Види і форми кредиту

[ виправити ] текст може містити помилки, будь ласка перевіряйте перш ніж використовувати.

скачати

Карагандинської ЕКОНОМІЧНИЙ УНІВЕРСИТЕТ
Казпотребсоюза
Курсова робота
з дисципліни «Гроші. Кредит. Банки »
НА ТЕМУ: «Види і форми кредиту»
Виконала:
ст-ка групи ФК-24
Дроздецкая Ірина
Перевірив
викладач
Кожабатчіна Г.М.
КАРАГАНДА 2008

Зміст

Введення
Глава 1 Теоретичні основи кредиту
1.1 Сутність та необхідність кредиту в ринковій економіці
1.2 Функції кредиту
1.3 Різноманіття форм кредиту як умова розвитку ринкових отношени
Глава 2 Аналіз розвитку форм і видів кредиту в республіці Казахстан
2.1 Розвиток банківського кредиту в Республіці Казахстан на сучасному етапі
2.2 Споживчий кредит у вирішенні соціальних проблем Казахстану
2.3 Аналіз залучення міжнародних кредитів в Республіці Казахстан
Глава 3 Проблеми та перспективи розвитку форм кредиту в Казахстані
Висновок
Список використаної літератури
Додаток

Введення

В даний час слово «кредит» стало дуже популярне і актуально в нашій країні. Західна Європа вже давно живе «в кредит», мабуть і в нас наступають такі часи. Банки ведуть боротьбу за клієнтів в умовах жорсткої конкуренції. Тому умови кредитування все більш спрощуються, пропонується широкий вибір різноманітного кредитування. Ця ситуація на грошово-кредитному ринку вказує на значний прогрес у розвитку ринкової економіки країни, швидкість грошового обігу збільшується, а кредитування малого бізнесу вже починає давати свої плідні результати - з кожним днем ​​відкриваються нові виробництва і розширюються вже існуючі.
Необхідність кредитних відносин в ринковій економіці загальновідома. З одного боку, в окремих фірм, приватних осіб та інших учасників ринкових відносин виникають тимчасово вільні грошові кошти: надлишки коштів у вигляді амортизаційних відрахувань, тимчасово вільні кошти у зв'язку з розбіжністю часу реалізації товарів і послуг і часу придбання нових партій сировини, матеріалів і т.д., а також у зв'язку з сезонним виробництвом; кошти, накопичені, але не використані для розширення виробництва, виплати заробітної плати, грошові доходи і заощадження населення [1, 68]. З іншого боку, в учасників ринкових відносин виникає потреба в додаткових коштах, понад тих, які вони мають на даний момент.
Виникає протиріччя, цілком можна розв'язати за допомогою особливого виду ринку - ринку позичкового капіталу або кредитного ринку. Необхідність кредитних відносин в ринковій економіці і обумовлюється актуальність теми курсової роботи.
Кредит являє собою рух позичкового капіталу, здійснюване на засадах терміновості, зворотності і платності.
Кредитна система регулює грошовий обіг у країні. Кредитна система як сукупність кредитно-фінансових інститутів акумулює вільні грошові капітали, доходи і заощадження різних верств населення і надає їх в позику фірмам, уряду і приватним особам, при цьому виникають кредитні економічні відносини.
Актуальність теми даної курсової роботи зумовлена ​​необхідністю кредиту в ринковій економіці, гроші повинні знаходитися в постійному обороті, здійснювати безперервне звернення. Тимчасово вільні грошові кошти повинні негайно надходити на ринок позикових капіталів, акумулювати в кредитно-фінансових установах, а потім ефективно пускатися в справу, розміщуватися в тих галузях економіки, де є потреба у додаткових капіталовкладеннях. Знання законів і функцій кредиту забезпечує грамотне орієнтування у фінансово-кредитній сфері.
Крім того, у своєму Посланні народу Казахстану «Зростання добробуту громадян Казахстану - головна мета державної політики» Н.А. Назарбаєв відзначив, що Уряд повинен продовжити послідовну роботу щодо стимулювання конкурентоспроможності малого та середнього бізнесу. А саме підтримати роботу мікрокредітних організацій, у тому числі за рахунок коштів держави, тому що вони надають підтримку сотням тисяч наших громадян у створенні своєї справи. Треба продумати заходи щодо підвищення доступності мікрокредитування та створення нових робочих місць для більшої кількості казахстанців [1].
Метою курсової роботи є дослідження видів і форм кредиту. Для досягнення даної мети були поставлені наступні завдання:
- Дослідити види і форми кредиту в ринковій економіці;
- Описати становлення і розвиток кредитних відносин в Республіці Казахстан;
- Виявити проблеми та перспективи розвитку форм кредиту в Республіці Казахстан.
У ході дослідження були використані праці вітчизняних і зарубіжних вчених-економістів, статистичні матеріали і дані державних органів Республіки Казахстан.

Глава 1 Теоретичні основи кредиту

1.1 Сутність та необхідність кредиту в ринковій економіці

Роль кредиту в ринковій економіці важко переоцінити. Кредит забезпечує трансформацію грошового капіталу в позичковий і виражає відносини між кредиторами і позичальниками. При його допомозі вільні грошові капітали і доходи підприємств, особистого сектора і держави акумулюються, перетворюються на позичковий капітал, який передається за плату в тимчасове користування.
Капітал фізично, у вигляді засобів виробництва, не може переливатися з одних галузей в інші. Цей процес здійснюється зазвичай у формі руху грошового капіталу. Тому кредит в ринковій економіці необхідний, передусім, як еластичний механізм переливу капіталу з одних галузей в інші і зрівняння норми прибутку.
Кредит дозволяє суперечність між необхідністю вільного переходу капіталу з одних галузей виробництва в інші і закріпленістю виробничого капіталу в певній натуральній формі. Він дозволяє також долати обмеженість індивідуального капіталу. У той же час кредит необхідний для підтримки безперервності кругообігу фондів діючих підприємств, обслуговування процесу реалізації виробничих товарів [2, 56].
Позичковий капітал перерозподіляється між галузями, прямуючи з урахуванням ринкових орієнтирів у ті сфери, які забезпечують отримання високого прибутку або яким надається перевага відповідно до загальнонаціональних програмами. Тому кредит виконує перераспределительную функцію. Ця функція носить суспільний характер і активно використовується державою в регулюванні виробничих пропорцій і управлінні сукупним грошовим капіталом.
Кредит здатний надавати активний вплив на обсяг і структуру грошової маси, платіжного обороту, швидкість обігу грошей. Завдяки кредиту відбувається більш швидкий процес капіталізації прибутку, а отже, концентрації виробництва.
Кредит стимулює розвиток виробничих сил, прискорює формування джерел капіталу для розширення відтворювання на основі досягнень науково-технічного прогресу. Регулюючи доступ позичальників на ринок позикових капіталів, надаючи урядові гарантії та пільги, держава орієнтує банки на переважне кредитування тих підприємств і галузей, діяльність яких відповідає завданням здійснення загальнонаціональних програм соціально економічного розвитку [3,85]. Держава може використовувати кредит для стимулювання капітальних вкладень, житлового будівництва, експорту товарів, освоєння відсталих регіонів.
Таким чином, завдяки кредиту відбувається більш швидкий процес капіталізації прибутку, а, отже, концентрації виробництва. Він може зіграти помітну роль і в здійсненні програми приватизації державної і муніципальної власності на основі акціонування підприємств. Умовою розміщення акцій на ринку є накопичення значних грошових капіталів та їх зосередження в кредитній системі. Кредитна система в особі банків бере активну участь і в самому випуску, та розміщення акцій.
Регулюючи доступ позичальників на ринок позикових капіталів, надаючи урядові гарантії і. пільги, держава орієнтує банки на переважне кредитування тих підприємств і галузей, діяльність яких відповідає завданням здійснення загальнонаціональних програм соціально-економічного розвитку. Держава може використовувати кредит для стимулювання капітальних вкладень, житлового будівництва, експорту товарів, освоєння відсталих регіонів.
Без кредитної підтримки неможливо забезпечити швидке і цивілізоване становлення фермерських господарств, підприємств малого бізнесу, впровадження інших видів підприємницької діяльності на внутрішньодержавному і зовнішньому економічному просторі.
Кредитна система, в першу чергу, представлена ​​банківським, споживчим, комерційним, державним і міжнародним кредитом. Усім цим видам кредиту властиві специфічні форми відносин і методи кредитування. Реалізують і організують ці відносини спеціалізовані установи, що утворюють кредитну систему у другому (інституційному) розумінні. Провідною ланкою інституційної структури кредитної системи є банки.

