Визначення суми страхових платежів і показників страхування
Завдання 1. Розрахунок суми страхових платежів по добровільному страхуванню ризику непогашення кредиту
Розрахуйте суми страхових платежів по добровільному страхуванню ризику непогашення кредиту при укладенні договору страхування. Дані занесіть у Таблицю 1.
Дані для розрахунку. Кредит взятий на суму 70,6472 млн. руб. під 25,3%. Термін користування кредитом 1 рік. Межа відповідальності страховика 70,92%. Тарифна річна ставка 2,51%. Дата видачі кредиту 28.12.2009. Терміни погашення кредиту: 27.1. 2010; 26.3.2010; 24.9.2010; 28.12.2010. Суми підлягають погашенню 6,6724 млн. руб.; 12,85 млн. руб.; 5, 1023 млн. руб.; 46,0225 млн. руб.
Розрахунок показників таблиці відбувається наступним чином:
1. Визначається сума непогашеного кредиту:
1) 70,6472 - 6,6724 = 63,9748 млн. руб.
2) 63,9748 - 12,85 = 51,1248 млн. руб.
3) 51,1248 - 5,1023 = 46,0225 млн. руб.
4) 46,0225 - 46,0225 - 0
2. Обчислюється сума відсотків за користування кредитом (25,3%):
1) 63,9748
2) 51,1248
3) 46,0225
3. Перебувати страхова сума:
1) 70,92
2) 70,92
3) 70,92
4. Розрахункова тарифна ставка має вигляд:
1)
2)
3)
5. Сума страхових платежів:
1)
2)
3)
Завдання 2. Розрахунок суми страхових платежів по добровільному страхуванню відповідальності позичальників за непогашення кредиту
Розрахуйте суми страхових платежів по добровільному страхуванню відповідальності позичальників за непогашення кредиту. Дані занесіть в Таблицю 2, представлену в Додатку 3.
Дані для розрахунку.
Кредит взятий на суму 660,99 тис. руб. Термін користування кредитом 2 роки. Межа відповідальності страховика 70%. Тарифна ставка 3,34%. Дата видачі кредиту 26.2.2009. Термін користування кредитом: 6 міс.; 4 міс.; 6 міс.; 2 міс.
Суми, що підлягають погашенню 165,119 тис. руб.; 108,642 тис. руб.; 167,931 тис. руб. 0,759 тис. руб.; 218,539 тис. руб.
Таблиця 2
Довідка - розрахунок страхових платежів з добровільного страхування відповідальності за непогашення кредиту
1. Страхова сума визначається наступним чином:
1. 660,99
2. (660,99 - 165, 119)
3. (660,99 - 165,119 -108,642)
4. (660,99 - 165, 119 - 108,642 - 167,931)
5. (660,99 - 165, 119 - 108,642 - 167,931 - 0,759)
2. Розрахункова тарифна ставка має вигляд:
1. 6
2. 4
3. 6
4. 6
5. 2
3. Сума страхових платежів:
1. 1,67
2. 1,11
3. 1,67
4. 1,67
5. 0,55
Завдання 3. Розрахунок показників страхування по двох регіонах
Розрахуйте наступні показники страхування по двох регіонах:
1. Частота страхових подій на 100 од. об'єктів.
2. Коефіцієнт кумуляції ризику.
3. Коефіцієнт збитковості страхової суми на 100 руб. страхової суми.
4. Тяжкість шкоди.
Виберіть найменш збитковий регіон.
Дані для розрахунку представлені в таблиці 2
Таблиця 2
Частота страхових випадків (Ч с) характеризується кількістю подій на один об'єкт страхування [1, с. 101]:
де
Ч с - частота страхових подій;
L - число страхових подій, од.;
n - число об'єктів страхування, од.
Виходячи з цього, виробляємо розрахунок:
Регіон 1:
Регіон 2:
Кумуляція являє собою скупчення застрахованих об'єктів на обмеженому просторі, наприклад, на одному складі, судні.
Коефіцієнт кумуляції ризику, або спустошливих подій (К к), являє собою відношення числа постраждалих об'єктів до страхових подій:
де
К к - коефіцієнт кумуляції ризику;
m - число постраждалих об'єктів у результаті страхового випадку, од.;
L - число страхових подій, од.
Коефіцієнт кумуляції ризику:
Регіон 1:
Регіон 2:
Коефіцієнт збитковості (К у), або коефіцієнт шкоди, являє собою відношення суми виплаченого страхового відшкодування до страхової суми всіх постраждалих об'єктів страхування:
де
К у - коефіцієнт збитковості;
В - сума виплаченого страхового відшкодування, руб.;
С - страхова сума для всіх об'єктів страхування, руб.
Коефіцієнт збитковості може бути менше або дорівнює одиниці, але не більше, інакше це означало б, що всі застраховані об'єкти знищені більше одного разу.
