних. Це посилює боротьбу між робітниками і капіталістами, поки капіталісти не виявляються зміщеними новим громадським порядком. На відміну від класичних економістів, які вважають, що зростання населення накладає обмеження на економічне зростання, теорія Маркса каже, що в керівництві капіталом лежить причина падіння рівня прибутку [6]. Людство довго шукало той універсальний грошовий товар, який буде цікавий для всіх учасників ринку і дозволить вести будь-які угоди. Протягом багатьох століть найбільш зручним грошовим товаром здавалися дорогоцінні метали - срібло і золото, які мали ряд переваг: МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ
МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ Свердловської області
НОУ СПО УРАЛЬСЬКИЙ ЕКОНОМІЧНИЙ КОЛЕДЖ
Факультет фінансів та бухгалтерського облікуОчне відділення
Курсова робота
з дисципліни: «Фінанси і кредит»
на тему:
«Гроші, як засіб накопичення в Росії. Сучасний стан та перспективи розвитку »
Виконавець:
студент 2 курсу
Нікітіна А.В.
Науковий керівник:
Кушнова Є.В.
Єкатеринбург, 2007р.
Зміст:
Введення ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .3 стор
1. Грошовий оборот ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... 4стр.
1.1. Грошовий обіг ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... .. 5стр.
1.2. Безготівковий грошовий оборот ... ... ... ... ... ... ... ... .7 стор
2. Теорія грошей ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 9стр.
2.1. Причини виникнення, форми грошей ... ... ... ... ... 9стр.
2.2. Функція засобу обігу ... ... ... ... ... ... ... ... .. 13стр.
2.3.Функція міри вартості ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 16стр.
2.4. Функція засобу нагромадження ... ... ... ... ... ... ... ... .19 стор
3. Внески для фізичних осіб ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .23 стор
3.1. Депозити ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 23стр.
3.2. ПІФи ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. 24стр.
Висновок ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .26 стор
Список літератури ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. 27стр.
Введення
Актуальність обраної теми полягає в тому, що, само слово «гроші» викликає інтерес. Приватні особи, так само, як підприємства, прагнуть до збільшення свого доходу і отримання максимального прибутку від вкладів і фінансування.
Метою курсової роботи за спеціальністю «Фінанси, грошовий обіг і кредит» - поглибити і систематизувати знання в області, походження і видів грошей, їх сутності та функцій, грошового обігу. Виявити найбільш вигідні вклади, на сьогоднішній день, для фізичних осіб.
Перед написанням курсової мною були поставлені завдання:
· Вивчити грошовий обіг;
· Вивчити безготівковий грошовий оборот;
· Розглянути причини виникнення, форми грошей (класична теорія розвитку, теорія розвитку К. Маркса);
· Вивчити функції грошей (засіб обігу, міри вартості, засоби накопичення);
· Розглянути актуальні, прибуткові вклади для фізичних осіб.
Для досягнення мети курсової роботи були вивчені теоретичні матеріали, періодичні видання та банківські сайти.
1. Грошовий оборот.
Гроші, які перебувають у постійному обороті, виконують лише три функції: платежу, обігу та нагромадження. Функцію міри вартості гроші в грошовому обігу не виконують. Цю функцію вони виконали до входження в грошовий обіг, встановивши ціни на товари. Грошовий оборот складається з окремих каналів руху грошей між:
· Центральним банком і комерційними банками;
· Комерційними банками;
· Підприємствами та організаціями;
· Банками, підприємствами та організаціями;
· Банками і населенням;
· Підприємствами, організаціями та населенням;
· Фізичними особами;
· Банками і фінансовими інститутами різного призначення.
По кожному з названих каналів гроші здійснюють зустрічний рух. Структуру грошового обороту можна визначити за різними принципами. Найбільш поширена класифікація грошового обороту в залежності від форми функціонують у ньому грошей на безготівковий і готівково-грошовий. Однак ця класифікація не відображає економічного змісту окремих складових частин грошового обороту. Тому поряд із зазначеним використовують і інша ознака: характер відносин, які обслуговує та чи інша частини грошового обороту. У залежності від цієї ознаки грошовий оборот поділяється на три складові частини:
· Грошово-розрахунковий оборот, який обслуговує розрахункові відносини за товари і послуги з нетоварним зобов'язаннями юридичних і фізичних осіб;
· Грошово-кредитний оборот, що обслуговує кредитні відносини в господарстві;
· Грошово-фінансовий оборот, що обслуговує фінансові відносини в господарстві.
1.1. Грошовий обіг.
Грошовий обіг - це рух грошей в готівковій та безготівковій формах, що обслуговує реалізацію товарів, а також нетоварні платежі та розрахунки у господарстві. Об'єктивною основою грошового обігу є товарне виробництво і товарний обіг. У процесі товарно-грошового обігу між товарами і грошима можуть виникати суперечності та кризові явища. За допомогою грошей (у готівковій та безготівковій формах) здійснюється процес обігу товарів.
Готівково-грошовий обіг - це рух готівкових грошей, що обслуговується банкнотами, розмінною монетою і паперовими грошима. Воно призначене для обслуговування в основному роздрібного товарообігу, проведення розрахунків з фізичними особами з виплати заробітної плати, пенсій, стипендій, допомоги, страхових відшкодувань, відсотків по депозитах і цінних паперів, а також при сплаті населенням комунальних послуг, податків і т.д., здійснення витрат, пов'язаних із задоволенням особистих потреб.
Безготівковий обіг - це рух грошей безготівкового платіжного обороту у вигляді перерахувань грошових коштів по рахунках в кредитних установах і заліків взаємних вимог. Обслуговується платіжними дорученнями, вимогами, чеками, пластиковими картками, векселями та ін Безготівковий грошовий оборот охоплює переважна кількість розрахунків, що здійснюються між юридичними особами різних форм власності та різних напрямків господарської діяльності; між юридичними і фізичними особами, а також між виконавчою владою всіх рівнів.
Між готівково-грошовим і безготівковим обігом існує взаємозалежність: гроші постійно переходять з однієї сфери обігу в іншу, змінюючи форму готівкових грошових знаків, що концентруються на рахунках в банку, на безготівкову, і навпаки. Присутність безготівкових коштів на рахунках у банку - головна умова для отримання суб'єктом готівкових грошей. Тому безготівковий платіжний оборот невіддільний від обігу готівкових грошей і утворюють разом з ним єдиний грошовий обіг країни. Грошовий обіг об'єднує в собі основні сутнісні характеристики грошей, механізми і способи використання грошей для сприяння економічному і соціальному розвитку країни.
Аналізуючи шляхи розвитку форм вартості і закономірності товарного обігу, К. Маркс відкрив закон грошового обігу. Сутність його в тому, що кількість грошей необхідних для обігу, змінюються прямо пропорційно сумі цін реалізованих товарів, проданих у кредит, а також розміру наступили платежів, не включаючи взаимопогашающиеся зобов'язання, і обернено пропорційно швидкості обігу грошей.
Наблюдаеми в даний час постійне відхилення від загального закону грошового обігу обумовлено функціонування не повноцінних грошей, а знаків вартості. У результаті випуск паперових грошей, що перевищує межі потреб, які визначаються законом грошового обігу неминуче тягне за собою підвищення загального рівня товарних цін. Кількість грошей в обігу залежить від цін товарів і послуг, а не навпаки. Ціни товарів, будучи грошовим вираженням товарних вартостей, складаються до звернення, в обіг ж надходить кількість грошей, необхідна для реалізації даної суми товарних цін. Ціни товарів у середньому визначаються вартістю товарів і вартістю самих грошей.
