Саратовського державного соціально-економічний
університет
Курсова робота
На тему:
Грошова реформа
Саратов 2010
Зміст
Введення
Глава 1. Грошова система
Типи грошових систем
Сучасна грошова система промислово розвинених країн
Грошова система Російської Федерації
Глава 2. Грошова реформа
Суть грошової реформи
Грошові реформи за кордоном
Грошові реформи в зарубіжних капіталістичних країнах
Грошові реформи в зарубіжних соціалістичних країнах
2.2.3 Грошові реформи в країнах, що розвиваються
Грошові реформи в Росії
Грошові реформи в Росії кінця 20 століття
Висновок
Список літератури
Введення
Яке питання сучасної людини найбільше турбує і хвилює в сучасному світі? Мабуть, це питання "грошей"! І, звичайно ж, питання їх стабільності та сталості. У цій роботі я пропоную розглянути найважливішу тему, яка називається: Грошова реформа.
Негативні соціально-економічні наслідки інфляції змушують держави періодично проводити грошові реформи - перетворення грошової системи (повні або часткові) з метою впорядкування та зміцнення грошового обігу. Вони здійснюються різними методами залежно від економічного і політичного становища країни, ступеню знецінення грошей, співвідношення сил різних класів і верств суспільства.
Розрізняються кілька видів грошових реформ залежно від їхніх цілей:
1. Створення нової грошової системи (у зв'язку з переходом від біметалізму до золотого монометалізму, до нерозмінних кредитних грошей або із зміною державного ладу, як це відбувалося в молодих державах у період розпаду колоніальної системи імперіалізму).
2. Часткове перетворення грошової системи: порядку емісії, масштабу цін, найменування грошової одиниці, видів грошових знаків, органів, що здійснюють регулювання грошового обігу.
3. Відносна стабілізація грошового обігу з метою стримування інфляції.
При монометаллизме грошові реформи збігалися з методами стабілізації валют: нуліфікації, девальвацією і ревальвацією і супроводжувалися поверненням до золотого або срібному стандарту.
Першою передумовою успішного проведення грошової реформи є збільшення виробництва та товарообігу. Друга передумова оздоровлення грошового обігу - ліквідація дефіциту державного бюджету, - реалізується шляхом збільшення податкового обкладення, скорочення цивільних витрат.
Третя передумова стабілізації грошей - стиснення грошової маси в обігу - забезпечується дефляційними заходами, за допомогою скорочення внутрішнього попиту та особистого споживання, гальмування зростання заробітної плати та зменшення соціальних виплат Підвищення облікової ставки центрального банку, обмеження кредитних операцій банків приводять до уповільнення економічного зростання і збільшення безробіття.
Четверта передумова стабілізації грошей - ліквідація дефіциту платіжного балансу країни і накопичення золотовалютних резервів для підтримки валютного курсу - здійснюється шляхом заохочення зовнішньоекономічної експансії монополій за рахунок платників податків та споживачів.
Взагалі методи проведення грошових реформ не приносять більшої частини населення країни ніякого поліпшення. Наприклад, від нуліфікації грошей або обміну їх на нові за низьким курсом страждають грошові заощадження більшої частини населення, буржуазія заздалегідь перетворює свої накопичення в матеріальні цінності. Девальвація є замаскованим методом зниження життєвого рівня населення, так як викликає додаткове зростання цін на імпортні товари.
Ревальвація валюти збільшує безробіття в галузях економіки, що не витримують конкуренції з більш дешевими імпортними товарами. В умовах кризи грошові реформи часто не приводять навіть до відносної стабілізації грошового обігу: вони лише проміжний етап у розвитку інфляційного процесу. Але перш ніж приступити до розгляду основної теми, даної курсової роботи, я пропоную присвятити час на вивчення і розуміння грошової системи в цілому.
Глава 1. Грошова система
1.1 Типи грошових систем
Грошова система - це форма організації грошового обігу в країні, що склалася історично і закріплена національним законодавством. Грошові системи сформувалися в XVI-XVII ст. з виникненням і затвердженням капіталістичного способу виробництва, хоча окремі їх елементи з'явилися в більш ранній період. У міру розвитку товарно-грошових відносин і капіталістичного способу виробництва відбуваються суттєві зміни в грошовій системі.
До найважливіших компонентів грошової системи належать:
1) національна грошова одиниця, в якій виражаються ціни товарів і послуг;
2) система кредитних і паперових грошей, різних монет, які є законними платіжними коштами в готівковому обороті;
3) система емісії грошей, тобто законодавчо закріплений порядок випуску грошей в обіг;
4) державні органи, які відають питаннями регулювання грошового обігу.
Залежно від виду грошей, що звертаються можна виділити два основних типи систем грошового обігу:
1) системи обігу металевих грошей, коли в обігу знаходяться повноцінні золоті і (або) срібні монети, які виконують всі функції грошей, а кредитні гроші можуть вільно обмінюватися на грошовий метал (у монетах чи зливках);
2) системи обігу кредитних чи паперових грошей, які не можуть бути обмінені на золото, а саме золото витіснене із звертання.
У залежності від металу, який у даній країні був прийнятий як загального еквівалента, і бази грошового обігу розрізняються біметалізм і монометалізм. Біметалізм - грошова система, при якій роль загального еквівалента закріплюється за двома благородними металами (зазвичай за золотом і сріблом), передбачаються вільне карбування монет з обох металів та їх необмежену звернення. При системі паралельної валюти співвідношення, між золотими і срібними монетами встановлювалося стихійно, відповідно до ринкової ціни металу. При використанні системи подвійної валюти держава фіксувало співвідношення між металами, а карбування золотих і срібних монет і прийом їх населенням вироблялися по цьому співвідношенню. При системі "кульгавої" валюти золоті та срібні монети були законним платіжним засобом, але не на рівних підставах, наприклад, якщо карбування монет зі срібла проводилася в закритому порядку, то вони практично виступали знаками золота.
Біметалізм був широко поширений в XVI-XVII ст., А в ряді країн Західної Європи і в XIX ст. У 1865 р. Франція, Бельгія, Швейцарія та Італія спробували зберегти біметалізм за допомогою міжнародної угоди - так званого Латинського монетного союзу. У укладеної монетної конвенції була передбачена вільне карбування монет з обох металів вартістю від 5 франків і вище з встановленням законного ціннісного співвідношення між золотом і сріблом 1:15,5. Однак біметалічна грошова система не відповідала потребам розвиненого капіталістичного господарства, тому що використання в якості міри вартості одночасно двох металів - золота і срібла - суперечить природі цієї функції грошей. Загальної мірою вартості може служити тільки один товар. Крім того, встановлюється державою тверде вартісне співвідношення між золотом і сріблом не відповідало їх ринкової вартості. У результаті здешевлення виробництва срібла в кінці XIX ст. і його знецінення золоті монети почали йти з обігу в скарб.
У цьому виявилося дію закону Коперника-Грешема: "погані гроші витісняють з обігу хороші". Розвиток капіталізму вимагало стійких грошей, єдиного загального еквівалента, тому біметалізм поступається місцем монометалізму.
Монометаллизм - грошова система, при якій один метал (золото або срібло) служить загальним еквівалентом і основою грошового обігу, що функціонують монети та знаки вартості розмінних на дорогоцінні метали.
Срібний монометалізм існував у Росії в 1843-1852 рр.., В Індії - в 1852-1893 рр.., У Голландії - в 1847-1875 рр.. У царській Росії система срібного монометалізму була введена в результаті грошової реформи 1839-1843 рр..
Грошовою одиницею став срібний рубль із вмістом в 4 золотника 21 частки чистого срібла. Були випущені в обіг і кредитні квитки, що зверталися нарівні зі срібною монетою і вільно розмінюватися на срібло. Однак ця реформа в умовах розкладається кріпацтва, при дефіциті державного бюджету і зовнішньоторговельного балансу не могла на тривалий період істотно порядок грошовий обіг. Кримська війна 1853-1856 рр.. зажадала великий додаткової емісії кредитних грошей, і вони фактично перетворилися на паперові гроші. Вперше золотий монометалізм (стандарт) як тип грошової системи склався у Великобританії в кінці XVIII ст. і був законодавчо закріплений в 1816г. У більшості інших держав він був введений в останній третині XIX ст.: У Німеччині - в 1871-1873 рр.., У Швеції, Норвегії та Данії - в 1873 р., у Франції - в 1876 - 1878 рр.., В Австрії - у 1892 р., в Росії та Японії - в 1897 р., в США - в 1900 р.