Збитковість страхової суми на 100 руб. страхової суми:
Регіон 1:
Регіон 2:
Тяжкість шкоди (Т у), або розмір шкоди, являє собою добуток коефіцієнта збитковості і тяжкості ризику:
де Т у - тяжкість шкоди.
Тяжкість шкоди показує середню арифметичну величину шкоди по пошкоджених об'єктів страхування по відношенню до середньої страхової суми всіх об'єктів.
Тяжкість шкоди (вимірюється у%):
Регіон 1:
Регіон 2:
Відповідь: Найменш збитковим є регіон А.
Завдання 4 Визначення коефіцієнта фінансової стійкості страхового фонду
Визначте коефіцієнт фінансової стійкості страхового фонду і фінансово стійку страхову компанію.
Дані для розрахунку.
Страхова компанія № 1 має страхових платежів 14,7371 млн. руб., Залишок коштів у запасному фонді 37,434 тис. руб. Виплати страхового відшкодування склали 13,051 млн. руб., Витрати на ведення справи 697,506 тис. руб.
Страхова компанія № 2 має страхових платежів 8,1657 млн. руб., Залишок коштів у запасному фонді 104,98 тис. руб. Виплати страхового відшкодування склали 11,3771 млн. руб., Витрати на ведення справи 636,204 тис. руб.
Рішення:
Перевищення доходів над витратами страховика виражається в коефіцієнті фінансової стійкості страхового фонду і показується формулою:
де
К ф - коефіцієнт фінансової стійкості страхового фонду;
Д - сума доходів страховика за даний період (квартал, рік), грн.;
З - сума коштів на запасних фондах, руб.;
Р - сума витрат страховика за даний період (квартал, рік), грн. [1, с. 119]
Коефіцієнт фінансової стійкості страхового фонду складе:
Для страхової компанії № 1:
К ф = (14,7371 +0,037434) / (13,051 +0,697506) = 1,074;
Для страхової компанії № 2
К ф = (8,1657 +0,10498) / (11,3771 +0,636204) = 0,688.
Чим вище даний коефіцієнт даний коефіцієнт, тим стійкіше страхова компанія [1, с. 119]
Відповідь: Страхова компанія № 1 більш фінансово стійка, ніж страхова компанія № 2.
Список використаної літератури
1. Балабанов І. Т., Балабанов А. І. Страхування .- Спб: Пітер, 2004.-256с.
2. Басаков М.І. Страхова справа в питаннях і відповідях. / М. І. Баскаков. -Ростов-на-Дону: Фенікс, 2006 .- 455с.
3. Бєлянкін Г.А. Платоспроможність страхової компанії / Г. А. Белякін / Фінанси .- 2005 .- № 6 .- с. 45 - 51.
4. Відомості Вищого Арбітражного суду «Про організацію страхової справи до» від 27.11.92 № 4015-1 (у редакції ФЗ від 31.12.97 № 157-ФЗ) / / УПС Гарант .- 2007 .- № 15 [Електронний ресурс]
5. Гвозденко О.А. Страхування: навчальний посібник / А. А. Гвозденко. - М.: ТК Велбі, Вид-во Проспект, 2004. - 464 с.
6. Цивільний кодекс РФ частина перші 30 листопада 1994 року № 51-ФЗ (в ред. Федеральних законів від 20.02.96 № 18-ФЗ, від 12.08.96 № 111-ФЗ) / / УПС Гарант. -2007 .- № 15 [Електронний ресурс]
7. Страхова справа: Підручник / за ред. Л.І. Рейтмана - М.: ИНФРА - М, 2005 .- 689с.
Завдання 1. Розрахунок суми страхових платежів по добровільному страхуванню ризику непогашення кредиту
Розрахуйте суми страхових платежів по добровільному страхуванню ризику непогашення кредиту при укладенні договору страхування. Дані занесіть у Таблицю 1.
Дані для розрахунку. Кредит взятий на суму 70,6472 млн. руб. під 25,3%. Термін користування кредитом 1 рік. Межа відповідальності страховика 70,92%. Тарифна річна ставка 2,51%. Дата видачі кредиту 28.12.2009. Терміни погашення кредиту: 27.1. 2010; 26.3.2010; 24.9.2010; 28.12.2010. Суми підлягають погашенню 6,6724 млн. руб.; 12,85 млн. руб.; 5, 1023 млн. руб.; 46,0225 млн. руб.