Розглянутий закон грошового обігу належить до будь-якого виду грошей. Разом з тим існують і особливі закони обігу металевих, паперових і кредитних грошей. Особливість металевого звернення полягає в тому, що кількість грошей в обігу завжди підтримується на необхідному рівні тобто у зверненні не може бути ні надлишку, ні нестачі грошей. В умовах паперово-грошового обігу, як правило, випускається грошей більше, ніж потрібно золота для звернення. Надмірна випуск паперових грошей тягне за собою їх обесеневаніе. Чим більша частина товарів продається в кредит, тим менша кількість грошей потрібна в обігу [1].
1.2. Безготівковий грошовий оборот.
Основою взаємин широко розгалуженої мережі господарюючих суб'єктів між собою, а також із зовнішніми агентами з інших країн, виступають розрахунки і платежі, в процесі яких задовольняються взаємні вимоги та зобов'язання. За допомогою потоку грошей в готівковій та безготівковій формах - грошового обороту як сукупності всіх платежів, про подальші рухах вартості в грошовій формі між фінансовими і нефінансовими агентами у внутрішньому і зовнішньому економічних оборотах країни, - забезпечується реалізація валового продукту, використання національного доходу і всі наступні перерозподільні процеси в економіці.
Грошовий оборот поділяється на готівково-грошовий і безготівковий. Основну частину грошового обороту складає платіжний оборот, в якому гроші функціонують як засіб платежу, використовуються для погашення боргових зобов'язань. Він здійснюється як у готівковій, так і у безготівковій формах. Весь безготівковий оборот - платіжний, оскільки передбачає розрив у часі руху товарів у різних його різновидах і грошових коштів, тобто функціонування грошей як засобу платежу. Безготівковий платіжний оборот, складаючи до 90% всього грошового обороту, здійснюється у вигляді записів за рахунками платників і одержувачів грошових коштів у банках або шляхом заліків взаємних вимог. Економічні процеси в народному господарстві опосередковуються переважно безготівковим платіжним оборотом.
Рахунок у банку - серцевина його взаємин з клієнтом, а приріст суми коштів на рахунку нерідко розглядається як головний показник роботи підприємства. Типи ісчетов, використовуваних для розрахункових операцій, найрізноманітніші: рахунки до запитання - для обслуговування поточної (основної) діяльності; рахунки, звані по-своєму в кожній країні (наприклад, в Росії - розрахункові). Операції по розрахунковому рахунку підприємства показують зміни його боргових вимог і зобов'язань (у межах підприємства), відображають розподіл і перерозподіл грошових коштів. Сюди надходить виручка від реалізації продукції (виконаних робіт, послуг). З розрахункового рахунку задовольняються боргові вимоги з виплати заробітної плати працюючим, відрахувань податків до бюджету, внесками до позабюджетних фондів, страхових платежів, оплату сировини, матеріалів, палива, енергії, погашення позик, векселів та інших фінансових кредитних інструментів.
У цілому ж банківська система виступає вихідним пунктом кругообігу готівкових грошей і безготівкових платежів, а створення платіжних засобів, що є її найважливішою функцією, тісно пов'язана з проведеними цією системою кредитними операціями. Грошові кошти на розрахункових та інших аналогічних рахунках у банках відображають запису залишків, оборотів по особових рахунках внаслідок безготівкових розрахунків. Головне джерело цих рахунків - позики банків (тобто позички створюють вклади).
Безготівковий платіжний оборот в нашій країні організується на основі певних принципів. Принцип організації розрахунків - основні початку їх проведення. Дотримання принципів у сукупності дозволяє забезпечити відповідність розрахунків пропонованим вимогам: своєчасності, надійності, ефективності [2].
2. Теорія грошей.
За визначенням економістів, грошима є ті кошти, які приймаються в якості плати за товари і послуги. До них відносяться будь-які засоби, які широко використовуються для обміну цінностями та врегулювання боргів. Слово «широко» має ключове значення, і воно залишає простір для дискусій на тему про те, що може і що не може вважатися грошима. У сучасній економіці монети і банкноти формують частину грошей, оскільки вони широко прийняті як засіб проведення обмінних операцій. Додатково до них можуть використовуватися чеки, основою яких служать банківські вклади. Зауважимо, що чеки пов'язані з вкладами, записаними на поточних рахунках (іноді їх називають рахунками за запитом). Тому внески поточних рахунків теж формують частину грошей. Слід відзначити також, що люди переводять кошти з депозитного рахунку (іноді його називають строковим вкладом) на поточний рахунок або в готівку. На цій підставі можна вважати, що депозитний рахунок теж є частиною грошового забезпечення. Довгострокові вклади, акції, облігації теж мають грошове утримання, але їх перетворення на засіб обміну - справа тривала і складна [3].
2.1. Причини виникнення, форми грошей.
Гроші - це особливий товар, що виконує роль загального еквівалента. Це товар, в якому виражається вартість інших товарів. Вони приймаються всіма без будь-яких заперечень [4].
Історично першим видом грошей були товарні гроші. У різних країнах в положенні грошей опинялися товари, на які існував стійкий повсякденний попит і які мали широке ходіння саме через свою загальновизнаною корисності (худоба, тютюн, риба, в Росії - хутра). Лише поступово роль грошей закріпилася за особливими, спеціально для цього призначеними товарами. [5]
У світовій економіці існує дві теорії походження грошей:
· Класична теорія розвитку. Відповідно до цієї теорії головним побудником економічного розвитку є темп інвестування, який, у свою чергу, залежить від частки прибутку в національному доході. Чим більше частка прибутку, тим вищі темпи інвестування та вищі темпи економічного розвитку. Прихильники теорії стверджують, що зростання капіталу дозволяє поглиблювати спеціалізацію праці, а це веде до підвищення продуктивності і зарплати. Поки що розвиток триває, прибуток також зростає. Але виникає і гальмуючий чинник. Зростання зарплати стимулює ранні шлюби і більш високі темпи народжуваності. Це призводить до прискорення зростання населення. З плином часу, у міру того як капітал акумулюється, а населення зростає, почне позначатися недолік території землі (передбачається, що у країни площа залишається незмінною). Через брак землі буде проявлятися ефект зменшується віддачі. Зарплата буде знижуватися і поступово прийде до рівня, який буде тільки забезпечувати існування. Прибуток теж буде зменшуватися. Інвестиції припиняться, і процес розвитку підійде до кінця. У цій точці економіка досягне стаціонарного стану.
Той факт, що економіка досягає стаціонарного стану, є результатом віри класичних економістів до закону зменшується віддачі. Тут мало враховується або зовсім не враховується вплив технологічних змін на процес розвитку. Теорія не дає жодних підказок тим, хто планує розвиток, з приводу шляхів збільшення зайнятості, зменшення бідності та нерівності.
