План

Введення

Глава 1. Економічні передумови та основи виникнення банків

1.1 Історія виникнення банків

1.2. Основні передумови розвитку банківської справи
Глава 2. Формування банківської системи країни
2.1 Основні етапи розвитку банківської системи РФ
2.2 Нормативно-правові бази регулювання банківської діяльності
2.3 Особливості розвитку банківської системи в РФ
Глава 3. Загальна характеристика діяльності банків на прикладі РФ
3.1 Особливості комерційних банків як суб'єктів економіки і характеристики його операцій
3.2 Забезпечення сталого розвитку комерційних банків
3.3 Роль політики банку в забезпеченні його стійкості

Висновок

Список літератури

Введення

Банки складають невід'ємну рису сучасного грошового господарства, їх діяльність тісно пов'язана з потребами відтворення. Перебуваючи в центрі економічного життя, обслуговуючи інтереси виробників, банки опосередковують зв'язки між промисловістю і торгівлею, сільським господарством та населенням.
Банки - це атрибут не окремо взятого економічного регіону або який-небудь однієї країни, сфера їх діяльності не має ні географічних, ні національних кордонів, це планетарне явище, що володіє фінансовою міццю, значним грошовим капіталом.
Економіка нашої країни протягом багатьох десятиліть функціонувала відокремлено від світового господарства, що розвивається за законами ринку. Неефективність такого шляху призвела до необхідності принципової зміни господарського механізму, заснованого на адміністративно-командних засадах регулювання економіки.
При переході до ринкової економіки багато факторів впливають на економічну систему, серед яких особливе місце займає ефективна система управління фінансами та грошово-кредитними відносинами, а відповідно і стабільно й активно функціонуюча банківська система. З цією метою в Росії, починаючи з 1987 року, здійснюється корінна реформа банківської системи. Вона передбачає створення ефективної структури комерційних банків, формування сильного банківського центру як провідника єдиної грошово-кредитної, емісійної і валютної політики; перехід до формування грошового і кредитного ринків країни. У зв'язку з цим актуально звернення до досвіду промислово-розвинених країн в області використання інструментів грошово-кредитного регулювання, оскільки за останні десятиліття західна теорія і практика кредитно-фінансових відносин просунулася далеко вперед.
Подальший розвиток, удосконалення та підвищення ефективності функціонування як кожного комерційного банку, так і всієї їх системи залежить і буде залежати не тільки від активності, професіоналізму та гнучкості самих комерційних банків, але і від стану справ у політиці та економіці, від швидкої стабілізації всієї ситуації в країні, подолання спаду виробництва та інвестицій, зниження рівня інфляції і неплатежів.
Сказане вище і визначило мету курсової роботи-на основі дослідження еволюції банківської системи визначення місця і ролі банківської системи Росії в механізмі регулювання ринкової економіки, виявлення основних напрямків її розвитку.
У відповідності з поставленою метою курсової роботи розглядаються такі завдання:
- Вивчити історію виникнення банків;
- Виявити основні передумови розвитку банківської справи
- Розглянути основні етапи розвитку банківської системи РФ, а також виділити особливості її розвитку.
- Вивчити нормативно-правові бази регулювання банківської діяльності.
- Аналіз функціонування комерційних банків як суб'єктів економіки та характеристика його операцій.
Структура роботи. Курсова робота складається з вступу, трьох розділів з підпунктами, висновків та списку використаної літератури.