Залежно від характеру розміну знаків вартості на золото розрізняють три різновиди золотого монометалізму: золотомонетний стандарт, золотослітковий стандарт та золотодевізний (золотовалютний) стандарт. Золотомонетний стандарт найбільше відповідав вимогам капіталізму періоду вільної конкуренції, сприяв розвитку виробництва, кредитної системи, світової торгівлі і вивозу капіталу.
Цей стандарт характеризується наступними основними рисами: у внутрішньому обігу країни знаходиться повноцінна золота монета, золото виконує всі функції грошей; дозволяється вільне карбування золотих монет для приватних осіб (зазвичай на монетному дворі країни); що знаходяться в обігу неповноцінні гроші (банкноти, металева розмінна монета) вільно і необмежено розмінюються на золоті; допускається вільне вивезення і ввезення золота та іноземної валюти і функціонування вільних ринків золота.
Функціонування золотомонетного стандарту вимагало наявності золотих запасів у центральних емісійних банків, які служили резервом монетного обігу, забезпечували розмін банкнот на золото, були резервом світових грошей. У роки першої світової війни зростання бюджетних дефіцитів, покриття їх позиками та зростаючим випуском грошей призвели до зростання грошової маси в обігу, значно перевищує за своїм обсягом золоті запаси емісійних банків, що ставило під загрозу вільний розмін паперових грошей на золоті монети. У цей період золотомонетний стандарт припинив своє існування в воювали країнах, а потім у більшості інших країн (крім США, де він протримався до 1933 р.): було припинено розмін банкнот на золото, заборонено вивезення його за кордон, золоті монети пішли з обігу в скарб. Після закінчення першої світової війни, в умовах розвитку кризи, жодна держава не змогло здійснити стабілізацію своєї валюти на основі відновлення золотомонетного стандарту. У ході грошових реформ (1924-1929 рр..) Повернення до золотого стандарту був проведений у двох урізаних формах - золотосліткового і золотодевізного стандартів. При золотозливковому стандарті, на відміну від золотомонетного, в обігу відсутні золоті монети та вільна їх чеканка. Обмін банкнот, як і інших неповноцінних грошей, проводиться тільки на золоті злитки. В Англії ціна стандартного зливка в 12,4 кг дорівнювала 1700 ф. ст., у Франції ціна зливка вагою 12,7 кг - 215 тис. франків.
В Австрії, Німеччині, Данії, Норвегії та інших країнах був встановлений золотодевізний (золотовалютний) стандарт, при якому також відсутні обіг золотих монет і вільна чеканка. Обмін неповноцінних грошей на золото проводиться за допомогою обміну на валюту країн з золотозливковому стандартом. Таким шляхом зберігалася непрямий зв'язок грошових одиниць країн золотодевізного стандарту із золотом. Підтримання стійкості курсу національної валюти здійснювалось методом девізної політики, тобто за допомогою купівлі або продажу національних грошей за іноземні в залежності від того, знижується чи підвищується курс національної валюти на ринках. Таким чином, при золотодевизном стандарті валюти одних країн ставились в залежність від валют інших держав. У результаті світової економічної кризи 1929 - 1933 рр.. золотий стандарт був скасований в усіх країнах (наприклад, у Великобританії - в 1931 р., у США - в 1933 р., у Франції - в 1936 р.) і утвердилася система нерозмінною банкнотного обігу. Створена в 1944 р. Бреттон-Вудська світова валютна система являла собою систему міждержавного золотодевізного стандарту, по суті золотодоларового стандарту, для країн з вільно конвертованою валютою. Особливість золотодоларового стандарту полягала в тому, що він був встановлений лише для центральних банків, при цьому тільки одна єдина валюта - долар США - зберегла зв'язок із золотом. У зв'язку зі скороченням золотих запасів уряд США з 1971 р. офіційно припинило продаж золотих злитків на долари, і золотодоларового стандарт припинив своє існування
Сучасна грошова система промислово розвинених країн
Сучасна грошова система включає наступні елементи: грошову одиницю; масштаб цін; види грошей; емісійну систему; державний або кредитний апарат. Складовою частиною грошової системи є національна валютна система, хоча вона і відносно самостійна. Грошова одиниця - це встановлений у законодавчому порядку грошовий знак, який служить для порівняння і вираження цін усіх товарів. Грошова одиниця, як правило, ділиться на дрібні кратні частини. У більшості країн встановлена десяткова система ділення: 1:10: 100 (1 долар США дорівнює 100 центам, 1 фунт стерлінгів - 100 пенсам, 1 індонезійська рупія - 100 сенам і т.д.). Офіційний масштаб цін втратив економічний сенс із розвитком державно-монополістичного капіталізму і припиненням розміну кредитних грошей на золото.
У результаті Ямайської валютної реформи 1976 - 1978 рр.. офіційна ціна золота і золотий вміст грошових одиниць скасовані. Види грошей, які є законним платіжним засобом, - це в основному кредитні банківські квитки, а також паперові гроші (казначейські білети) і розмінна монета.
Наприклад, в США в обігу знаходяться: банківські білети в 100, 50, 20, 10, 5, 2 і 1 дол (випуск банкнот в 500 і вище доларів припинений); казначейські квитки в 100 дол; срібно-мідні та мідно- нікелеві монети в 1 дол, 50, 25, 10, 1 цент. У Великобританії в обігу знаходяться банкноти в 50, 20, 10, 5 і 1 ф. ст., монети в 1 ф. ст., 50, 10, 5, 2 пенси, 1 і 1 / 2 пенні. В обігу старі монети в 2 і 1 шилінг, які за вартістю відповідають новим 10 та 5 пенсам. Якщо в промислово розвинених країнах, як правило, не випускаються державні паперові гроші у вузькому сенсі слова (казначейські білети), то в деяких державах, що розвиваються вони поширені. Так, в Індонезії випускаються казначейські білети вартістю в 50, 25, 10, 5, 1 листопада, в Індії - в 1 рупію.
Емісійна система в розвинених капіталістичних країнах означає випуск банківських квитків центральними банками, а казначейських квитків і монети - казначействами відповідно до законодавчо встановленого емісійного права. Головний канал емісії грошей у цих країнах - депозитно-чекова емісія: збільшення депозитів на рахунках клієнтів і відповідно маси чеків, які обслуговують платіжний оборот. У ній беруть участь комерційні банки та інші кредитні установи. Наприклад, в США право випуску банкнот надано Федеральній резервній системі (Центральний банк), а мелкокупюрних грошових квитків, срібних доларів і розмінної монети - казначейству. Характерними рисами сучасних грошових систем промислово розвинених капіталістичних держав є: скасування офіційного золотого змісту, забезпечення і розміну банкнот на золото; перехід до нерозмінних на золото кредитних грошей, які перероджуються в паперові гроші; випуск грошей в обіг не тільки в порядку банківського кредитування господарства, але і в значній мірі для покриття витрат держави (емісійним забезпеченням є в основному державні цінні папери); переважання в грошовому обігу безготівкового обороту; посилення державного монополістичного регулювання грошового обігу. В кінці 70-х початку 80-х років у більшості малих держав, у тому числі острівних, були створені національні грошові системи, забезпечення стійкості яких є найважливішою умовою нормального розвитку національних економік.
Грошова система Російської Федерації
Офіційною грошовою одиницею (валютою) є рубль. Заборонено випуск інших грошових одиниць і грошових сурогатів, підкреслена відповідальність осіб, які порушують єдність грошового обігу. Офіційне співвідношення між рублем і золотом або іншими дорогоцінними металами не встановлюється. Виключне право випуску готівкових грошей, організації та вилучення їх з обігу на території Російської Федерації належить Центральному Банку Росії (ЦП). Видами грошей, що мають законну платіжну силу, є банківські квитки (банкноти) і металева монета, зразки яких затверджуються Центральним Банком Росії. Банкноти і металева монета є безумовними зобов'язаннями ЦБ і забезпечуються його активами. Вони обов'язкові до прийому за їх номінальною вартістю на всій території РФ в усі види платежів, а також для зарахування на рахунки, вклади, акредитиви та для перекладу.
