Гроші сутність види та функції

[ виправити ] текст може містити помилки, будь ласка перевіряйте перш ніж використовувати.

скачати

МОСКОВСЬКИЙ ДЕРЖАВНИЙ УНІВЕРСИТЕТ ЕКОНОМІКИ, СТАТИСТИКИ І ІНФОРМАТИКИ

МІЖНАРОДНИЙ БАНКІВСЬКИЙ ІНСТИТУТ

Курсова робота
з навчальної дисципліни
ГРОШІ, КРЕДИТ, БАНКИ
Спеціальність
"Фінанси та кредит" 060400
Студент
Санкт-Петербург
2004
Зміст:
ВВЕДЕНІЕ_ 3
1.Теоретические частина 5
1.1.Сущность грошей 5
1.2.Основние функції грошей 9
1.3. Необхідність і сутність кредиту _ 16
2. Практична частина 22
2.1. Завдання № 1. Функції грошей (№ 1 тема «Гроші: сутність, види і функції» _ 22
2.2. Завдання № 1. Економічні нормативи Центрального Банку № 1 тема «Гроші: сутність, види і функції» _ 23
СПИСОК ЛІТЕРАТУРИ__ 27
Варіант курсової роботи

вари-анта
Початкові букви
прізвища
Номери
теоретичних питань
Номери завдань у темі
2
В.Г, Ц
2,11,20,24,38
№ 1 тема «Гроші: сутність, види і функції»
№ 1 тема «Сутність банку та ознаки банківської системи»

ВСТУП

Курсова робота з дисципліни «Гроші, кредит, банки» виконується відповідно до навчальних планів по спеціальності «Фінанси і кредит».
Метою курсової роботи є поглиблення знань у галузі грошового обігу, сутності та функцій кредиту в державі, функціонування банківської системи РФ, розвиток здатності до науково-дослідної роботи в ході вивчення літературних джерел та нормативно-інструктивних матеріалів, закріплення практичних навичок з ведення операцій в комерційному банку .
Актуальність вибраних теоретичних питань
Основною темою цієї роботи є товарно-грошові відносини, які включають розгляд питань «Сутність і функції грошей» і «Необхідність і сутність кредиту».
Гроші є найважливішим атрибутом економіки. Від того, як функціонує грошова система, багато в чому залежить стабільність економічного розвитку країни. Вивчення природи та основних функцій грошей, процесу еволюції грошової системи, організації та розвитку грошового обігу, причин, наслідків та методів боротьби з інфляцією необхідно для розуміння особливостей функціонування всієї фінансової системи.
До найдавніших видів грошей відносяться товари, які використовувалися повсякденно, а при обміні служили загальним еквівалентом: продовольчі (худоба, сіль, чай, зерно, рис та ін), хутряні (шкури хутрових звірів), знаряддя праці (мотики, сокири, ножі, лопати), прикраси (кільця, браслети, ланцюжки). Поступово роль грошей перейшла до металів, спочатку у формі зливків різної форми, а з VII ст. до н.е. - У формі карбованих монет. До капіталізму роль грошей виконували мідь, бронза, срібло, а в деяких країнах (в Ассирії та Єгипту) ще в давнину (за два тисячоліття до н.е.) - золото. З розвитком товарного виробництва золото і срібло стали грошовими товарами.
Нам більш звичні паперові гроші. Вперше вони з'явилися в Китаї в 812 р. Найбільш ранні в світі випуски банкнот були здійснені в Стокгольмі в 1661 р. У Росії паперові гроші (асигнації) вперше було введено при Катерині II (1769 р.). [1]
У сучасній економіці гроші є регулятором господарської діяльності, збільшуючи або зменшуючи їх кількість в обігу, держава тим самим вирішує поставлені завдання. Без грошей немислима життя сучасної людини, всі устремління людей в економічній сфері спрямовані на отримання якомога більшої їх кількості, при цьому ми отримуємо від їх використання задоволення, обмінюючи на інші блага, віддаючи їх.
Грошовий обіг в економіці тісно пов'язане з функціонуванням кредитно-банківської системи. У цілому, функція кредиту в економіці полягає в тому, що він дозволяє суперечність між накопиченням вільних грошових коштів та їх ефективним використанням. "Бездіяльність" грошей суперечить законам ринку, оскільки означає омертвіння частини капіталу. Кредит же дає можливість вирішити це протиріччя. Він акумулює вільні кошти і заощадження підприємств, населення і держави, які потім використовуються як позичкового капіталу для розвитку господарства.
Методи дослідження - історизм і системність.
Структура роботи. Робота складається з вступу, основної частини, висновків та списку використаних джерел.