Глава 1. Економічні передумови та основи виникнення

банків

1.1 Історія виникнення банків

Витоки банківської справи
Банки - неодмінний атрибут товарно-грошового господарства. Саме слово "банки" походить від італійського "банко", що означає "стіл". Ці банки-столи встановлювалися на площах, де проходила жвава торгівля товарами. Якщо врахувати, що в Х столітті Італія була центром світової торгівлі, то стане зрозумілим, що банкіри були неодмінними учасниками торгових операцій, а банки-столи набували все більшого поширення.
Це не означає, що банки виникли вперше в середньовічній Італії. З рівним підставою поняття "банк" могло прийти до нас і з практики Стародавньої Греції, де банкіри називалися трапезіти (від грецького слова "трапеза", що означає той же "стіл"), або з Стародавнього Риму, де були відомі міняйла-менсаріі ( від латинського "mensa", що означає той же "стіл").
Кілька запізнилося розвиток банківської справи в античному Римі (III ст. До н.е.), воно було "завезено" з Греції. Так само як і їхні грецькі попередники, римські банкіри спеціалізувалися на окремих операціях: міняйла відрізнялися від банкірів у власному розумінні слова (аргентарії). Дуже часто аргентарії також виступав у ролі аукціоніста. Державні банки в Римі з'явилися лише в епоху Великої Імперії. Чисто банківська діяльність була у них тісно пов'язана зі стягненням податків та управлінням державним майном. Але монополії банківської справи, подібно єгипетської, римське держава собі не надавало.
Тим часом і Давня Греція не була прародителькою банківської справи. У багатьох дослідженнях можна зустріти дані про вавілонських банкірів, які приймали процентні вклади і видавали позики під письмові зобов'язання і під заставу різних цінностей. Вже у VIII ст. до н.е. Вавілонський банк приймав внески, платив по ним відсотки, видавав позики і навіть випускав банківські квитки ('туду ").
У дійшли до нас відомості про стародавні вавілонських банках відзначено діяльність банкірського будинку Ігібі, що грав роль вавілонського Ротшильда. Операції будинку Ігібі були дуже різні:
- Проводилися комісійні операції з купівлі-продажу, а також на комісійних засадах купівлі, продажу та платежі за рахунок клієнтів;
- Приймалися грошові внески;
- Видавався кредит, за яким кредитор отримував не відсоток, а право на частину врожаю з полів позичальника;
- Видавалися позики під розписку і застава;
- Банкір також виступав як поручитель по операціях і т. п.
У Стародавньому Вавілоні практикувалися депозитні операції: прийом
вкладів і сплата за ними відсотків. Діапазон кредитних угод перших банків був досить великим. За свідченням істориків, банки Стародавнього Вавилону надавали кредити, купували і продавали земельні ділянки, постачали рабинь в публічні будинки, виконували ряд інших операцій.
Проте питання про період виникнення перших банків, якщо судити по нечисленних робіт, в яких він порушувалося, не отримав чіткої відповіді. Розкид думок за часом складає майже дві тисячі років.
У Греції існувала досить розвинена банківська діяльність.
Спочатку банкірські операції, особливо прийом грошових внесків, здійснювалися "корпораціями" жерців. Згодом потреба в кредиті і посередництві спонукала приватних осіб зайнятися банкірськими операціями. Присвятили себе цій справі афіняни займалися своїм промислом, сидячи за столиками на ринку. Досить примітивним було діловодство афінських банків. Зазвичай крім самого трапезіти справами відали один довірений і кілька слуг, але по всіх угодах обов'язково велися торгові книги. Строго вівся запис за вкладами, причому в книгу заносилися сума, ім'я депонента та імена тих, кому він довіряє одержання вкладу назад. З причини великої поширеності звичаю тримати вільні гроші на "поточному рахунку" у трапезіти в Афінах у VI ст. до н.е. став практикуватися спосіб розрахунків і платежів за допомогою списання відповідних сум у книгах банкіра.
В Олександрії перебував "центральний банк", тісно пов'язаний з державним казначейством. Відділення його існували у всіх адміністративних центрах країни. Вся мережа банків користувалася монопольним правом ведення банківських операцій у країні, за що вона виконувала всі функції державного казначейства.