Платежі на території Росії здійснюються у вигляді готівкових та безготівкових розрахунків. Форми безготівкових розрахунків визначаються правилами, що встановлюються Центральним Банком відповідно до законодавчих актів Російської Федерації. Центральний банк затверджує зразки платіжних документів, що використовуються для безготівкових розрахунків: платіжних доручень, векселів, чеків тощо Закон розділив повноваження уряду і ЦБ в області виготовлення грошових знаків. Центральний банк несе відповідальність лише за планування обсягів їх виробництва. На нього покладаються також: створення резервних фондів банкнот і монет; визначення правил зберігання, перевезення та інкасації готівкових грошей; встановлення ознак платіжності грошових знаків і порядку заміни і знищення грошових знаків; затвердження правил касових операцій у господарстві. Уряд Російської Федерації спільно з Центральним банком розробляє основні напрями економічної політики, в тому числі грошової і кредитної.
Здійснення грошово-кредитного регулювання економіки Центральним банком проводиться шляхом використання загальноприйнятих в ринковій економіці інструментів: визначення розмірів і процентної ставки рефінансування (облікової ставки), резервних вимог та проведення операцій на відкритому ринку. Він регулює величину і темпи зростання грошової маси. Для здійснення емісійно-касового регулювання, касового обслуговування комерційних банків, а також підприємств, організацій та установ у головних територіальних управліннях Центрального банку, розрахунково-касових центрах є оборотні каси по прийому та видачі готівкових грошей, а також резервні фонди грошових квитків і монет. У 1992 р. створені також регіональні запасні фонди грошових квитків і монети в окремих головних територіальних управліннях Центрального банку. Залишок готівкових грошей в оборотній касі лімітується, оскільки вони включаються в загальну масу грошей, що знаходиться в обігу. Якщо кількість грошей в оборотній касі перевищує встановлений ліміт, то зайві гроші передаються з оборотної каси в резервні фонди.
Резервні фонди грошових квитків і монет - це запаси не випущених в обіг квитків і монет у сховищах Центрального банку. Ці фонди створюються за розпорядженням Центрального банку, який встановлює їх величину виходячи з розміру оборотної каси, обсягу готівково-грошового обігу, умов зберігання. Утворення резервних фондів дозволяє задовольняти потреби народного господарства в готівці, оперативно оновлювати грошову масу в обігу, підтримувати необхідний покупюрний складу, скорочувати витрати на перевезення і зберігання грошових знаків.
Випуск готівкових грошей в обіг здійснюється на основі емісійного дозволу - документа, що дає право підкріплювати оборотну касу за рахунок резервних фондів. У комерційних банках такі фонди не створюються - у них є операційні каси, граничний залишок грошей, в яких визначається за погодженням з Центральним банком або його керуванням. Касове обслуговування комерційних банків здійснюється розрахунково-касовими центрами на основі договорів. 3Следует відзначити, що в нашій країні до останнього часу не розраховувалися і не використовувалися грошові агрегати. Теоретично це обгрунтовувалося постулатами марксистської економічної науки, відповідно до яких вважається неприпустимим об'єднання квазі-грошей і готівки, бо змішуються зовсім різні категорії - гроші, цінні папери, кредит.
Однак ясно, що між грошовим ринком (рух короткострокових позик), ринком інвестицій (звернення середньострокового і довгострокового позикового капіталу) і ринком цінних паперів існує тісний взаємозв'язок. Потенційно залишки на строкових рахунках і цінні папери можуть бути використані для розрахунків. Крім того, власники строкових рахунків мають можливість переоформити їх в рахунки до запитання. Доходи від цінних паперів можуть зберігатися на поточних рахунках, так само, як грошові кошти, виручені від їх продажу. Безумовно, грошові агрегати на практиці відіграють позитивну роль як орієнтири грошової політики держави.
З урахуванням стирання граней між готівковим і безготівковим обігом в нашій країні варто було б перейти до їх активного використання. На сьогоднішній день головною особливістю грошової маси в Україні є те, що близько 50% її становить долар і інша іноземна валюта. А що зберігається високий ступінь інтеграції іноземної валюти на всю грошово-кредитну систему країни призводить до використання валютного курсу як критерію господарської діяльності та засоби тезаврації навіть населенням і підприємствами, далекими від зовнішнього ринку. Все це негативно впливає на нашу грошову одиницю - карбованець, значно послаблює його позиції в порівнянні з іншими грошовими одиницями.
Глава 2. Грошова реформа
C уть грошової реформи
Грошова реформа - глибоке перетворення грошової системи країни, що проводиться державою у зв'язку з розладом грошового обігу і з метою зміцнення національної валюти, стабілізації грошової одиниці. Грошова одиниця країни - законодавчо встановлений в країні грошовий знак, основний елемент грошової системи країни, що є одиницею грошового виміру.
Основні види грошових реформ: це повна або часткова заміна грошових знаків з випуском нового зразка при збереженні їх номінальної вартості: - деномінація у вигляді укрупнення грошової одиниці; - деномінація у формі укрупнення їх заміною або навіть зі зміною грошової одиниці; - одноразова девальвація грошової одиниці країни ; - ревальвація - зміна масштабу цін у бік підвищення золотого змісту національної грошової одиниці. Масштаб цін - спосіб і засіб вимірювання, вираження вартості товарів у грошових одиницях. В умовах металевого обігу і золотого стандарту масштаб цін виражає кількість металу, срібла, золота, відповідне однієї грошової одиниці.
У періоди інфляції держава вдається до девальвації своїх валют. Девальвація (від де - пониження і лат. Valeo - стою) - це зниження ціни грошової одиниці. У період золотого стандарту девальвація означала зниження золотого вмісту грошової одиниці, а в умовах демонетаризації грошових систем вона автоматично тягне за собою зниження валютного курсу країни, що здійснює девальвацію на валютному ринку. Для подолання інфляції держава використовує й інші заходи антиінфляційної політики: регулювання цін і заробітної плати, оздоровлення фінансової системи, стримування кредитної експансії, посилення емісії грошей (готівкових і безготівкових). При глибокій інфляції і розладі економіки проводяться грошові реформи.
Всі заходи, спрямовані на стримування знецінення грошей, можна назвати дефляційними заходами. Дефляція (від лат. Deflatio - здування) - протилежність інфляції. Скорочення грошової маси зазвичай передує грошовим реформам, при цьому надлишкові знаки вилучаються з обігу. Дефляція здійснюється шляхом ряду фінансово-кредитних заходів, серед них - збільшення податкового обкладення, зменшення витрат на соціально-культурні потреби, заморожування заробітної плати, широкий продаж державних цінних паперів на відкритому ринку, підвищення позичкового відсотка, лімітування кредиту і т.д. Зрозуміло, для проведення дефляції використовуються резерви зростання виробництва товарів, організується приватизація, ведеться структурна перебудова, розвиваються кооперативний рух та індивідуальна трудова діяльність, забезпечується більш тісний зв'язок між оплатою праці та її результатами, розширюються ощадна справа, ринкові відносини.
При проведенні грошових реформ для подолання інфляції використовуються, зокрема, ревальвація і нуліфікації. Ревальвація (від ре ... - підвищення і лат. Valeo - стою) - це підвищення курсу валюти даної країни по відношенню до грошових одиниць інших країн або міжнародних рахунковим грошовим одиницям. Вона використовується як метод стабілізації грошової системи країни і відновлення купівельної спроможності грошей після інфляції. Ревальвація застосовується для стійкого підвищення курсу валюти на міжнародних валютних ринках. У міжнародних економічних відносинах така міра протилежна девальвації. Ревальвація, як правило, вигідна кредиторам, які отримують повернення боргів у ревальвіруемих валюті, а також імпортерам, які купують дешевше іноземну валюту для оплати товарів, що закуповуються. Експортери зазвичай зазнають втрат, оскільки ціни на їх товари, виражені у валютах інших країн, підвищуються, що ускладнює продаж товарів, а при збереженні їх інвалютної ціни виручка в національній валюті знижується. Нуліфікації (лат. nullus - ніякої і. Фікація) - різновид грошової реформи, при якій знецінені грошові знаки анулюються, тобто оголошуються недійсними. Проводиться така міра при різкому падінні купівельної спроможності грошей внаслідок інфляції. В умовах монометалізму нуліфікації іноді супроводжувалася поверненням до повноцінних металевим грошам; при демонетаризації вона здійснюється шляхом випуску нових грошових знаків.
