1. Обгрунтування виробничої програми
При розробці курсового проекту виходити з того, що на основі маркетингових досліджень укладені контракти на поставку пиломатеріалів столярних виробів з гарантією своєчасної оплати з боку споживача (обсяги вказані в завданні на проектування). Але специфіка лесоцеха така, що при розпилюванні сировини будуть отримані пиломатеріали як правило низького сорту і відходи, на які поки немає споживачів.
Тому важливо визначити таку виробничу програму з розпилювання сировини, яка забезпечує 100%-ву гарантію виконання вже укладених контрактів.
Порядок дії по встановленню виробничої програми з розпилювання сировини лесоцеха:
Визначення обсягу виробництва обрізних пиломатеріалів, тис. м 3 I-III сортів хвойних порід для виконання контрактів та забезпечення власного столярного цеху сировиною:
де Q обр - обсяг поставок за контрактом обрізних пиломатеріалів хвойних порід I-III сорту, тис. м 3;
НР - норма витрати пиломатеріалів I-III сортів на виробництво блоків, м 3 / 1000м 2;
Q б - обсяг поставок за контрактами столярних виробів, тис. м 2.
Загальний обсяг виробництва пиломатеріалів обрізних і необрізних повинно бути не менше 18,4 тис. м 3 +9 тис. м 3 = 27,4 тис. м 3
Постачальник відправляє на підприємство пиловочного сировину в не розсортовані вигляді. Його характеристики наведені в завданні на проектування. За технологією з Брусівка з метою збільшення обрізних пиломатеріалів розпилюють колоди великих діаметрів і кращого гатунку. Колоди щодо малих діаметрів переробляють за технологією в розвал. Середньозважений відсоток виходу пиломатеріалів I-III соров,%, визначають наступним чином:
,
де Прij - відсоток виходу i-виду пиломатеріалів I-II сортів з колод j-тої групи по діаметру, сорту (за даними таблиці виходу пиломатеріалів у додатку),%
Удij-питома вага ij-тої групи пиловочного колод по діаметру і сорту в загальному обсязі сировини,% (у завданні на проектування).
Уся сировина підрозділяємо на 2 групи за способом розпилювання (з Брусівка і вразвал), а потім в межах цих груп - на підгрупи за ознаками (діаметр і сорт колод).
Середньозважений відсоток виходу обрізних пиломатеріалів I-III сортів визначають, виходячи зі способу розпилювання і характеристик сировини:
Необхідна кількість сировини для виробництва обсягу обрізних пиломатеріалів з метою їх постановки споживачам за контрактами і у власний цех визначають за формулою:
де Q ОБР - обсяг обрізних пиломатеріалів I-III сортів, що поставляються за контрактами і в цех столярних виробів, тис. м 3;
- Середньозважений вихід обрізних пиломатеріалів I-III сортів,%.
Аналогічно встановлені середньозважений відсоток виходу необрізних пиломатеріалів (добірного, I-III сортів) і обсяг сировини для їх виробництва
Встановлення виробничої програми з розпилювання сировини
Виходячи з характеристик сировини, що надходить, способів розпилювання і контрактів на поставку лісопродукції виробнича програма з розпилювання сировини дорівнює:
39,8 +17 = 56,8 тис. м 3,
де позначення з формул (1) - (3)
Планований відсоток Брусівка (уточнений):
До БР = (39,8 / 56,8) * 100 = 70,1%
Виробнича програма по пропуску сировини дорівнює:
56,8 * 1,701 = 96,6 тис. м 3
де - ПП С - виробнича програма по розпилюванні сировини, тис. м 3;
До БР - планований коефіцієнт Брусівка;
2. Розрахунок виробничої потужності лесоцеха
Виробнича потужність лесоцеха обчислюється з метою обгрунтування виробничої програми з технічного боку і прийняття рішення про режим роботи підприємства.
Спочатку за допомогою табл.2 встановлюють фонд ефективного часу лесорам. За рекомендацією приймаємо простої в капітальному ремонті 10-12 днів на рік на одну лесораму; змінність роботи - 2,0; тривалість зміни в середньому 6,67 ч.
Встановлюємо нормативи для розрахунку середньої продуктивності лесорами (табл. 3). Всі лесорами призводять до еталонної пільной рамці з довжиною ходу 600 мм за формулою:
,
де n i і Н i - кількість оборотів колінчастого валу і відповідно довжина ходу пільной рамки i-тої лесорами, мм;
600 - довжина ходу пільной рамки еталонної лесорами, мм;
- Кількість обертів i-тої лесорами, перелічене до довжини ходу 600 мм.
Середня кількість оборотів еталонної лесорами, об / хв, знаходять як середнє арифметичне:
Годинну продуктивність середньої рами розраховують за формулою:
де 60 - тривалість години, хв;
До В - коефіцієнт використання часу роботи лесорами;
К Г - коефіцієнт на середньорічні умови роботи;
Δ - посилка, мм / об;
n СР - середнє число обертів, об / хв;
q - обсяг колоди, м 3;
L - середня довжина колоди, м;
Вразвал
з Брусівка
Дані для розрахунку зведені у таблиці 3
Таблиця 3 - Розрахунок середньої годинної продуктивності лісопильної рами
Прим. При Брусівка кожен кубометр сировини через пилораму пропускається двічі
Середня годинна продуктивність лесорами:
з розпилювання сировини
по пропуску сировини
середній обсяг колоди
Результати решти розрахунків наведено в табл. 4.
Виробнича потужність лесоцеха з розпилювання сировини, м 3, дорівнює:
,
де Ф В - ефективний фонд часу роботи лесорам, год (за табл.2);
ПМ С = 22,4 * 11766 = 253558,4 м 3
по пропуску сировини
ПМ ПР = 36,96 * 11766 = 434871 м 3
Коефіцієнт використання виробничої потужності:
з розпилювання сировини
До РС = 56,8 * 100/263, 6 = 21,6%
по пропуску сировини
До ПРС = 96,6 * 100/434, 9 = 22,21%
Таким чином, виробнича програма лесоцеха по наявності виробничої потужності здійснима.
Для прийняття рішень по режиму роботи підприємства обчислена середньозмінні продуктивність лесорами з розпилювання сировини
,
де
- Середня тривалість зміни, год;
- Середня продуктивність лесорами по сировині, м 3 / ч.
3. Розрахунок валового і товарного випуску пиломатеріалів
Для обчислення обсягів виробництва пиломатеріалів у розрізі їх видів і сортів спочатку складається табл. 4
Коефіцієнт сортності валового випуску = 40,35 / 37,64 = 1,072
Коефіцієнт сортності товарного випуску = (40,35-7,8) / (37,64-6) = 1,029
Норма витрати при виробництві пиломатеріалів валового випуску:
,
де ПП С - виробнича програма по розпилюванні сировини, тис. м 3;
Q В.П - валовий випуск пиломатеріалів. тис. м 3.