На думку ряду вчених, перші банки виникли в XIV - XV ст, в Італії (Венеції та Генуї). Інші вчені вважали, що банк, як особливий інститут товарного господарства виникає тільки на такому етапі розвитку товарно-грошових відносин, коли з'являється необхідність регулювання вже заплутаного грошового обігу та здійснення широких кредитних операцій. Відповідно до цієї версії, банки виникають на тій стадії розвитку кредитних відносин, коли без їх широкого використання функціонування капіталістичних підприємств стає скрутним. Існували й інші версії. Відмінності у визначенні часу виникнення перших банків дозволили О.І. Лаврушин сформулювати основний в цьому випадку підхід: "Суть питання про перші банках навіть не стільки у визначенні якоїсь історичної дати, прийнятною для різних сторін, скільки у визначенні того, що ж вважати банком". Такий підхід підказував, що різні групи вчених мали на увазі під "банком" не одне і те ж, а більш-менш різняться його стану.
Показавши, як різноманітні були операції, що проводилися банками давнину, О.І. Лаврушин далі зазначав, що всі ці операції свідчать про функціонування банку. Наявність кредитора і позичальника далеко ще не означало зародження банку, а тільки його передумову. Отже, банк - це така щабель розвитку кредитної справи, при якій кредитні, грошові і розрахункові операції в їх сукупності концентруються в єдиному центрі.
Важливо відзначити також, що протягом історії становлення банків змінювалося ставлення до них з боку влади. Спроби регулювання їх діяльності робилися вже біля самих витоків банківської справи. Іншими словами, грошові відносини вже тоді були державною турботою. Так у Давньому Римі існували первинні норми банківського і кредитного права. Згідно з цими нормами, в III ст. до н.е. римські банкіри, що спеціалізувалися на міняльної справі (нумуляріі), не мали права вести кредитні операції. У Стародавньому Вавілоні держава стала юридично регулювати особисті кредитні відносини і виражати інтереси власників грошей - лихварів.
1.2 Основні передумови розвитку банківської справи
Протягом XVII століття сформувалися об'єктивні передумови зміни становища банків і банківської справи в Європі. Банківська діяльність неминуче повинна була влитися в загальний процес глобалізації світових господарських відносин завдяки:
1) утворення основ світового товарного ринку в ході Великих географічних відкриттів XV-XVI століть;
2) прояву національних інтересів і економічних домагань європейських держав;
3) збільшення господарських можливостей та інтернаціоналізації фінансових зв'язків;
4) підвищення ризикованості підприємницької діяльності.
Банки виходять на світову економічну арену за підтримки своїх
держав (пізніше - і без такої підтримки) у міру концентрації і централізації грошового капіталу. На цей процес впливали різні чинники, в першу чергу зовнішні.
Локальні дії окремих великих банків (особливо італійських і голландських) приводили до посилення міжбанківської конкуренції, стимулювали універсалізацію і одночасно спеціалізацію грошових операцій.
Колосальний приплив срібла і золота з Америки до Європи в XVI столітті підірвав монополію цих банків у забезпеченні господарства грошовими коштами. Він якісно змінив масштаби банківської діяльності, продемонстрував сформовані раніше обмежені можливості даного виду підприємництва та його прибутковості. Тільки в Амстердамі можна було отримати кредит під 3% річних, що вважалося вкрай низьким.
Основні функції банків здійснювалися в рамках регулювання грошового обігу, підтримки його стійкої рівноваги в умовах постійного дефіциту грошей.
Подібний розвиток банків мало межа внаслідок характеру металевого грошового обігу. Справжнє розвиток банків повинно було початися з удосконаленням грошового обігу.
Обмеження, які накладаються на процес банківського підприємництва, були пов'язані з особливостями металевого грошового обігу:
· Нерегулярні надходження певної кількості дорогоцінних металів для відшкодування монетарного запасу, стер в ході грошового обігу;
· Нееластичність пропозиції золота як грошей (величезні витрати на золотовидобування і природна обмеженість цього ресурсу);
· Недостатня придатність повноцінних грошей для обслуговування грошового обігу в силу нездатності золота приносити відсотки за рахунок власного обсягу;
· Стримування збільшення швидкості обороту індивідуальних грошових капіталів;
· Зменшення національного багатства (видобуток золота не збільшувала ні продуктивне, ні особисте споживання).
Одночасно з банками держави намагалися різними способами ліквідувати сформовані обмеження, перш за все за допомогою нерозмінних на метал державних паперових грошей з примусовим курсом.
Звертаючись до історії банківської справи в Росії першим передумовами його розвитку можна вважати 1665, коли в Пскові воєвода Ордін-Нашокін Афанасій Лаврентійович використовував міську управу в якості банку надає кредити російській купецтву, але дана ініціатива була швидко припинена урядом, як прагнення Пскова жити «по своїм статутом »