1.2 Функції кредиту

При розгляді функцій кредиту слід враховувати відмінність їх від ролі кредиту. Якщо функція - є прояв сутності, вираження суспільного призначення кредиту, то через роль розкриваються результати його використання на основі виконуваних функцій. Але, незважаючи на відмінність понять функцій і ролі, вони взаємопов'язані. За допомогою використання функцій кредиту економічні суб'єкти і суспільство в цілому домагаються ефективності виробництва, прискорення обігу та зростання доходів. У силу цього з'ясування функцій кредиту має велике практичне значення для забезпечення таких умов, при яких вони виявлялися б найбільш ефективно.
Сутність кредиту виступає в його трьох функціях:
1) розподілу на поворотній основі грошових коштів (розподільча функція);
2) створення кредитних засобів обігу та заміщення готівкових грошей (емісійна функція);
3) здійснення контролю за ефективністю діяльності економічних суб'єктів (контрольна функція).
Розподільна функція кредиту виявляється як при акумуляції коштів, так і при їх розміщенні, тобто за допомогою кредиту відбувається розподіл грошових коштів на поворотній основі. Ця функція чітко виявляється в процесі надання на час коштів підприємствам і організаціям (так само, як заощаджень населення) для задоволення їх потреб у грошових ресурсах. Таким чином, господарства забезпечуються необхідним оборотним капіталом і ресурси для інвестицій.
Важлива функція кредиту - створення кредитних засобів обігу та заміщення готівкових грошей (емісійна функція). Проявляється вона в тому, що в процесі кредитування створюються платіжні засоби, тобто обігу надаються гроші як у готівковій, так і у безготівковій формах. Ця функція кредиту виявляється і тоді, коли на основі заміщення готівкових грошей відбуваються безготівкові розрахунки.
Хоча функція кредиту - категорія об'єктивна, існуюча незалежно від волі і бажання людей, кредитна система може створювати умови, що дозволяють повніше використовувати кредит для досягнення поставлених цілей. З урахуванням цього банкам і позичальникам рекомендується використовувати різні види позичок. Вибір їх - справа не тільки технічна. Вибираючи конкретний вид кредиту, позичальники враховують економічну доцільність, з'ясовують, чи дозволяє дана форма кредитування найбільш повно використовувати позичку для підвищення прибутковості і розвитку їх діяльності.
На базі кредитних відносин будується спостереження за діяльністю позичальників і кредиторів, оцінюються кредитоспроможність і платоспроможність суб'єктів господарювання, контролюється дотримання принципів кредитування. Це дало підстави деяким авторам говорити про властивий кредиту контрольної функції. Будь-який кредитор - будь то банк, підприємець або приватна особа - своєрідно через позику контролює стан позичальника, прагнучи запобігти несвоєчасне повернення боргу. Всі кредитну справу побудовано з юридичної точки зору на цивільному законодавстві країни, де поряд з актами купівлі-продажу, оренди, найму, перевезення і т.д. чітко охарактеризовані грошові зобов'язання, розрахунки, кредитування, комісійні операції та інші цивільні акти, повсякденно здійснюються при посередництві грошових операцій.
Кредитні відносини передбачають прийняття кредитором і позичальником ряду зобов'язань. У цивільному законодавстві передбачено зобов'язання надавати кредит відповідно до кредитного договору, в якому мають бути визначені обов'язки банку або іншої особи, що займається підприємницькою діяльністю, надати кредит у строки, в розмірі та на умовах, погоджених сторонами. У той же час кредитор має право згодом відмовитися від кредитування, якщо боржник визнається неплатоспроможним, не виконує обов'язків із забезпечення кредиту, а також в інших випадках, передбачених до говіркою [3, 123].
За кредитним договором кредитор передає позичальникові у повне господарське відання і оперативне управління вартість (гроші або речі). Зі свого боку позичальник зобов'язується в обумовлений термін повернути таку ж суму грошей або рівну кількість речей того ж роду і якості. За користування позикою стягується плата - відсоток, якщо інше не передбачено договором. Розмір відсотків визначається угодою сторін з дотриманням вимог до процентних ставок за кредитами, встановленим відповідно до законодавчих актів, а за відсутності такої угоди - у розмірі середньої ставки банківського відсотка, яка існує у місці знаходження кредитора. Договір позики між громадянами, не пов'язаний з підприємницькою діяльністю, передбачається безпроцентним, якщо в договорі не встановлено інше. Кредит може бути наданий не тільки у вигляді прямої позики, обумовленої укладеним договором, але також у формах авансу, попередньої оплати, відстрочення та розстрочення оплати товарів, якщо це випливає з договору купівлі-продажу, і не заборонено законодавчими актами.