4. Обсяг відходів та напрями їх використання
Баланс деревної сировини
Весь обсяг обапола переробляється на технологічну тріску з виходом готової продукції 85%. Установка з виробництва техщепи з обапола змонтована в потоці лісопильного цеху; обслуговується 2 робітниками за зміну. Окремої виробничої дільниці техщепи не організується.
Обсяг обапола дорівнює:
Q обапола = 56,8 * 8 / 100 = 4,5 тис.м 3
Обсяг технологічної тріски:
Q т.щ. = 4,5 * 85/100 = 3,8 тис.м 3
Обсяг відходів при виробництві техщепи (відсів):
Q = 4,5 * 15/100 = 0,7 тис.м 3
Вартість реалізованого обапола оцінюється.
Дані розрахунків зводяться в табл.7.
5. Організація роботи лесоцеха При розробці курсового проекту виходити з того, що на основі маркетингових досліджень укладені контракти на поставку пиломатеріалів столярних виробів з гарантією своєчасної оплати з боку споживача (обсяги вказані в завданні на проектування). Але специфіка лесоцеха така, що при розпилюванні сировини будуть отримані пиломатеріали як правило низького сорту і відходи, на які поки немає споживачів.
Тому важливо визначити таку виробничу програму з розпилювання сировини, яка забезпечує 100%-ву гарантію виконання вже укладених контрактів.
Порядок дії по встановленню виробничої програми з розпилювання сировини лесоцеха:
Визначення обсягу виробництва обрізних пиломатеріалів, тис. м 3 I-III сортів хвойних порід для виконання контрактів та забезпечення власного столярного цеху сировиною:
де Q обр - обсяг поставок за контрактом обрізних пиломатеріалів хвойних порід I-III сорту, тис. м 3;
НР - норма витрати пиломатеріалів I-III сортів на виробництво блоків, м 3 / 1000м 2;
Q б - обсяг поставок за контрактами столярних виробів, тис. м 2.
Загальний обсяг виробництва пиломатеріалів обрізних і необрізних повинно бути не менше 18,4 тис. м 3 +9 тис. м 3 = 27,4 тис. м 3
Питома вага обрізних пиломатеріалів: 18,4 * 100/27, 4 = 67,2%
Обчислення середньозваженого відсотка виходу пиломатеріалів (добірного, I-III сортів):Постачальник відправляє на підприємство пиловочного сировину в не розсортовані вигляді. Його характеристики наведені в завданні на проектування. За технологією з Брусівка з метою збільшення обрізних пиломатеріалів розпилюють колоди великих діаметрів і кращого гатунку. Колоди щодо малих діаметрів переробляють за технологією в розвал. Середньозважений відсоток виходу пиломатеріалів I-III соров,%, визначають наступним чином:
де Прij - відсоток виходу i-виду пиломатеріалів I-II сортів з колод j-тої групи по діаметру, сорту (за даними таблиці виходу пиломатеріалів у додатку),%
Удij-питома вага ij-тої групи пиловочного колод по діаметру і сорту в загальному обсязі сировини,% (у завданні на проектування).
Уся сировина підрозділяємо на 2 групи за способом розпилювання (з Брусівка і вразвал), а потім в межах цих груп - на підгрупи за ознаками (діаметр і сорт колод).
Середньозважений відсоток виходу обрізних пиломатеріалів I-III сортів визначають, виходячи зі способу розпилювання і характеристик сировини:
Необхідна кількість сировини для виробництва обсягу обрізних пиломатеріалів з метою їх постановки споживачам за контрактами і у власний цех визначають за формулою:
де Q ОБР - обсяг обрізних пиломатеріалів I-III сортів, що поставляються за контрактами і в цех столярних виробів, тис. м 3;
Аналогічно встановлені середньозважений відсоток виходу необрізних пиломатеріалів (добірного, I-III сортів) і обсяг сировини для їх виробництва
Встановлення виробничої програми з розпилювання сировини
Виходячи з характеристик сировини, що надходить, способів розпилювання і контрактів на поставку лісопродукції виробнича програма з розпилювання сировини дорівнює:
де позначення з формул (1) - (3)
Планований відсоток Брусівка (уточнений):
До БР = (39,8 / 56,8) * 100 = 70,1%
Виробнича програма по пропуску сировини дорівнює:
де - ПП С - виробнича програма по розпилюванні сировини, тис. м 3;
До БР - планований коефіцієнт Брусівка;
2. Розрахунок виробничої потужності лесоцеха
Виробнича потужність лесоцеха обчислюється з метою обгрунтування виробничої програми з технічного боку і прийняття рішення про режим роботи підприємства.
Спочатку за допомогою табл.2 встановлюють фонд ефективного часу лесорам. За рекомендацією приймаємо простої в капітальному ремонті 10-12 днів на рік на одну лесораму; змінність роботи - 2,0; тривалість зміни в середньому 6,67 ч.
Встановлюємо нормативи для розрахунку середньої продуктивності лесорами (табл. 3). Всі лесорами призводять до еталонної пільной рамці з довжиною ходу 600 мм за формулою:
де n i і Н i - кількість оборотів колінчастого валу і відповідно довжина ходу пільной рамки i-тої лесорами, мм;
600 - довжина ходу пільной рамки еталонної лесорами, мм;
Середня кількість оборотів еталонної лесорами, об / хв, знаходять як середнє арифметичне:
Годинну продуктивність середньої рами розраховують за формулою:
де 60 - тривалість години, хв;
До В - коефіцієнт використання часу роботи лесорами;
К Г - коефіцієнт на середньорічні умови роботи;
Δ - посилка, мм / об;
n СР - середнє число обертів, об / хв;
q - обсяг колоди, м 3;
L - середня довжина колоди, м;
Вразвал
з Брусівка
Дані для розрахунку зведені у таблиці 3
Таблиця 1 - Розрахунок фонду ефективного часу лісопильних рам (для розрахунку виробничої потужності)
| Показники | Одиниця виміру | За планом на | |
| 1 лесораму | Всі лесорами | ||
| Кількість лесорам | шт. | 1 | 3 |
| Число календарних днів | день | 365 | |
| Святкові і вихідні дні | день | 60 | |
| Кількість робочих днів | день | 305 | |
| Простої в капітальному ремонті | день | 11 | 33 |
| Кількість ефективних днів роботи | день | 294 | 882 |
| Змінність роботи | - | 2 | 2 |
| Тривалість зміни | рамо-годину | 6,67 | |
| Фонд ефективного часу: рамо-змін | зміна | 588 | 1764 |
Таблиця 2 - Показники і нормативи для обчислення середньої продуктивності лесорами
| Показники | Од. вимірювання | Значення показників |
| Кількість лісопильних рам | штук | 3 |
| Середнє число оборотів валу, приведене до ходу рамки 600 мм | об / хв | 283 |
| Коефіцієнт використання часу роботи лесорами | - | 0,88 |
| Поправочний коефіцієнт на середньорічні умови | - | 0,9 |
| Здійснення | мм / об | |
| Середня довжина колоди | м | 5,4 |
| Середній обсяг колоди | м 3 | 0,496 |
Таблиця 3 - Розрахунок середньої годинної продуктивності лісопильної рами
| Склад сировини за діаметрами | Розподіл 1000 м 3 сировини за способами розпилювання | Обсяг однієї колоди м 3 | Посилка для ходу 600 мм при розпилюванні | Продуктивність лесорами. м 3 / год, при розпилюванні | Потреба в рамо-годинах для розпилювання 1000 м 3 сировини | Кількість колод, штук | ||||
| діаметр колоди, см | питома вага. % | вразвал | з брусів-кою | враз-вал | з Брусівка | вразвал | з Брусівка | |||
| 26 | 40 | 350 | 50 | 0,35 | 27 | 34 | 23,5 | 29,6 | 18,27 | 1143 |
| 32 | 30 | 300 | 0,53 | 27,5 | 36,3 | 16,53 | 566 | |||
| 48 | 30 | 300 | 0,98 | 25 | 61 | 9,84 | 306 | |||
| Разом | 100 | 350 | 650 | 44,64 | 2015 | |||||
Середня годинна продуктивність лесорами:
з розпилювання сировини
по пропуску сировини
середній обсяг колоди
Результати решти розрахунків наведено в табл. 4.