Глава 2. Формування банківської системи країни
2.1 Основні етапи розвитку банківської системи РФ
Банківська справа в дореволюційній Росії
Вважається, що початок банківської діяльності в Росії було покладено в першій половині XVIII ст. Не можна сказати, що це неправильне уявлення, але тим не менш воно має потребу в деякому уточнення.
Банківська справа в усьому світі спочатку здійснювалося на неспеціалізованою основі, тобто ще не банками як особливими економічними інститутами (такі з'явилися дещо пізніше, на певному етапі розвитку банківської справи). Ця закономірність була характерна і для Росії, про що свідчить, наприклад, наступний історичний факт.
У царювання Єлизавети в 1754 р. були засновані два станових банку: Дворянський і Комерційний. Банк для дворянства мав у своєму розпорядженні основним капіталом у 750 тис. руб. і мав свої контори в Петербурзі та Москві. Сферою його діяльності було в основному надання поземельного кредиту, позичок поміщикам під заставу маєтків, виходячи з числа кріпосних душ. Клієнт-поміщик міг брати під заставу нерухомого майна позики до 10 тис. руб. під 6% зі сплатою в 3 роки. Це були привабливі позики, так як плата за приватний кредит нерідко доходила до 20%.
У 1764 р., за царювання Катерини, знову були відкриті два казенних комерційних банку, один у Петербурзі, інший в Астрахані, для надання сприяння зовнішній торгівлі. Але і вони проіснували порівняно недовго. Петербурзький був закритий у 1782 р. внаслідок виснаження ресурсів, а Астраханський після великої пожежі перетворився в 1767 р. на благодійну установу. Одним з перших проявів громадської ініціативи в банківській справі стало утворення МІСЬКИХ БАНКІВ. Діяльність цих банків носила місцевий характер. Кожен з них керувався власним статутом, який передбачав, як правило, надання кредитів купцям, міщанам і цеховим майстрам, які проживали в даному місті.
У 40-50-ті роки XIX ст. від російських підприємців, купців, чиновників, від іноземців надходили численні пропозиції і проекти створення в Росії приватних комерційних банків. Проте з боку уряду підтримки вони не отримували в основному з-за боязні конкуренції з державними кредитними установами. Ситуація змінилася на початку 60-х років, коли в Росії почалося пожвавлення господарського життя, розгорнулося будівництво залізниць, створювалися акціонерні товариства, швидко розвивалася торгівля. посідала перше місце в світі за величиною банківських капіталів, яким слід було знайти доцільне застосування. У суспільстві продовжувало затверджуватися прагнення до переходу банків від казенної до акціонерної формі. Освічена ще і 1859 р. урядова комісія для розгляду питання про банки нарешті висловилася також на користь установи приватних банків.