У СРСР нуліфікації використовувалася при завершенні грошової реформи 1922-1924 рр.., Коли були випущені казначейські білети, один карбованець яких прирівнювався до 50 млрд. руб. зразка 1918-1919 рр.. Деномінація (де-і лат. Nominatio - найменування) означає реформу, за якої відбувається укрупнення грошової одиниці для оздоровлення грошової системи. За встановленим співвідношенням старі знаки змінюються на нові, в такій же пропорції перераховуються ціни на товари і послуги. У Росії дві деномінації були проведені на початку 20-х років. Згідно з Декретом від 3 листопада 1921 р. 1 рубль зразка 1922 р. прирівнюється до 10 000 руб. старих грошових знаків. Декретом від 24 жовтня 1922 1 рубль нового зразка прирівнювався до 100 руб. зразка 1922 р. або до 1 000 000 руб. в грошових знаках більш ранніх випусків. У 1961 р. в СРСР була проведена деномінація, коли новий рубль, випущений в обіг 1 січня 1961 р., прирівнювався до 10 колишнім рублям. Грошові реформи є радикальним заходом оздоровлення грошової системи, коли відбувається її повне або часткове перетворення з метою впорядкування та зміцнення грошового обігу.
Грошові реформи за кордоном
Грошові реформи в зарубіжних капіталістичних країнах
При монометаллизме грошові реформи збігалися з методами стабілізації валют - нуліфікації грошей, девальвацією, ревальвацією - і супроводжувалися відновленням їх розміну на метал, поверненням до золотого або срібному стандарту. Так, у Франції в кінці 18 ст. була проведена нуліфікації. Натомість анульованих ассігнатов та земельних мандатів були випущені металеві та розмінні на золото гроші.
Прикладом ревальвації може служити грошова реформа у Великобританії в 1821 р. Під час війни з Францією фунт стерлінгів з 1797 р. перестав розмінюватися на золото і знецінився на 40%. Коли знецінення фунта стерлінгів склало 2%, Банк Англії відновив розмін банкнот на золото за номіналом (1:1).
Аналогічний метод грошових реформ був застосований в США, коли інфляція 1861-65 рр.. була поступово подолана, частина паперових грошей вилучена з обігу, курс їх по відношенню до золота підвищився до номіналу. У 1879 р. уряд США відновив розмін банкнот на золото за курсом 1:1. Поширений метод грошових реформ - девальвація, тобто офіційне зниження золотого вмісту та курсу національної валюти по відношенню до іноземної. Іноді вона наближалася до нуліфікації, якщо знецінені гроші обмінювалися на нові за вкрай низьким курсом.
Наприклад, у Німеччині у зв'язку з колосальним знеціненням марки в період і після 1-ої світової війни (в 1,6 трлн. Разів) під час грошової реформи 1924 обмін проводився за співвідношенням: 1 нова марка = 1 трлн. старих марок. У Греції в листопаді 1944 р. 50 млрд. старих драхм обмінювалися на 1 нову драхму. При зверненні нерозмінних кредитних грошей девальвація і ревальвація використовуються в основному для регулювання курсу національних валют, а грошові реформи спрямовані на зміцнення внутрішнього грошового обігу. В умовах кризи економіки, для якого характерна майже хронічна інфляція, грошові реформи не забезпечують тривалої стабільності грошового обігу.
У період відносної стабілізації капіталізму після 1-ої світової війни були проведені грошові реформи, що розтягнулися на ряд років: з 1922 у Швеції по 1930 в Японії.
У більшості країн була проведена девальвація, причому в Німеччині, Австрії, Угорщини, Польщі близька до нуліфікації.
Грошові реформи не відновили довоєнний золотомонетний стандарт (тільки в Англії в результаті грошової реформи 1925 р. було відновлено довоєнне золоте утримання фунта стерлінгів). Капіталістичні країни, пристосовуючись до нових умов, ввели урізані форми золотого монометалізму - золотослітковий (Великобританія, Франція) та золотодевізний стандарт (приблизно в 30 країнах, в т.ч. у 16 країнах Західної Європи).
США, позиції яких посилились в підсумку 1-ої світової війни, зберігали золотомонетний стандарт до 1933 р. Після 1-ї світової війни вперше про практику капіталізму грошові реформи були проведені в основному за допомогою міждержавних позик США. Великобританія, Франція використовували важке економічне та фінансове становище ряду країн для нав'язування їм обтяжливих кредитів.
Однією з умов стабілізаційних позик, наданих Німеччині, Австрії, Угорщини, Польщі для проведення грошових реформ було призначення іноземних експертів, які контролювали грошово-кредитну політику країн-боржників. Грошові реформи після 1-ї світової війни не забезпечили міцної стабілізації грошових систем. Світова економічна криза 1929-33 р., який переплівся з грошово-кредитною і валютною кризою, призвів до скасування золотого стандарту та масового знецінення валют.
У ряді капіталістичних країн грошові реформи були проведені після 2-ої світової війни (у Бельгії - у 1944 р., у Франції, Данії, Голландії і Норвегії - в 1945 р., а Греції - в 1944-46 рр.., В Японії - в 1946 р., в Австрії - у 1947 р.). Вони звелися до обміну знецінених старих грошей на нові. Зазвичай обмінювалося обмежена кількість грошей (наприклад, у Бельгії до 5 тис. фр. На одну особу), решта суми зараховувалися на блокований рахунок у кредитній установі. У подальшому частину заблокованих рахунків було розблоковано. У 1958 р. в порівнянні з довоєнним рівнем грецька драхма знецінилася в 640 разів, японська ієна-в 245 разів, італійська ліра - в 53 рази, французький франк - в 32 рази, турецька ліра - у 9,5 рази (перелічених за індексом оптових цін). Нова грошова реформа була проведена у Франції в 1958-60 р. шляхом девальвації франка на 17,38% і деномінації. До 1960 р. старі франки поступово обмінювалися на нові у співвідношенні 100:1. Однак і ця грошова реформа не забезпечила стабілізації французької валюти.
2.2.2 Грошові реформи в зарубіжних соціалістичних країнах
Грошові реформи в зарубіжних соціалістичних країнах ставили завданням ліквідацію інфляції та зміцнення грошового обігу, приведення грошової маси у відповідність з потребою товарообігу при дотриманні інтересів населення. Стабілізація грошей повинна була створити умови для успішного відновлення і швидкого розвитку економіки молодих соціалістичних держав, розгортання товарообігу, підвищення життєвого рівня трудящих. Ліквідація наслідків війни та окупації у сфері грошового обігу представляла собою тривалий процес; завершився він у різний час, що було пов'язано з особливостями розвитку грошового обігу в кожній з цих країн. Для створення стійкого грошового обігу, твердих валют необхідно було провести грошові реформи, забезпечити розвиток продуктивних сил нового суспільного ладу, домогтися збалансування держбюджету.
Методи проведення грошових реформ були в основному однотипні. У більшості європейських соціалістичних країн вони проводилися в два етапи. Це пояснювалося тим, що об'єктивні передумови для повної ліквідації наслідків війни та окупації у сфері грошового обігу були створені не відразу. У багатьох країнах держбюджети не мали достатньої стійкої дохідної бази.
Перші грошові реформи були проведені у Польщі, Чехословаччини та Югославії в 1945 р., в Угорщині-в 1946 р., в Албанії - в 1946-47 рр.., В Румунії і Болгарії - в 1947 р., у Східній Німеччині - в 1948 м. Грошові реформи передбачали обмін старих грошей на нові за певним співвідношенням (залежно від ступеня знецінення грошей). Для населення встановлювалися пільгові умови обміну, особливо для вкладів в ощадкасах і банках. Для держпідприємств і громадських організацій обмін проводився без обмежень або на пільгових умовах, тоді як для приватних підприємств діяли жорсткі норми обміну.
Одночасно з грошовими реформами уряди цих держав провели ряд економічних і фінансових заходів, спрямованих на ліквідацію бюджетних дефіцитів і зміцнення грошового обігу. Грошові реформи у кожній країні враховували конкретні особливості політичного та економічного розвитку, однак, їх основна мета полягала в приведенні грошової маси у відповідність з потребами держави.