Виробнича потужність лесоцеха з розпилювання сировини, м 3, дорівнює:
де Ф В - ефективний фонд часу роботи лесорам, год (за табл.2);
ПМ С = 22,4 * 11766 = 253558,4 м 3
по пропуску сировини
ПМ ПР = 36,96 * 11766 = 434871 м 3
Коефіцієнт використання виробничої потужності:
з розпилювання сировини
До РС = 56,8 * 100/263, 6 = 21,6%
по пропуску сировини
До ПРС = 96,6 * 100/434, 9 = 22,21%
Таким чином, виробнича програма лесоцеха по наявності виробничої потужності здійснима.
Для прийняття рішень по режиму роботи підприємства обчислена середньозмінні продуктивність лесорами з розпилювання сировини
де
3. Розрахунок валового і товарного випуску пиломатеріалів
Для обчислення обсягів виробництва пиломатеріалів у розрізі їх видів і сортів спочатку складається табл. 4
Таблиця 4 - Склад сировини і розподілу її по способам розпилювання
| Показники | Склад сировини,% | Обсяг сировини тис.м 3 | Розпилювання, тис. м 3 | ||
| вразвал | з Брусівка | ||||
| Діаметри 16-24 см | Всього | --- | |||
| У тому числі 1 сорт | --- | ||||
| 2 сорт | --- | ||||
| 3 сорт | --- | ||||
| 4сорт | --- | ||||
| Діаметр 26см і> | Всього | 100 | 56,8 | 17 | 39,8 |
| 1 сорт | 25 | 14,2 | 14,2 | ||
| 2 сорт | 35 | 19,58 | 11,32 | 8,56 | |
| 3 сорт | 35 | 19,87 | 5,68 | 14,2 | |
| 4сорт | 5 | 2,84 | 2,84 | ||
| Загальна потреба в сировині | 100 | 56,8 | 17 | 39,8 | |
Таблиця 5
| Вид і сорт пиломатеріалів | Вихід пиломатеріалів, тис. м 3, при діаметрі колоди і сорт деревини | разом тис. м 3 | |||||||
| 18-24 | 26 і> | ||||||||
| I | II | III | IV | I | II | III | IV | ||
| Обрізні добірний | 2,19 | 0,51 | 0,27 | 0,09 | 3,06 | ||||
| I сорт | 2,12 | 1,03 | 0,99 | 0,18 | 4,32 | ||||
| II сорт | 1,36 | 0,99 | 1,48 | 0,19 | 4,02 | ||||
| III сорт | 1,66 | 1,51 | 3,41 | 0,47 | 7,05 | ||||
| IV сорт | 1,48 | 1,22 | 2,56 | 0,66 | 5,92 | ||||
| Обапіл | 0,33 | 0,19 | 0,28 | 0,07 | 0,87 | ||||
| Необрізні добірний | 0,77 | 0,12 | 0,89 | ||||||
| I сорт | 1,56 | 0,46 | 2,02 | ||||||
| II сорт | 1,51 | 0,68 | 2,19 | ||||||
| III сорт | 2,29 | 1,57 | 3,86 | ||||||
| IV сорт | 1,85 | 1,18 | 3,03 | ||||||
| Обапіл | 0,28 | 0,13 | 0,41 | ||||||
| Разом | 8,26 | 4,14 | 12,4 | ||||||
| Всього | 13,71 | 13,13 | 1,66 | 37,64 | |||||
Таблиця 6 - Розрахунок валового випуску пиломатеріалів і товарної продукції
| Сорт пиломатеріалів | Валовий випуск пиломатеріалів, тис. м 3 | Коефіцієнт сортності | Сума кубокоеффіціентов | Внутрішньозаводський оборот | Кількість товарних п / м | Товарна продукція | ||
| Кількість тис. м 3 | Сума кубокоеффіціентов | Ціна тис. руб. | Сума, млн. руб. | |||||
| Обрізні Сорт 1 | 7,38 | 1,6 | 11,808 | 5,4 | 0,970 | 5,238 | ||
| Сорт 2 | 4,02 | 1,3 | 5,226 | 6,0 | 7,8 | 0,830 | ||
| Сорт 3 | 7,05 | 1,0 | 7,05 | 7,05 | 0,790 | 5,570 | ||
| Сорт 4 | 5,92 | 0,7 | 4,144 | 5,92 | 0,460 | 2,723 | ||
| Обапіл | 0,87 | 0,8 | 0,696 | 0,87 | 0,230 | 0,2 | ||
| Разом: | 25,24 | 28,924 | 6,0 | 7,8 | 19,24 | 13,731 | ||
| Необрізні Сорт 1 | 2,91 | 1,3 | 3,783 | 2,91 | 0,8 | 2,328 | ||
| Сорт 2 | 2,19 | 1,1 | 2,409 | 2,19 | 0,69 | 1,511 | ||
| Сорт 3 | 3,86 | 0,8 | 3,088 | 3,86 | 0,56 | 2,162 | ||
| Сорт 4 | 3,03 | 0,6 | 1,818 | 3,03 | 0,35 | 1,061 | ||
| Обапіл | 0,41 | 0,8 | 0,328 | 0,41 | 0,15 | 0,062 | ||
| Разом: | 12,4 | 11,426 | 12,4 | 7,124 | ||||
| Усього: | 37,64 | 40,35 | 6,0 | 7,8 | 31,64 | 20,855 | ||
Коефіцієнт сортності товарного випуску = (40,35-7,8) / (37,64-6) = 1,029
Норма витрати при виробництві пиломатеріалів валового випуску:
де ПП С - виробнича програма по розпилюванні сировини, тис. м 3;
Q В.П - валовий випуск пиломатеріалів. тис. м 3.