1.3 Різноманіття форм кредиту як умова розвитку ринкових відносин

Структура кредиту включає: кредитора, позичальника та надану вартість, тому форми кредиту можна розглядати в залежності від характеру:
- Позиченої вартості;
- Кредитора і позичальника;
- Цільових потреб позичальника.
- Інші форми кредиту
У залежності від позиченої вартості доцільно розрізняти форми кредиту:
- Товарну
- Грошову
- Змішану (товарно-грошову)
Товарна форма кредиту - історично передує грошовій формі. Першими кредиторами були суб'єкти, які мають надлишками предметів споживання. У пізній історії відомі випадки кредитування землевласниками селян у формі зерна, інших сільськогосподарських продуктів до збору нового врожаю.
У сучасній практиці товарна форма кредиту не є основоположною, ця форма кредиту використовується як при продажу товарів у розстрочку платежу, так і при оренді майна (у тому числі лізинг обладнання), прокаті речей [4,56].
Грошова форма кредиту - найбільш типова, що переважає в сучасному господарстві, тому що гроші є загальним еквівалентом, універсальним засобом обігу і платежу. Дана форма кредиту активно використовується як державою, так і окремими громадянами, як усередині країни, так і в зовнішньому економічному обороті.
Змішана форма - ця форма виникає, наприклад, в тому випадку, коли кредит функціонує одночасно в товарній і грошовій формах. Можна припустити, що для придбання дорогого устаткування буде потрібно не тільки лізингова форма кредиту, але і грошова його форма для встановлення та налагодження придбаної техніки. Змішана (товарно-грошова) форма кредиту часто використовується в економіці країн, що розвиваються, які розраховуються за грошові позики періодичними поставками своїх товарів (переважно у вигляді сировинних ресурсів і сільськогосподарських продуктів). У внутрішній економіці продаж товарів у розстрочку платежів супроводжується поступовим поверненням кредиту у грошовій формі.
У залежності від того, хто в кредитній угоді є кредитором, виділяються такі форми кредиту:
- Банківська
- Господарська (комерційна)
- Державна
- Міжнародна
- Громадянська (приватна, особиста).
Разом з тим в кредитній угоді бере участь не тільки кредитор, а й позичальник; в кредитній угоді вони рівноправні суб'єкти. Пропозиція позики виходить від кредитора, попит - від позичальника.
Якщо банк, наприклад, надає кредит населенню, а фізична особа вкладає свої заощадження на депозит у банку, то в цих випадках є один і той же склад учасників (банк і населення). Разом з тим кожна з сторін займає тут різний стан: у першому випадку банк служить кредитором, у другому - позичальником, у свою чергу в першому випадку фізична особа виступає у ролі позичальника, у другому - кредитора [4,78]. Кредитор і позичальник міняються місцями: кредитор стає позичальником, позичальник - кредитором. Це змінює і форму кредиту.
Банківська - найбільш поширена форма. Це означає, що саме банки найчастіше надають свої позички суб'єктам, які потребують в тимчасовій фінансової допомоги. За обсягом позика при банківської формі кредиту значно більше позик, видаваних при кожній з інших його форм, тому що є особливим суб'єктом, основним заняттям якого найчастіше стає кредитну справу, він здійснює багаторазове кругообертання грошових коштів на поворотній основі.
Особливості банківської форми:
1. Особливість банківської форми кредиту полягає в тому, що банк оперує не стільки своїм капіталом, скільки залученими ресурсами. Зайнявши гроші у одних суб'єктів, він перерозподіляє їх, надаючи позику у тимчасове користування іншим юридичним і фізичним особам.
2. Особливість полягає в тому, що банк позичає незайнятий капітал, тимчасово вільні грошові кошти, вкладені в банк господарюючими суб'єктами на рахунки або у внески.
3. Особливість характеризується наступним. Банк позичає не просто грошові кошти, а гроші як капітал. Це означає, що позичальник повинен так використовувати отримані в банку кошти, щоб не тільки повернути їх кредитору, а й отримати прибуток, достатній, принаймні, для того, щоб сплатити позиковий відсоток. Платність банківської форми кредиту стає її невід'ємним атрибутом.
Господарська (комерційна) форма - кредиторами тут виступають господарські організації (підприємства, фірми, компанії). Дану форму в силу історичної традиції доволі часто називають комерційним або вексельним кредитом, оскільки в його основі лежить відстрочка підприємством-продавцем оплати товару та надання підприємством-покупцем векселі як його боргового зобов'язання.
Господарська (комерційна) форма кредиту має ряд особливостей:
1. Його джерелом є як зайняті, так і незайняті капітали.
2. При товарній формі господарського кредиту відстрочення оплати служить продовженням процесу реалізації продукції
3. Ссужаются не тимчасово вивільнена вартість, а звичайний товар з відстрочкою платежу.
По-різному здійснюється платність за користування кредитом.
При товарному кредиті плата за відстрочку платежу входить у вартість товару.
При грошовому господарському кредиті плата за користування позичкою стягується у відкритій формі - крім розміру кредиту, що повертається кредитору, позичальник додатково сплачує позичковий відсоток [5,36].
Господарський кредит незалежно від своєї товарної чи грошової форми надається головним чином на короткі терміни, у той час як, наприклад, банківський кредит найчастіше носить довгостроковий характер.
Державна форма - виникає в тому випадку, якщо держава в якості кредитора надає кредит різним суб'єктам. Державний кредит слід відрізняти від державної позики, де держава, розміщуючи свої зобов'язання, облігації та ін, виступає в якості позичальника. Державний позику найчастіше розміщується під певні державні програми (на цілі відновлення народного господарства в післявоєнний період, розвитку народного господарства, в тому числі його окремих галузей та ін.) Позики розміщуються, як правило, на тривалий термін (на п'ять, десять і навіть двадцять років). На відміну від державних позик, широко поширених у сучасному господарстві, державна форма кредиту в порівнянні з іншими формами має обмежене застосування, найчастіше надається через банки, а також у сфері міжнародних економічних відносин, по суті стає міжнародної формою кредиту.
Міжнародна форма - склад учасників кредитної угоди не змінюється, в кредитні відносини вступають ті ж суб'єкти - банки, підприємства, держава і населення, однак відмінною ознакою даної форми є приналежність одного з учасників до іншої країни. Тут одна зі сторін - іноземний суб'єкт.
Росія хоча і надає кредити іноземним суб'єктам, проте, в більшій мірі виступає позичальником, ніж кредитором.
Громадянська форма - заснована на участі в кредитній угоді в якості кредитора окремих громадян, приватних осіб. Таку угоду іноді називають приватною (особистої) формою кредиту. Громадянська (приватна, особиста) форма кредиту може носити як грошовий, так і товарний характер, застосовується у взаєминах з усяким з інших учасників кредитних відносин [5,66].
У взаємовідносинах приватних осіб один з одним дана форма кредиту часто носить дружній характер: позичковий відсоток стягується дуже рідко, кредитний договір не укладається, частіше використовується боргова розписка, однак і вона часто не застосовується. Елемент довіри тут набуває підвищене значення. Термін такого кредиту не є жорстким, частіше носить умовний характер.
Форми кредиту можна також розрізняти залежно від цільових потреб позичальника.
- Продуктивна
- Споживча
Продуктивна форма - пов'язана з особливістю використання отриманих від кредитора засобів. Цією формі кредиту властиве використання позики на цілі виробництва та обігу, на продуктивні цілі.
Споживча форма - історично виникла на початку розвитку кредитних відносин, коли в одних суб'єктів відчувався надлишок предметів споживання, у інших виникала потреба у тимчасовому їх використанні. З часом ця форма стала поширеною і в сучасному господарстві, дозволяючи суб'єктам прискорити задоволення потреб населення, перш за все в товарах тривалого користування.
Споживча форма кредиту на відміну від його продуктивної форми використовується населенням на цілі споживання, він має на меті задовольнити споживчі потреби позичальника. Споживчий кредит можуть отримувати не тільки окремі громадяни для задоволення своїх особистих потреб, а й підприємства, що не створюють, а «проїдають» створену вартість.
Чистих форм кредиту, ізольованих один від одного, не існує. Банківський кредит, наприклад, хоч і надається в грошовій формі, однак на практиці його погашення здійснюється у формі товарів. Часто подібна ситуація викликається винятковими обставинами. Так, у Росії в період сучасної економічної кризи 90-х рр.. і сильної інфляції банки проводили стягнення кредиту за допомогою одержання від позичальника відповідних сум товарів. Відомі випадки, коли підприємства-позичальники розплачувалися з банками за отримані раніше кредити цукром, який працівники банку продавали за подібною ціною клієнтам та знайомим [6, 187].
Це відноситься і до інших форм кредиту. Банківський кредит, будучи за своїм характером продуктивним кредитом, на практиці набувають споживчі риси. У свою чергу цивільний кредит - це далеко не завжди споживчий кредит. Громадяни можуть набувати позику на будівництво або ремонт будинку, придбання господарського інвентарю, який використовується при сільськогосподарських роботах [4, 89]. Кредит громадянам на їх споживчі цілі в певній мірі може бути направлений на підтримку їх життєдіяльності, відновлення фізичних сил і здоров'я, тому побічно також набуває своєрідні продуктивні риси.
В окремих випадках використовуються і інші форми кредиту:
- Пряма і непряма;
- Явна і прихована;
- Стара й нова;
- Основна (переважна) і додаткова;
- Розвинена і нерозвинена і ін
Пряма - відображає безпосередню видачу позички її користувачеві, без посередників.
Непряма - форма кредиту виникає, коли позика береться для кредитування інших суб'єктів. Наприклад, якщо торгова організація отримує позику в банку не тільки для придбання та продажу товарів, а й для кредитування громадян під товари з розстрочкою платежу. Непрямим споживачем банківського кредиту є громадяни, які оформили позику від торгової організації на покупку товарів у кредит. Непряме кредитування відбувалося при кредитуванні заготівельних організацій. У тій частині, в якій позика видавалася заготівельної організації на оплату заготовляється продукції, спостерігається пряма форма кредиту, в тій же частині, в якій дана позика йшла на виплату заготівельної організацією авансів здавачам - під майбутній урожай сільськогосподарської продукції, виникала непряма форма кредиту.
Явна - під нею розуміється кредит під заздалегідь обумовлені мети.
Прихована - форма виникає, якщо позика використана на цілі, не передбачені взаємними зобов'язаннями сторін.
Стара - форма, що з'явилася на початку розвитку кредитних відносин. Наприклад, товарна позика під заставу майна представляла собою найстарішу форму, що використовується на ранніх етапах суспільного розвитку. Для рабовласницького суспільства була характерна лихварська форма кредиту, яка згодом вичерпала себе, однак за певних умов лихварська плата за позикові кошти може виникати і в сучасному житті. Стара форма може модернізуватися, набувати сучасних рис [7, 201].
Нова - до них можна віднести лізинговий кредит. Об'єктом забезпечення стають не тільки традиційне нерухоме майно, а й сучасні види техніки, нові товари, що є ознакою сучасного життя (автомобілі, яхти, дорога відеоапаратура, комп'ютери). Сучасний кредит служить новою формою кредиту в порівнянні з його лихварської формою.
Основна форма нового кредиту - грошовий кредит, у той час як товарний кредит виступає в якості додаткової форми, яка не є другорядною, другосортною. Кожна з форм з урахуванням різноманітних критеріїв їх класифікації доповнює один одного, утворюючи певну систему, адекватну відповідного рівня товарно-грошових відносин.
Розвинена і нерозвинена - характеризують ступінь його розвитку. У цьому сенсі ломбардний кредит називають, «нафталіновим» кредитом, що не відповідає сучасному рівню відносин. Незважаючи на це, даний кредит застосовується. У сучасному суспільстві, він не розвинений досить широко, наприклад, у порівнянні з банківським кредитом.