1.Теоретические частина

1.1.Сущность грошей

Вся історія розвитку економіки є одночасно історія розвитку товарного виробництва і товарного споживання, де зв'язки виробники і споживачі між собою здійснюють через обмін одного товару на інший. Посередником у такому обміні і виступають гроші.
Гроші є невід'ємним складовим елементом товарного виробництва і розвиваються разом з ним. Еволюція грошей, їх історія є складовою частиною еволюції та історії товарного виробництва, або ринкової економіки.
Гроші існують і діють там, де господарська життя здійснюється за допомогою руху товарів. [2]
У сучасній економіці гроші є регулятором господарської діяльності, збільшуючи або зменшуючи їх кількість в обігу, держава тим самим вирішує поставлені завдання. Без грошей немислима життя сучасної людини.
Гроші пройшли тривалий шлях еволюції. Історія розвитку грошей є складовою частиною історії ринкової економіки. Висловлюючи вартість товарного світу, гроші протягом економічної історії приймали ті форми, які диктував досягнутий рівень товарних відносин. Кожному історичному періоду відповідає своя форма, яка переважає грошей. [3]
Спочатку роль грошей виконували найрізноманітніші товари (хутра, худоба і так далі). Подальший розвиток товарних відносин призвело до того, що роль грошей стали виконувати дорогоцінні метали (золото, срібло). Масове використання паперових грошей почалося в ХVШ столітті. Існують дві основні концепції походження грошей: раціоналістична і еволюційна.
Згідно раціоналістичної концепції гроші це результат угоди між людьми. Еволюційна концепція пояснює походження грошей як продукт розвитку товарного виробництва та процесу обміну.
Грошовий оборот складається з готівкових та безготівкових грошей. До готівковим належать монети і банкноти, до безготівкових коштів на розрахункових рахунках у банках, депозитні сертифікати, чеки. Безготівкові гроші не є платіжним засобом (офіційно). Але при необхідності можуть перетворитися в готівку, так як володіють ліквідністю (здатні перетворюватися з безготівкових у готівку). Різні види грошей мають різну ліквідність. Приєднанням до найбільш ліквідних коштів менш ліквідних, отримують відповідні показники - агрегати (М0, М1, М2, М3). М0 - готівкові гроші, М1 = М0 + кошти на розрахункових рахунках, M2 = M1 + строкові депозити в банках, M3 = M2 + депозитні сертифікати і державні цінні папери. (Див. рис.1)
М 2 + депозитні сертифікати + державні цінні папери
М 1 + строкові депозити населення в ощадних банках
М 0 + кошти на розрахункових рахунках юридичних осіб + кошти держстраху + депозити до запитання в ощадних банках + депозити в комерційних банках

Банкноти в обігу
Монети в обігу
Залишки готівки в касах підприємств і організацій
М 0
М 1
М 2
М 3
Рис. 1. Грошові агрегати в російській практиці [4]
Сума всіх агрегатів називається сукупною грошовою масою. Маса грошей знаходиться в обігу підкоряється закону грошового обігу, згідно з яким, кількість грошей необхідних для обігу визначається формулою:
M * V = P * Q,
де M - грошова маса,
V - швидкість обігу,
P - рівень товарних цін,
Q - кількість звертаються товарів.
Ця вираз називається рівнянням Фішера. Випуск грошових знаків (емісія) понад потреби обороту веде до їх знецінення (інфляції) Якщо ж грошей не вистачає, то в країні буде спостерігатися економічна криза перевиробництва.
Гроші часто називають мовою ринку, оскільки саме з їх допомогою здійснюється кругообіг товарів та ресурсів. Споживачі купують на ринку товари, продавані виробниками, які в свою чергу платять гроші за ресурси, отримані ними від населення. Правильно організована і чітко функціонуюча грошова система відіграє найважливішу роль у забезпеченні стабільності національного виробництва, повної зайнятості і стійкості цін.
Грошовий ринок, так само як і будь-який інший ринок, являє собою механізм взаємодії попиту і пропозиції. Якщо попит дорівнює пропозиції, то на ринку виникає рівновага.
Процентна ставка
S S 1


i 1
 

i
                                                                                  D 1  
i 2
                                                                               D
m m 1 Кількість грошей                        
                                                     
Рис. 2. Попит і пропозиція на грошовому ринку
Попит на гроші формує населення, яке здійснює купівлю товарів і послуг для особистого споживання, підприємства, потребують грошей для інвестицій, і держава. Попит на кількість грошей в обігу визначається впливом кількох чинників.
По-перше, кількість грошей в обігу залежить від обсягу номінального ВНП. Чим більше товарів і послуг виробляється в країні, тим більша кількість грошей необхідно (при заданій швидкості їх обороту) для обслуговування угод. Кількість грошей для угод можна визначити, розділивши номінальний ВНП на швидкість обороту грошової маси. У даному сенсі, чим більше обсяг ВНП, тим більше потрібно грошей.
По-друге, рівень цін впливає на попит на гроші, які населення має на руках.
По-третє, попит на гроші залежить від швидкості обігу грошової маси - чим вище швидкість обороту, тим менше потрібно грошей.
По-четверте, попит на гроші залежить від вартості їх альтернативного використання. Вартість (ціна) грошей являє собою плату за їх використання - процентну ставку.