4. Обсяг відходів та напрями їх використання
Баланс деревної сировини
| % | тис. м 3 | |
| пиломатеріали | 66,3 | 37,7 |
| обапіл | 8 | 4,5 |
| тирса | 10,2 | 5,8 |
| зрізання, рейки | 7,5 | 4,3 |
| торцеві відрізки | 2 | 1,1 |
| усушка, розпил | 6 | 3,4 |
| Разом | 100 | 56,8 |
Обсяг обапола дорівнює:
Q обапола = 56,8 * 8 / 100 = 4,5 тис.м 3
Обсяг технологічної тріски:
Q т.щ. = 4,5 * 85/100 = 3,8 тис.м 3
Обсяг відходів при виробництві техщепи (відсів):
Q = 4,5 * 15/100 = 0,7 тис.м 3
Вартість реалізованого обапола оцінюється.
Дані розрахунків зводяться в табл.7.
Таблиця 7 - Баланс сировини
| Показники | Величини | Вартість відходів | ||
| тис. м 3 | % Від сировини | Ціна 1 м 3, тис. руб. | сума, млн. руб. | |
| 1.Кількість розпилюється | 56,8 | 100 | ||
| 2.валовий вихід пиломатеріалів | 37,64 | 66,3 | ||
| 3.Щепа технологічна з обапола | 3,8 | 6,7 | 0,1 | |
| 4.Всего, вихід продукції | 41,44 | 73 | ||
| 5.Об'ем обапола для випуску тріски | 4,5 | 7,9 | 0,145 | 0,653 |
| 6.Отсев тріски (у процесі її виробництва) | 0,7 | 1,2 | 0,1 | 0,077 |
| 7.Опілкі | 5,8 | 10,2 | 0,11 | 0,667 |
| 8.Рейкі і зрізання | 4,3 | 7,5 | 0,115 | 0,495 |
| 9.Торцевие відрізки | 1,1 | 2 | 0,115 | 0,044 |
| 10.Ітого відходів лесоцеха | 0,7 | 1,2 | 0,04 | 0,077 |
| 11.Усушка і розпил | 3,4 | 7,2 | 1,251 | |
| Разом відходів і втрат лесоцеха | 4,1 | 6 | 1,328 | |
| 12.Забалансовие відходи а) кора б) припуск по довжині | ||||
| 13.Всего відходів лесоцеха | 4,1 | 7,2 | 1,328 | |
| 14.Коеффіціент використання сировини | 0,72 | |||
| 15.Стоімость відходів, що включаються: а) у собівартість пиломатеріалів б) у собівартість технологічної тріски в) в калькуляцію собівартості теплової енергії | 1,206 | |||
Так як виробнича програма лесоцеха менше виробничої потужності, приймається рішення про організацію роботи лесоцеха. Дані розрахунків зводять в табл. 9.
Кількість рамо-змін для виконання річної виробничої програми:
де ПП С - виробнича програма по сировині, м 3;
П СМ - змінна продуктивність лесорами, м 3.
Середньорічний коефіцієнт змінності роботи лесоцеха:
де Д еф - ефективна кількість днів роботи лесорам на рік (за табл.2)
Поквартально розбити обсяги виробництва потрібно з урахуванням наступних міркувань. За контрактами найбільший обсяг пиломатеріалів потрібно зробити в 1-му кварталі у зв'язку з наближенням літнього будівельного сезону. Тому прийнятий режим в 1-му кварталі двозмінний. Квартальний обсяг виробництва (за сировиною)
де Д 1 - кількість днів роботи в 1 кварталі;
n - кількість лесорам в цеху;
2 - змінність роботи в 1-ом кварталі.
Решта коефіцієнти змінності прийняті відповідно до укладених контрактів.
Найважливіші показники виробничої програми підприємства, включаючи дані цеху столярних виробів, вказати в табл. 10 з необхідними коментарями.
6. Розрахунок потреби в теплової та електричної енергії
Так як сортування колод йде в басейні, то норма витрати пари дорівнює 0,02 Гкал на 1м 3 пиловочного сировини.
Таблиця 8 - Техніко-економічні показники лісопильного цеху та виробництва тріски
| Показники | Рік | Квартал | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | ||
| Кількість лісопильних рам, шт. | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 |
| Кількість днів роботи цеху, день | 305 | 77 | 76 | 77 | 75 |
| Змінність роботи, зміна | 0,43 | 0,9 | 0,2 | 0,2 | 0,36 |
| Розпиляти сировини, всього тис. м 3 | 56,8 | 31,06 | 6,8 | 6,9 | 12,04 |
| У тому числі: на рамах вразвал, тис. м 3 на рамах з Брусівка, тис. м 3 | 17 39,8 | 9,3 21,76 | 2 4,8 | 2,1 4,8 | 3,6 8,44 |
| Пропустити деревини, тис. м 3 | 96,6 | 52,82 | 11,6 | 11,7 | 20,48 |
| Відсоток Брусівка,% | 70,1 | 70,1 | 70,1 | 70,1 | 70,1 |
| Середній обсяг колоди, м 3 | 0,496 | 0,496 | 0,496 | 0,496 | 0,496 |
| Відсоток корисного виходу пиломатеріалів,% | 66,3 | 66,3 | 66,3 | 66,3 | 66,3 |
| Валовий випуск пиломатеріалів, тис. м 3 | 37,64 | 13,13 | 6,57 | 6,64 | 11,3 |
| Випуск технологічної тріски, тис. м 3 | 3,8 | 1,344 | 0,673 | 0,677 | 1,106 |
| Коефіцієнт комплексного використання сировини,% | 73 | 73 | 73 | 73 | 73 |
| Внутрішньозаводський оборот, тис. м 3 | 6 | 1,5 | 1,5 | 1,5 | 1,5 |
| Товарна продукція. тис. м 3 | 31,64 | 11,19 | 5,52 | 5,59 | 9,33 |
| Камерна сушіння пиломатеріалів, тис. м 3 | 6 | 1,5 | 1,5 | 1,5 | 1,5 |
| Середній коефіцієнт сортності товарних пиломатеріалів | 1,029 | 1,029 | 1,029 | 1,029 | 1,029 |
| Середня продуктивність по рам, м 3 / год | 22,4 | 22,4 | 22,4 | 22,4 | 22,4 |
де
Q С - обсяг сировини, тис. м 3.