Глава 2 Аналіз розвитку форм і видів кредиту в республіці Казахстан

2.1 Розвиток банківського кредиту в Республіці Казахстан на сучасному етапі

До основних видів кредитних організація належать банки. Банківська система - найбільш динамічно розвивається сектор економіки Казахстану. За рівнем проникнення в економіку (близько 90% ВВП) порівнянна з показниками країн Євросоюзу. Основні якісні показники (достатність капіталу і ліквідність) в цілому по банківській системі, з урахуванням ситуації на міжнародних ринках капіталу, достатні.
Банківський сектор Казахстану за динамікою свого розвитку набагато випереджає як темпи зростання ВВП, так і найбільш успішні несировинні галузі країни. Залучаючи зовнішнє фінансування, банки поряд з нафтовими компаніями є основними постачальниками валютних коштів в республіку, роблячи істотний вплив на курсоутворення національної валюти. Банки є також основними гравцями на фондовому ринку республіки, забезпечуючи основний оборот коштів і будучи основними постачальниками фінансових інструментів [8].
Таблиця 1 - Структура банківського сектору
Структура банківського сектору
01.01.07
01.01.08
Кількість банків другого рівня, у т.ч.:
34
35
-Банки з іноземною участю
14
14
-Банки з 100% участю держави в статутному капіталі
1
1
Кількість філій банків другого рівня
418
324
Кількість розрахунково-касових відділів банків другого рівня
1312
1489
Кількість представництв банків другого рівня за кордоном
17
22
Кількість представництв банків-нерезидентів в Республіці Казахстан
18
23
Кількість банків-учасників системи обов'язкового колективного гарантування (страхування) вкладів (депозитів) фізичних осіб
33
32
Кількість банків, що мають ліцензію на здійснення кастодіальні діяльності
11
9
Примітка - складено за даними Агентства з регулювання і нагляду за фінансовими ринками і фінансовими організаціями
Станом на 1 січня 2008 року в Казахстані функціонувало 35 банків другого рівня, з яких 14 банків з іноземною участю (включаючи 9 дочірніх банків - нерезидентів Республіки Казахстан). Філіальну мережу мають 32 банки другого рівня, загальна кількість філій банків - 324. Найбільша кількість філій мають АТ «Народний Банк Казахстану» - 19, АТ «Банк Каспійський» - 40, АТ «Казкоммерцбанк» - 24 [9].
Загальна кількість розрахунково-касових відділів (РКО) банків склало 1489. 12 банків другого рівня мають 22 представництва за кордоном (на 01.01.2005р. - 17). Крім того, на 1 січня 2007 року в республіці функціонують 23 представництва іноземних банків. Структура банківського сектора і її зміна за рік представлено в таблиці 2.
По таблиці 1 можна спостерігати скорочення загальної кількості банків другого рівня в 2006 році на 1 у зв'язку з відкликанням ліцензії на проведення банківських операцій АТ «Валют-Транзит Банк».
Зростання конкуренції стимулює банки розширювати спектр надаваних фінансових послуг, збільшувати число споживачів банківських послуг як всередині країни, так і за її межами.
Зниження процентних ставок, впровадження новітніх банківських продуктів зумовили збільшення обсягів кредитування і як наслідок зростання активів банків другого рівня.

Таблиця 2 - Динаміка відносних показників, що характеризують роль банківського сектора в економіку Казахстану
Показники
01.01.02
01.01.03
01.01.04
01.01.05
01.01.06
01.01.07
ВВП млрд.тенге
3250,6
3747,2
4449,8
5542,5
7453
8725
Відношення активів до ВВП,%
25,1
30,6
37,7
48,5
60,6
101,7
Відношення позичкового портфеля до ВВП,%
15,9
19,1
24,4
32,7
41,1
68,7
Відношення власного капіталу до ВВП,%
3,8
4,3
5,2
6,3
7,9
13,4
Відношення депозитів клієнтів до ВВП,%
15,0
18,6
21,8
29,0
33,9
54,0
Примітка - складено за даними Національного Банку Казахстану
\ S
Малюнок 1 - Активи фінансового сектора по країнах (у% до ВВП)
Позитивна динаміка банківського сектора знайшла відображення у відносних показниках розвитку ринку банківських послуг. Зокрема, відношення сукупних активів банків другого рівня до ВВП в даний час складає 101,7%, як показано на малюнку 1.
За даним показником Казахстан наближається до країн, нещодавно приєдналися до Європейського Союзу. Незважаючи на високі темпи зростання кредитування, показники ставлення кредитів економіці до ВВП по банківській системі країни нижче, ніж у групі країн Азії, які зазнали криза. Динаміка відносних показників, що характеризують роль банківського сектора в економіку Казахстану представлена ​​в таблиці 2.
Приріст банківських активів за 2006 рік в абсолютних цифрах був найвищим у порівнянні з попередніми роками. За рік загальні активи збільшувалися на 4356,9 млрд. тенге, в середньому на 96,5% і склали на 1 січня 2007 8872,0 млрд. тенге. Динаміка і структура сукупних активів банківського сектора представлена ​​в таблиці 3.
Аналізуючи дані таблиці 3 необхідно зазначити, що в структурі активів банків велику частку займають позики, надані клієнтам (63,0%), портфель цінних паперів (13,9%), залишки на кореспондентських рахунках (9,4%), міжбанківські позики ( 4,6%). Залишки на рахунках по вкладах, розміщених в інших банках за станом на 01.01.07 збільшилися на 47,5 млрд. тенге або на 13,7% в порівнянні з попереднім роком, позики, надані клієнтам - збільшилися на 2 629,1 млрд. тенге або 89,0%, цінні папери - на 579,5 млрд. тенге або 88,9%, залишки на кореспондентських рахунках на 592,3 млрд. тенге або в 3,4 рази відповідно.
Таблиця 3 - Динаміка і структура сукупних активів банківського сектору
Динаміка і структура сукупних активів банківського сектору
01.01.06
01.01.07
Приріст,
у%
млрд.
тенге
у% до підсумку
млрд.
тенге
у% до підсумку
Гроші
88,0
1,9
145,2
1,6
65,0
Кореспондентські рахунки
243,2
5,4
835,5
9,4
243,5
Цінні папери
651,7
14,4
1231,2
13,9
88,9
Вклади, розміщені в інших банках
345,6
7,7
393,1
4,4
13,7
Міжбанківські позики
108,2
2,4
408,8
4,6
277,8
Позики клієнтам
2953,9
65,4
5583,0
63,0
89,0
Інвестиції в капітал і субординований борг
26.9
0,6
97,1
1,1
261,0
Основні засоби та нематеріальні активи
56,1
1,2
93,0
1,0
65,8
Інші активи
41,5
1,0
85,1
1,0
105,1
Всього активи
4515,
100,0
8872,0
100,0
96,5
Примітка - складено за даними Агентства з регулювання і нагляду за фінансовими ринками і фінансовими організаціями
Структура активів банківського сектору за станом на 01.01.06 і на 01.01.07 зображена на малюнку 2.