1.2.Основние функції грошей

У сучасній економіці гроші виконують п'ять функцій:
1. Міра вартості (полягає в тому, що в грошах ми висловлюємо вартість всіх інших товарів);
2. Кошти звернення (за допомогою грошей ми змінюємо один товар на інший, обмін товарів совершающийся за допомогою грошей, називається товарним зверненням);
3. Засіб нагромадження;
4. Засіб платежу, розрахунку (гроші виконують цю функцію тоді, коли розрахунок за товари та послуги здійснюється не відразу - кредитування та оплата праці);
Гроші як засіб обігу. Під грошовим обігом розуміється процес безперервного руху грошей у готівковій та безготівковій формах, що обслуговує процеси обігу товарів і послуг, руху капіталу. Звернення грошових знаків передбачає їх постійний перехід від одних юридичних або фізичних осіб до інших.
Іншими словами, гроші виступають як засіб обігу, тобто товар особливого роду, що володіє загальної купівельною спроможністю, за який можна купити будь-який товар.
Аби краще уявити перевага грошового обігу перед обміном одного товару на інший (те, що називається бартером), досить відзначити, що для бартеру треба знайти покупця для свого товару, і щоб цей покупець мав товар, в якому ви потребуєте. Наприклад, якщо ви маєте зерно і хочете купити овочі, то ви повинні знайти овочівника, що потребує зерні. Отже, акт продажу і покупки тут не відокремлені за часом. Вони відбуваються одночасно, а з цим неминуче пов'язані незручності, не кажучи вже про певні витратах звернення, пов'язаних з втратою часу і коштів.
Грошовий обіг ліквідує недоліки бартерного обміну:
1) Акт продажу і купівлі за гроші може бути віддалений друг то одного. Ви можете продати свій товар, одержати за нього гроші, а потім купити за них потрібний вам товар у зручний для вас час і в зручному: місці.
2) Гроші дають можливість здійснити незрівнянно більший вибір товарів і партнерів по торговельних угодах.
3) Найголовніше їх гідність - те, що вони виступають в якості загального еквіваленту вартості, і саме тому володіють загальною купівельною спроможністю, а отже, служать універсальним засобом обміну.
Готівково-грошовий обіг організується державою в особі Центрального Банку. Основними організуючими ланками в Російській Федерації є також територіальні установи Центрального Банку та система розрахунково-касових центрів (РКЦ). У їх складі є резервні фонди грошових знаків і монет, а також оборотні каси по прийому і видачі готівки. РКЦ обслуговують розрахункову діяльність банків, здійснюють інкасацію грошей і проводять операції, пов'язані з грошовим обігом (рис. 3) [5].
Організація і управління готівковим грошовим обігом здійснюється в централізованому порядку, що має забезпечувати стійкість і еластичність грошового обігу.
Безготівковий грошовий обіг - це рух вартості без участі готівки шляхом перерахування грошових коштів по рахунках кредитних установ, а також в залік взаємних вимог.
Під безготівковими грошима розуміються кошти на рахунках у банках, різні депозити (вклади) у банках, депозитні сертифікати і державні цінні папери. Ці вклади називаються також банківськими грошима.
Центральний банк РФ, територіальні управління ЦБ РФ
Система розрахунково-касових центрів ЦБ РФ
Система кредитних організацій
Міжбанківські розрахунки готівкою
Організації, підприємства, установи всіх організаційно-правових форм
Розрахунки готівкою
Населення
Розрахунки та виплати готівкою
 