Таблиця 9 - Виробнича програма підприємства
| Показники | Значення показників |
| Виробнича програма лесоцеха з розпилювання сировини, тис. м 3 | 56,8 |
| в тому числі: вразвал з Брусівка | 17 39,8 |
| Виробнича програма лесоцеха щодо пропуску сировини, тис. м 3 | 96,6 |
| Виробнича програма по готовій продукції (валовий випуск матеріалів) | 37,64 |
| Виробнича програма столярного цеху: дверні блоки м 3 / м 2 | 105 |
| Внутрішнє споживання пиломатеріалів хвойних обрізних II-III сортів: дверні блоки, тис. м 3 | 6,0 |
| Всього | |
| Товарний випуск пиломатеріалів, тис. м 3 | 31,64 |
Таблиця 10 - Розрахунок необхідної кількості пари та електроенергії
| Продукція, робота і споживачі пари та електроенергії | Завдання з виробництва продукції або обсягу | Розрахунок необхідної кількості | ||||
| пара, Гкал | ел. енергії, кВт * год | |||||
| од. ізм. | кол-во | Норма витрати на од. | Загальна потреба / Гкал | Норма витрати на од. | к-ть, тис. кВт * год | |
| Транспортно - складські роботи | тис.м 3 | 56,8 | 0,02 | 1,14 | ||
| Сушіння пиломатеріалів внутрішнього споживання | тис.м 3 | 6 | 0,3 | 1,8 | 16 | 96 |
| Розпилювання колод | тис.м 3 | 56,8 | 13 | 738,4 | ||
| Виробництво столярних виробів | тис.м 2 | 105 | 7 | 0,735 | 1,6 | 168 |
| Технологічна тріска | тис.м 3 | 3,8 | 6 | 2,8 | ||
| Разом | 3,683 | 36,6 | 1025,2 | |||
| Інші споживачі | 0,8 | 1,153 | 14% | 143,5 | ||
| Разом | 4,836 | 1168,7 | ||||
| На обслуговування і втрати | % | 5 | 0,242 | 8% | 82,0 | |
| Всього | 5,078 | 1250,7 | ||||
Таблиця 11 - Розрахунок кількості палива
| Ресурси місцевого палива | Од. ізм. | Кількість відходів, тис.м 3 | Теплотворної коефіцієнт | Ресурси палива т.у.п. | Потенційне кол-во, Гкал |
| Тирса | м 3 | 5,8 | 0,09 | 0,52 | 2,36 |
| Зрізання, рейки | м 3 | 4,3 | 0,12 | 0,52 | 2,36 |
| Відсів тріски | м 3 | 0,7 | 0,12 | 0,08 | 0,36 |
| Кора | м 3 | ||||
| Припуск по довжині | |||||
| Разом | 10,8 | 5,08 |
де Р відхо - ресурси відходів, т.у.п.;
НР ПАЛИВА - норма витрати палива в т.у.п. на 1 Гкал.
7. Планування обсягу товарної і реалізованої продукції
Таблиця 12 - План виробництва та реалізації продукції
| Види продукції та послуг | Од. ізм. | обсяг продукції і послуг | Ціна реалізації, тис. грн. | Товарна продукція, млн. руб. |
| Пиломатеріали на бік | тис. м 3 | 10,84 12,4 | 5,0625 7,123 | |
| Дверні блоки | тис. м 2 | 105 | 0,24 | 25,2 |
| Технологічна тріска | тис. м 3 | 3,8 | 0,11 | 0,418 |
| Теплова енергія на бік | Гкал | 0 | 0 | 0 |
| Різниця залишків готової продукції на початок і кінець року | млн. руб. | 0 | 0 | 0 |
| Обсяг реалізації | млн. руб. | Х | Х | 37,8035 |
Таблиця 13 - Розрахунок кількості робочих по робочих місцях
| Обладнання, робоче місце і робота | професія робочого | число штатних місць за зміну | змінність роботи | явочное число робітників у зміну | число днів роботи в році | потреба людино-днів | Розрахунок тарифного фонду зарплати | |||
| найменування | кол-во | розряд роботи | тарифна ставка в день, тис. руб. | фонд зарплати, тис. грн. | ||||||
Основні робочі лісопильного цеху | ||||||||||
| обмір. колод | 1 | 2 | 0,43 | 2 | 305 | 262,3 | 3 | 0,0984 | 0,0516 | |
| агрегат. установка | 1 | 3 | 0,43 | 3 | 305 | 393,5 | 4 | 0,1107 | 0,1307 | |
| лісопильні рами | 3 | 3 | 0,43 | 9 | 305 | 1180,4 | 5 | 0,1263 | 1,3418 | |
| обрізні верстати | 2 | 3 | 0,43 | 6 | 305 | 786,9 | 3 | 0,4646 | ||
| торцювальний верстат | 2 | 2 | 0,43 | 4 | 305 | 524,6 | 2 | 0,0902 | 0,1893 | |
| круглопильний верстат | 2 | 2 | 0,43 | 4 | 305 | 524,6 | 2 | 0,1893 | ||
| сортувальна майданчик | 3 | 0,43 | 3 | 305 | 393,5 | 4 | 0,1307 | |||
| 3 | 0,43 | 3 | 305 | 393,5 | 4 | 0,1307 | ||||
| укладання пиломатеріалів | 1 | 0,43 | 1 | 305 | 131,2 | 4 | 0,0145 | |||
| інша робота | 2 | 0,43 | 2 | 305 | 262,3 | 2 | 0,0473 | |||
| Разом | = SUM (ABOVE) 4852,8 | = SUM (ABOVE) 2,6905 | ||||||||
Допоміжні робітники лісопильного цеху | ||||||||||
| 3 | 0,43 | 3 | 305 | 393,5 | 2 | 0,265 | ||||
| 3 | 0,43 | 3 | 305 | 393,5 | 5 | 0,1491 | ||||
| 3 | 0,43 | 3 | 305 | 393,5 | 4 | 0,1307 | ||||
| Разом | 9 | = SUM (ABOVE) 1180,5 | = SUM (ABOVE) 0,5448 | |||||||
Робочі сушильного цеху | ||||||||||
| 3 | 0,43 | 3 | 305 | 393,5 | 4 | 0,1307 | ||||
| 2 | 0,43 | 2 | 305 | 262,3 | 3 | 0,0516 | ||||
| Разом | 5 | = SUM (ABOVE) 655,8 | = SUM (ABOVE) 0,1823 | |||||||
Робочі паросилового цеху | ||||||||||
| 3 | 0,43 | 3 | 365 | 365 | 4 | 0,1212 | ||||
| 3 | 0,43 | 3 | 365 | 365 | 3 | 0,1077 | ||||
Разом | 6 | = SUM (ABOVE) 730 | = SUM (ABOVE) 0,2289 | |||||||
Ділянка техщепи | ||||||||||
| 2 | 0,43 | 2 | 305 | 262,3 | 4 | 0,0581 | ||||
| 2 | 0,43 | 2 | 305 | 262,3 | 2 | 0,0473 | ||||
| Разом | 4 | = SUM (ABOVE) 524,6 | = SUM (ABOVE) 0,1054 | |||||||
Інші робочі | ||||||||||
| 1 | 0,43 | 1 | 305 | 131,2 | 4 | 0,0145 | ||||
| 1 | 0,43 | 1 | 305 | 131,2 | 4 | 0,0145 | ||||
| 1 | 0,43 | 1 | 305 | 131,2 | 4 | 0,0145 | ||||
| Разом | 3 | = SUM (ABOVE) 393,6 | = SUM (ABOVE) 0,0435 | |||||||
| Всього | 3,5954 | |||||||||
Таблиця 14 - Розрахунок необхідної кількості робітників у цеху столярних виробів за нормами часу