01.01.06 р. 01.01.07 р.
Малюнок 2 - Структура активів банківського сектору за станом
на 01.01.06 р. і 01.01.07 р. (%)
За 2006 рік розмір активів і умовних зобов'язань, що підлягають класифікації, збільшився на 5 815,5 млрд. тенге або більш ніж в 2 рази. При цьому необхідно зазначити, що значних змін класифікації активів і умовних зобов'язань за якістю не відбулося [10].
Якість активів і динаміку зміни можна простежити з таблиці 4.
Таблиця 4 - Динаміка якості активів і умовних зобов'язань
Динаміка якості активів і умовних зобов'язань
01.01.06
01.01.07
сума осн.борг, млрд.тенге
у% до підсумку
сума осн.борг, млрд.тенге
у% до підсумку
Усього активів і умовних зобов'язань
5427,0
100,0
11242,5
100,0
Стандартні
3973,5
73,2
8117,7
72,2
Сумнівні
1382,1
25,5
3026,9
26,9
Сумнівні 1 категорії - при повній і своєчасній оплаті платежів
1136,8
21,0
2587,9
23,0
Сумнівні 2 категорії - при затримці або неповної оплати платежів
38,2
0,7
112,7
1,0
Сумнівні 3 категорії - за своєчасної та повної оплати платежів
142,8
2,6
236,1
2,1
Сумнівні 4 категорії - при затримці або неповної оплати платежів
28,5
0,5
39,0
0,3
Сумнівні 5 категорії
35,8
0,7
51,2
0,5
Безнадійні
71,4
1,3
97,9
0,9
Примітка - складено автором за даними Статистичного бюлетеня Національного Банку Казахстану № 1, 2007 [11]
По таблиці 4 видно, що питома вага стандартних активів і умовних зобов'язань зменшився з 73,2% до 72,2%, сумнівних - збільшився з 25,5% до 26,9%, частка безнадійних активів і умовних зобов'язань зменшувалася з 1,3 % до 0,9%. [11]
У структурі кредитного портфеля банків за аналізований період частка стандартних кредитів знизилася на 5,5 процентних пункту і склала за станом на 01.01.2007 р. 52,7%, частка сумнівних кредитів збільшилася з 39,6% до 45,7%, частка безнадійних кредитів зменшилася з 2,2% до 1,6%, що представлено на малюнку 3.

01.01.06 р. 01.01.07 р.
Рисунок 3 - Структура позичкового портфеля за якістю на 01.01.06 і 01.01.07 рр.. (%)

Глобальна криза ліквідності також відбився і на ставках по знову видаваних позик. Відповідно до зростання вартості залучених ресурсів практично всі без винятку банки підвищили ставки за своїми кредитними програмами. У вересні - жовтні підвищення ставок по знову видаваних позик склало 2 - 4% річних. При цьому деякі банки сповістили своїх клієнтів про підвищення ставок винагороди за вже діючими договорами. За третій квартал 2007 року найбільше подорожчали тенговом кредити фізичним особам - 2%, до 18,7% річних, ставка за кредитами в іноземній валюті для цієї ж категорії склала 15,8%, збільшившись на 1,3% річних. Середня величина ставок по кредитах юридичних осіб склала на 01 листопада 2007 року: в тенге - 14,4%, у валюті - 11,7%, збільшившись за квартал на 1,6% і 1,5% відповідно. [12] Незважаючи на збільшується вартість ресурсів, ефективність кредитної діяльності в цілому по банківській системі зростає.
Починаючи з літа 2007 р., світова фінансова система зіткнулася з серйозними кризовими явищами. Незважаючи на обмеженість доступу до міжнародних боргових ринків, казахстанські банки до теперішнього моменту успішно справлялися із зовнішніми викликами і в повному обсязі обслуговували всі свої зовнішні та внутрішні зобов'язання. У цей період значну підтримку банкам надавали Уряд і Національний Банк.
Подальше скорочення ліквідності і падіння котирувань акцій вітчизняних банків, що спостерігалося останнім часом, призвело до наростання тенденції погіршення якості банківських активів (і, відповідно, до необхідності формування додаткових резервів на покриття збитків від кредитної діяльності), скорочення обсягів кредитування реального сектору економіки і, кінцевому підсумку, зниження ділової активності казахстанських підприємств. У даних умовах стає визначальною роль держави в частині координації і стимулювання економічних процесів, про що свідчать дії урядів і регуляторних органів ряду провідних країн світу.
Враховуючи вищевикладене, Уряд Республіки Казахстан, спільно з Національним Банком і АФН, виступає з пропозицією щодо реалізації низки комплексних заходів, спрямованих на підтримку і подальше зміцнення капіталізації та ліквідності казахстанського банківського сектора.
Надаючи в рамках даного плану підтримку вітчизняним банкам, держава розраховує на збереження останніми обсягів кредитування внутрішньої економіки, збільшення фінансування суб'єктів малого та середнього бізнесу і встановлення прийнятних умов кредитування за іпотечними кредитами позичальникам, які не мають іншого житла, крім наданого банкам як забезпечення.
Відповідно до рекомендацій, розроблених АФН, Уряд звернувся до акціонерів чотирьох системотворчих банків (Альянс Банку, БТА Банку, Халик Банку та Казкоммерцбанка) з пропозицією з вливання додаткових коштів в акціонерний капітал даних банків як міра по зміцненню достатності їх капіталу. Крім того, Уряд планує обговорити аналогічні ініціативи з крупними іноземними учасниками АТФ Банку і Банку Центркредит.