Слабка сторона пропозицій Банку Росії, яка практично унеможливила їх реалізацію, полягала в неопрацьованість найважливішого розділу про джерела фінансування програми рекапіталізації банківської системи. Уряд вважав, що подібні заходи не повинні фінансуватися з бюджету. Разом з тим міжнародний досвід показує, що кошти держбюджету грають істотну роль у банківській реструктуризації.
Можна виділити ще два основних напрямки, за якими має відбуватися якісне вдосконалення банківської сфери та її діяльності.
Перше - розвиток процесів концентрації в банківській справі. Це пов'язано з тим, що банки повинні зіграти ключову роль у фінансовому забезпеченні підйому економіки, який в свою чергу неможливий без суттєвого підвищення інвестиційної активності. Подібна їх роль зумовлена ​​реальним станом різних фінансових інститутів в Росії. Ні пенсійні та страхові фонди, ні фінансові інвестиційні компанії не можуть поки мати достатньо вагомого значення у піднесенні інвестиційної активності: перші не набрали необхідної фінансової потужності, діяльність другий ускладнена тим, що не розвинений ринок цінних паперів, особливо вторинний. Тільки великі банки, що мають традиційні зв'язки з промисловістю, розвинену філіальну мережу в різних регіонах країни, здатні сьогодні задовольняти інвестиційні потреби виробничих структур через довгострокові кредити.
Враховуючи, що в умовах високої інфляції бажання банків зберегти інвестиційну спрямованість діяльності наштовхується на її економічну невигідність, держава повинна підкріпити його відповідними стимулами. Арсенал їх відомий: перш за все, це зниження розміру резервних вимог для таких банків і звільнення від оподаткування доходів банків, одержуваних від довгострокових кредитів. Створення умов для активізації інвестиційної діяльності відповідає державним інтересам Росії, тому громадськість має право чекати тут від вищих органів влади рішучих дій.
Другий напрямок вдосконалення банківської діяльності, що має перспективний характер, - розширення кола послуг, що надаються банками їхнім клієнтам, тобто диверсифікація банківської діяльності в самому широкому сенсі. Необхідність удосконалення банківської діяльності в цьому напрямі пов'язана з тим, що в ринковій економічній системі потреби господарюючих суб'єктів у фінансових послугах постійно розвиваються. Безумовно, диверсифікація банківської діяльності стане нагальною потребою в самому недалекому майбутньому.

Глава 3. Загальна характеристика діяльності банків на прикладі
РФ
3.1 Особливості комерційних банків як суб'єктів економіки і
характеристики його операцій
Сучасні комерційні банки - це банки, що обслуговують організації, а також населення - своїх клієнтів. Комерційні банки є основною ланкою банківської системи. Незалежно від форми власності комерційні банки являють собою самостійні суб'єкти економіки. Їхні стосунки з клієнтами носять комерційний характер.
У відповідності зі своїми функціями як банку комерційний банк здійснює:
1) акумуляцію (залучення) тимчасово вільних грошових коштів в депозити;
2) їх розміщення;
3) розрахунково-касове обслуговування клієнтів.
Комерційні банки виступають перш за все як специфічні кредитні інститути, які, з одного боку, привертають тимчасово вільні кошти господарства, з іншого боку, задовольняють за рахунок цих залучених Коштів різноманітні фінансові потреби організацій і населення.
За російським законодавством до числа основних видів банківських операцій відносять наступні:
1) залучення грошових коштів юридичних і фізичних осіб у вклади до запитання і на певний строк;
2) надання кредитів від свого імені за рахунок власних і залучених коштів;
3) відкриття і ведення рахунків фізичних та юридичних осіб;
4) здійснення розрахунків за дорученням клієнтів, у тому числі банків-кореспондентів;
5) інкасація коштів, векселів, платіжних і розрахункових документів і касове обслуговування клієнтів;
6) управління грошовими коштами за договором з власником і розпорядником коштів;
7) купівля у юридичних і фізичних осіб та продаж їм іноземної валюти в готівковій та безготівковій формах;
8) здійснення операцій з дорогоцінними металами згідно з відповідним законодавством;
9) видача банківських гарантій.
У Законі «Про банки і банківську діяльність» підкреслюється що небанківські кредитні організації мають право здійснювати банківські операції за винятком операцій, передбачених пунктами 1, 2, 3 і 9 цього Закону. Допустимі поєднання інших банківських операцій для небанківських кредитних організацій встановлюються Банком Росії.
Крім того, відповідно до російського банківським законодавством комерційні банки крім перерахованих вище банківських операцій має право здійснювати наступні операції:
1) видачу поручительств за третіх осіб, що передбачають виконання зобов'язань у грошовій формі;
2) придбання права вимоги щодо виконання зобов'язань від третіх осіб у грошовій формі;
3) надання консультаційних та інформаційних послуг;
4) надання в оренду фізичним та юридичним особам спеціальних зсувів або знаходяться в них сейфів для зберігання документів і цінностей;
5) лізингові операції.
Кредитна організація також має право проводити інші операції, властиві їй як юридичній особі відповідно до законодавства Російської Федерації.
Усі банківські операції та операції здійснюються в рублях, а за наявності відповідної ліцензії Банку Росії - і в іноземній валюті (валютні операції).
Всі операції комерційного банку можна умовно розділити на три основні групи:
1) пасивні операції (залучення коштів);
2) активні операції (розміщення засобів);
3) активно-пасивні (посередницькі, трастові та інші) операції (рис.1)