| Видача кредиту | Погашення кредиту | Заборгованість, млн. руб. | Термін користу вання кредитом, міс. | Межа відповідальності страховика,% | Страхова сума, млн. руб. | Тарифна ставка,% | Сума страхових платежів | |||||
| Дата | Сума | Дата | Сума | Сума непогашеного кредиту | Сума за користування кредитом | Разом | встановлена | розрахункова | ||||
| 28.12 2009 | 70,6472 | 27.12010 | 6,6724 | 63,9748 | 16,8 | 80,7748 | 1 | 70,92 | 57,28 | 2,51 | 0,62 | 0,35 |
| 12,85 | 51,1248 | 12,93 | 64,0548 | 3 | 70,92 | 45,42 | 2,51 | 1,25 | 0,56 | |||
| 5,1023 | 46,0225 | 11,64 | 57,6625 | 6 | 70,92 | 40,89 | 2,51 | 0,62 | 0,25 | |||
| Іто го | 46,0225 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
1. Визначається сума непогашеного кредиту:
1) 70,6472 - 6,6724 = 63,9748 млн. руб.
2) 63,9748 - 12,85 = 51,1248 млн. руб.
3) 51,1248 - 5,1023 = 46,0225 млн. руб.
4) 46,0225 - 46,0225 - 0
2. Обчислюється сума відсотків за користування кредитом (25,3%):
1) 63,9748
2) 51,1248
3) 46,0225
3. Перебувати страхова сума:
1) 70,92
2) 70,92
3) 70,92
4. Розрахункова тарифна ставка має вигляд:
1)
2)
3)
5. Сума страхових платежів:
1)
2)
3)
Завдання 2. Розрахунок суми страхових платежів по добровільному страхуванню відповідальності позичальників за непогашення кредиту
Розрахуйте суми страхових платежів по добровільному страхуванню відповідальності позичальників за непогашення кредиту. Дані занесіть в Таблицю 2, представлену в Додатку 3.
Дані для розрахунку.
Кредит взятий на суму 660,99 тис. руб. Термін користування кредитом 2 роки. Межа відповідальності страховика 70%. Тарифна ставка 3,34%. Дата видачі кредиту 26.2.2009. Термін користування кредитом: 6 міс.; 4 міс.; 6 міс.; 2 міс.
Суми, що підлягають погашенню 165,119 тис. руб.; 108,642 тис. руб.; 167,931 тис. руб. 0,759 тис. руб.; 218,539 тис. руб.
Таблиця 2
Довідка - розрахунок страхових платежів з добровільного страхування відповідальності за непогашення кредиту
| Дата видачі кредиту | Сума видачі кредиту, тис.руб. | Термін користування кредитом, міс. | Дата погашення кредиту | Межа відповідальності страховика,% | Страхова сума, тис. руб. | Термін користування кредитом, міс. | Тарифна ставка,% | Сума страхових платежів, тис. руб. | |
| установленнавя | розрахункова | ||||||||
| 26.02. 2009 | 660,99 | 6 міс. | 26.08.2009 | 70% | 462,693 | 6 міс. | 3,34 | 1,67 | 7,72 |
| 4 міс. | 26.12.2009 | 70% | 347,1097 | 4 міс. | 3,34 | 1,11 | 3,85 | ||
| 6 міс. | 26.07.2010 | 70% | 271,06 | 6 міс. | 3,34 | 1,67 | 4,52 | ||
| 6 міс. | 26.12.2010 | 70% | 153,5086 | 6 міс. | 3,34 | 1,67 | 2,56 | ||
| 2 міс. | 26.02.2011 | 70% | 152, 9773 | 2 міс. | 3,34 | 0,55 | 0,84 | ||
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
1. 660,99
2. (660,99 - 165, 119)
3. (660,99 - 165,119 -108,642)
4. (660,99 - 165, 119 - 108,642 - 167,931)
5. (660,99 - 165, 119 - 108,642 - 167,931 - 0,759)
2. Розрахункова тарифна ставка має вигляд:
1. 6
2. 4
3. 6
4. 6
5. 2
3. Сума страхових платежів:
1. 1,67
2. 1,11
3. 1,67
4. 1,67
5. 0,55
Завдання 3. Розрахунок показників страхування по двох регіонах
Розрахуйте наступні показники страхування по двох регіонах:
1. Частота страхових подій на 100 од. об'єктів.
2. Коефіцієнт кумуляції ризику.
3. Коефіцієнт збитковості страхової суми на 100 руб. страхової суми.
4. Тяжкість шкоди.
Виберіть найменш збитковий регіон.
Дані для розрахунку представлені в таблиці 2
Таблиця 2
| Показники | Регіон 1 | Регіон 2 |
| 1. Число застрахованих об'єктів, од. | 27692 | 30361 |
| 2. Страхова сума застрахованих об'єктів | 51,579 | 47,792 |
| 3. Число постраждалих об'єктів, од. | 9716 | 8469 |
| 4. Число страхових випадків, од. | 8915 | 6266 |
| 5. Страхове відшкодування, тис. руб. | 6,416 | 5862 |
де
Ч с - частота страхових подій;
L - число страхових подій, од.;
n - число об'єктів страхування, од.