2.2 Споживчий кредит у вирішенні соціальних проблем Казахстану

Головна ознака споживчого кредитування - цільова форма кредитування фізичних осіб. У ролі кредитора можуть виступати як спеціалізовані кредитні організації, так і будь-які юридичні особи, які здійснюють реалізацію товарів або послуг. У грошовій формі надається як банківська позика фізичній особі для придбання нерухомості, оплати дорогого лікування тощо, в товарній - в процесі роздрібного продажу товарів з відстрочкою платежу.
Розвиток споживчого кредитування поряд з іпотечним кредитуванням і кредитуванням малого бізнесу є одним із пріоритетних напрямків Стратегії розвитку банківського сектора РК. При цьому сектор споживчого кредитування останнім часом займає все більш помітне місце серед послуг, що надаються банками населенню. Вже зараз між банками розгорнулася жорстка конкурентна боротьба, населенню пропонуються різні кредитні продукти.
Сьогодні майже всі банки, що видають позики фізичним особам, пропонують потенційним клієнтам широкий вибір програм кредитування. Сюди можна включити кредити на придбання житла, на купівлю автомобіля, на ремонт квартири, на освіту, на оплату туристичних і медичних послуг, на купівлю меблів, побутової техніки, офісного обладнання і тд. В даний час є можливість вибрати не лише конкретну торгову компанію і марку товару, але також процедуру, суму і термін кредитування. Казахстанський споживач вибирає банк, який оперативно оцінює непрямі доходи позичальника, ставить мінімальні вимоги при максимально коротких строках оцінки кредитоспроможності, має широку філіальну мережу для погашення кредиту в зручний для клієнта час.
Таблиця 5 - Кредити, видані банками другого рівня населенню на споживчі цілі і ставки винагороди за ним, млн. тенге
Показники
01.07
01.08
млн.тг
%
млн.тг
%
Видано, всього
128 898
17,4
157 113
17,2
У тому числі:
короткострокові
довгострокові
24 245
104 654
19,8
16,8
19 469
137 643
22,4
16,5
Видані фіз. особам
122 659
17,5
151 770
17,2
У тому числі:
короткострокові
довгострокові
23 060
99 599
19,9
16,9
19 110
132 661
22,4
16,5
Видані фіз. особам - суб'єктам малого підприємництва
6 240
16,0
5 342
16,7
У тому числі:
короткострокові
довгострокові
1 185
5 055
16,5
15,9
360
4 982
19,0
16,5
Примітка - складене на підставі статистичного звіту Національного Банку РК
Як видно з таблиці 5, за період з січня 2007 по січень 2008 р. обсяг споживчих кредитів, виданих банками другого рівня збільшилися на 28 124 млн.тг. а процентна ставка в середньому зменшилася на 0,2.
Обсяг споживчих кредитів представлених фізичним особам і їх частка в позичковому портфелі банків другого рівня в розрізі 2000 - 2007 рр.. представлений в таблиці 6.
Виходячи з таблиці 6 видно, що обсяг споживчого кредитування банків другого рівня з січня 2001 по січень 2008року виріс в 4 рази з 2,5% до 10,4% частки в позичковому капіталі.
Таблиця 6 - Споживче кредитування фізичних осіб за 2000-2007рр, млрд.тенге
01.01.01
01.01.02
01.01.03
01.01.04
01.01.05
01.01.06
01.01.07
01.01.08
Споживчі кредити фіз. особам
7,2
15,2
30
58,3
122,1
261,3
674,5
907,5
Частка в позичковому портфелі БВУ, у%
2,5
2,9
4,2
5,4
6,7
8,5
11,2
10,4
Примітка - складене на підставі статистичного звіту Національного Банку РК
Графічно таблиця 6 представлена ​​на малюнку 4.

\ S
Рисунок 4 - Динаміка зростання обсягу споживчого кредитування в розрізі 2001-2007рр.
Попередні роки характеризуються значним зростанням позик на споживчі цілі, а саме зростання у 2004 році склав 109,4%, у 2005 - 114,0%. Обсяги кредитів виданих на споживчі цілі на 1 січня 2004 і 2005 роки склали 122,1 млрд. тенге і 261,3 млрд. тенге відповідно. Незважаючи на високу динаміку попередніх років, позики на споживчі цілі в порівнянні з 1 січня 2006 року збільшилися на 158,1% і на 1 січня 2007 року склали 674,5 млрд. тенге. Разом з тим, необхідно відзначити, що збільшення обсягів споживчого кредитування спричиняє підвищення рівня кредитних ризиків банків. Це в більшій частині пов'язано з тим, що позичальниками по даних кредитах виступають прошарки населення з невисоким рівнем доходу.
Станом на 01.12.2007 року споживчі кредити населенню склали 1 049,2 млрд.тенге або 11,9% сукупного позичкового портфеля БВУ. Споживчі кредити з терміном погашення до 1 року в загальному обсязі споживчих кредитів становлять 10,4%, від 1 до 5 років - 56,5%, понад 5 років - 33,1%. Обсяги надання споживчого кредитування в регіональному розрізі представлені в додатку А.
З 1 квітня 2007 року введено поняття «портфель однорідних кредитів» у Правилах класифікації активів, умовних зобов'язань і створення провизий (резервів), а також дестимулювання валютних позик при відсутності у споживача валютної виручки або хеджування валютних ризиків.
З 1 липня 2007 року зусилля вимоги щодо ведення документації по позиках і, зокрема, за споживчими кредитами. Передбачено зважування споживчих позик за ступенем ризику у 150% для цілей розрахунку адекватності капіталу, що дозволило підвищити рівень хеджування ризиків.
У банківському секторі спостерігається активний розвиток послуг в рамках споживчого кредитування. Серед роздрібних продуктів найбільшою популярністю користуються автокредитування, кредитування на придбання товарів тривалого користування і беззаставне мікрокредитування на споживчі цілі. Основною причиною такого зростання попиту є поліпшення добробуту населення і абсолютного зростання доходу населення країни. [12]
На даному етапі розвитку Республіки Казахстан необхідно приділяти належну увагу розвитку системи іпотечного кредитування. тому що розвиток даної системи - це черговий крок у розвитку ринкових відносин в Казахстані.
Таким чином, значення іпотеки для економіки країни полягає в наступному:
- Залучення капіталів у вигляді нерухомості в господарський обіг через механізми застави, через вторинний ринок заставних цінних паперів - суттєвий чинник оздоровлення економіки;
- Ринок нерухомості «пов'язує» значну частину грошових коштів і цим самим є важливим антиінфляційним чинником. Наприклад, у США 25% доходу середнього американця йдуть на оплату боргів з нерухомості,
- Грошові кошти населення, що включаються в нерухомість, фактично включаються у розвиток села, міста, місцевого будівельного комплексу, у створення і підтримку робочих місць, а не йдуть на сторону (наприклад, не фінансують зарубіжних виробників через купівлю імпортних споживчих товарів);
- Стосовно до роботи банків освоєння технології кредитування під заставу, особливо під заставу нерухомості, дозволяє зробити крок до загальноприйнятої у світі системі забезпечення гарантій повернення кредитів.