У результаті грошових реформ в європейських соціалістичних країнах була вилучена значна частина грошової маси, головним чином за рахунок накопичень, що призвело до різкого скорочення кількості грошей в обігу, сприяли подоланню інфляції, зниження цін, зростання товарообігу.
Другий етап грошових реформ здійснювався в умовах, коли бюджети в цих країнах зводилися з перевищенням доходів над витратами. Особливості грошових реформ на другому етапі полягали в тому, що вони супроводжувалися зміною масштабу цін, встановленням золотого змісту валют.
Другий етап грошових реформ було проведено в Польщі в жовтні 1950 р., Румунії - у січні 1952 р., Болгарії - в травні 1952 р., Чехословаччини - в червні 1953 р.; реформи передбачали обмін старих грошей без обмеження на нові за різному співвідношенню в кожній країні в залежності від ступеня їх знецінення.
Переоцінка вкладів в ощадкасах вироблялася на пільгових умовах. У Польщі, Чехословаччини, Румунії, Болгарії було законодавчо зафіксовано золотий вміст валют (раніше золотий паритет валют цих країн визначався непрямим шляхом через долар США). Особливий характер носили грошові реформи в інших соціалістичних країнах.
Грошові реформи в КНР (березень-квітень 1955 р.) ставила завданням зміна масштабу цін. Стара грошова одиниця, яка висловлювала дуже малу величину вартості, ускладнювала розрахунки та облік в народному господарстві. Гроші колишніх випусків були обмінені на гроші нового зразка - юані Народного банку Китаю за співвідношенням 10000:1 без обмежень.
Тому ж співвідношенню перераховувалися ціни і грошові зобов'язання, а також валютні курси. Золотий вміст юаня не було встановлено.
У КНДР в 1947 була введена нова грошова одиниця - вона, на яку обмінювалися старі гроші (ієни Чосен-банку), у співвідношенні 1:1. Для робітників, службовців та інших городян норма обміну встановлювалася в межах місячної заробітної плати, для селян - до 700 вон на одне господарство. Державні установи та підприємства могли обміняти готівкові грошові кошти без обмежень. Агресія США проти КНДР в 1950 р. зажадала випуску значної маси грошей для потреб оборони, що призвело до зростання цін. З метою зміцнення грошового обігу в лютому 1959 р. був проведений обмін без обмеження старих банкнот на нові за співвідношенням 100:1.
За цим же співвідношенню були перераховані ціни, заробітна плата та грошові зобов'язання. У ДРВ грошова реформа (лютий 1959 р.) була в основному пов'язана зі зміною масштабу цін. Старі гроші обмінювалися на нові без обмеження по співвідношенню 1000 старих донгів за 1 новий донг і відповідно перераховані ціни, заробітна плата та грошові зобов'язання.
У липні 1976 р. в результаті об'єднання ДРВ і РЮВ було утворено єдину державу - СРВ. З 1978 р. у СРВ проведена грошова реформа, що ставила на меті уніфікацію грошового обігу в країні. В обіг випущені нові грошові знаки. Обмін старих грошей на нові проводився за курсом: 1 новий донг = 1 ДонДУ, який мав ходіння на Півночі країни, і 0,8 донга, тимчасово зверталися на Півдні В'єтнаму. Грошова реформа в СРВ стала важливим заходом реорганізації виробництва, перерозподілу робочої сили і зміцнення економічного і фінансового управління на території всієї країни.
Грошова реформа в Лаоській Народно-Демократичній Республіці проведена в грудні 1979 р. В обіг випущені нові стоси, що замінили раніше зверталися "стоси звільнення", які випускалися у визволеній від окупантів зоні Лаосу на початку 70-х рр.. Обмін проводився без обмеження за співвідношенням: 1 новий кип = 100 "кіпам звільнення". Грошова реформа в Республіці Куба проведена в серпні 1961 р. Обмін старих грошей (песо) на нові проводився у співвідношенні 1:1. Одноразово обмінювалося на сім'ю 200 песо, решта готівкові гроші в межах до 10000 песо зараховувалися на спеціальний рахунок за вкладами в Національному банку Куби
2.2.3 Грошові реформи в країнах, що розвиваються
З крахом колоніальної системи імперіалізму і завоюванням політичної незалежності країни, що розвиваються періодично проводять грошові реформи з метою створення та зміцнення національних грошових систем. У результаті грошових реформ у цих країнах проведений обмін старих грошей на нові, право емісії банкнот монополізовано в державних центральних банках. Країни Азії, що звільнилися від колоніальної залежності після 2-ї світової війни, успадкували господарську розруху і засмучене інфляцією грошовий обіг.
У ході грошових реформ вони здійснили вилучення надлишкової грошової маси з обігу і, зокрема, окупаційних грошей, обмін старих грошей на нові, забезпечили тимчасову стабілізацію грошового обігу (Бірма, Індія, Індонезія, Таїланд, Філіппіни та ін.)
В Африці Гвінейська Республіка в числі перших провела радикальну грошову реформу. Створений в 1960 р. державний Центральний банк Гвінейської Республіки випустив гвінейський франк замість колоніальної валюти - франка КФА. Обмін франків КФА на нові гроші проводився за співвідношенням 1:1 протягом двох тижнів. Було встановлено золотий вміст валюти, запроваджено контроль за перекладами грошових коштів за кордон, заборонено ввезення і вивезення нових грошей.
У 1963 р. у зв'язку з напливом до країни фальшивих грошей у короткі терміни був проведений обмін старих грошей на банкноти нового зразка. У 1972 р. у зв'язку з посиленням інфляції в Гвінеї проведена нова грошова реформа: введена укрупнена грошова одиниця - сили, протягом чотирьох днів проведений обмін гвінейських франків за співвідношенням 10:1. При обміні сум понад 1 млн. вимагалося посвідчення особи. Грошові реформи, спрямовані на створення національних грошових систем, проведені в ряді країн Азії в 2-ій половині 40-х років, в Африці - в кінці 50-х років і продовжувалися в 70-і роки. Наприклад, після завоювання незалежності Ангола в 1975 р. здійснила грошову реформу. Створений в 1976 р. державний національний банк Анголи випустив в 1977 р. нову грошову одиницю - кванза, рівну 100 лвеям. Обмін грошей був проведений в короткий термін, щоб нейтралізувати приплив великих сум, вивезених з країни іноземними монополіями, і діяльність "чорного ринку". В кінці 70-х - початку 80-х років в малих, у тому числі острівних, державах проведені грошові реформи з метою створення національних грошових систем шляхом введення в обіг національної валюти як єдиного законного платіжного засобу.
Хронічна інфляція, породжена труднощами подолання відсталості, колоніальної залежністю, об'єктивної браком фінансових і економічних ресурсів для потреб прискореного розвитку та використанням грошової емісії як джерела фінансування бюджетних дефіцитів, зумовила проведення грошових реформ, спрямованих на стримування інфляції і стабілізацію грошового обігу.
Так, у 1964 р. Революційна рада Бірми провів грошову реформу, анулювавши банкноти гідністю в 50 і 100 кьят, що зачіпало інтереси власників великих грошових накопичень. Обмін цих банкнот на банкноти меншої вартості було вирішено протягом тижня в межах 200 кьят на одну особу, решта суми зараховувалися на блоковані рахунки, з розблокованих сум стягувався прибутковий податок. Країни, що розвиваються неодноразово проводили деномінації шляхом обміну знецінених грошових одиниць на нові за низьким курсом, що наближало їх до нуліфікації.
Деномінації за співвідношенням 1000:1 в різні роки застосовували Бразилія, Індонезія, Заїр, Уругвай, Чилі. З метою стабілізації валют в країнах, що розвиваються проводяться грошові реформи шляхом девальвації, рідше ревальвації.
Грошові реформи в Росії
У дореволюційній Росії були дві грошові реформи. Під час проведення першої (1839-1843 рр.). Отримала назву реформи Канкріна (на ім'я міністра фінансів) був встановлений срібний монометалізм. Реформа була здійснена шляхом девальвації ассигнационного рубля. Початком реформи з'явився маніфест 1 липня 1839, проголосив грошовою одиницею срібний рубль із вмістом в 4 золотника 21 частку чистого срібла. Ассигнациям відводилася роль допоміжного знаку цінності з постійним курсом в 3 р. 50 к. за 1 рубль сріблом.