Рис.3 Схема готівково-грошового обороту в Росії
Гроші безготівкового і готівкового обороту мають як свою специфіку, так і багато подібних рис (табл. 1).
Таблиця 1.
Загальні риси та особливості безготівкового і готівкового обігу [6]
Принцип порівняння
Безготівковий оборот
Готівковий оборот
Регулювання обороту
Здійснюється на основі єдиної законодавчої бази
Грошова одиниця
Однакова
Учасники розрахунків
Платник, одержувач, банк
Платник, одержувач
Наявність кредитних відносин
Учасники мають кредитні відносини з банком, які проявляються в сумах залишків на рахунках.
Кредитні відносини відсутні
Форма передачі грошей
Переміщення (перерахування) грошей проводиться шляхом записів по банківських рахунках
Передача готівки платником отримувачу
Безготівкові розрахунки проводяться на підставі розрахункових документів встановленої Центральним банком форми і з дотриманням відповідного документообігу. Безготівкових оборот реалізується через відповідні методи організації безготівкових розрахунків.
Залежно від способу платежу, види розрахункових документів та організації документообігу в банку можна виділити такі основні форми безготівкових розрахунків між платниками і одержувачами: розрахунки платіжними дорученнями, за акредитивом, чеками, по інкасо, платіжними картками.
Гроші як міра вартості. Ця функція грошей відіграє найважливішу роль в організації і діяльності всього суспільного господарства, оскільки саме завдяки єдиній мірі вимірювання ми отримуємо можливість кількісно порівнювати відносні вартості різноманітних товарів і послуг. Всім відомо, щоб виміряти відстань, вага або об'єм потрібно вибрати відповідну одиницю або масштаб - метр, кілограм або літр. Точно таким же чином діють в економіці: уряди різних країн встановлюють свою грошову одиницю або масштаб цін. З допомогою обраної одиниці вимірюється відносна вартість усіх проданих товарів і послуг. Така загальна одиниця значно полегшує кількісне порівняння товарів і встановлення еквівалентних співвідношень між ними.
У нашій країні до 1993 р. зберігалося за традицією розподіл паперових грошей на казначейські квитки і банкноти. Казначейськими вважалися купюри гідністю в 1,3 і 5 крб., А квитками Державного банку - купюри, починаючи з 10 руб., На яких можна було прочитати, що вони забезпечуються золотом, дорогоцінними металами та іншими активами Державного банку. Втім, з 1991 р. всі випущені паперові гроші вважаються квитками Державного банку. Насправді за паперовими грошима стоїть не золото, а вся товарна маса, хоча в період зростаючої інфляції виникає і посилюється невідповідність між товарною та грошової масами.
У період швидкої інфляції гроші перестають виконувати свою функцію міри вартості, але продовжують служити засобом обміну. В умовах гіперінфляції, яка існувала, наприклад, в Ізраїлі у 70-х і в Болівії у 80-х роках минулого століття, мірою вартості зазвичай служила стійка іноземна валюта, зокрема долар США, по відношенню до якого визначався курс національної валюти. У той час як національна валюта все більше знецінювалася, вартість товарів, виражена в доларах, залишалася майже незмінною. На неї зазвичай і орієнтувалися підприємці і торговці.
Між грошима і цінами товарів існує зворотна залежність, а саме, коли купівельна спроможність грошей падає, то ціни зростають, і навпаки, коли купівельна спроможність зростає, то ціни падають. Якщо позначити купівельну спроможність грошей через В, а ціни - через Р, то зазначену залежність можна виразити формулою:
В = 1 / Р.
Необхідно відзначити, держава контролює емісію грошей і тим самим може впливати на економіку, хоча не завжди такий вплив благотворно. Мабуть, в основі закликів прихильників переходу до золотого стандарту, тобто обміну паперових грошей на золоті монети або злитки, лежить саме ідея обмеження можливості державної влади контролювати грошову масу.
Механізація та автоматизація банківських операцій, перехід до широкого використання ЕОМ у практиці банківських розрахунків сприяли виникненню нових методів погашення або передачі боргу із застосуванням електронних грошей.
Найвищим досягненням сучасної банківської практики на базі ЕОМ є можливість заміни чеків електронними кредитними картками, не тільки замещающими готівкові гроші і чеки в розрахунках, а й дають їх власникові право одержувати в банку короткострокову позику. В даний час використовується декілька видів кредитних карток, з них найбільше поширення отримали банківські та торговельні.
Гроші як засіб накопичення. Гроші служать засобом накопичення тому, що після продажу товарів і послуг вони дають їх власникові можливість купувати товари в майбутньому. Іншими словами, гроші забезпечують їх власникові майбутню купівельну спроможність. Засобом накопичення можуть служити і інші речі, наприклад, коштовності, нерухомість, твори мистецтва, не кажучи вже про акції та облігації. В економічній літературі існує загальний термін для їх позначення - активи: вони мають певну ліквідністю, тобто можливістю виступати в якості засобу платежу.
На відміну від інших активів, гроші мають найвищої ліквідністю, оскільки виконують функцію міри вартості і тим самим зберігають свою номінальну вартість. Інші активи мають меншу ліквідність. Так, щоб використати нерухомість як засіб платежу, необхідно перш за все знайти покупця, понести певні витрати з продажу, та до того ж ціни на нерухомість можуть змінюватися в залежності від місця, часу року, а також з плином часу. Найближче до грошей по ліквідності державні цінні папери. Вони легко можуть бути продані на фінансовому ринку, а вартість їх коливається дуже незначно. Меншою ліквідністю володіють акції та облігації, випущені підприємствами, фірмами і корпораціями.
Незважаючи на досконалу ліквідність, накопичення грошей пов'язане з певними вадами. Готівкові гроші на відміну, наприклад, від банківських вкладів, акцій та облігацій не приносять їх власнику ніякого доходу. Тому набагато вигідніше зберігати та накопичувати гроші на депозитних рахунках комерційних банків або строкових вкладах ощадних банків. Крім того, в період швидкої інфляції гроші, звичайно, не можуть служити як засіб накопичення, оскільки вони безперервно знецінюються. Люди зберігають гроші в цих умовах тільки протягом дуже короткого часу, і задовго до настання інфляції набувають на них нерухомість і інші активи, які, хоча і не є досить ліквідними, але не втрачають своєї вартості як гроші. В умовах гіперінфляції національні гроші міняють на більш стійку іноземну валюту.
Світові гроші. Зовнішньоторговельні зв'язки, міжнародні позики, надання послуг зовнішньому партнеру викликали появу світових грошей. Вони функціонують як загальний платіжний засіб, загальний купівельний засіб і загальна матеріалізація суспільного багатства.
У період дії золотого стандарту в світі переважала практика остаточного сальдірованія платіжного балансу за допомогою золота, хоча в міжнародному обороті застосовувалися в основному кредитні знаряддя обігу.
У ХХ столітті інтенсифікація світових зв'язків розширила впровадження в міжнародний оборот кредитних знарядь обігу (векселі, чек тощо). Однак особливість застосування кредитних знарядь обігу в міжнародному обороті полягає в тому, що вони не виконують роль остаточного платіжного засобу, такого, як золото.
Тому з метою зменшення коливання валютних курсів і впорядкування функціонування в ролі світових грошей провідних світових валют (долар, фунт стерлінгів) були використані міжнародні угоди і валютні блоки. Прикладами є - спеціальні права запозичення (СДР) міжнародного валютного фонду, ЕКЮ - грошова одиниця країн членів Європейської Валютної системи.
З 1 січня 1999 року був здійснений офіційний перехід Європейського союзу до єдиної валюти ЄВРО, фактичне обіг якої почалося в 2002 році.
Всі п'ять функцій грошей представляють собою прояв єдиної сутності грошей як загального еквівалента товарів і послуг. Вони знаходяться в тісному взаємозв'язку і єдності. Логічно історично кожна наступна функція передбачає відоме розвиток попередніх.
Завдяки виконанню вищезгаданих функцій гроші відіграють ключову роль у розвитку виробництва. Суспільна роль грошей в економічній системі полягає в тому, що вони є сполучною ланкою між незалежними товаровиробниками.