· Теорія розвитку Карла Маркса. Теорія Маркса прагне об'єднати економіку і соціологію. Вона розглядає економічний розвиток як безперервні зміни в соціальній, культурній та політичному житті суспільства. Такі зміни відбуваються у зв'язку з тим, що змінюються методи виробництва і права власності на користь людей, які прагнуть до економічного могутності і престижу. Відповідно до цієї теорії головним фактором економічного розвитку є темп акумуляції «додаткової вартості праці», тобто темп зростання прибутку, яку, на думку Маркса, капіталісти відбирають у робітників. Маркс вважав, що праця є єдиним творцем цінностей і здатний виробляти більше, ніж людям видається у вигляді зарплати. Додаткова вартість праці - це різниця між тим, що виплачується у вигляді зарплати. Така вартість виникає в будь-якому суспільстві, незалежно від рівня розвитку.
o однорідність;
o висока цінність навіть малого об'єму;
o стійкість до впливів навколишнього середовища;
o легка подільність на довільні за розміром частини;
o помірна обмеженість;
o відносна стабільність пропозиції.
Ось чому золото і срібло у вигляді зливків і монет надовго стали основою грошових систем багатьох країн світу і впродовж століть слова «золото», «срібло» і «гроші» були синонімами.
Лише відносно недавно в грошовому світі відбулася революція - з'явилися паперові гроші. Вперше вони були випущені в обігу в Древньому Китаї в IX ст. Втім, і в інших країнах широко користувалися замінниками «справжніх грошей», тобто монет з благородних металів. Номінал таких знаків оплати засвідчувався печаткою государя або підписом і особистою печаткою купця або банкіра. Наприклад, на Русі для цього користувалися шматками штемпелеванной шкіри.
Спочатку найбільшого поширення набули приватні (тобто недержавні) гроші у формі банкноти, що означає «банківські квитки». Такий банківський квиток виписувався банкіром. Це було його зобов'язання виплатити в будь-який момент подавця квитка вказану на цьому квитку грошову суму. Чим багатший був банк, чим вищою була його репутація, тим більше довіри викликали його банківські білети і тим ширше вони використовувались в розрахунках купців і громадян, замінюючи золото і срібло.
Треба сказати, що впровадження банкнот як нового виду грошей зовсім не викликало особливого захоплення. Критика паперових грошей не залишилася непоміченою. Надалі, коли багато країн стали створювати центральні банки, саме останнім було дано виняткове право випуску банкнот - але вже від імені держави. Причина була проста: вважалося, що це гарантує найвищу надійність банкнот і виключає емісію [7] грошей, не забезпечених реальними цінностями (спочатку надійність банкнот гарантувалася їх вільним обміном на золото)
Починаючи з часів Першої світової війни в більшості країн світу банкноти центральних банків стали основним засобом всіх наявних платежів, тобто головною формою готівкових грошових коштів. Їх доповнює розмінна монета, яку карбують спеціальні державні організації - монетні двори.
Поряд з готівкою люди здавна стали користуватися безготівковими коштами [8]. Вони являють собою:
o виражені в тих самих грошових одиницях, що і готівкові гроші;
o зберігаються в спеціальних комерційних організаціях - банках;
o використовувані для розрахунків шляхом зміни записів у спеціальних книгах або на магнітних носіях для комп'ютерів.
З урахуванням цього пристрій сучасних грошових систем можна представити наступним чином (рис. 1.1).
SHAPE \ * MERGEFORMAT
Грошова маса |
Безготівкові грошові кошти |
Готівкові кошти |
Паперові гроші |
Розмінна монета |
Хоча людство спочатку придумало гроші лише для полегшення прискорення обміну, з часом гроші почали, виконають і інші функції [9].
2.2. Функція засобу обігу.
Виконуючи функцію засобу обміну, гроші виступають посередником при обміні товарів і послуг. Процес купівлі-продажу виражається в одночасному і різноспрямованому русі економічних благ і грошей. Покупець платить гроші стає власником товару (послуги). Продавець, навпаки, віддає свій товар і отримує гроші. Завдяки цьому він сам стає здатним придбати інші товари. Ланцюжок угод може тривати необмежено довго.
При цьому гроші, переміщаючись з рук в руки, роблять можливим перехід прав власності на товар від однієї особи до іншої. Навпаки, відсутність грошей або небажання їх витрачати, здатні перервати нормальний процес обігу товарів. Із цим сумним фактом знайомі практично всі російські підприємці: неплатежі партнерів позбавляють їх самих можливості купувати товари.
Щоб функціонувати як засіб обігу, гроші повинні користуватися:
· Загальним визнанням як грошей;
· Бути санкціонованими державою на виконання цієї ролі.
Більш важливим є перша умова. Якщо всі суб'єкти економіки визнають якийсь предмет у якості грошей, продавець може сміливо віддавати в обмін на ці «гроші» свій товар, навіть якщо вони насправді грошима не є. Спокій продавця в цьому випадку пояснюється просто: головним для нього є те, що не виникає проблем при спробі купити що-небудь на виручені «гроші». При цьому питання про те, наскільки справжніми ці гроші є, насправді явно другорядне.
Тим не менш, наявність державної санкції все ж таки робить істотний вплив на нормальне функціонування грошей як засобу обігу. По-перше, тільки держава може зобов'язати інших суб'єктів економіки приймати певні знаки в якості грошей. Так, зокрема, відбувається при введенні в обігу нових купюр, монет і т.д.: до офіційної публікації зразків вони є всього лише красивими папірцями, а відразу ж після публікації перетворюються на гроші.
По-друге, держава сама є дуже важливим суб'єктом економіки. У різних країнах через його руки проходить 30-50% всіх грошових потоків. Тому згоду або незгоду держави приймати гроші є дуже важливим доданком щойно розглянутого першої умови: визнання певних знаків у якості грошей не може вважатися загальним, поки їх не бере держава.
Сурогатними грошима називають замінники грошей, офіційно обертаються на території даної країни. Як вже зазначалося, щоб виконувати функцію засобу обігу, гроші в першу чергу повинні визнаватися як такі учасниками угод. Тому за відсутності офіційних грошей (або їх нездатності виконувати свої функції) в обіг можуть надходити найрізноманітніші гроші-замінники. Це можуть бути локальні, обласні або навіть заводські валюти (скажімо, талони на харчування в заводській їдальні), можуть бути різноманітні цінні папери (наприклад, популярністю в цій якості користуються векселя РАТ «Єдина енергетична система Росії» - їх завжди приймуть в оплату електроенергії) , можуть бути іноземна валюта і золото, навіть якщо угоди з ними офіційно заборонені законом. Головне, щоб сурогати брали партнери. Сурогатні гроші мають обмежене коло використання (не всі згодні їх приймати), часто недостатньо надійні, дезорганізують економіку країни і тому зазвичай не схвалюються державою.
Бартер і його недоліки. Звернемо особливу увагу на те, що гроші не викликають, а лише полегшують обіг товарів. Самою ранньою формою обміну одного продукту на інший був бартер, або безпосередній обмін однієї речі на іншу, однієї послуги на іншу. Гроші як струмові в цих операціях були відсутні.
При всій простоті такого обміну у бартеру є безліч недоліків. Найважливіший з них полягає в тому, що в умовах бартерної економіки необхідно знайти партеру, який одночасно
· Має те, що Вам необхідно, і
· Хоче те, що у Вас є.
Збіг інтересів повинно відбутися як за часом, так і за кількістю, якістю і вартістю товарів. Пошук такого партнера вимагає значних зусиль, часу, витрат, а часто і просто буває безрезультатним.
Заміна механізму бартерних угод механізмом, що використовують гроші, або перехід до товарно-грошового обміну, призводить, крім усього іншого, до зниження витрат обігу (трансакційних витрат), що, у свою чергу, стимулює спеціалізацію, поділ праці і розвиток торгівлі.