| Продукція та робота | Кількість продукції або обсяг робіт | Норма часу на од. ч. | Потрібне кількість нормо-годин | коеф виконання норм (індекс) | Потрібне кількість людино-годин | Списочное кількість робочих, чол. | Розрахунок фонду зарплати | |||
| од. ізм | кол-во | середній розряд | Середня ставка в годину, тис. руб. | Тарифний фонд з / п, млн. руб. | ||||||
| Дверні блоки | тис.м 2 | 105 | 2,2 | 231 | 1,09 | 212 | 120 | 3 | 0,01475 | 3,407 |
| Разом | ||||||||||
| Цехи, групи робітників і продукції | Потрібне кількість людино-днів | Списочное кількість робочих, чол. | Тарифний фонд зарплати, млн. руб. | Доплати до тарифного фонду | Фонд основної (годинної) зарплати, млн. руб. | Фонд додаткової зарплати | Фонд річної зарплати, млн. руб. | ||
| % | млн. руб. | % | млн. руб. | ||||||
| Лісопильний цех основні | 4852,6 | 37 | 2,6925 | 50 | 1,3463 | 4,0388 | 12 | 0,4847 | 4,5295 |
| Експлуатація обладнання | 393,5 | 3 | 0,1065 | 0,0533 | 0,1598 | 0,0192 | 0,179 | ||
| Ремонт обладнання | 393,5 | 3 | 0,1491 | 0,0746 | 0,2237 | 0,0268 | 0,2505 | ||
| Заточення інструменту | 393,5 | 3 | 0,1307 | 0,0654 | 0,1961 | 0,0235 | 0,2196 | ||
| Разом по цеху | 6033,1 | 46 | 3,0788 | 1,5394 | 4,6182 | 0,5542 | 5,1724 | ||
| Виробництво тріски | 524,6 | 4 | 0,1054 | 0,0527 | 0,1581 | 0,019 | 0,1771 | ||
| Сушильний цех | 665,8 | 5 | 0,1823 | 0,0912 | 0,2735 | 0,0328 | 0,3063 | ||
| Паросилова цех | 738 | 6 | 0,2289 | 0,1145 | 0,3434 | 0,0412 | 0,3846 | ||
| Цех столярних виробів | 264,9 | 120 | 3,407 | 1,7035 | 5,1105 | 0,6133 | 5,7278 | ||
| Разом | 8218,4 | 203 | 7,0024 | 3,5013 | 10,5037 | 1,2605 | 11,7642 | ||
| Інші цеху | 393,6 | 3 | 0,0435 | 0,0218 | 0,0653 | 0,0078 | 0,0296 | ||
| Всього з іншими | 8612,0 | 206 | 7,0459 | 3,5221 | 10,569 | 1,2683 | 11,7938 | ||
Таблиця 16 - Штатний розклад управлінського персоналу
| Цехи і інші об'єкти | Кількість | Розрахунок кількості ІТП, службовців і МОП | Середня зарплата в місяць, тис. руб. | Фонд з / п на рік, млн. руб. | ||
| Категорія працівника | Норматив,% | Кількість, чол. | ||||
| Лісопильний | Лінійні керівники службовці МОП | 4 2,5 1,5 | 2 2 1 | 5040 3696 2016 | 0,121 0,0887 0,0242 | |
| Разом по цеху | 5 | 0,2329 | ||||
| Сушильний цех | Лінійні керівники службовці МОП | 4,0 2,5 1,5 | 1 1 1 | 5040 3696 2016 | 0,0605 0,0444 0,0242 | |
| Разом по цеху | 3 | 0,1291 | ||||
| Виробництво тріски | Не планується | 9,0 | 1 | 3696 | 0,0444 | |
| Разом | 0,0444 | |||||
| Паросилова | Майстер службовці | 1 1 | 5040 3696 | 0,0605 0,0444 | ||
| Разом по цеху | 0,1049 | |||||
| Столярних виробів | Керівники службовці МОП | 4,0 2,5 1,5 | 5 3 2 | 5040 3696 2016 | 0,3025 0,1331 0,0484 | |
| Разом | 0,4839 | |||||
| Заводоуправління | Керівники фахівці службовці МОП | 0,6 1,9 1,8 0,7 | 2 4 4 2 | 29400 9912 3696 2016 | 0,7056 0,4758 0,1774 0,0484 | |
| Разом | 1,4072 | |||||
| Всього по підприємству | Керівники фахівці службовці МОП | 10 5 12 6 | ||||
| Разом | 33 | 2,4034 | ||||
Таблиця 17 - План по праці та кадрам
| Показники | План на |
| Товарна продукція на .... р. млн. крб. | 37,8035 |
| Чисельність промислово-виробничого персоналу, чол. | 239 |
| в тому числі: робітники | 206 |
| лінійні керівники | 10 |
| фахівці | 5 |
| службовці | 12 |
| МОП | 6 |
| Фонд зарплати промислово-виробничого персоналу, млн. руб. | 13,1972 |
| У тому числі робочих | 10,7938 |
| лінійних керівників, фахівців і службовців | 2,2582 |
| МОП | 0,1452 |
| Продуктивність праці на рік, млн. руб. по товарній продукції | 0,3018 |
| Середня зарплата на рік з промислового персоналу, млн. руб. | 0,0552 |
Розрахунок амортизаційних відрахувань
Таблиця 18 - Ремонт амортизаційних відрахувань і відрахувань до фонду ремонтів
| Основні фонди цеху та інших об'єктів | Середня норма амортизації,% | Відсоток відрахувань до фонду ремонтів | Вартість фондів, млн. руб. | Амортизаційні відрахування, млн. руб. | Відрахування до фонду ремонтів, млн. руб. |
| Лісопильний цех Будинки | 1,2 | 2,0 | 11,42 | 0,14 | 0,23 |
| Споруди | 5,8 | 4,6 | 15,62 | 0,91 | 0,72 |
| Інвентар | 7,6 | 8,0 | 1,21 | 0,09 | 0,1 |
| Разом на цехові витрати | 28,25 | 1,14 | 1,05 | ||
| Силові машини | 6,6 | 5,8 | 8,41 | 0,56 | 0,49 |
| Робочі машини | 10,0 | 7,6 | 12,62 | 1,26 | 1,0 |
| Вимірювальні пристрої | 13,0 | 10,0 | 4,8 | 0,62 | 0,48 |
| Транспорт | 12,5 | 10,5 | 4,2 | 0,53 | 0,44 |
| Інструмент | 20,0 | 6,0 | 1,8 | 0,36 | 0,11 |
| Разом на утримання обладнання | 31,83 | 3,33 | 2,52 | ||
| Всього по цеху | 60,08 | 4,47 | 3,57 | ||
| Виробництво тріски | 16,7 | 12,4 | 0,16 | 0,03 | 0,02 |
| Сушильний цех | 8,0 | 10,2 | 2,0 | 0,16 | 0,2 |
| Цех столярних виробів | 8,2 | 7,5 | 1,94 | 0,16 | 0,15 |
| Паросилова цех | 4,5 | 9,4 | 2,0 | 0,09 | 0,18 |
| Інші цеху | |||||
| Загальнозаводські об'єкти | 4,2 | 3,4 | 1,15 | 0,05 | 0,04 |
| Всього по підприємству | 67,33 | 4,96 | 4,16 |
Для інших цехів 2,543
Разом 6,043
На самообслуговування і втрати 0,242Всього, 6,285
Таблиця 19 - Кошторис витрат паросилового цеху
| Статті витрат | Витрати, млн. руб. |