1.3. Необхідність та сутність кредиту

Грошовий обіг в економіці тісно пов'язане з функціонуванням кредитно-банківської системи. У цілому, функція кредиту в економіці полягає в тому, що він дозволяє суперечність між накопиченням вільних грошових коштів та їх ефективним використанням. "Бездіяльність" грошей суперечить законам ринку, оскільки означає омертвіння частини капіталу. Кредит же дає можливість вирішити це протиріччя. Він акумулює вільні кошти і заощадження підприємств, населення і держави, які потім використовуються як позичкового капіталу для розвитку господарства. Крім того, у функцію кредиту входить обслуговування держави і населення для покриття частини державних і споживчих витрат. Кредит також прискорює процеси концентрації та централізації капіталу в різних формах, у тому числі в сучасних умовах - у формі фінансово-промислових груп і надпотужних банківських монополій.
Кредит являє собою рух грошового капіталу, що віддається в позичку на умовах його повернення за плату у вигляді відсотка.
Він є частиною сукупного суспільного капіталу. Сьогодні кредит виступає як вирішальний джерело фінансування процесу відтворення й економічного зростання.
У ринкових умовах господарювання основною формою кредиту є банківський кредит, тобто кредит, що надається комерційними банками різних типів і видів.
Найбільшою перевагою банківського кредиту є його універсальність, оскільки позичковий капітал, що перерозподіляється через банки, знаходить застосування практично в усіх галузях економіки. Ця важлива особливість банківського кредиту послужила причиною його швидкого розвитку.
Суб'єктами кредитних відносин у сфері банківського кредиту є підприємства, населення, держава і самі банки. Як відомо, в кредитній угоді суб'єкти кредитних відносин завжди виступають як кредитор і позичальник.
Кредиторами є особи (юридичні та фізичні), що надали свої тимчасово вільні кошти в розпорядження позичальника на певний термін. Позичальник - сторона кредитних відносин, отримує кошти на користування (у позичку) і зобов'язана їх повернути у встановлений термін.
Комерційні банки надають своїм клієнтам різноманітні види кредитів, які можна класифікувати за різними ознаками. Найбільш загальні і поширені класифікації:
1. За основними групами позичальників:
· Кредит господарству,
· Кредит населенню,
· Кредит державним органам влади;
2. За призначенням:
· Споживчий,
· Промисловий,
· Торговий,
· Сільськогосподарський,
· Інвестиційний,
· Бюджетний;
3. За строками користування:
· До запитання,
· Короткострокові,
· Середньострокові,
· Довгострокові;
4. За розмірами:
· Великі,
· Середні,
· Дрібні;
5. Щодо забезпечення:
· Незабезпечені,
· Забезпечені: - гарантовані,
- Застраховані,
- Заставні;
6. За методами погашення:
· Погашаються у розстрочку;
· Погашаються одноразово.
Банківське кредитування здійснюється при суворому дотриманні принципів кредитування. Вони являють собою основу, головний елемент системи кредитування, оскільки відображають сутність і зміст кредиту, а також вимоги об'єктивних економічних законів, в тому числі і в сфері кредитних відносин.
До принципів кредитування відносяться: терміновість, зворотність, диференційованість, забезпеченість і платність.
Повернення є тією особливістю, яка відрізняє кредит як економічну категорію від інших економічних категорій товарно-грошових відносин. Без повернення кредит не може існувати. Повернення є невід'ємною рисою кредиту, його атрибутом.
Терміновість кредитування є необхідну форму досягнення повернення кредиту. Принцип терміновості означає, що кредит повинен бути не просто повернений, а повернений в суворо певний термін, тобто в ньому знаходить конкретне вираження чинник часу. І, отже, терміновість є тимчасова визначеність поворотності кредиту. Термін кредитування є граничним часом знаходження позичених коштів в господарстві позичальника і виступає тією мірою, за межами якої кількісні зміни у часі переходять в якісні; якщо порушується строк користування позичкою, то спотворюється суть кредиту, він втрачає своє справжнє призначення, що негативно позначається на стані грошового обігу в країні. З переходом на ринкові умови господарювання цьому принципу кредитування надається, як ніколи, особливого значення.
Від дотримання цього принципу залежить нормальне забезпечення суспільного відтворення грошовими коштами, а відповідно його обсяги, темпи зростання.