І все ж сам факт того, що товарно-грошовий обмін ефективніше бартерного, ще не гарантує відмова від останнього, що з особливою силою виявляється в сучасній російській економіці.
Бартерні угоди є невід'ємними супутниками розладів платіжно-грошової системи, її деформації. Іншими словами, періодичне відродження бартеру відбувається кожного разу, коли гроші перестають повною мірою виконувати функцію засобу обігу.
Найбільш часто перехід до бартеру виявляється для суб'єктів економіки кращим у наступних трьох ситуаціях:
· В умовах дефіцитної економіки. Якщо попит значно перевищує пропозицію, а ціни фіксовані, то гроші втрачають свою реальну цінність - на них не можна нічого купити. У таких умовах власникові товару вигідніше не продавати, а обміняти його.
· В умовах надшвидкого знецінення грошей (гіперінфляції). Надшвидке знецінення грошей призводить до того, що будь-яке зволікання з їх витратою різко зменшує купівельну спроможність. Набагато доцільніше притримувати ходовий товар, а потім безпосередньо міняти його на той, який потрібний.
· В умовах відсутності (дефіциту) грошей у більшості господарюючих суб'єктів. З різних причин, що мають в основному макроекономічну природу, в господарстві може складатися ситуація браку законних платіжних засобів. У такому разі звернення товарів стає можливим або у формі бартеру, або за допомогою сурогатних грошей [10].
2.3. Функція міри вартості.
У цій функції гроші вимірюють цінність або вартість інших товарів. Гроші дозволяють виразити вартість товарів (послуг) у термінах, відомих кожному учаснику товарообміну - в національних грошових одиницях.
Існує два основних конкуруючих підходу до пояснення функції грошей, як засоби вимірювання.
Перший підхід виходить з того, що самі гроші мають внутрішню вартість. У цьому випадку процес встановлення грошових цін зводиться до порівняння вартості того чи іншого товару і вартості грошей.
Цей підхід панував в економічній теорії (а деякими - але не всіма - марксистами розділяється і до цих пір), поки в обігу реально знаходилися золоті та срібні гроші або їх заступники - паперові грошові знаки, розмінні на благородні метали на першу вимогу. З труднощами дана теорія зіткнулася, коли паперові гроші перестали бути розмінними на золото і втратили зв'язок з ним. Стало зрозуміло, яку саме внутрішню вартість мають гроші. Адже очевидно, що, наприклад, вартість паперу і фарби, що пішли на виготовлення 500 - рублевої купюри, багато нижче вартості тих товарів, які на цю купюру можна купити.
Другий підхід грунтується на положенні, що внутрішньої вартості у грошей немає, а вони просто виступають, як певний загальний знаменник, за допомогою якого зручно виражати співвідношення цін товарів між собою. Справжніми вартостями володіють лише товари, а гроші-просто зручний інструмент, що дозволяє порівнювати їх. В даний час підхід є більш поширеним.
Функція міри вартості, як і будь-яке вимірювання, вимагає кількісної визначеності, а, отже, і вибору одиниць виміру. Тому з функцією міри вартості пов'язане властивість грошей служити масштабом цін. Співвідношення між цінами від зміни масштабу не зміниться. Масштаб цін - це свого роду технічний елемент, який формується в різних національних економіках по-різному. Наприклад, переклад однієї національної валюти в іншу означає, в першу чергу, перехід з одного масштабу цін в іншій.
Масштаб цін не є раз і назавжди заданою величиною. Його поступова зміна може відбуватися в ході інфляції, якщо вона йде відносно рівномірно у всіх секторах економіки. Купівельна спроможність грошей (так би мовити, одиниця виміру всіх товарних цін) у цих умовах падає, а самі ціни відповідно зростають без зміни пропорцій між собою.
Даючи кількісну оцінку всім вартісним показниками, гроші у функції міри вартості дозволяють суб'єктам економіки приймати раціональні ринкові рішення. Вони використовуються для контролю за фінансовою та господарською діяльністю підприємств і організацій незалежно від форми власності. У всіх випадках, де враховуються, зіставляються, плануються вартісні показники, гроші виконують саме цю функцію.
Для того щоб гроші у функції міри вартості служили вірними орієнтирами для господарської діяльності, повинні, однак, виконаються щонайменше дві умови:
· Процес ціноутворення повинен носити ринковий характер;
· Самі гроші повинні мати достатню стійкість.
Дійсно, якщо величина ціни визначається не законами ринку, а штучно встановлюється і підтримується на певному рівні, вона перестає бути основою раціоналістичних економічних рішень [11].
Умова виконання грошима функції міри вартості полягає в необхідності їх стійкості. Якщо грошова система країни підірвана інфляцією, та / або якщо відбуваються різкі зміни валютного курсу національно грошової одиниці, то вимірювання вартості товарів у таких грошах стає скрутним.
Саме тому в Росії відбувається доларизація економіки - ряд функцій грошей у цих умовах виконує не рубль, а іноземна грошова одиниця - долар. У функції міри вартості доларизація проявляє себе встановленням доларових (у.о.), а не рублевих цін на багато товарів. Особливо часто доларові ціни в Росії встановлюються:
· На товари та послуги з тривалими термінами постачання та / або оплати (це є гарантією від інфляції);
· На дорогі товари (накопичення грошей на їх купівлю з тих же інфляційних міркувань зазвичай ведеться в доларах);
· На імпортні товари (продавці самі купують їх за кордоном за долари і тому прагнуть при продажу в Росії застрахувати себе від можливої зміни курсу).
Встановлення ціни в доларах, навіть якщо оплата ведеться в рублях за поточним курсом, вкрай негативно позначається на суб'єктах економіки. Отримуючи свої доходи в рублях, вони при всіх видах платежів, встановлених (номінованих) у доларах, піддаються валютному ризику. Прибутковість або збитковість їх операцій потрапляє в залежність від знаходяться поза контролем даного підприємства подій.
У той же час не слід забувати, що джерелом бід є не долар як такий, а нестійкість рубля. Тому вирішити проблему за допомогою простого заборони доларових цін не можна [12].
2.4. Функція засобу накопичення.
Функція грошей як засобу накопичення полягає в здатності грошей до збереження вартості або в тому, що вони дають можливість використовувати наявну на даний момент вартості для майбутньої покупки.
Справа в тому, що більшість інших товарів і послуг такою здатністю не володіють нею далеко не повною мірою. Так, послуги взагалі не піддаються зберіганню (не можна у фактичній формі запасти про запас десять стрижок у перукарні). Товари можуть зберігатися, але схильні до псування, старіння, виходять з моди і т.п., в результаті чого їх вартість з часом зазвичай знижується. Усіх цих недоліків позбавлені гроші - вони практично вічні, а їх номінальна вартість не змінюється.
Крім того, виконання грошима кошти накопичення сприяє їх абсолютна ліквідність. Взагалі ліквідністю того чи іншого активу називають його здатність швидко і без втрати вартості бути обміняли на товари або гроші. Висока ліквідність і висока вартість - далеко не одне і те ж.
Під абсолютною ліквідністю грошей розуміється те, що вони в будь-який момент можуть бути використані для здійснення будь-якого платежу і завжди мають одну і ту ж номінальну вартість.
Виконуючи функцію накопичення, гроші відіграють велику роль у діяльності підприємств та домогосподарств.