Рис. 1. Структура операцій комерційного банку
Пасивні операції - це операції із залучення коштів у банки, формуванню їх ресурсів. До пасивних операцій банку відносять: залучення коштів на розрахункові та поточні рахунки юридичних і фізичних осіб;
відкриття строкових рахунків громадян та організацій; випуск цінних паперів;
позики, отримані від інших банків, і т.д.
Всі пасивні операції банку, пов'язані із залученням коштів, в залежності від їх економічного змісту поділяються наступним чином:
депозитні, включаючи отримання міжбанківських кредитів;,.
емісійні (розміщення паїв або цінних паперів банку);
Ресурси банку складаються з позикових коштів і власного капіталу. Власний капітал - це кошти, що належать безпосередньо банку, на відміну від позикових, які банк залучив на час. Власний капітал банку становить приблизно 10% ресурсів, а в інших організаціях - близько 40-50%. Незважаючи на невелику питому вагу, власний капітал банку виконує кілька життєво важливих функцій: захисна, оперативна і регулююча.
Під депозитом звичайно розуміють записи в банківських книгах, що свідчать про наявність певних вимог клієнтів до банку, або грошові кошти клієнтів в банках у формі вкладів за угодами та договорами.
Активні операції - це операції, за допомогою яких банки розміщують наявні в їхньому розпорядженні ресурси для отримання прибутку та підтримки ліквідності. До активних операцій банку належать: короткострокове і довгострокове кредитування виробничої, соціальної, інвестиційної та наукової діяльності організацій; надання споживчих позик населенню; придбання цінних паперів; лізинг; факторинг; інноваційне фінансування і кредитування; пайову участь коштами банку в господарській діяльності організацій; надання позик іншим банкам.
Активні операції банку за економічним змістом поділяють наступним чином:
■ позичкові (обліково-позичкові);
■ розрахункові;
■ касові;
■ інвестиційні та фондові;
■ валютні;
■ гарантійні
У Законі «Про банки і банківську діяльність» передбачено, що кредитна організація може надавати кредити під заставу рухомого і нерухомого майна, державних та інших цінних паперів, гарантії та інші зобов'язання відповідно до федеральних законів.
Види позичкових операцій надзвичайно різноманітні і діляться на групи за такими критеріями:
■ тип позичальника;
■ спосіб забезпечення; а терміни кредитування;
■ характер кругообігу коштів;
■ галузевої ознака;
■ призначення (об'єкти кредитування);
■ порядок видачі коштів;
■ метод погашення позики;
■ порядок нарахування та погашення відсотків;
■ ступінь ризику та ін
Розрахункові операції - це операції по зарахуванню і списанню коштів з рахунків клієнтів, у тому числі для оплати їх зобов'язань перед контрагентами. Комерційні банки здійснюють розрахунки за правилами, формам і стандартам, встановленим Банком Росії; за відсутності правил проведення окремих видів розрахунків - за домовленістю між собою, при проведенні міжнародних розрахунків - у порядку, встановленому федеральними законами і правилами, прийнятими в міжнародній банківській практиці.
Касові операції - це операції з приймання та видачі готівкових грошових коштів.
Більш широко касові операції можна визначити як операції, пов'язані з рухом готівкових грошових коштів, а також з формуванням, розміщенням і використанням грошових коштів на різних активних рахунках банку і рахунках клієнтів комерційного банку.
Інвестиційні та фондові операції - це операції з інвестування банком своїх коштів у цінні папери та паї небанківських структур з метою спільної господарсько-фінансової і комерційної діяльності, а також розміщення коштів у вигляді термінових вкладів в інших кредитних організаціях.
До фондових операцій з цінними паперами (крім інвестиційних) відносяться:
■ операції з векселями (облікові і переоблікові операції, операції з опротестування векселів, інкасування, домицилирования, акцепту, індосування векселів, видачу вексельних доручень, зберігання векселів, їх продажу на аукціоні);
■ операції з цінними паперами, котируються на фондових біржах. Валютні операції - це операції з купівлі-продажу іноземної валюти та інших валютних цінностей, включаючи дорогоцінні метали в монетах і зливках. Гарантійні операції - це операції з видачі банком гарантії (поручительства) сплати боргу клієнта третій особі при настанні певних умов; приносять банкам дохід також у вигляді комісійних.
Активно-пасивні операції банків - комісійні, посередницькі операції, що виконуються банками за дорученням клієнтів за певну плату - комісію. Саме цю групу банківських операцій зазвичай називають послугами. Розрізняють розрахункові послуги, пов'язані із здійсненням внутрішніх та міжнародних розрахунків, трастові послуги з купівлі-продажу банком за дорученням клієнтів цінних паперів, іноземкою валюти, дорогоцінних металів, посередництво в розміщенні акцій і облігацій, бухгалтерське та консультаційне обслуговування клієнтів та ін Комісійні операції - це операції, здійснювані банками за дорученням, від імені та за рахунок клієнтів; приносять банкам дохід у вигляді комісійної винагороди.
До даної категорії операцій відносяться:
■ операції з інкасування дебіторської заборгованості (отримання грошей за дорученням клієнтів на підставі різних грошових документів);
■ перекладні операції;
■ торгово-комісійні (торгово-посередницькі) операції (купівля та продаж для клієнтів цінних паперів, дорогоцінних металів; факторингові, лізингові та інші операції);
■ довірчі (трастові) операції;
■ операції з надання клієнтам юридичних і інших послуг.
3.2 Забезпечення сталого розвитку комерційних банків
В даний час в Росії все більшого значення набувають питання стабільності, надійності, стійкості банківської системи в цілому і її елементів - банків.
Під стійкістю банку слід розуміти таке його динамічний стан, що забезпечує необхідну ступінь захисту від несприятливого впливу зовнішніх і внутрішніх факторів. Стійкість-банку можна розглядати як умова його прогресуючого руху. Види стійкості банків можна класифікувати за низкою ознак, у тому числі за характером (економічна, політична, моральна стійкість); виходячи із загальної її оцінки (реальна та уявна стійкість); за часом забезпечення (довгострокова і короткострокова стійкість); за характером збалансованості (збалансована і з нестійким рівновагою); за структурою (фінансова, організаційна, кадрова, операційна, комерційна стійкість); по проведеній політиці (постійна або часто змінюється стійкість в рамках загальної концепції); з позиції рівномірності розвитку банків (швидко розвивається, рівномірно розвивається і нерівномірно розвивається стійкість); з позиції суспільної корисності (суспільно корисна і егоїстична стійкість).
Економічна стійкість банку багато в чому визначається фінансовими результатами його діяльності, рівнем прийнятих банком ризиків у поєднанні з його ліквідністю і прибутковістю.