Дотримання цього принципу необхідно для забезпечення ліквідності самих комерційних банків. Принципи організації їх роботи не дозволяють вкладати їм залучені кредитні ресурси у безповоротний вкладення.
Для кожного окремого позичальника дотримання принципу терміновості повернення кредиту відкриває можливість одержання нових кредитів, а так само дозволяє дотримуватися своїх госпрозрахункові інтереси, не сплачуючи підвищених відсотків за прострочені позики. Терміни кредитування встановлюються банком виходячи з термінів оборотності кредитуються матеріальних цінностей і окупності витрат, але не вище нормативних
Диференційованість кредитування означає, що комерційні банки не повинні однозначно підходити до питання про видачу кредиту своїм клієнтом, що претендують на його отримання. Кредит повинен надаватися тільки тим юридичним, які в змозі його повернути. Тому диференціація кредитування має здійснюватися на основі показників кредитоспроможності, під якою розуміється фінансовий стан підприємства, що дає впевненість у здатності і готовності позичальника повернути кредит в обумовлений договором строк. Ці якості потенційних позичальників оцінюються за допомогою аналізу їх балансу на ліквідність, забезпеченість господарства власними джерелами, рівнем його рентабельності на поточний момент і в перспективі.
Своєчасність повернення кредиту знаходиться в тісній залежності не тільки від кредитоспроможності позичальників, але і від забезпеченості кредиту.
Забезпечення зобов'язань за банківськими позиками в одній, або одночасно в декількох формах, передбачається обома сторонами кредитної угоди, в заключаемой між сторонами кредитному договорі.
Принцип платності кредиту означає, що кожне підприємство - позичальник має внести банку певну плату за тимчасове позаимствование у нього для своїх потреб коштів. Реалізація цього принципу на практиці здійснюється через механізм банківського відсотка. Ставка банківського відсотка - це свого роду «ціна» кредиту. Банку платність кредиту забезпечує покриття його витрат, пов'язаних зі сплатою відсотків за залучені в депозити чужі кошти, витрат з утримання свого апарату, а також забезпечує отримання прибутку для збільшення ресурсних фондів кредитування (резервного, статутного) і використання на власні та інші потреби.
Формування партнерських відносин банків з господарюючими суб'єктами, як рівноправними суб'єктами кредитних відносин зажадало поширення принципу платності і на депозитні операції банків. У депозитних операціях банки вже самі виступають у ролі позичальника ресурсів по відношенню до інших підприємств і банків.
У капіталі сучасних корпорацій відбуваються зміни в структурі - частка позикових коштів (позичкового капіталу) швидко зростає за рахунок зниження питомої ваги власного капіталу.
Розвиток кредитних грошей супроводжується зростанням і вдосконаленням кредитно-банківської системи. Роль банківських установ в економіці, особливо сучасної, важко переоцінити. Вони регулюють грошовий обіг через кількість готівкових і безготівкових грошей і прискорюють своїм посередництвом оборот капіталу. Вони також впливають на процентну ставку, пропозицію грошей і ділову активність у країні. Сучасні банки - це фінансові посередники, извлекающие прибуток на грошовому ринку.
Центральний банк - це «банк банків». Він організовується урядом і має справу не з населенням, а з комерційними банками. Основна функція ЦБ - функція запобігання кредитно-банківської системи від криз і регулювання (через пропозицію грошей) загальної економічної ситуації в країні.
Операції кредитно-банківських установ можна охарактеризувати на прикладі балансу комерційних банків.
Їх баланс складається з двох частин:
· Активів (кредит), що знаходяться в лівій частині і показують, як саме банки використовують вилучені кошти;
· Пасивів (дебет), розташованих у правій частині балансу, до яких вносяться залучені банками грошові кошти.
Активи складаються з касової готівки, обліку та позик, міжбанківських депозитів, інвестицій і цінних паперів, нерухомості та інших об'єктів вкладення коштів.
Пасиви (тобто зобов'язання банку перед вкладниками) представлені всіма грошовими вимогами клієнтури до банку, головним чином у формі депозитів (вкладів), а також емісією та розміщенням цінних паперів (банківських облігацій) і міжбанківським кредитом.