Підприємства накопичують гроші:
· Для здійснення інвестицій;
· Для здійснення сезонних та інших закупівель з фіксованими термінами проведення;
· Для проведення періодичних виплат (зарплати, дивідендів акціонерам і т.п.)
Існують об'єктивні причини зростання заощаджень населення:
· Зростання грошових доходів;
· Зміна структури споживчого попиту на користь збільшення споживання товарів тривалого користування;
· Прагнення гарантувати звичний рівень життя після виходу на пенсію, втрати працездатності;
· Для ліквідації протиріччя між рівнем споживання і доходом молоді.
Основною умовою виконання грошима функції засобу накопичення є стабільність їх купівельної спроможності. Якщо номінальна вартість грошей фіксована, то реальна їх вартість (купівельна спроможність) може змінюватися. Перш за все вона залежить від цін на товари та послуги:
D = 1: P,
де D - купівельна спроможність грошей;
Р - ціни.
Так, в умовах інфляції реальна вартість грошей різко падає і збереження багатства у вигляді грошей втрачає економічний сенс. Починається погоня за менш ліквідними або взагалі неліквідними, але реальними цінностями: іде скупка земельних ділянок, нерухомості, творів мистецтва, а то й просто борошна, цукру і т.д.
При неповному виконанні національною валютою функції засобу нагромадження відбувається скупка вільно конвертованої валюти, у якій населення і підприємства роблять свої заощадження. Стосовно до Росії - це вже знайомий нам по функції міри вартості феномен доларизації економіки. У плані виконання грошима функції засобу накопичення він так само носить різко негативний характер.
Заощадження населення в іноземній валюті практично виводяться зі сфери грошового обороту. Вдумаймося в безглуздість склалася: Росія продає на Захід товари, які зовсім не були б зайвими для її збіднілого, змученого кризами населення. А в обмін отримує зелені папірці, які те ж саме населення без всякої для себе видимої користі ховає під подушку. Адже ці заощадження здійснюються не стільки заради отримання доходу, скільки як гарантія збереження заощаджень.
Очевидно, що підвищення рівня довірі до Центрального Банку як до емітента і до держави як гаранта стабільності національної валюти стає сьогодні визначальним чинником розумного використання заощаджень громадян в інтересах економіки.
Виконання грошима функції нагромадження має свою специфіку в залежності від того, в якій формі воно відбувається: у вигляді накопичення готівкових грошей (тезаврація) або в кредитній формі.
Кредитна форма нагромадження - це накопичення грошових коштів на рахунках у банках, в інших небанківських кредитних інститутах. Кредитне накопичення може йти не тільки на рахунках, але і у вигляді страхових полісів, цінних паперів. При кредитному методі зберігання грошових коштів вони не йдуть з обороту. Банк надає акумульовані кошти потребують них підприємствам і приватним особам. Таким чином, гроші продовжують працювати на економіку, а нагромаджує їх обличчя до того ж отримує дохід (точніше, відсоток).
Тезаврація - накопичення в готівковій грошовій формі. Ця форма накопичення веде до вилучення грошей з обігу. Весь період зберігання вони не можуть бути ніким використані. Тому для економіки в цілому тезаврація є небажаною формою нагромадження. Власнику збереження багатства у вигляді готівкових грошей не приносить доходу. Єдине (але часом вирішальне) перевагу тезаврації з його точки зору - максимальна ліквідність накопичених коштів: вони завжди в його розпорядженні.
Очевидно, що саме готівку забезпечує людині зручність, оскільки необхідні для купівлі кошти лежать у нього в кишені і йому немає необхідності при кожній покупці ходити в банк. Однак зберігання грошей у вигляді готівки позбавляє людину можливості отримувати відсотки за вкладом. Отже, треба зважити перевагу і недоліки готівкових грошей і вирішити, скільки ж готівкових грошей треба мати на руках, а скільки - покласти в банк.
Модель цього процесу була розроблена в 50-х роках економістами У. Баумолом і Дж.Тобін. За допомогою моделі Баумоля - Тобіна можна визначити оптимальну суму готівки, виходячи зі співвідношення:
· Вартісної оцінки економії часу від більш рідких походів у банк і
· Збитків у вигляді не отриманого на цю суму банківського відсотка.
У сучасних розвинених країнах перше з цих величин практично дорівнює нулю: завдяки розвитку системи кредитних карт і банкоматів швидко і зручно оплатити покупку або отримати готівку зі свого рахунку можна практично в будь-якому місці, не завдаючи для цього візитів до свого банку. Тому переважання кредитного накопичення над тезаврація носить там пригнічує характер. У готівковій формі гроші зберігаються там лише для дрібних витрат.
Інша ситуація в Росії. Кредитно-банківська інфраструктура з усіма своїми атрибутами (картками, банкоматами, мережею банківських філій) розвинена в нас багато слабше, так що витрати часу і сил, пов'язані зі зняттям грошей з рахунку, істотно вище. Але навіть не ці незручності є визначальними - куди більш небезпечна загроза пов'язана з нестійкістю банківської системи. Можливість втрати вкладу або блокування доступу до нього в сьогоднішній Росії цілком реальна. У цих умовах тезаврація - при всіх своїх негативних рисах для розвитку економіки - з позицій власника грошей часто є більш кращою і тому широко поширена.
3. Внески для фізичних осіб
3.1. Депозити збільшуються всупереч інфляції
Росіяни як і раніше з усіх способів інвестування вибирають найбільш надійний, хоча і не самий прибутковий - банківські депозити. Вклади населення ростуть вже не перший рік. За даними ЦБ, обсяг коштів приватних вкладників, розміщених на банківських депозитах, за вісім місяців цього року збільшився практично на 20% - з 3790 млрд. руб. до 4,54 трлн. При цьому темпи зростання в цьому році навіть трохи вище, ніж за той же період минулого року.
Зростання вкладів населення як і раніше йде за рахунок збільшення частки рублевих депозитів. За вісім місяців вони додали майже 800 млрд. руб., В той час як обсяг коштів, розміщених в іноземній валюті, з початку року практично не змінився. За даними Центробанку, на 1 жовтня він склав 632 млрд. руб., Тоді як на початку року цей показник був трохи більше 629 млрд. Найбільшою популярністю у населення користуються, як і в минулому році, довгострокові рублеві внески на термін від року до трьох років . На їх частку припадає більше половини всіх коштів. Власне, в цьому немає нічого дивного. Адже ставки по таких внесках найвигідніші. Вони доходять до 14% річних, тоді як за короткостроковими вкладами у рублях можна заробити максимум 10,5%.
Що ж стосується вкладів у євро, то по них в залежності від термінів можна заробити від 8,5 до 10,5% річних, а за вкладами у доларах - до 12%.
На думку експертів, на приріст обсягів депозитів в останні місяці вплинула криза ліквідності на закордонних фінансових майданчиках. За даними Сітібанку, у першому півріччі цього року обсяг позик російських банків за кордоном був рекордним. «Заборгованість російських банків за перше півріччя зросла більш ніж на 75 мільярдів доларів», - заявив журналістам управляючий директор, начальник валютно-фінансового управління ЗАТ КБ «Сітібанк» Юджин Білин [13].
З початку місяця обсяги відтоку коштів з пайових фондів продовжують залишатися шокуюче високими. Більше 2,1 млрд. рублів вивели пайовики з ринку колективних інвестицій за період з 6 по 12 жовтня.