2.3 Аналіз залучення міжнародних кредитів в Республіці Казахстан

Міжнародне кредитування розглядається як сукупність кредитних відносин, що функціонують на міжнародному рівні, безпосередніми учасниками яких можуть виступати міжнаціональні фінансово-кредитні інститути (МВФ, МБРР та ін), уряди відповідних держав і окремі юридичні особи, включаючи кредитні організації. У відносинах з участю держав загалом і міжнародних інститутів завжди виступає в грошовій формі, у зовнішньоторговельній діяльності - у товарній (як різновид комерційного кредиту імпортеру). [14] Класифікується по декількох базових ознаках:
- За характером кредитів - міждержавний, приватний;
- За формою - державний, банківський, комерційний;
- За місцем у системі зовнішньої торгівлі - кредитування експорту, кредитування імпорту.
Характерною ознакою міжнародного кредиту виступає його додаткова правова або економічна захищеність в формі приватного страхування і державних гарантій.
Як важливий сектор економічного зростання Казахстану розглядається широке використання іноземного капіталу, техніки і технологій, досвіду організації та управління виробництвом. У республіці проводяться прогресивні структурні перетворення в економіці, тому необхідно використання можливостей міжнародної економіки для більш активного включення у світогосподарські зв'язку [14].
Казахстан є учасником МВФ і МБРР. Це означає не тільки можливість отримання кредиту від МВФ, а найголовніше - підвищення авторитету Казахстану в очах світового співтовариства. Зі вступом Казахстану в МВФ прямо пов'язана і можливість участі в проектах, фінансованих Світовим Банком, що зміцнює міждержавні позиції Республіки.
Світовий Банк включив Казахстан в число 20 країн світу, найбільш привабливих для інвестицій. За роки незалежності в економіку країни залучено понад 21 млрд. дол США.
Відповідно до прийнятої моделі в стратегічному плані Казахстан формується як країна з відкритою економікою, орієнтованої на експорт товарів, послуг, капіталу і робочої сили, заснованої на конкуренції і взаємовигідній співпраці з усіма країнами світу.
Функціонування Банку Розвитку Казахстану обумовлено тим, що фінансова система не може забезпечити надання довгострокових і низьковідсоткових кредитів економіці в силу значних ризиків і необхідності зниження процентних ставок у банківській системі. У міру того, як приватний сектор буде здатний повною мірою забезпечити цю функцію, Банк Розвитку Казахстану буде фокусувати свою діяльність більшою мірою на інфраструктурних, соціальних і регіональних проектах.
Основними функціями ЗАТ "Банк Розвитку Казахстану" відповідно до Статуту та законодавчими актами є:
- Здійснення запозичення;
- Кредитування інвестиційних проектів та експортних операцій в якості кредитора на поворотній основі, включаючи співфінансування;
- Виконання функцій агента з: обслуговування (без зобов'язань з погашення) інвестиційних проектів, що фінансуються за рахунок коштів республіканського і місцевих бюджетів, а також за рахунок державних зовнішніх позик, які гарантовані державою; повернення коштів, абстрактних з республіканського бюджету у зв'язку з виконанням зобов'язань по державним гарантіям і виконання інших боргових вимог Уряду Республіки Казахстан;
- Проведення банківської експертизи інвестиційних проектів, пропонованих до фінансування як під власні ризики, так і пропоновані для реалізації через інвестиційну діяльність держави;
- Моніторинг інвестиційних проектів, що фінансуються за рахунок республіканського і місцевих бюджетів, а також за рахунок недержавних зовнішніх позик, гарантованих державою;
- Отримання, обслуговування та погашення недержавних позик, у тому числі гарантованих державою в якості позичальника;
- Управління власним капіталом та інше.
Відповідно до чинного законодавства ЗАТ "Банк Розвитку Казахстану" має право здійснювати запозичення як на внутрішньому, так і зовнішньому ринках позикового капіталу в будь-якій валюті з використанням будь-яких, що не суперечать законодавству, фінансових інструментів і форм. Забезпеченням повернення залучених позик є його активи. Банк також має право залучати позики під державні гарантії на умовах погодження з Міністерством фінансів Республіки Казахстан [15].
У додатку відображено дані державного боргу РК за 2006-2008 рр.. Аналіз даних зовнішнього боргу дозволяє зробити висновок, що в даний час Казахстан зменшив міжнародні запозичення, спостерігається тенденція зниження боргу перед Міжнародним Банком Реконструкції та Розвитку, Європейським Банком Реконструкції та Розвитку, Кувейтські Фондом Арабського Економічного Розвитку, Фондом Розвитку Абу-Дабі, Кредитним агентством Уряду Німеччини , по євронот так само спостерігається зменшення боргу.
При здійсненні агентського обслуговування гарантованих державою позик Банк Розвитку Казахстану співпрацює з ЄБРР, Японським банком міжнародного співробітництва, Іспанським інститутом офіційного кредитування (Instituto Credito de Oficial). Банком Розвитку проводиться активна робота з експортно-кредитними агентствами розвинених країн - KfW, COFACE, HERMES, SACE, ECGD, EXIM, Bank of the United States.
Діяльність Казахстану в міжнародних банківських організаціях: МВФ, МБРР, інших економічних організацій являє собою сформований інструмент координації міжнародних економічних стратегій. Співпраця відбувається на основі справедливого балансу взаємних інтересів.
Варто відзначити, що Європейський банк реконструкції та розвитку протягом вже багатьох років активно займається кредитуванням казахстанського бізнесу. Причому (і це говорить про довіру до республіки) без гарантій держави. Продовженням успішної реалізації програм кредитування малого бізнесу Казахстану стало підписання двох інвестиційних проектів. Кредити ЄБРР по 10 мільйонів євро кожен будуть надані АТФбанка і банку «Центркредит» на фінансування малих підприємств. Що стосується «ЦентрКредіта», то виділені йому кошти підуть на розвиток приватних фермерських господарств, зокрема - на закупівлю сільськогосподарської техніки. Перш за все вони мають намір вкладати кошти саме в розвиток малого і середнього бізнесу, а також в іпотечне кредитування та розвиток інфраструктури. Банк бере участь у проектах у сорока містах Казахстану. На сьогоднішній день їм видано близько 120 тисяч кредитів на суму близько 700 мільйонів доларів.
Таким чином казахстанський ринок кредитування, як і будь-який інший, характеризується пропозицією і попитом На казахстанському ринку широко представлені кредити банків, трейдерів, ріелторських фірм, будівельних компаній, ломбардних організацій. Основою кредиту в більшості випадків є банківський капітал.