2. Практична частина

2.1. Завдання № 1. Функції грошей (№ 1 тема «Гроші: сутність, види і функції»

Завдання № 1. Яку функцію виконують гроші при наступних операціях:
- Сплата податків
- Видача заробітної плати
- Зарахування коштів на розрахунковий рахунок
- Уцінка товару
- Купівля коштовностей
- Розрахунок за товар пластиковою карткою.
Гроші в товарному господарстві виконують такі функції: 1) міри вартості; 2) засобу обігу; 3) кошти накопичення; 4) кошти платежу; 5) світових грошей.
Таблиця 2
Питання
Відповідь
Сплата податків
Засіб платежу
Видача заробітної плати
Засіб платежу
Зарахування коштів на розрахунковий рахунок
Засіб обігу
Уцінка товару
Міра вартості
Купівля коштовностей
Засіб нагромадження
Розрахунок за товар пластиковою карткою
Засіб обігу

2.2. Завдання № 1. Економічні нормативи Центрального Банку № 1 тема «Гроші: сутність, види і функції»

Завдання № 1. Які з економічних нормативів встановлюються Центральним банком Росії для комерційних банків?
Відповідь обгрунтувати.
З метою забезпечення економічних умов стійкого функціонування банківської системи РФ, захисту інтересів вкладників і кредиторів та у відповідності з Федеральним законом «Про Центральний банк РФ (Банк Росії)», Інструкцією № 1 ЦБ РФ «Про порядок регулювання діяльності банків» [7] встановлено обов'язкові нормативи діяльності банків (див. табл. 3).
Таблиця 3
Обов'язкові нормативи діяльності банків
Найменування нормативу
Граничні значення
Н1 - достатності капіталу
min 10%
Н2 - миттєвої ліквідності
min 20%
Н3 - поточної ліквідності
min 70%
Н4 - довгострокової ліквідності
max 120%
Н5 - співвідношення ліквідних активів і сумарних активів кред.організаціі
min 20%
Н6-max розмір ризику на 1-го позичальника
max 25%
Н7-max розмір великих кред.рісков
max 800%
Н8-max розмір ризику на 1-го кредитора
max 25%
Н9-max розмір ризику на 1-го позику.-акц.
max 20%
Н9.1-max розмір ризику на сукупну величину кредитів, виданих акціонерам
max 50%
Н10-max ризик на 1-го інсайдера
max 2%
Н10.1-max ризик на всіх інсайдерів
max 3%
Н11-max розмір прівлечен.ден.вкладов
max 100%
Н11.1-max розмір прівл.ден.вкладов
max 400%
Н12-іспольз.собств.средств одного юр.особи
max 25%
Н12.1-іспольз.собств.средств всіх юр.осіб
max 5%
Н13-ризик власності. вексельних зобов'язань
max 100%
Н14-дорогоцінні метали
min 10%
Норматив достатності власних коштів (капіталу) банку (Н1) визначається як відношення власних коштів (капіталу) банку до сумарного обсягу активів, зважених з урахуванням ризику, за вирахуванням суми створених резервів під знецінення цінних паперів і на можливі втрати по позиках 2-4 груп ризику .
Під ліквідністю банку розуміється здатність банку забезпечувати своєчасне виконання своїх зобов'язань.
З метою контролю за станом ліквідності банку встановлюються нормативи ліквідності (миттєвої, поточної, довгострокової та загальної, а також за операціями з дорогоцінними металами), які визначаються як співвідношення між активами і пасивами з урахуванням термінів, сум та видів активів і пасивів, інших факторів.
Норматив миттєвої ліквідності (Н2) визначається як відношення суми високоліквідних активів банку до суми зобов'язань банку по рахунках до запитання.
Норматив поточної ліквідності банку (Н3) визначається як відношення суми ліквідних активів банку до суми зобов'язань банку по рахунках до запитання і термін до 30 днів.
Норматив довгострокової ліквідності банку (Н4) визначається як відношення всієї заборгованості банку понад рік до власних коштів (капіталу) банку, а також зобов'язаннями банку по депозитних рахунках, отриманими кредитами та іншими борговими зобов'язаннями строком погашення понад рік.
Норматив загальної ліквідності (Н5) визначається як відсоткове співвідношення ліквідних активів і сумарних активах банку.
Максимальний розмір ризику на одного позичальника або групу пов'язаних позичальників (Н6) встановлюється у відсотках від власних коштів (капіталу) банку.
Максимальний розмір великих кредитних ризиків (Н7) встановлюється як відсоткове співвідношення сукупної величини великих кредитних ризиків та власних коштів (капіталу) банку.
Максимальний розмір ризику на одного кредитора (вкладника) (Н8) встановлюється як відсоткове співвідношення величини вкладів, депозитів або отриманих банківських кредитів, залишків за рахунками однієї чи пов'язаних між собою кредиторів (вкладників) і власні кошти (капіталу) банку.
Максимальний розмір кредитного ризику на одного акціонера (учасника) (Н9) визначається як відношення суми вимог банку до позичальника або групі взаємопов'язаних позичальників за кредитами у відношенні акціонерів, внесок яких до статутного капіталу банку перевищує 5% до власних коштів (капіталу) банку.
Максимальний розмір кредитів, позик, наданих своїм інсайдерам (Н10), а також гарантій та поручительств, виданих на їх користь до власних коштів (капіталу) банку.
Максимальний розмір зобов'язань банку перед банками-нерезидентами (Н11) встановлюється як відсоткове співвідношення величини зобов'язань банку перед банками-нерезидентами і фінансовими організаціями-нерезидентами і власних коштів (капіталу) банку.
Норматив використання власних коштів (капіталу) банку для придбання часток (акцій) інших юридичних осіб (Н12) встановлюється як відсоткове співвідношення вкладень банку в акції (частки), придбані для інвестування і власних коштів (капіталу) банку.
Норматив ризику власних вексельних зобов'язань (Н13) визначається як процентне співвідношення випущених банками векселями та банківські акцепти і власних коштів (капіталу) банку.
Норматив ліквідності за операціями з дорогоцінними металами (Н14) визначається як процентне співвідношення високоліквідних активів у дорогоцінних металах у фізичній формі і зобов'язань в дорогоцінних металах до запитання і з терміном запитання в найближчі 30 днів.
На новостворювані банки, які відпрацювали шість місяців з моменту реєстрації, поширюються вимоги про виконання значень обов'язкових нормативів Н1-Н14.