Ліквідність (від лат. Liquidus - рідкий, текучий) у буквальному розумінні означає легкість реалізації, продажі, перетворення матеріальних цінностей та інших активів у грошові кошти.
Для оцінки сукупної ліквідності комерційного банку потрібно розглядати стаціонарну ліквідність («запас», поточну ліквідність («потік») і перспективну ліквідність («прогноз»)
Таким чином, ліквідність балансу банку передбачає моментную оцінку стану банку на певну дату, тобто ліквідність балансу є складова частина ліквідності банку. При цьому баланс комерційного банку повинен забезпечувати подання даних аналітичного і синтетичного обліку у формі, прийнятною для розрахунку сукупної ліквідності банку. При недотриманні другої умови може виникнути ситуація, коли, володіючи достатньо ліквідним балансом на визначену дату, банк тим не менше повністю або частково неліквідний.
На ліквідність і платоспроможність комерційного банку впливає низка факторів, які можна розділити на макро-і мікроекономічні.
На ліквідність і платоспроможність комерційного банку впливають і мікроекономічні фактори. До числа основних таких факторів відносять ресурсну базу банку, якість вкладень, рівень менеджменту, функціональну структуру та мотивацію діяльності банку.
Основним методом управління ліквідністю і платоспроможністю російських комерційних банків (з позицій внутрішнього і зовнішнього аудиту) є дотримання ними економічних нормативів Банку Росії.
Особливе значення у забезпеченні стійкості банку має використання сучасних прийомів менеджменту і маркетингу.
Під банківським менеджментом розуміють управління діяльністю банку з різних напрямків, в тому числі управління депозитними, позичковими, розрахунково-касовими операціями, ліквідністю, прибутковістю банку, ризиками в його діяльності, персоналом.
Цілі комерційного банку визначаються з позиції його прибутковості, рентабельності, ліквідності, структури балансу, напрямів діяльності (депозитна політика, політика на фінансовому ринку, в області кредитування, позичкового відсотка та ін.)
Поряд зі стратегічною орієнтацією банку, що визначає успіх банківської діяльності, можна виділити якість і кваліфікацію менеджменту, його маркетингову активність. Західні банки змогли зробити якісний стрибок у розвитку насамперед завдяки прекрасно налагодженому менеджменту і маркетингу.
Під маркетингом розуміють вид діяльності по задоволенню суспільних потреб за допомогою обміну. Маркетинг - це ринкова стратегія по створенню, просуванню і збуту продуктів / послуг.
У нашій країні питання банківського менеджменту та маркетингу стали хвилювати банкірів відносно недавно.
Фінансовий стан банку - це комплексне поняття, яке характеризується системою показників, що відображають наявність, розміщення і використання фінансових ресурсів.
Внутрішній аудит передбачає оцінку, контроль і аналіз основних напрямів діяльності банку з точки зору самого банку, його уявлень про ефективність роботи, доцільності проведення тих чи інших банківських операцій і надання послуг, їх прибутковості і пр.
Зовнішній аудит проводиться центральним банком, іншими комерційними банками, податковим органом, аудиторськими фірмами та іншими організаціями, а також клієнтами (реальними і потенційними) комерційного банку.
Дуже важливий для банку не тільки внутрішній аналіз його діяльності, але і порівняння своїх результатів роботи з результатами роботи інших банків. В умовах ринкової економіки важливо простежити також тенденції розвитку банківської системи на національному рівні. Сьогодні в Росії очевидний дефіцит аналітичної інформації про роботу комерційних банків. Тому важливий рейтинг банків як основа для вивчення їх діяльності.
3.3 Роль політики банку в забезпеченні його стійкості
Для успішної роботи і отримання прибутку комерційному банку недостатньо знати закони про банки, інші законодавчі та адміністративні норми і правила. Вони не дають відповіді на багато питань, які стосуються забезпечення безпеки, надійності та прибутковості операцій. Тому для банку особливо важливо сформувати політику, яка дозволяла б визначати напрями використання коштів акціонерів і вкладників, регулювати склад і обсяг депозитного, кредитного, фондового портфеля, прогнозувати і долати ризики, а також виявляти обставини, при яких доцільно проводити ті чи інші операції.
У цілому під політикою прийнято розуміти встановлений курс, якого дотримується уряд, організація або приватна особа і який характеризується як виваженість суджень в управлінні справами і процедурами
На макроекономічному рівні банківську політику можна визначити як політику, що проводиться банками країни на чолі з центральним банком, з підтримання стійкості банківської системи та забезпечення нормального функціонування економіки.
На мікроекономічному рівні, тобто на рівні конкретного банку, банківську політику можна визначити як стратегію і тактику банку в області організації і здійснення його операцій і надання послуг з метою забезпечення його рентабельності, стійкості і ліквідності.
Отже, банківська політика - це сукупність методів, прийомів, способів досягнення поставлених цілей в усіх напрямках банківської діяльності.
Політика банку, що розглядається як сукупність бажаних напрямів розвитку, звичайно втілюється в проектах керівництва банку (загальна політика та загальні напрямки), частіше за все їх тлумачить в переліку цілей завдань банку), складеному в ієрархічному порядку. Ця загальна політика банку може бути близькою до галузевої політики.
Цілі банку - це кількісне вираження (у показниках і терміни) напрямів розвитку. При цьому виділяють генеральні та другорядні (проміжні) цілі.
Стратегія банку передбачає логічно вибудуване опис засобів, необхідних для досягнення цілей.
Тактика банку - засоби та ноу-хау, що дозволяють реагувати на труднощі, що зустрічаються на шляху до досягнення цілей.
«Банківська політика» - узагальнююче поняття, що включає ряд елементів. Основними елементами банківської політики є:
■ депозитна політика;
■ кредитна політика;
■ політика в галузі організації розрахунково-касового обслуговування клієнтів;
■ процентна політика, валютна політика, політика з проведення окремих банківських операцій (консалтингових, трастових, фондових, електронних та ін);
■ політика в галузі управління ризиками, рентабельністю банку, персоналом.
Банківська політика формується під впливом низки факторів; основними серед них виступають: стан ринку, на якому працює банк (ризики, рівень інфляції, конкуренція, попит на банківські операції і послуги тощо), і пріоритети розвитку банку на найближчу і віддалену перспективу (прибутковість, ліквідність, розширення клієнтури, завоювання нових ринків, впровадження нових видів операцій і послуг та ін). Для оцінки сучасного стану ринку банківських операцій і послуг та перспектив його розвитку банки проводять маркетингові дослідження ринку, які дозволяють виробити найбільш економічно обгрунтовану банківську політику.