| З / пл. робочих основна і додаткова | 0,3846 |
| З / пл. ІТП, службовців і МОП | 0,1049 |
| Відрахування на соціальні потреби | 0,1909 |
| Матеріали | 0,0406 |
| Паливо | 0,0414 |
| Енергія | 0,0012 |
| Знос малоцінних предметів | 0,3 |
| Амортизація основних фондів | 0,09 |
| Ремонт основних фондів | 0,18 |
| Послуги транспорту | 0,375 |
| Охорона праці | 0,0164 |
| Інші витрати | 0,0984 |
| Разом | 1,8234 |
| Загальнозаводські витрати | |
| Всього витрат | 1,8234 |
| Собівартість 1 Гкал, тис. руб. | 0,352 |
| Продукція і споживачі енергії | Кількість енергії, Гкал | Сума, млн. руб. |
| Транспортно-складські витрати | 1,14 | 0,4013 |
| Сушіння пиломатеріалів для цеху столярних виробів: дверні блоки | 1,8 | 0,6336 |
| Інші споживачі | 1,153 | 0,4058 |
| Разом | 4,093 | 1,4407 |
| Реалізація на сторону | 0 | 0 |
| Всього | 4,09 | 1,4407 |
Таблиця 20 - Кошторис витрат сушильного цеху
| Статті витрат | Витрати, млн. руб. |
| З / пл. основна і додаткова | 0,4973 |
| робочих | 0,3063 |
| З / пл. ІТП, службовців і МОП | 0,1291 |
| Відрахування на соціальні потреби | 0,1939 |
| Матеріали | 0,4544 |
| Паливо і енергія | 0,7229 |
| Ремонт основних фондів | 0,156 |
| Послуги транспорту | 0,3862 |
| Охорона праці | 0,036 |
| Інші витрати | 0,0865 |
| Разом | 2,9726 |
| Собівартість сушіння 1м 3 пиломатеріалів | 0,0523 |
Таблиця 21 - Кошторис витрат на утримання та експлуатацію обладнання лісопильного цеху
| Статті витрат | Витрати, млн. руб. | |||||
| з / п | відрахування | матеріали | амортизація, енергія, послуги | Всього | ||
| % Вартості ОФ | млн. руб. | |||||
| Амортизація устаткування і транспортних засобів | Х | -Х | Х | Х- | 3,33 | |
| Експлуатація обладнання | 0,179 | 0,0686 | 1,8 | 0,5729 | 3,33 | 4,1505 |
| Енергія | Х | -Х | Х- | -Х | 1,279 | |
| Ремонт обладнання та транспортних засобів | 0,2505 | 0,0977 | 0,7003 | 0,7003 | 3,33 | 4,3785 |
| внутрішньозаводські переміщення вантажів | Х | -Х | Х- | Х- | 0,05 | |
| Знос МШП | 0,2196 | 0,0856 | 1,2 | 0,382 | -Х | 0,6872 |
| Інші витрати | Х | -Х | -Х | -Х | -Х | |
| Всього витрат | 13,8752 | |||||
Таблиця 22 - Кошторис витрат на пиловочного сировину
| Групи пиловочного сировини | Кількість сировини | Вартість сировини | Транспортно-складські роботи | |||
| % До підсумку | тис. м 3 | ціна 1м 3, тис. руб. | всього, млн. руб. | на 1м 3, тис. руб. | Всього, млн. руб. | |
| 1 сорт | 25 | 14,2 | 0,425 | 6,035 | 0,0994 | |
| 2 сорт | 35 | 19,88 | 0,315 | 6,262 | 0,1392 | |
| 3 сорт | 35 | 19,88 | 0,205 | 4,075 | 0,1392 | |
| 4 сорт | 5 | 2,84 | 0,195 | 0,554 | 0,0199 | |
| Всього | 100 | 56,8 | --- | 16,926 | --- | 0,396 |
Таблиця 23 - Кошторис цехових витрат лесоцеха
| Статті витрат | Витрати в .... р., млн. руб. |
| Утримання апарату управління цеху, всього в тому числі: а) з / п основна і додаткова б) відрахування на соц. потреби | 3,3407 2,4034 0,9373 |
| Амортизація будівлі і споруд та інвентарю цеху | 1,14 |
| Зміст будівлі споруд та інвентарю цеху | 0,424 |
| Ремонт (всі види) будівель, споруди та інвентарю | 1,05 |
| Випробування, досліди дослідження, раціоналізація і винахідництво | 0,0595 |
| Охорона праці (витрати в цеху) | 1,483 |
| Знос малоцінного та швидкозношуваних інвентарю | 0,0283 |
| Інші витрати | 0,01881 |
| Невиробничі витрати (втрати від простоїв і псування майна; недостача матеріальних цінностей) | 0,714 |
| Всього | 8,4246 |
Таблиця 24 - Кошторис загальногосподарських витрат
| Статті витрат | Сума витрат на .... р., млн. руб. |
А. Витрати по управлінню | 7,1608 |
| 1. Оплата праці апарату управління підприємства | 2,4034 |
| 2. Відрахування на соціальні потреби | 0,9373 |
| 3. Службові відрядження та переміщення | 0,1923 |
| 4. Витрати на утримання лісовозного транспорту | 0,8929 |
| 5. Витрати з удосконалення технології, організації виробництва | |
| 6. Витрати на обслуговування виробничого процесу | 0,3538 |
| 7. Інші витрати (реклама, представництво та ін) | 2,3811 |
Б. Загальногосподарські витрати | 5,3245 |
| 8. Зміст іншого загальногосподарського персоналу | |
| 9. Амортизація та утримання будівель, споруд та інвентарю загального призначення, включаючи ремонт | 2,019 |
| 10. Охорона праці | 0,2123 |
| 11. Підготовка та перепідготовка кадрів | 0,2359 |
| 12. Невиробничі витрати | 0,7143 |
| 13. Інші витрати (у тому числі: податки, збори, відрахування, плата за кредит і т. д.) | 2,143 |
Таблиця 25 - Калькуляція собівартості пиломатеріалів. Валовий випуск пиломатеріалів
| Калькуляційні статті витрат | Сума витрат у .... р. | |
| на весь об'єм, млн. руб. | на 1м 3, тис. руб. | |
| Сировину за цінами придбання | 16,926 | 0,449 |
| Транспортно-складські витрати | 0,396 | 0,01 |
| Зворотні відходи (віднімаються) | 1,206 | 0,032 |
| Основна з / п виробничих робітників | 4,6182 | 0,123 |
| Додаткова з / п виробничих робітників | 0,5542 | 0,015 |
| Відрахування на соціальні потреби | 2,0172 | 0,054 |
| Витрати на підготовку і освоєння виробництва | 3,3384 | 0,089 |
| Витрати на утримання та експлуатацію обладнання | 4,1505 | 0,11 |
| Цехові витрати | 7,6691 | 0,204 |