Тижнем раніше з ПІФів всіх типів було забрано 2,6 млрд. рублів. За всіма показниками жовтня стане найгіршим місяцем для керуючих компаній за останні декілька років. Звичайно, якщо не трапиться дива, і в Піфи знову потечуть гроші рікою. Однак такий сценарій зараз мало реалізуємо. Можна відзначити, що інвестори очікують від ПІФів більш високих доходів, ніж ті на сьогоднішній день можуть запропонувати. А судячи з підрахунками аналітиків, більшість ПІФів при нинішній динаміці фінансових ринків можуть лише "переграти" прибутковість банківських депозитів.
А деяким управляючим кризи байдуже - на їх рахунках гроші з'являються з завидною регулярністю. Наприклад, всі чотири ПІФу акцій УК "Русь-Капітал" минулого тижня додали по 25 млн. рублів кожен, що дозволило компанії зайняти третю сходинку в рейтингу лідерів по залученню коштів.
Втім, експерти сумніваються в тому, що зараз гарний час, щоб забирати свої гроші з ПІФів, адже згідно з численними прогнозами індекс РТС, наприклад, досягне 2300-2400 пунктів. Попереду нас чекає передноворічне ралі, пік якого припаде саме на період після парламентських виборів. А оптимісти взагалі пророкують ще більші максимуми якраз до президентських виборів, наступної весни. Вони вважають, що зростання російського фондового ринку стримується політичною невизначеністю: просто іноземні інвестори побоюються поки вкладати гроші у російські акції, а це гальмує зростання ринку в цілому. Якщо прогнози збудуться, терплячий пайовик може зняти жирні вершки, адже вартість паїв безпосередньо залежить від обстановки на фінансових ринках.
Минулий тиждень виявився дуже вдалою для галузевих ПІФів акцій: на минулому тижні саме вони заробили для своїх клієнтів більше всіх. Як і тиждень тому більше за інших для своїх клієнтів заробили галузеві ПІФи, що спеціалізуються на інвестиціях в металургію і підприємства добувної галузі.
Висновок
Підводячи підсумок даної роботи, необхідно відзначити всю важливість і актуальність грошей в не тільки економіці країни, але і в житті кожної людини.
У своїй роботі я постаралася розкрити причини виникнення грошей, їх функції та грошовий обіг.
З моменту, коли люди відчули потребу обмінюватися товарами один з одним, почалася історія грошей. Не тільки суспільство проходило свій шлях еволюції, в місці з ним еволюціонували і гроші. Гроші змінювалися, і змінювало їх суспільство.
Вони пройшли непростий шлях від кам'яного століття до наших днів.
Сьогодні слово «гроші» це одне з популярних слів у населення. Ми стикаємося з цим словом кожен день багато разів.
У наш час для багатьох стало сенсом життя, дуже багато людей роблять з грошей «ідола поклоніння». Люди витрачають весь свій час на заробляння грошей, жертвуючи своєю родиною, рідними, особистим життям. Прагнення до володіння грошима стимулюється праця і творчість, і в той же час в гонитві за грошима люди не так вже й рідко вдаються до злочинів.
Так, гроші грають колосальну роль в нашому житті, вони дають нам дуже багато благ, але незважаючи на це не можна все зводити до грошей. Є речі, які не можна купити ні за які гроші світу, це: здоров'я, життя. І якщо не буде цих речей, то ніякі гроші не допоможуть. Не варто забувати, що гроші є лише засобом торгівлі та економічних відносин у суспільстві. Це велике економічне надбання людства.
Література:
1) Єлісєєв А.С. Сучасна економіка: Навчальний посібник.-М.: Видавничо-торгова корпорація «дамкою і К °», 2005.-504с.
2) Економічний словник (Упор., предисл., Прогр. А. Ф. Нікітіна .- М.: ОЛМА-ПРЕСС) Освіта, 2006.-627с.
3) Мікроекономіка. Теорія і російська практика: Підручник для студентів вузів, що навчаються за економічними спеціальностями та напрямками / За редакцією А. Г. Грязнова і А. Ю. Юданова. 2 видавництва .- М.: ВТД «КноРус», «Видавництво ГНОМ і Д», 2003.-544с., Илл. (Економічна теорія і російська практика)
4) Ліпсіц, Ігор Володимирович. Економіка: підручник для вузів / І.В.Ліпсіц. -М.: Омега - Л, 2006.-656с .- (вища економічна освіта).
5) Колпакова Г.М. Фінанси. Грошовий обіг. Кредит: Учеб. Посібник .- 2-е вид., Перераб. і доп.-М.: Фінанси і статистика, 2004.-496 с.: іл.
6) Балабанов І.Т., Гончарук О.В., Савинська Н.А. Гроші і фінансові інститути. Короткий курс - СПб: Питер, 2002.-224с.: Іл .- (Серія «Короткий курс»)
7) Щегорцев В.А., Таран В.А. Гроші, кредит, банки: підручник для вузів / Під ред. проф. В.А. Щегорцева.-М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005.-383с.
8) Сучасна економіка. Лекційний курс: багаторівневе навчальний посібник. Вид. 8-е.-Ростов н / Д: Фенікс, 2005.-416с. (Вища освіта)
2.4. Функція засобу накопичення.
Функція грошей як засобу накопичення полягає в здатності грошей до збереження вартості або в тому, що вони дають можливість використовувати наявну на даний момент вартості для майбутньої покупки.
Справа в тому, що більшість інших товарів і послуг такою здатністю не володіють нею далеко не повною мірою. Так, послуги взагалі не піддаються зберіганню (не можна у фактичній формі запасти про запас десять стрижок у перукарні). Товари можуть зберігатися, але схильні до псування, старіння, виходять з моди і т.п., в результаті чого їх вартість з часом зазвичай знижується. Усіх цих недоліків позбавлені гроші - вони практично вічні, а їх номінальна вартість не змінюється.
Крім того, виконання грошима кошти накопичення сприяє їх абсолютна ліквідність. Взагалі ліквідністю того чи іншого активу називають його здатність швидко і без втрати вартості бути обміняли на товари або гроші. Висока ліквідність і висока вартість - далеко не одне і те ж.
Під абсолютною ліквідністю грошей розуміється те, що вони в будь-який момент можуть бути використані для здійснення будь-якого платежу і завжди мають одну і ту ж номінальну вартість.
Виконуючи функцію накопичення, гроші відіграють велику роль у діяльності підприємств та домогосподарств.
Підприємства накопичують гроші:
· Для здійснення інвестицій;
· Для здійснення сезонних та інших закупівель з фіксованими термінами проведення;
· Для проведення періодичних виплат (зарплати, дивідендів акціонерам і т.п.)
Існують об'єктивні причини зростання заощаджень населення:
· Зростання грошових доходів;
· Зміна структури споживчого попиту на користь збільшення споживання товарів тривалого користування;
· Прагнення гарантувати звичний рівень життя після виходу на пенсію, втрати працездатності;
· Для ліквідації протиріччя між рівнем споживання і доходом молоді.
Основною умовою виконання грошима функції засобу накопичення є стабільність їх купівельної спроможності. Якщо номінальна вартість грошей фіксована, то реальна їх вартість (купівельна спроможність) може змінюватися. Перш за все вона залежить від цін на товари та послуги:
D = 1: P,
де D - купівельна спроможність грошей;
Р - ціни.