СПИСОК ЛІТЕРАТУРИ

1. Цивільний кодекс Російської Федерації. Частини перша і друга. М.: Видавнича група НОРМА-ИНФРА-М, 1999.
2. Закон РФ «Федеральний закон про Центральний банк РРФСР (Банку Росії)» від 10.07.02 зі змінами та доповненнями.
3. Закон РФ «Федеральний закон про банки і банківську діяльність» від 03.02.96 зі змінами та доповненнями.
4. Положення № 2 ЦБ РФ «Про проведення безготівкових розрахунків кредитними організаціями в РФ» від 09.10.02.
5. Інструкція № 1 ЦБ РФ «Про порядок регулювання діяльності банків» від 1.10.97 р. в ред. Вказівки ЦБ РФ № 671-У від 02.11.99 р.
6. Балабанов І.К. Гроші і фінансові інститути. - М., 2000.
7. Все про гроші Росії / Під ред. Певічева І.Н.-М., 1998.
8. Гроші, банківська справа і грошово-кредитна політика. Е. Д. Доллан, К. Д. Кембелл пер. з англ. М.:, 1993.
9. Гроші. Кредит. Банки Підручник / за ред. О. І. Лаврушина. М.: Фінанси і статистика, 2002.
10. Гроші. Кредит. Банки. Підручник / за ред. Є. Ф. Жукова М.: ЮНИТИ, 2002.
11. Гроші. Кредит. Банки. Навчальний посібник / Є. Г. Хольнова СПб.: МБІ, 2003.
12. Гроші. Кредит. Банки. Навчальний посібник. В. І. Тарасов. Мінськ: «Місанта», 2003.
13. Козирєв В.М. Основи сучасної економіки: Підручник. - М.: Фінанси і статистика, 2000. - Гол. 5.
14. Курс економічної теорії: Навчальний посібник / Керівник авт. колл. А.В. Сидорович. - М.: ДІС, 2001. - Гол. 26-27.
15. Макконнелл К.Р., Брю С.Л. Економікс: принципи, проблеми і політика: Підручник / Пер. з англ. - М.: Инфра-М, 1999. - Гол. 13-15.
16. Носова С.С. Економічна теорія: Підручник. - М.: ВЛАДОС, 1999. - Гол. 29-31.
17. Загальна теорія грошей і кредиту. / Под ред. Є.Ф. Жукова - М.: ЮНИТИ, 1998.
18. Загальна теорія грошей і кредиту. Підручник / За ред. Є. Ф. Жукова М.: ЮНИТИ, 2001.
19. Російська банківська енциклопедія. Редкол.: О. І. Лаврушин та ін М.: Енциклопедична Творча Асоціація, 1995.
20. Сучасні гроші й банківська справа. Міллер Р.Л., Ван-Хуз Д.Д. -Modern money and banking: Підручник для вузів: Пер. з англ.-3-е изд.-М.: Инфра-М, 2000. (Університетський підручник)
21. Усов В.В. Гроші. Грошовий обіг. Інфляція.: Учеб. сел. -М.: Банки і біржі, ЮНИТИ, 1999.
22. Фінанси і кредит. Підручник / за ред. М. В. Романовського та Г.М. Бєлоглазова. Москва: Профі-Сервіс. 2003.
23. Фінанси, гроші, кредит / За ред. О. В. Соколової - Москва, МАУП, 2000.
24. Фінанси, грошовий обіг, кредит / За ред. Л.А. Дробозиной - М.: ЮНИТИ, 2000.
25. Фінанси, грошовий обіг і кредит. Підручник / За ред. В. К. Сенчагова, А.І.Архіпова.-М.: Проспект, 2000.
26. Фішер С., Дорнбуш Р., Шмалензі Р. Економіка / Пер. з англ. - М.: Справа, 1999. - Гол. 26-27.
27. Економіка / За ред. А. С. Булатова .- М.: МАУП. 2000.
28. Економіка: Підручник / За ред. Д.В. Валового. - М.: Щит-М, 1999. - Гол. XII-XIII.
29. Економічна теорія: Підручник / За ред. В.Д. Камаєва. - М.: ВЛАДОС, 1999. - Гол. 14-15.
30. Економічна теорія: Підручник / За ред. І.П. Ніколаєвої. - М.: Проспект, 1999. - Гол. 17.


[1] Фінанси, грошовий обіг і кредит. Підручник / За ред. В. К. Сенчагова, А.І.Архіпова.-М.: Проспект, 2000, с.133.
[2] Усов В.В. Гроші. Грошовий обіг. Інфляція.: Учеб. сел. -М.: Банки і біржі, ЮНИТИ, 1999.
[3] Все про гроші Росії / Під ред. Певічева І.Н.-М., 1998.
[4] Економіка / Под ред. А. С. Булатова .- М.: МАУП. 2000. С. 450.
[5] Фінанси, гроші, кредит / За ред. О. В. Соколової - Москва, МАУП, 2000. С. 50.
[6] Фінанси, гроші, кредит / За ред. О. В. Соколової - Москва, МАУП, 2000, С. 55.
[7] Інструкція № 1 ЦБ РФ «Про порядок регулювання діяльності банків» від 1.10.97 р. в ред. Вказівки ЦБ РФ № 671-У від 02.11.99 р
Додати в блог або на сайт

Цей текст може містити помилки.

Фінанси, гроші і податки | Курсова
113.8кб. | скачати


Схожі роботи:
Гроші походження сутність функції види
Гроші їх сутність та функції
Гроші сутність та функції
Гроші походження сутність та функції
Гроші сутність виникнення функції
Функції складу особливості та види грошей і сутність функції та роль банків
Види грошей Кредитні гроші Кредитна система України Функції та операції Центрального банку
Податки сутність види функції 2
Податки сутність види функції
© Усі права захищені
написати до нас