Висновок

Сьогодні, коли банки все активніше висуваються на центральне місце в управлінні економікою, на роль ведучих координаторів економічних процесів, все настійніше постає проблема створення ефективної структури комерційних банків, формування сильного банківського центру, як провідника єдиної грошово-кредитної, емісійної і валютної політики.
Проблема полягає сьогодні не стільки у використанні та перенесення світового досвіду розвинених банківських систем, скільки в критичному аналізі цього досвіду, пошуку та формуванні сучасної Російської банківської системи, спираючись на об'єктивну економічну ситуацію, історичних досвід, культуру і традиції країни.
Формирующаяся грошово-кредитна система країни, як і вся економіка, страждає від нерозвиненості ринкових механізмів і далеко не завжди піддається методам регулювання, успішно застосовуються у світовій практиці. При визначенні економічної та грошово-кредитної політики, зокрема, першорядну важливість набуває не тільки очікуваний результат здійснення тих чи інших програм, але необхідність передбачити можливі негативні наслідки їх реалізації, як в найближчому, так і у віддаленому майбутньому. У зв'язку з цим інтерес представляє вивчення сучасного досвіду формування принципів і механізмів реалізації грошово-кредитної політики, що проводиться промислово розвиненими країнами, та аналізу її стану.
Аналіз процесу формування банківської системи в Росії та її адаптації до ринкових умов дозволяє узагальнити основні підсумки, сформулювати певні теоретичні висновки та практичні рекомендації.
Основними напрямками подальшого розвитку банківської системи є створення банків універсального типу. Поряд з ними з метою розвитку певних секторів ринкової економіки і сфер банківських послуг необхідно сприяти створенню умов для організації спеціалізованих кредитних установ: інвестиційних, інноваційних, іпотечних, експортно-імпортних банків, товариств взаємного кредиту, позичково-ощадних товариств, кредитної кооперації та інших, прийнятих у світовій практиці.
Поряд з великими банками повинна бути мережа дрібних банківських або небанківських кредитних установ (з обмеженими правами), які тісно пов'язані з дрібним бізнесом, і маю з ним особливі, довірчі відносини.
. Стосовно банківського законодавства необхідно значне розширення банківського законодавства з метою охоплення їм усього різноманіття взаємовідносин банків з органами державної влади та управління, Центральним банком, між собою і клієнтурою. Закони повинні мати характер прямої дії з тим, щоб звести до мінімуму втручання органів управління, включаючи Центральний банк в діяльність комерційно банків. Таке втручання з боку Центрального банку припустимо в рамках встановлених законом норм нагляду.
У законодавстві про банки слід передбачити виключення монополізму в банківській діяльності, а також рівність умов конкуренції між банками.
Відносно регулювання і нагляду за банківською діяльністю:
У міру розвитку та диференціації банківської системи розширюються функції держави з регулювання банківської діяльності. Ці функції, які здійснюються на першому етапі Центральним банком, поступово відокремлюються від нього і концентруються в самостійні органи з регулювання банківської діяльності.
На найближчий час потрібні пільги (в тому числі податкові) для банків, що беруть участь у здійсненні інвестиційних та інноваційних проектів, що кредитують розвиток виробництва товарів і послуг, що сприяють розвитку нових форм підприємництва, становлення акціонерної та приватної власності.

Список використаної літератури

1. Банківська система Росії. Настільна книга банкіра. Книга I - М.: ТОВ инжиринга-консалтингова компанія "Дека", 2005 р.
2. Банківська система Росії. Настільна книга банкіра. Книга II - М.: ТОВ инжиринга-консалтингова компанія "Дека", 2005 р.
3. Банківська система Россі. Настільна книга банкіра. Книга III - М.: ТОВ инжиринга консалтингова компанія "Дека", 2005 р.
4. Муреа М.Р. Гроші, банки та грошово-кредитний податок. М. 2005
5. Проблема переходу Волгоградської області до сталого розвитку: Матеріали науково - проектної конференції м. Волгограда: Видавництво ВолДУ, 2006 р.
6. Алімова Т.Д. Банківська система РФ: проблеми становлення / / Вісник С-П Університету. Серія 5 Економіка - 2006 - вип. 4 - № 26 - с. 21 -25.
7. Ананьєв С.А. Міжбанківський криза: причини і наслідки / / Гроші і кредит - 2006 р. - № 8 с.29 - 32.
8. Борисов С.М. Коротков П.А. Банківська система Росії: стан і перспективи / / Гроші і кредит - 2006 р. № 8 с. 5 - 11.
9. Єгоров С. Системна криза банківської системи Росії / / Фінансовий бізнес - 2006 р. № 6 с. 7-10.
10.Кожіков. Статистичний показник надійності комерційних банків / / Фінансовий бізнес - 2006 р. - № 11 с. 11 - 12.
11.Колядінскій Н.Ф. Качаловський А.А. Місце фінансового ринку в реалізації регіональних програм / / Гроші і кредит - 2006 р. - № 2.
12.Концепція стабілізації та підвищення надійності банківської системи Росії / / Бухгалтерія і банки - 2006 р. № 4 - с. 3 - 14.
13.Семья у Волгоградській області / / Стат. Збірник Волгоград. Обл. Комітет держ. Стат. Волгоград - 2005 р. - с. 5.
14.Сергіенко А. Деякі особливості монетарних процесів в перехідній економіці Росії / / Питання економіки - 2006 р. - № 8.
15.Способи і структурно-схемні рішення електронних розрахунків банківських операцій / / Банківська справа - 2007 р. № 2 с. 22.
16.Статістіка РФ / / Гроші і кредит - 2006 р. - № 5 с. 50.
17.Степанов Ю.В. Програма стійкості взаємозв'язків реального і фінансового секторів економіки Росії / / Гроші і кредит - 2006 р. - № 9.
18.Френкель А. Прогноз економічного розвитку Росії на 2007 рік / / Фінансовий бізнес - 2007 р. - № 1 - с. 2 - 5.
19.Через 2 роки у Волгограді залишиться всього 5 банків / / Ділове Поволжі - 2007р. - № 12 с. 5.
20.Ямпольскій М.М. Підсумки діяльності та завдання Банку Росії / / Гроші і кредит - 2006 р. № 1.