Одночасно була утворена при Державному комерційному банку спеціальна депозитна каса, яка приймала у внески срібло і видавала замість його депозитні квитки, які зверталися нарівні з сріблом і вільно на нього розмінювалися. У 1841 р. були випущені нові грошові знаки - кредитні квитки 50-рублевого гідності, що зверталися паралельно з сріблом і розмінні на срібну монету. Сума випущених в 1842-43 рр.. кредитних квитків склала 6 млн. р.. Реформа завершилася маніфестом 1 червня 1843, який наказував припинення випуску депозитних квитків і обмін асигнацій на кредитні квитки за співвідношенням 1:3,5. Фактично обмін тривав до 1852 р. і замість 595,8 млн. р.. асигнаціями було випущено на 170,2 млн. р. кредитних квитків. Розмін забезпечувався спеціально створеним у 1843 році фондом в 28,5 млн. р.. сріблом.
Реформа, проведена в умовах разлагавшейся кріпацтва, при дефіцитності держбюджету і зовнішньоторговельного балансу, не могла упорядкувати грошовий обіг у Росії. Фінансування Кримської війни 1853-56 рр.. за рахунок емісії кредитних квитків, перетворилися фактично в паперові гроші, знову викликало гостру інфляцію, яка призвела до розладу грошового обігу.
Інша реформа (1895-1897 рр..) Названа на ім'я тодішнього міністра фінансів Росії реформою Вітте. Вона ввела золотий монометалізм. У країні на той час було накопичено солідний золотий запас. З 1895 р. дозволялися операції із золотом, випущений напівімперіал - 5-рублева золота монета за ціною 7 р. 50 к. кожна і 10-рублева монета (імперіал). Це була девальвація грошової одиниці на 1 / 3.
У 1897 р. почався розмін кредитних білетів на золото. Золотий рубль містив 0,774234 г чистого золота. Майже всі кредитні квитки повинні були бути покриті золотом (600 млн. руб. - На 50% і ще 600 млн. руб. - На 100%). Це дещо обмежило емісійне право банку. У цілому реформа була прогресивною, оскільки забезпечувала перехід до золотого стандарту і сприяла стабілізації грошової системи.
У післяжовтневий період була проведена реформа у 1922 - 1924 рр.. У роки громадянської війни і військової інтервенції відбувалася величезна емісія грошових знаків. Інфляція, нестійкість грошової системи перешкоджали відновленню господарства і здійснення нової економічної політики (НЕП). Тому грошова реформа була необхідна. Економічні передумови до неї поступово визрівали: вводилася система податків, зростали доходи держави від залізних доріг, експлуатації лісу, розширювалися державні позики, створювалася система ощадних кас, розвивалося державне страхування, зміцнювалися місцеві бюджету, підприємства переходили на госпрозрахунок, припинялося бюджетне фінансування і т.д .
Початком реформи послужив випуск в обіг в жовтні 1922 р. нових грошових знаків - червінців. Держбанк міг їх випускати з таким розрахунком, щоб у порядку короткострокового кредитування промисловості і торгівлі вони на 25% були забезпечені реальним золотим запасом. В іншій частині забезпечення червінця виступали легко реалізовані товари та короткострокові векселі. Червонець прирівнювався до 10 довоєнним золотим рублям. Торговий оборот добре приймав нові червінці, але поряд з ними в обігу продовжували залишатися колишні, що знецінилися грошові знаки. Отже, виникла система паралельного обігу двох валют. Зрозуміло, таке положення не могло проіснувати довго, оскільки заважало нормальному господарського обороту.
У 1924 р. реформа була завершена, в лютому припинилися друкування і випуск колишніх, так званих совзнаков. Замість них почали випускатися нові знаки - державні казначейські білети, а також срібні та мідні монети. Один червінець дорівнював десяти новим рублям, тобто між казначейським рублем і банківським червонцем було встановлено тверде співвідношення.
Завершення грошової реформи 1922-1924 рр.. зіграло важливу роль в розвитку кредитної системи.
У роки Великої Вітчизняної війни грошовий обіг зазнавало великі труднощі. Збиток, нанесений війною, призвів до того, що в обороті виявилася велика надлишкова маса грошових знаків, що не мають товарного еквівалента. Для ліквідації наслідків війни і області грошового обігу необхідна була грошова реформа, яка дозволила б вилучити надлишкову масу грошей з обігу.
До 1947 дозріли економічні передумови для проведення такої реформи. Завдяки відновлення і подальшого підйому промисловості, сільського господарства та інших галузей створилася можливість накопичити необхідні товарні запаси, що забезпечують стійкість грошей.
Грошова реформа відбулася в другій половині грудня 1947 р. вона полягала в обміні перебували в обігу грошей на знову випущені гроші і переоцінці заощаджень населення в ощадних касах і у формі облігацій. Наявні на руках у населення гроші обмінювалися за співвідношенням 10:1 (замість 10 старих давався 1 рубль новими). Інтереси вкладників в ощадних касах були захищені. Вклади до 3 тис. руб. взагалі не переоцінювалися, а від 3 тис. до 10 тис. руб. переоцінювалися за співвідношенням 1:2. Залишки коштів на рахунках колгоспів і кооперативних організацій банку обмінювалися в пропорції 5:4. Залишки коштів на рахунках державних підприємств не переоцінювалися.
Всі випущені раніше державою позики конвертувалися. Облігації змінювалися на нові у співвідношенні 3:1 (за винятком вільно реалізованого позики 1938 р., яку умовно називають золотим позикою, для якого було встановлено співвідношення 5:1). Заробітна плата та всі інші виплати готівки населенню здійснювалися новими грошима, одночасно скасовувалася карткова система. Звичайно, населення зазнало від реформи втрати у зв'язку з тим, що вона носила конфіскаційний характер. Однак, безсумнівно, позитивним її результатом були ліквідація наслідків війни в грошовій системі, зміцнення грошової одиниці та підвищення значення всіх функцій грошей.
Грошові реформи в Росії кінця 20 століття
У нашій країні глибока грошова реформа відбувається в процесі створення ринкової економіки починаючи з 1988 р. по теперішній час. Відзначимо, що на стан грошової системи Росії в певній мірі позначилися процеси, пов'язані з розпадом СРСР і необхідністю створення власної грошової системи.
На грошовому обігу країни відбилося невиконання зобов'язань, прийнятих рядом держав СНД в 1992 р. Угоди, укладена 9 жовтня 1992 р., передбачали узгодження грошово-кредитної політики в СНД при використанні спільної валюти - рубля РФ. 22 січня 1993 підписано угоду про створення державами СНД Міждержавного банку для сприяння поліпшенню міждержавних розрахунків. Однак знайти узгоджених підходів до вирішення питань грошово-кредитної політики тоді не вдалося, ряд держав ввів національні валюти, в Росію хлинув потік готівкових рублів. Це негативно вплинуло на грошовий обіг у Росії і підсилило інфляційні процеси.
Банк Росії змушений був почати випуск нових грошових знаків і поступово вилучати з обігу грошові білети Держбанку СРСР зразка 1961-1992 рр.. У лютому 1993 р. в обіг стали надходити грошові квитки банку Росії тільки зразка 1993 р., які не поставлялися в банки інших держав рублевої зони. Але коли до середини 1993 р. більшість держав колишньої рублевої зони перейшло до створення власних грошових систем, було прийнято рішення про зупинення обігу на території РФ грошових квитків Держбанку СРСР і Банку Росії зразка 1961-1992 рр.. і використанні в Росії з 26 липня 1993 тільки банкнот зразка 1993
У листопаді-грудні 1993 р. Казахстан, Узбекистан і Вірменія ввели свої національні грошові знаки. Таджикистану Росія надала державний кредит новими готівковими грошима і, таким чином, до кінця 1993 р. грошові білети колишнього СРСР практично на всіх територіях держав - колишніх республік країни втратили законну сілу.1993-1994 р. - період завершення процесу творення національної валюти та відділення грошового обігу Росії від грошових систем держав колишнього СРСР. Це дозволило зупинити імпорт інфляції, посилити контроль за рухом грошових потоків.