Так, в умовах інфляції реальна вартість грошей різко падає і збереження багатства у вигляді грошей втрачає економічний сенс. Починається погоня за менш ліквідними або взагалі неліквідними, але реальними цінностями: іде скупка земельних ділянок, нерухомості, творів мистецтва, а то й просто борошна, цукру і т.д.
При неповному виконанні національною валютою функції засобу нагромадження відбувається скупка вільно конвертованої валюти, у якій населення і підприємства роблять свої заощадження. Стосовно до Росії - це вже знайомий нам по функції міри вартості феномен доларизації економіки. У плані виконання грошима функції засобу накопичення він так само носить різко негативний характер.
Заощадження населення в іноземній валюті практично виводяться зі сфери грошового обороту. Вдумаймося в безглуздість склалася: Росія продає на Захід товари, які зовсім не були б зайвими для її збіднілого, змученого кризами населення. А в обмін отримує зелені папірці, які те ж саме населення без всякої для себе видимої користі ховає під подушку. Адже ці заощадження здійснюються не стільки заради отримання доходу, скільки як гарантія збереження заощаджень.
Очевидно, що підвищення рівня довірі до Центрального Банку як до емітента і до держави як гаранта стабільності національної валюти стає сьогодні визначальним чинником розумного використання заощаджень громадян в інтересах економіки.
Виконання грошима функції нагромадження має свою специфіку в залежності від того, в якій формі воно відбувається: у вигляді накопичення готівкових грошей (тезаврація) або в кредитній формі.
Кредитна форма нагромадження - це накопичення грошових коштів на рахунках у банках, в інших небанківських кредитних інститутах. Кредитне накопичення може йти не тільки на рахунках, але і у вигляді страхових полісів, цінних паперів. При кредитному методі зберігання грошових коштів вони не йдуть з обороту. Банк надає акумульовані кошти потребують них підприємствам і приватним особам. Таким чином, гроші продовжують працювати на економіку, а нагромаджує їх обличчя до того ж отримує дохід (точніше, відсоток).
Тезаврація - накопичення в готівковій грошовій формі. Ця форма накопичення веде до вилучення грошей з обігу. Весь період зберігання вони не можуть бути ніким використані. Тому для економіки в цілому тезаврація є небажаною формою нагромадження. Власнику збереження багатства у вигляді готівкових грошей не приносить доходу. Єдине (але часом вирішальне) перевагу тезаврації з його точки зору - максимальна ліквідність накопичених коштів: вони завжди в його розпорядженні.
Очевидно, що саме готівку забезпечує людині зручність, оскільки необхідні для купівлі кошти лежать у нього в кишені і йому немає необхідності при кожній покупці ходити в банк. Однак зберігання грошей у вигляді готівки позбавляє людину можливості отримувати відсотки за вкладом. Отже, треба зважити перевагу і недоліки готівкових грошей і вирішити, скільки ж готівкових грошей треба мати на руках, а скільки - покласти в банк.
Модель цього процесу була розроблена в 50-х роках економістами У. Баумолом і Дж.Тобін. За допомогою моделі Баумоля - Тобіна можна визначити оптимальну суму готівки, виходячи зі співвідношення:
· Вартісної оцінки економії часу від більш рідких походів у банк і
· Збитків у вигляді не отриманого на цю суму банківського відсотка.
У сучасних розвинених країнах перше з цих величин практично дорівнює нулю: завдяки розвитку системи кредитних карт і банкоматів швидко і зручно оплатити покупку або отримати готівку зі свого рахунку можна практично в будь-якому місці, не завдаючи для цього візитів до свого банку. Тому переважання кредитного накопичення над тезаврація носить там пригнічує характер. У готівковій формі гроші зберігаються там лише для дрібних витрат.
Інша ситуація в Росії. Кредитно-банківська інфраструктура з усіма своїми атрибутами (картками, банкоматами, мережею банківських філій) розвинена в нас багато слабше, так що витрати часу і сил, пов'язані зі зняттям грошей з рахунку, істотно вище. Але навіть не ці незручності є визначальними - куди більш небезпечна загроза пов'язана з нестійкістю банківської системи. Можливість втрати вкладу або блокування доступу до нього в сьогоднішній Росії цілком реальна. У цих умовах тезаврація - при всіх своїх негативних рисах для розвитку економіки - з позицій власника грошей часто є більш кращою і тому широко поширена.
3. Внески для фізичних осіб
3.1. Депозити збільшуються всупереч інфляції
Росіяни як і раніше з усіх способів інвестування вибирають найбільш надійний, хоча і не самий прибутковий - банківські депозити. Вклади населення ростуть вже не перший рік. За даними ЦБ, обсяг коштів приватних вкладників, розміщених на банківських депозитах, за вісім місяців цього року збільшився практично на 20% - з 3790 млрд. руб. до 4,54 трлн. При цьому темпи зростання в цьому році навіть трохи вище, ніж за той же період минулого року.
Зростання вкладів населення як і раніше йде за рахунок збільшення частки рублевих депозитів. За вісім місяців вони додали майже 800 млрд. руб., В той час як обсяг коштів, розміщених в іноземній валюті, з початку року практично не змінився. За даними Центробанку, на 1 жовтня він склав 632 млрд. руб., Тоді як на початку року цей показник був трохи більше 629 млрд. Найбільшою популярністю у населення користуються, як і в минулому році, довгострокові рублеві внески на термін від року до трьох років . На їх частку припадає більше половини всіх коштів. Власне, в цьому немає нічого дивного. Адже ставки по таких внесках найвигідніші. Вони доходять до 14% річних, тоді як за короткостроковими вкладами у рублях можна заробити максимум 10,5%.
Що ж стосується вкладів у євро, то по них в залежності від термінів можна заробити від 8,5 до 10,5% річних, а за вкладами у доларах - до 12%.
На думку експертів, на приріст обсягів депозитів в останні місяці вплинула криза ліквідності на закордонних фінансових майданчиках. За даними Сітібанку, у першому півріччі цього року обсяг позик російських банків за кордоном був рекордним. «Заборгованість російських банків за перше півріччя зросла більш ніж на 75 мільярдів доларів», - заявив журналістам управляючий директор, начальник валютно-фінансового управління ЗАТ КБ «Сітібанк» Юджин Білин [13].
3.2. ПІФи. Злегка "переграючи" депозити
Відтік коштів з пайових фондів триває. Активніше за інших втрачають своїх клієнтів фонди акцій. І ось вже другий тиждень в аутсайдерах знову "кити" ринку колективних інвестицій - КК "Уралсиб" і КК "Трійка Діалог".З початку місяця обсяги відтоку коштів з пайових фондів продовжують залишатися шокуюче високими. Більше 2,1 млрд. рублів вивели пайовики з ринку колективних інвестицій за період з 6 по 12 жовтня.
Тижнем раніше з ПІФів всіх типів було забрано 2,6 млрд. рублів. За всіма показниками жовтня стане найгіршим місяцем для керуючих компаній за останні декілька років. Звичайно, якщо не трапиться дива, і в Піфи знову потечуть гроші рікою. Однак такий сценарій зараз мало реалізуємо. Можна відзначити, що інвестори очікують від ПІФів більш високих доходів, ніж ті на сьогоднішній день можуть запропонувати. А судячи з підрахунками аналітиків, більшість ПІФів при нинішній динаміці фінансових ринків можуть лише "переграти" прибутковість банківських депозитів.