| Інші виробничі витрати | 0,1534 | 0,004 |
| Загальногосподарські витрати | 3,5589 | 0,095 |
| Виробнича собівартість валового випуску | 17,332 | 0,46 |
| Собівартість внутрішньозаводського обороту | 2,5778 | 0,068 |
| Виробнича собівартість товарного випуску | 14,7462 | 0,466 |
| Комерційні витрати | 0,189 | 0,005 |
| Повна собівартість товарного випуску пиломатеріалів | 14,9352 | 0,472 |
Таблиця 26 - Калькуляція собівартості технологічної тріски (обсяг тис. м 3)
| Калькуляційні статті витрат | Витрати в тис. руб. | |
| Всього | на 1м 3 | |
| Сировина (за вирахуванням вартості відходів) | 659 | 0,173 |
| Оплата праці виробничих робітників | 177,1 | 0,0466 |
| Відрахування на соціальні потреби | 69,1 | 0,0182 |
| Витрати на підготовку і освоєння виробництва | 9,5 | 0,0025 |
| Витрати на утримання і обслуговування обладнання | 25,2 | 0,0066 |
| Цехові витрати | 758,4 | 0,1996 |
| Загальногосподарські витрати | 479,2 | 0,1261 |
| Інші виробничі витрати | 65,3 | 0,0172 |
| Виробнича собівартість товарного випуску | 2242,8 | 0,5902 |
| Комерційні витрати | 15,9 | 0,0042 |
| Повна собівартість товарного випуску | 2258,7 | 0,5944 |
| Статті витрат | Витрати у ... р., млн. руб. |
| 1.Содержаніе апарату управління цеху, всього в тому числі: а) з / п основна і додаткова | 0,6678 0,4839 |
| б) відрахування на соціальні потреби | 0,1877 |
| 2. Амортизація будівель споруд та інвентарю | 0,096 |
| 3. Утримання будинків споруд та інвентарю цеху | 0,0291 |
| 4. Ремонт (всі види) будівель, споруд та інвентарю | 0,09 |
| 5. Випробування, досліди дослідження, раціоналізація | 0,0252 |
| 6. Охорона праці (витрати в цеху) | 0,864 |
| 7 Знос малоцінного та швидкозношуваних інвентарю | 0,0019 |
| 8. Інші витрати | 0,0444 |
| 9. Невиробничі витрати (втрати від простоїв і псування майна; недостача матеріальних цінностей) | 0,3024 |
| 10. Всього | 2,1208 |
Таблиця 28 - Калькуляція собівартості столярних виробів
| Калькуляційні статті витрат | Витрати | |
| на весь об'єм, млн. руб. | на 1м 2, тис. руб. | |
| 1. Сировина і матеріали | 2,5758 | 0,0245 |
| 2. Зворотні відходи | --- | --- |
| 3. Покупні вироби і напівфабрикати | 0,903 | 0,0086 |
| 4. Сушіння деревних матеріалів | 2,971 | 0,0283 |
| 5. Паливо і енергія на технологічні потреби | 0,3032 | 0,0029 |
| 6. Оплата праці виробничих робітників | 5,7238 | 0,0545 |
| 7. Відрахування на соціальні потреби | 2,2323 | 0,0213 |
| 8. Витрати на підготовку і освоєння виробництва | 0,378 | 0,0036 |
| 9. Витрати на утримання та експлуатацію устаткування (включаючи амортизацію з обладнанням та відрахування до фонду ремонту) | 0,124 | 0,0012 |
| 10. Цехові витрати | 2,1208 | 0,0202 |
| 11. Загальногосподарські витрати | 1,2864 | 0,01022 |
| 12. Втрати від браку | 0,378 | 0,0012 |
| 13. Інші виробничі витрати | 0,5225 | 0,005 |
| 14. Виробнича собівартість | 19,6588 | 0,1872 |
| 15. Комерційна собівартість | 0,391 | 0,0037 |
| 16. Повна собівартість продукції цеху | 20,0498 | 0,191 |
Таблиця 29 - Розрахунок собівартості і рентабельності за планом на .... р.
| Продукція | Обсяг реалізованої продукції | Повна з / с, млн. руб. | Реалізована продукція, млн. руб. | Результат реалізації | ||
| од. ізм. | кол-во | прибуток (збиток), млн. руб. | % Рентаб-льності | |||
| Пиломатеріали | тис. м 3 | 23,24 | 14,9352 | 12,1855 | (2,7497) | -18,4 |
| Дверні блоки | тис. м 2 | 105 | 20,0498 | 25,2 | 5,1502 | 25,7 |
| Тріска технологічна | тис. м 3 | 3,8 | 2,2587 | 0,418 | (1,8407) | -81,5 |
| Теплова енергія на бік | ||||||
| Разом | --- | --- | 37,2437 | = SUM (above) 37,8035 | 0,5598 | 1,5 |
Таблиця 30 - Основні показники плану на .... р.
| Показники | Одиниця виміру | Значення показників |
| Товарна продукція | млн. руб. | 43,0607 |
| Реалізація продукції | млн. руб. | 37,8035 |
| Обсяг виробництва пиломатеріалів (товарний випуск) | тис. м 3 | 31,64 |
| Обсяг виробництва столярних виробів | тис. м 2 | 105 |
| Чисельність ППП | людина | 206 |
| Виробіток на одного працюючого ППП | млн. руб. | 0,209 |
| Фонд оплати праці | млн. руб. | 13,1972 |
| Середньорічна з / п одного працюючого | млн. руб. | 0,064 |
| Вартість ОППФ | млн. руб. | 60,80 |
| С / с товарної продукції | млн. руб. | 37,2437 |
| Витрати на тисячу руб. товарної продукції | руб. | 865 |
| Балансова прибуток | млн. руб. | 0,5598 |
| Рентабельність: а) по відношенню до с / с | % | 1,5 |
| б) по відношенню до виробничих фондів | % | 0,80 |
де П Б - балансовий прибуток, млн. руб.;
По завершенню планованого періоду, фінансове становище даного підприємства буде виглядати наступним чином: прибуток складе 560 тис. руб. Дану суму можна використовувати в подальшому розвитку виробництва.
Необхідно звернути увагу на низькорентабельні розділи, а саме на дільницю техщепи, де йде не повне використання техщепи. А також цех виробництва пиломатеріалів. Також необхідно мінімізувати витрати на виробництво, що призведе до зниження собівартості і збільшення прибутку. Потрібно закуповувати більш високоякісну сировину, як наслідок буде менше відходів і ступінь використання сировини зросте.