Питання про проведення деномінації, як відомо, піднімався в засобах масової інформації починаючи з 1995 р. Проте до 1998 року здійснення реформи подібного роду було передчасним і силу наявності інфляції понад 20% на рік: деномінація не має сенсу в умовах високої інфляції і падіння валового внутрішнього продукту через триваюче зростання цін і високих інфляційних очікувань.
Деномінація передбачає умови стабільності і зміцнення зовнішньої купівельної спроможності національної грошової одиниці. По відношенню до долара США і з урахуванням внутрішньої інфляції реальне зміцнення рубля за січень - серпень 1997 р. склало 3,2%.
Політика Банку Росії на 1998 р. була також спрямована на стабілізацію і передбачуваність обмінного курсу рубля. Тим більше що накопичення золотовалютних резервів Банку Росії склали до 1 серпня 1997 р. більше 24 млрд. дол Проведення деномінації - свідоцтво здатності органів грошово-кредитного регулювання забезпечувати контроль над інфляцією в довгостроковій перспективі і чинник формування низьких інфляційних очікувань у економічних агентів.
Еквівалентна деномінація - це технічна процедура, яка забезпечує спрощення обліку і розрахунків у господарстві. Міжнародний досвід показує, що деномінація справляє позитивний вплив на такі показники, як інфляційні очікування, довгострокові процентні ставки, і, таким чином, на економічне зростання. З цієї точки зору, деномінація - це і елемент економічної політики. Психологічно деномінація сприяє підвищенню довіри населення до національної валюти. Сприяючи зміцненню рубля, деномінація надає ефективну дію на приплив капіталу в сферу виробництва товарів і послуг, зростання виробничих інвестицій.
Природно, деномінація тягне за собою і певні проблеми, але їх можна вирішити. Так, наприклад, побоювання разового зростання цін внаслідок їх округлення знімалися рішенням Уряду Російської Федерації про необхідність вказівки цін на товари та послуги одночасно в новому і старому масштабі. Деномінація 1998 р. не носила конфіскаційного, обмежувального характеру. Поступова заміна грошових знаків без будь-яких обмежень дозволила уникнути стресів серед населення. Плавне заміна грошових знаків в обігу, паралельний обіг старих і нових грошових знаків протягом усього 1998 р. істотно знизили витрати на проведення деномінації. Центральний банк готувався до проведення деномінації ще з початку 1997 року, систематично відстежуючи економічну ситуацію в країні. Був обраний саме цей термін початку проведення деномінації.
Президент погодився з пропозицією Уряду і Центрального банку і прийняв Указ № 822 від 4. Серпень 1997 про проведення з 1 січня 1998 деномінації рубля і заміні звертаються рублів на нові за співвідношенням 1000 рублів грошей старого зразка на 1 рубль в нових грошах.
Цим же Указом Уряду було доручено визначити порядок проведення заході, пов'язаних з практичною реалізацією цього Указу, маючи на увазі, що ця реформа є частиною програми фінансового оздоровлення країни і спрямована на зміцнення позиції російської валюти, дотримання інтересів населення і держави у разі недопущення будь-якого збитку населенню.
Постановою Уряду від 18 вересня 1997 р. № 1182 (п. 1) встановлено, що організації, незалежно від організаційно-правової форми, а також громадяни, які здійснюють підприємницьку діяльність без створення юридичної особи, повинні зробити з 1 січня 1998 перерахунок всіх оптових і роздрібних цін на товари та роботи, тарифів на послуги та закупівельних цін на сільськогосподарську продукцію, а також надбавок, націнок і знижок виходячи з нового масштабу цін: 1000 рублів в грошах старого зразка на 1 рубль в нових грошах. При цьому ціни на товари та роботи, тарифи на послуги вказуються організаціями незалежно від організаційно-правової форми, а також громадянами, які займаються підприємницькою діяльністю без створення юридичної особи, у валюті Російської Федерації в період з 1 грудня 1997 р. до 31 грудня 1998 включно як у новому, так і в старому масштабі цін одночасно (спочатку ціни вказуються в новому масштабі цін, і таким чином, після 1 січня 1998 р. перша ціна буде в новому масштабі цін, а в старому масштабі вона буде просто повторюватися).
Цією ж постановою, п. 6, встановлено, що всі виплати і розрахунки за грошовими зобов'язаннями, оформленим до 31 грудня 1997 р. включно, здійснюються, починаючи з 1 січня 1998 р., виходячи з нового масштабу цін.
Пункт 16 передбачає, що грошові квитки і монети Банку Росії, які звертаються в даний час на території Російської Федерації, підлягають в 1998 р. прийому організаціями незалежно від організаційно-правової форми та окремими особами при здійсненні всіх видів платежів, а також кредитними організаціями для зарахування у вклади, поточні, розрахункові та інші рахунки без будь-яких обмежень, виходячи з нового масштабу цін.
Центральному банку Російської Федерації необхідно забезпечити контроль над проведенням цієї роботи кредитними організаціями. Такі основні положення, які визначали порядок проведення деномінації. Коротко зупинимося на характеристиці нових банкнот і монет.
З 1 січня 1998 р. в обіг були введені банкноти і монети Банку Росії зразка 1997 р., тобто банкноти п'яти номіналів - номіналом 5, 10, 50, 100 і 500 рублів і монети - 1 копійка, 5 копійок, 10 копійок, 50 копійок, 1 рубль, 2 рублі і 5 рублів. Як видно з цього ряду, 5 рублів представлені як банкнотою, так і монетою, і передбачається, що основну масу звернення буде заміщати п'ятирублева монета, банкнота - в незначних обсягах. Основна кількість банкнот складають 500 -, 100 -, 50 - і 10-карбованцеві, решта грошова маса буде видаватися Центральним банком монетами.
На початковому етапі, протягом I кварталу 1998 р., установи Центрального банку видавали гроші в пропорції, яка необхідна для організації нормального грошового обігу в даному регіоні, тобто видається і копійка, і 5 копійок, і 10 копійок у співвідношенні, що забезпечує потреби грошового обігу. Що можна сказати про банкноти? Основний мотив банкнот повторює банкноти зразка 1995 р. Так, на банкноті 5 карбованців повторюється зображення Новгорода, на банкноті в 10 рублів - Красноярська, на інших банкнотах - Санкт-Петербурга, Москви та Архангельська. Це зроблено для того, щоб максимально спростити сприйняття населенням нових грошей. Якщо говорити зовсім спрощено, то використаний метод дитячого лото - "вишенька до вишеньці, помідорчик до помідорчики", тобто якщо людині важко зорієнтуватися в нулях, розплачуйся картинкою - купівельна здатність банкнот та ж.
Цим шляхом ідемо не тільки ми, його використовували і Франція, і Мексика. І як показав досвід цих країн, населення найбільш легко сприймає на початковому етапі деномінації саме банкноти з повторенням того ж зорового образу. Монети випускаються з абсолютно іншим дизайном, ніж вони були раніше. Так, всі копійки - 1, 5, 10 і 50 на зворотному боці містять зображення Георгія Побідоносця, що вражає списом змія. Таким чином, ми повертаємося до того моменту, чому вона власне й була названа копійкою. Як відомо, на перших монетах на Русі був зображений вершник зі списом, і назва походить від цього зображення. Рубль, два і п'ять виготовлені з такого мідно-нікелевого сплаву, щоб не виникало бажання підробити монети (наприклад, монета в п'ять рублів білого кольору зроблено з біметалу мельхіор - мідь - мельхіор).
Видається за доцільне звернути увагу на основний принцип організації проведення деномінації: прямого обміну, обміну грошей як такого, не було передбачено. Це підкреслюється у всіх документах. Ніякі установи - ні Центральний банк, ані кредитні організації - прямий обмін грошей ні фізичним, ні юридичним особам робити не повинні. Старі гроші будуть йти з обігу через звичайні канали грошового обігу, як-то: торгівля, послуги тощо Випуск нових грошей буде здійснюватися в порядку звичайних платежів по мірі вилучення старих грошей. Паралельне знаходження в обігу двох видів грошей відповідно до Указу Президента здійснювалося протягом всього 1998 р. Центральний банк встановив суворий контроль за обов'язковістю прийому як старих, так і нових грошей на 1998 р. в усі види платежів з урахуванням масштабу 1:1000. Старі гроші, не використані населенням протягом 1998 р. будуть обмінюватися на нові в установах Центрального банку до кінця 2002 р. без будь-яких обмежень. Але самі установи Центрального банку, починаючи вже з першого операційного дня, будуть видавати тільки нові гроші, хоча в правилах є обмовка "в основному". Установи комерційних банків на їх розсуд до 1 липня 1998 р. мали право видавати зі своїх кас гроші як нового, так старого зразка. А, вже починаючи з 1 липня 1998 р. Центральний банк заборонив комерційним банкам видавати гроші старого зразка. З цього моменту слід видавати гроші тільки нового зразка. При цьому кредитним організаціям було необхідно продовжувати прийом від юридичних і фізичних осіб коштів старого зразка до кінця 1998 р. без будь-яких обмежень.