Виходячи з цього, виробляємо розрахунок:
Регіон 1:
Регіон 2:
Кумуляція являє собою скупчення застрахованих об'єктів на обмеженому просторі, наприклад, на одному складі, судні.
Коефіцієнт кумуляції ризику, або спустошливих подій (К к), являє собою відношення числа постраждалих об'єктів до страхових подій:
де
К к - коефіцієнт кумуляції ризику;
m - число постраждалих об'єктів у результаті страхового випадку, од.;
L - число страхових подій, од.
Коефіцієнт кумуляції ризику:
Регіон 1:
Регіон 2:
Коефіцієнт збитковості (К у), або коефіцієнт шкоди, являє собою відношення суми виплаченого страхового відшкодування до страхової суми всіх постраждалих об'єктів страхування:
де
К у - коефіцієнт збитковості;
В - сума виплаченого страхового відшкодування, руб.;
С - страхова сума для всіх об'єктів страхування, руб.
Коефіцієнт збитковості може бути менше або дорівнює одиниці, але не більше, інакше це означало б, що всі застраховані об'єкти знищені більше одного разу.
Збитковість страхової суми на 100 руб. страхової суми:
Регіон 1:
Регіон 2:
Тяжкість шкоди (Т у), або розмір шкоди, являє собою добуток коефіцієнта збитковості і тяжкості ризику:
де Т у - тяжкість шкоди.
Тяжкість шкоди показує середню арифметичну величину шкоди по пошкоджених об'єктів страхування по відношенню до середньої страхової суми всіх об'єктів.
Тяжкість шкоди (вимірюється у%):
Регіон 1:
Регіон 2:
Відповідь: Найменш збитковим є регіон А.
Завдання 4 Визначення коефіцієнта фінансової стійкості страхового фонду
Визначте коефіцієнт фінансової стійкості страхового фонду і фінансово стійку страхову компанію.
Дані для розрахунку.
Страхова компанія № 1 має страхових платежів 14,7371 млн. руб., Залишок коштів у запасному фонді 37,434 тис. руб. Виплати страхового відшкодування склали 13,051 млн. руб., Витрати на ведення справи 697,506 тис. руб.
Страхова компанія № 2 має страхових платежів 8,1657 млн. руб., Залишок коштів у запасному фонді 104,98 тис. руб. Виплати страхового відшкодування склали 11,3771 млн. руб., Витрати на ведення справи 636,204 тис. руб.
Рішення:
Перевищення доходів над витратами страховика виражається в коефіцієнті фінансової стійкості страхового фонду і показується формулою:
де
К ф - коефіцієнт фінансової стійкості страхового фонду;
Д - сума доходів страховика за даний період (квартал, рік), грн.;
З - сума коштів на запасних фондах, руб.;
Р - сума витрат страховика за даний період (квартал, рік), грн. [1, с. 119]
Коефіцієнт фінансової стійкості страхового фонду складе:
Для страхової компанії № 1:
К ф = (14,7371 +0,037434) / (13,051 +0,697506) = 1,074;
Для страхової компанії № 2
К ф = (8,1657 +0,10498) / (11,3771 +0,636204) = 0,688.
Чим вище даний коефіцієнт даний коефіцієнт, тим стійкіше страхова компанія [1, с. 119]
Відповідь: Страхова компанія № 1 більш фінансово стійка, ніж страхова компанія № 2.
Список використаної літератури
1. Балабанов І. Т., Балабанов А. І. Страхування .- Спб: Пітер, 2004.-256с.
2. Басаков М.І. Страхова справа в питаннях і відповідях. / М. І. Баскаков. -Ростов-на-Дону: Фенікс, 2006 .- 455с.
3. Бєлянкін Г.А. Платоспроможність страхової компанії / Г. А. Белякін / Фінанси .- 2005 .- № 6 .- с. 45 - 51.
4. Відомості Вищого Арбітражного суду «Про організацію страхової справи до» від 27.11.92 № 4015-1 (у редакції ФЗ від 31.12.97 № 157-ФЗ) / / УПС Гарант .- 2007 .- № 15 [Електронний ресурс]
5. Гвозденко О.А. Страхування: навчальний посібник / А. А. Гвозденко. - М.: ТК Велбі, Вид-во Проспект, 2004. - 464 с.
6. Цивільний кодекс РФ частина перші 30 листопада 1994 року № 51-ФЗ (в ред. Федеральних законів від 20.02.96 № 18-ФЗ, від 12.08.96 № 111-ФЗ) / / УПС Гарант. -2007 .- № 15 [Електронний ресурс]
7. Страхова справа: Підручник / за ред. Л.І. Рейтмана - М.: ИНФРА - М, 2005 .- 689с.