А деяким управляючим кризи байдуже - на їх рахунках гроші з'являються з завидною регулярністю. Наприклад, всі чотири ПІФу акцій УК "Русь-Капітал" минулого тижня додали по 25 млн. рублів кожен, що дозволило компанії зайняти третю сходинку в рейтингу лідерів по залученню коштів.
Втім, експерти сумніваються в тому, що зараз гарний час, щоб забирати свої гроші з ПІФів, адже згідно з численними прогнозами індекс РТС, наприклад, досягне 2300-2400 пунктів. Попереду нас чекає передноворічне ралі, пік якого припаде саме на період після парламентських виборів. А оптимісти взагалі пророкують ще більші максимуми якраз до президентських виборів, наступної весни. Вони вважають, що зростання російського фондового ринку стримується політичною невизначеністю: просто іноземні інвестори побоюються поки вкладати гроші у російські акції, а це гальмує зростання ринку в цілому. Якщо прогнози збудуться, терплячий пайовик може зняти жирні вершки, адже вартість паїв безпосередньо залежить від обстановки на фінансових ринках.
Минулий тиждень виявився дуже вдалою для галузевих ПІФів акцій: на минулому тижні саме вони заробили для своїх клієнтів більше всіх. Як і тиждень тому більше за інших для своїх клієнтів заробили галузеві ПІФи, що спеціалізуються на інвестиціях в металургію і підприємства добувної галузі.
Висновок
Підводячи підсумок даної роботи, необхідно відзначити всю важливість і актуальність грошей в не тільки економіці країни, але і в житті кожної людини.
У своїй роботі я постаралася розкрити причини виникнення грошей, їх функції та грошовий обіг.
З моменту, коли люди відчули потребу обмінюватися товарами один з одним, почалася історія грошей. Не тільки суспільство проходило свій шлях еволюції, в місці з ним еволюціонували і гроші. Гроші змінювалися, і змінювало їх суспільство.
Вони пройшли непростий шлях від кам'яного століття до наших днів.
Сьогодні слово «гроші» це одне з популярних слів у населення. Ми стикаємося з цим словом кожен день багато разів.
У наш час для багатьох стало сенсом життя, дуже багато людей роблять з грошей «ідола поклоніння». Люди витрачають весь свій час на заробляння грошей, жертвуючи своєю родиною, рідними, особистим життям. Прагнення до володіння грошима стимулюється праця і творчість, і в той же час в гонитві за грошима люди не так вже й рідко вдаються до злочинів.
Так, гроші грають колосальну роль в нашому житті, вони дають нам дуже багато благ, але незважаючи на це не можна все зводити до грошей. Є речі, які не можна купити ні за які гроші світу, це: здоров'я, життя. І якщо не буде цих речей, то ніякі гроші не допоможуть. Не варто забувати, що гроші є лише засобом торгівлі та економічних відносин у суспільстві. Це велике економічне надбання людства.
Література:
1) Єлісєєв А.С. Сучасна економіка: Навчальний посібник.-М.: Видавничо-торгова корпорація «дамкою і К °», 2005.-504с.
2) Економічний словник (Упор., предисл., Прогр. А. Ф. Нікітіна .- М.: ОЛМА-ПРЕСС) Освіта, 2006.-627с.
3) Мікроекономіка. Теорія і російська практика: Підручник для студентів вузів, що навчаються за економічними спеціальностями та напрямками / За редакцією А. Г. Грязнова і А. Ю. Юданова. 2 видавництва .- М.: ВТД «КноРус», «Видавництво ГНОМ і Д», 2003.-544с., Илл. (Економічна теорія і російська практика)
4) Ліпсіц, Ігор Володимирович. Економіка: підручник для вузів / І.В.Ліпсіц. -М.: Омега - Л, 2006.-656с .- (вища економічна освіта).
5) Колпакова Г.М. Фінанси. Грошовий обіг. Кредит: Учеб. Посібник .- 2-е вид., Перераб. і доп.-М.: Фінанси і статистика, 2004.-496 с.: іл.
6) Балабанов І.Т., Гончарук О.В., Савинська Н.А. Гроші і фінансові інститути. Короткий курс - СПб: Питер, 2002.-224с.: Іл .- (Серія «Короткий курс»)
7) Щегорцев В.А., Таран В.А. Гроші, кредит, банки: підручник для вузів / Під ред. проф. В.А. Щегорцева.-М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005.-383с.
8) Сучасна економіка. Лекційний курс: багаторівневе навчальний посібник. Вид. 8-е.-Ростов н / Д: Фенікс, 2005.-416с. (Вища освіта)
[1] Щегорцев В.А., Таран В.А.
Денгьгі, кредит, банки: Підручник для вузів / Під ред. проф. В.А. Щегорцева.-М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005.-383с.
Денгьгі, кредит, банки: Підручник для вузів / Під ред. проф. В.А. Щегорцева.-М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005.-383с.
[2] Щегорцев В.А., Таран В.А.
Денгьгі, кредит, банки: Підручник для вузів / Під ред. проф. В.А. Щегорцева.-М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005.-383с.
Денгьгі, кредит, банки: Підручник для вузів / Під ред. проф. В.А. Щегорцева.-М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005.-383с.
[3] Єлісєєв А.С. Сучасна економіка: Навчальний посібник.-М.: Видавничо-торгова корпорація «Дашков і К °», 2005.-504с.
[4] Економічний словник (Упор., предисл., Прогр. А. Ф. Нікітіна .- М.: ОЛМА-ПРЕСС) Освіта, 2006.-627с.
[5] Мікроекономіка. Теорія і російська практика: Підручник для студентів вузів, що навчаються за економічними спеціальностями та напрямками / За редакцією А. Г. Грязнова і А. Ю. Юданова. 2 видавництва .- М.: ВТД «КноРус», «Видавництво ГНОМ і Д», 2003.-544с., Илл. (Економічна теорія і російська практика)
[6] Єлісєєв А.С. Сучасна економіка: Навчальний посібник.-М.: Видавничо-торгова корпорація «Дашков і К °», 2005.-504с.
[7] Емісія грошей - випуск в обіг додаткової кількості грошових знаків.
[8] Безготівкові грошові кошти - це суми, що зберігаються на рахунках громадян, фірм та організацій у банках і використовуються для розрахунків шляхом зміни записів у банках про те, кому яка сума таких коштів належить.
[9] Ліпсіц, Ігор Володимирович. Економіка: підручник для вузів / І.В. Ліпсіц.-му.: Омега-Л, 2006.-65С .- (вища економічна освіта).
[10] Мікроекономіка. Теорія і російська практика: Підручник для студентів вузів, що навчаються за економічними спеціальностями та напрямками / За редакцією А. Г. Грязнова і А. Ю. Юданова. 2 видавництва .- М.: ВТД «КноРус», «Видавництво ГНОМ і Д», 2003.-544с., Илл. (Економічна теорія і російська практика)
[11] Мікроекономіка. Теорія і російська практика: Підручник для студентів вузів, що навчаються за економічними спеціальностями та напрямками / За редакцією А. Г. Грязнова і А. Ю. Юданова. 2 видавництва .- М.: ВТД «КноРус», «Видавництво ГНОМ і Д», 2003.-544с., Илл. (Економічна теорія і російська практика)
[12] Сучасна економіка. Лекційний курс: багаторівневе навчальний посібник. Вид. 8-е.-Ростов н / Д: Фенікс, 2005.-416с. (Вища освіта)
[13] WWW.RUSBONPS.RU