Потреби комерційних банків у нових грошах задовольнялися відповідно до діючого порядку, тобто гроші з коррахунку в тих сумах, які необхідні, видавалися без всяких обмежень.
Гроші старого зразка здаються комерційними банками в звичайному порядку окремо від грошей зразка 1997 р., тобто стара і нова грошові маси здаються в РКЦ роздільно. Як було зазначено вище, Центральний банк не передбачає прямого обміну грошей у процесі деномінації і не рекомендує проводити його комерційним банкам, тим більше з справлянням яких-небудь комісій за цю операцію. При виявленні фактів стягнення комісії за обмін старих грошей на нові, а також фактів відмови в прийомі старих грошей в 1998 р. Центральний банк має право застосовувати штрафні санкції.
Перед комерційними банками, що працюють безпосередньо з підприємцями і населенням, стояла важливе завдання сприяти нормальному ходу деномінації, створенню спокійного психологічного клімату під час її проведення, систематично роз'яснювати клієнтурі особливості організації грошового обігу в період паралельного ходіння двох видів грошей у країні.
Центральний банк вважає, що процес деномінації повинен проходити без будь-яких проблем в умовах, коли учасники цього процесу не будуть допускати відхилень від правил його проведення. Розробка нормативних документів, що стосуються порядку здійснення, оформлення та обліку емісійно-касових операцій в період паралельного обігу грошової маси старого і нового зразків, здійснювалася за строгого плану. Положення про порядок вчинення, оформлення і обліку касових операцій та інкасації грошової виручки в кредитних організаціях у період паралельного обігу грошових знаків старого і нового зразків розроблено і затверджено.
Цей документ концентрує увагу на тому, що гроші зразка 1993, 1994 і 1995 рр.., Монета СРСР і Банку Росії 1961 - 1996 рр.., А також 1, 2, 3 копійки ще більш ранніх випусків протягом усього 1998 р. залишаються законним платіжним засобом й обов'язкові до приймання без будь-яких обмежень з розрахунку однієї тисячної їх номінальної вартості, тобто, умовно кажучи, клієнтура, люди можуть прийти і заплатити за квартиру, зробити переклад, внесок, наприклад, копійками 1961 р. і установи банків зобов'язані були прийняти цю грошову масу і відмовляти в її прийомі не мають права. Банк Росії дуже жорстко контролював цей момент.
Висновок
Грошова реформа в будь-якій країні - це проблема, яка хвилює практично кожного громадянина. На підтвердження даних словами хотілося б навести результати опитувань, проведених фондом «Громадська думка» у 1999р. Вони зафіксували зростання невдоволення громадян поверненням металевих грошей: у лютому кількість тих, кому подобається дзвінка монета знизилася з 33% до 25%, а тих, кому вона зовсім не подобається, навпаки, зросла з 23% до 40%. Перш за все тому, що у зв'язку з активним використанням металевих монет громадянам доведеться витратитися на нові гаманці, що мають спеціальні відсіки для зберігання дрібниці.
У ході тих же опитувань з'ясувалося: більше половини російських громадян упевнені, що постраждали від деномінації (хоча лише у 13% з них особисто виникали певні проблеми і непорозуміння через деномінації), але так і не зрозуміли, для чого ж, власне, вона була потрібна. Найбільш популярні версії такі: держава таким чином виправдовує збільшення грошової маси для погашення боргів по зарплаті; деномінація дає банкам можливості для махінацій, і саме банками деномінація і була ініційована. Більшість громадян при цьому вважає, що грошова реформа викликала зростання цін на товари повсякденного попиту. Практично не сумніваються в цьому літні люди, серед яких зростання споживчих цін з деномінацією пов'язує переважна більшість - 71%.
Більше половини людей вважають, що знають про грошові реформи достатньо. Разом з тим майже половина думає, що шахрайства, пов'язані з деномінацією, будуть вельми поширені, а переважна більшість (майже 80%) певна, що в тій чи іншій мірі від цього постраждає.
Примітно, що ставлення людей до даного явища практично не залежить ні від освіти, ні від статі, ні від рівня їхньої обізнаності. Воно визначається тільки віком. Майже половина людей старше 40 років вважає, що стане жертвою шахраїв. Серед молоді такої точки зору дотримуються 15%. Приблизно таке ж співвідношення та з питань про інші наслідки деномінації: люди старшого віку песимістичні оцінки висловлюють приблизно в три рази частіше.
Автори підручника "Економікс" використовували у своїй книзі чудову фразу, яка коротко і ясно характеризує гроші: "Гроші зачаровують людей. Через них вони мучаться, для них вони трудяться. Вони придумують найбільш митецькі способи витратити їх. Гроші - єдиний товар, який не можна використовувати інакше, крім як звільнитися від них. Вони не нагодують вас, не одягнуть, не дадуть притулку і не розважать до тих пір, поки ви не витратите не інвестуєте їх. Люди майже все зроблять для грошей, і гроші майже все зроблять для людей. Гроші - це чарівна, повторювана, що змінюють маски.
У наш час для багатьох стало сенсом життя. Дуже багато людей витрачають весь свій час на заробляння грошей, жертвуючи своєю родиною, рідними, особистим життям.
І ось раптом - грошова реформа, людина в черговий раз отримує відчутний удар і по гаманцю і по патріотизму, і, вийшовши з короткої депресії, пом'янувши коротким смачним словом всіх економістів, укупі з Адамом Смітом і головним бухгалтером Рубльовим, він знову кидається добувати гроші, тому що ще існують будинок, сім'я, рідні. Гроші стають релігією, і, як і в кожній релігії є праведники і є грішники. Людина вміє добути гроші - шанована людина, в тому числі той, хто при всіх грошових реформах примудряється вийти сухим з води, та ще й воду випити. Перефразовуючи відому приказку: "Чисто не там де прибирають, а там де не смітять", - можна сказати: "Грошей вистачає не там, де їх багато заробляють, а там, де їх можна спокійно витрачати, не побоюючись, що чергова грошова реформа разом проковтне всі заощадження ".
І все ж варто зізнатися, що недавній всесвітня економічна криза, що почалася в США і вже незабаром поглинув весь світ, показав відносну стабільність рубля на даний момент часу. Коливання російської валюти були, звичайно ж, помітні, але не критичні. І багато провідні економісти нашої неосяжної батьківщини, зауважу, що їх більшість, радять свої заощадження зберігати все-таки в рублях, а не в іноземній валюті. Чи не це показник того, що грошова реформа порівнянна з реформою кінця 20 століття нам точно не загрожує.
Список літератури
Журнал «Деньги» № 6 (160), 25 лютого 1998р.: Тижневик Видавничого дому «Коммерсант» - М.: ЗАТ «Видавництво« Коммерсант ».
Курс економічної теорії: під загальною ред. проф.М.Н. Чепуріна, проф. Е.А. Кисельової. - К.: Видавництво «АСА», 1999р.
Журнал «Гроші та Кредит» № 9/1997г.: Щомісячний науково-практичний журнал. Засновник Банк Росії. - М.: Фінанси і статистика.
Журнал «Гроші та Кредит» № 11/2006г.: Щомісячний науково-практичний журнал. Засновник Банк Росії .- М.: Фінанси і статистика.
Журнал «Гроші та Кредит» № 1/1999г.: Щомісячний науково-практичний журнал. Засновник Банк Росії. - М.: Фінанси і статистика.
"Банківська справа": під редакцією Г. Коробової 2005р.
Фінанси. Грошовий обіг. Кредит: під ред.проф. Л.А. Дробозиной 2003р.