На перший погляд відмивання грошей - це злочин, у якому немає жертви. З цим злочином не асоціюється драматизм пограбування або який-небудь страх, який залишає в людській психіці тяжким порушенням закону. Але в тому то й справа, що відмивання грошей настає завжди після серйозного злочину, як то пограбування, крадіжка зі зломом, торгівля наркотиками і ін Люди на вулиці просто не володіють достатньою інформацією про відмивання грошей, і це робить проблему наче невидиму, і тому з нею так важко боротися.
Вираз "відмити гроші" вперше вжили в газетах за часів Уотергейтського скандалу 1973 року, а в юридичному та законодавчому контексті це вислів вперше з'явилося в США в 1982 році. З тих пір воно вживається в усьому світі. Хоча історичні корені виникнення цього терміна відносять до 30-х років минулого століття, коли американські гангстери легалізовували готівкові кошти, отримані від рекету, проституції та реалізації наркотиків, через систему пралень. Готівкові кошти сплачувалися за нібито надані послуги з чищення одягу.
Як дія, яка підпадає під статтю кримінального кодексу, відмивання грошей привернуло до себе увагу в 80-х роках, і головним чином у контексті контрабанди наркотиків. Уряди західних країн змушені були визнати, що кримінальні організації і їх величезні прибутки від наркобізнесу можуть смертельно заразити і корумпувати державні структури всіх рівнів. З метою запобігання цього було прийнято рішення створити відповідну законодавчу базу.
Сьогодні відмивання грошей стало глобальною проблемою. У світі щорічно відмивається коштів на суму понад 500 мільярдів доларів США.
Існує кілька визначень, які підпадають під фразу "відмивання грошей" або "прання брудних грошей".
1. "Конверсія або трансферт грошових коштів (про які відомо, що вони отримані в результаті серйозного порушення закону) з метою їх укриття чи завуалювати їх незаконне походження, або допомогу особі причетному саме до такого правопорушення, і коли ця особа намагається сховатися від переслідувань за законом, або приховування або маскування справжнього характеру, джерела, місця, характеру, пересування, прав володіння надбанням, але знаючи, що це надбання отримано в результаті серйозного злочину ".
(Стаття 1 Директиви Євросоюзу. Березень 1990)
2.Отмиваніе грошей - процес, в якому велика сума грошей, здобутих незаконним шляхом, пройшовши легалізацію подається як така, що походить із законного джерела.
Сфери бізнесу, які найбільш часто використовуються для відмивання грошей.
Бертольд Брехт писав: "Якщо хочете вкрасти, купіть собі банк".
Коли ЦРУ провело гроші через банк BCCI, воно назвало операцію "відстоюванням національних інтересів". Коли ж так чинить мафія або лівійські терористи, то це називається "відмиванням". Афера з банком BCCI вважається найбільш гучним скандалом, в якому була і корупція, і хабарництво, і відмивання грошей, та ін Один слідчий висловлювався так: "Банк мав 3 000 вкладників з кримінальним минулим. І кожен з цих трьох тисяч - це кримінальна історія на першу сторінку газети! Якщо взяти будь-який з рахунків банку BCCI, то по ньому проходили гроші від продажу ядерного устаткування, розповсюдження наркотиків, торгівлі зброєю. На рахунку цього банку всі види порушення законів з усього світу ". За його словами, відмивання грошей стає відносно легким завданням, коли банківська установа і деяке число його керівників співпрацюють з цією метою.
Підпільні (тіньові) банки (паралельні банки).
Ці системи намагаються копіювати як би в дзеркальному відображенні роботу звичайних банків, але вони надзвичайно ефективні у використанні заборонених методів перекидання грошей по всьому світу. Найбільш відомі серед таких банківських систем "Чоп", "хенді" і "Хаваллі". Вони використовуються різними етнічними групами. Ці системи дають можливість обходитися без будь-яких звичайних письмових підтверджень фінансової трансакції. Використовуючи такі методи, вам насправді не потрібно здійснювати реальний переказ коштів, але методи ці сприяють видачу певної суми грошей іншій особі в іншій країні і у валюті тієї країни. Ця сума береться з резервів банку-партнера (партнерів), який (і) працюють за системою "Хаваллі". Функціонування такої системи базується на особистій довірі і відносній простоті операції - відмивачі грошей кладе ці гроші на рахунки підпільного банку. Ідентифікаційної квитанцією про те, що гроші як би переведені, служить якийсь непримітний предмет - розірвана навпіл листівка або гральна карта. Одна половина цієї карти або листівки знаходиться в руках клієнта (відмивачі), а інша пред'являється банкіру системи "Хаваллі". Відмивачі пред'являє свою половину листівки у країні, де йому потрібно отримати гроші, і таким способом йому не потрібно вивозити зі своєї країни велику суму готівки.
Пункти обміну валюти (міжнародні перекази валюти), бюро подорожей.
Всі вони пропонують великі послуги, якими можуть скористатися відмивачі грошей. Обмін іноземних валют у вигляді тревел-чеків або чеків на готівку сьогодні знайшли широку популярність. Системи переказу грошей за допомогою чеків, через пошту за телеграмі чи кур'єром використовуються людьми, яким недоступні традиційні банківські способи. Анонімність клієнта - головна умова всіх цих видів перекладу, оскільки в них укладений якийсь елемент ризику.
Казино.
Казино та інші гральні заклади особливо привабливі для відмивачів капіталів. Ви робите ставки в казино, а замість грошей вам видають фішки. Через кілька раундів гравець може отримати гроші готівкою, пред'явивши для цього касовий чек. Такі гроші можна також покласти на рахунки.
Букмекерство.
За певний відсоток, ставки оформляються заднім числом, за свідомо виграшним позиціях, або взагалі заднім числом встановлюються нові виграшні ставки.
Список літератури
Для підготовки даної роботи були використані матеріали з сайту http://tax-nalog.km.ru/