Глава 3 Проблеми та перспективи розвитку форм кредиту в Казахстані

З метою подальшого розвитку банківського сектора, а також реалізації цілей і завдань Концепції [13] розвитку фінансового сектора, у сфері банківської діяльності були проведені наступні заходи.
1. З метою стимулювання малого бізнесу і мікробізнесу до виходу з тіні в рамках розвитку кредитних установ була побудована трирівнева система кредитування, що складається з банків, організацій, що здійснюють окремі види банківських послуг, і мікрокредітних організацій, прийняті необхідні законодавчі акти, що регламентують їх діяльність.
2. Виключені з ліцензованих видів діяльності операції, здійснювані мікрокредітнимі організаціями, що дало позитивний імпульс розвитку мікрокредитування.
3. Для підвищення рівня конкуренції на ринку банківських послуг проведені заходи щодо лібералізації системи регулювання небанківських організацій, які в цілому передбачають питання зниження надмірного державного впливу на їх діяльність, в тому числі в частині ліцензування. Скасовано процедури видачі попередньої згоди Агентством (з умовою обов'язкового інформування) на відкриття філій банків, представництв банків - резидентів, представництв банків-нерезидентів, що є спрощенням процедур їх відкриття.
4. Розроблено і введено в дію Закон Республіки Казахстан від 23 грудня 2005 року «Про внесення змін і доповнень до деяких законодавчих актів Республіки Казахстан з питань ліцензування та консолідованого нагляду». Даним Законом введено регулювання «банківських конгломератів» для обмеження ризиків, які можуть вплинути на банк і пов'язаних з ним інших учасників конгломерату, посилені вимоги до набуття статусу великого учасника банку та банківського холдингу, в тому числі до прозорості структури власності великого учасника і банківського холдингу, обмежена інвестиційна діяльність банку і банківського холдингу, прийняті підзаконні нормативні правові акти, необхідні для реалізації положень Закону про консолідований нагляд. Ці заходи сприяють забезпеченню стабільності банківського сектора і фінансової системи Казахстану в цілому [13].
5. З метою підвищення прозорості діяльності банківської системи розроблено та запропоновано банкам на підписання Меморандум про співробітництво і взаємодію з питань підвищення прозорості діяльності банку, що передбачає розкриття банками інформації про реальних власників банку, про перелік контрольованих банком організацій, про афілійованих осіб банку та скоєних із нею угодах , про стратегію розвитку бізнесу банку на найближчі п'ять років.
Меморандум спрямований Агентством на розгляд 17 банкам другого рівня. Станом на 1 липня 2006 року Меморандум підписаний з 16 банками другого рівня.
Це сприяє збільшенню рівня прозорості та публічності структури власників банків другого рівня і є важливим аспектом у підвищенні рівня стабільності фінансового сектора.
6. З метою сприяння створенню сильної фінансової інфраструктури та збільшення довіри до національної фінансової системи розроблена і затверджена Агентством в кінці 2004 року Схема оперативних дій при наростанні системних ризиків на фінансовому ринку.
З урахуванням стандартів Європейського союзу та подальшого впровадження міжнародних стандартів нагляду Базельського комітету з банківського нагляду, Міжнародної асоціації органів страхового нагляду, Міжнародної організації комісій з цінних паперів прийняті нормативні правові акти, в т. ч. в частині пруденційного регулювання діяльності фінансових організацій, системи управління ризиками в даних організаціях, консолідованого нагляду.
7. З метою наближення регулювання банківського сектору Казахстану до міжнародних стандартів, проведена робота по здійсненню переходу банківської системи Казахстану на нову угоду адекватності капіталу Базельського комітету з банківського нагляду «Міжнародна конвергенція розрахунку капіталу і стандартів капіталу» (International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards) (Базель II) [14].
З метою вирішення завдань щодо підвищення доступності іпотечного кредитування і житлових будівельних заощаджень для широких верств населення прийнята Державна програма розвитку житлового будівництва в Республіці Казахстан на 2005-2007 роки, затверджена Указом Президента Республіки Казахстан від 11 червня 2004 року № 1388 [15].
У рамках зазначеної програми акціонерним товариством «Казахстанська Іпотечна Компанія» (далі - КІК) прийнята Спеціальна програма іпотечного кредитування доступного житла. Дана спеціальна програма регламентує питання подальшої взаємодії КІК з банками та небанківськими організаціями в рамках реалізації державної програми.
У цілому, іпотечні кредити стали більш доступними для населення. У результаті, позики фізичним особам на купівлю житла в період з 1 січня 2004 року по 1 січня 2006 року збільшилися з 37,7 млрд. тенге до 275,3 млрд. тенге відповідно. При цьому, сукупний позичковий портфель іпотечних компаній збільшився з 16,7 млрд. тенге за станом на 1 січня 2004 року до 68,3 млрд. тенге за станом на 1 січня 2006 року.У забезпеченні подальшого розвитку сектору небанківських організацій важливу роль відіграє необхідність досягнення балансу між захистом фінансової системи від істотних ризиків, а населення - від безпринципних дій з одного боку, а з іншого - подолання перешкод для впровадження інновацій та розвитку підприємництва.
Основні заходи, які будуть зроблені:
1. Подальше вдосконалення законодавчої та нормативної бази регулювання діяльності іпотечних організацій. З метою забезпечення фінансової стійкості та диверсифікації ризиків іпотечних організацій передбачено їх пруденційного регулювання, відповідне рекомендацій Базельського комітету з банківського нагляду та Евродіректівам.
Передбачається здійснити поетапне, розраховане на 3 роки, збільшення статутного і власного капіталу іпотечних організацій з доведенням їх розмірів до 1 січня 2009 року до 800 млн. тенге, що еквівалентно 5 млн. євро, передбачених Директивою 2000/12/ЕС від 20 березня 2000 для кредитних організацій. Це дозволить на кінцевому етапі виключити ймовірність участі на іпотечному ринку низько капіталізованих іпотечних організацій.
На підставі аналізу результатів діяльності іпотечних організацій в перспективі, з метою створення умов для їх ефективного становлення і функціонування передбачається вдосконалення законодавчої та нормативної бази регулювання діяльності іпотечних організацій, засноване на виключенні регуляторного арбітражу і перекосів у конкуренції.
Крім того, буде також приділено увагу питанням вдосконалення системи ризик - менеджменту іпотечних компаній.
2. Введення обмежень за переліком організацій, які мають право надавати іпотечні житлові позики Законом Республіки Казахстан від 31 серпня 1995 року «Про банки і банківську діяльність в Республіці Казахстан» визначено перелік організацій, які мають право здійснювати банківські позикові операції, в тому числі надавати іпотечні позики (банки, іпотечні організації , брокери та (або) дилери з правом ведення рахунків клієнтів у якості номінального утримувача та юридичні особи, єдиним акціонером (учасником) яких є держава).
При цьому, для всіх зазначених організацій, за винятком державних інститутів розвитку, передбачено пруденційного регулювання з урахуванням специфіки їх діяльності.
Для державних інститутів розвитку, створених у рамках реалізації державних програм, пруденційного регулювання не передбачено, оскільки введення нормативного регулювання може перешкоджати реалізації даних програм.
Діяльність на одному ринку фінансових послуг організацій, для яких передбачено пруденційного регулювання і для яких не передбачено дане регулювання, ставить перших у нерівне становище. Крім того, необхідно враховувати специфіку ринку іпотечного кредитування, зокрема, характерні йому високі ризики, пов'язані з неплатоспроможністю позичальника і можливими різкими коливаннями цін на ринку нерухомості, а саме на ринку житла.
У зв'язку з цим, на законодавчому рівні слід обмежити перелік організацій, які мають право надавати іпотечні житлові позики, включивши в нього тільки банки другого рівня та іпотечні організації.
3. Впровадження системи стримування обсягів спекулятивних угод з нерухомістю.
Аналіз розвитку ринку нерухомості свідчить, що в Казахстані прибутковість по вкладеннях в різні сектори комерційної (офіси, склади) та житлової нерухомості в середньому становить 12-16% річних, що перевищує прибутковість по банківських вкладах. Станом на 1 січня 2006 року в Казахстані середньозважена процентна ставка за строковими вкладами фізичних осіб склала 9,4% річних в тенге і 5,9% - в іноземній валюті, тоді як останні 2 роки приріст цін на житло становив 48% на рік.
Крім того, при проведенні аналізу прибутковості оренди нерухомості було визначено, що основним об'єктом спекуляцій у республіці є нерухомість вартістю понад 50 тисяч доларів США, яка забезпечує орендодавцю дохід в середньому 17,2% річних.
Така ситуація, разом з зберігається на ринку житла тенденцією зростання цін, стимулює зацікавленість у придбанні житла з метою його подальшого продажу і отримання прибутку від приросту вартості. Спекуляція нерухомістю, поряд з такими факторами як наявність дисбалансу між попитом і пропозицією на житло, безлічі посередницьких організацій, що займаються купівлею-продажем нерухомості, відсутність жорсткого державного контролю до діяльності посередницьких і будівельних компаній та ін, породжує загрозу «мильної бульки» і небезпека « обвалу "цін на нерухомість, що представляє реальну небезпеку для фінансових організацій в плані зниження вартості представляє реальну небезпеку для фінансових організацій в плані зниження вартості застави по іпотечних кредитах.
З метою зниження спекулятивних угод з нерухомістю будуть розглянуто доцільність впровадження наступних заходів:
1) введення додаткового одноразової податку для набувають додаткове житло і / або підвищений податок на таке майно;
2) посилення оподаткування (у т.ч. від приросту капіталу) для продають житло протягом двох - трьох років після його придбання.
У рамках аналізу фінансової стабільності за результатами 2006 року Національним Банком та Агентством фінансового нагляду акцентувалася увага на потенційні ризики, зокрема підкреслювалися:
- Низька ефективність використання підприємствами кредитів банків, а також високий ступінь концентрації кредитів в торгівлі, будівництві та операціях з нерухомістю.
- Високий рівень непрямих ризиків, пов'язаних з невідповідністю валюти активів і зобов'язань корпоративного сектора економіки і населення;
- Збільшення боргового тягаря фізичних осіб, яке випереджає зростання наявних доходів населення, на тлі відносно низького рівня заощаджень;
- Висока залежність платоспроможності основних позичальників банків, зокрема, в будівництві від збереження факторів, що забезпечують споживчий попит, і перешкоджають істотною корегування цін на реальні та фінансові активи;
- Надмірний акцент на заставному забезпеченні і, перш за все, на нерухомості при кредитуванні;
- Високий рівень зовнішньої заборгованості банків, який буде визначати потребу фінансових інститутів в рефінансуванні своїх зовнішніх зобов'язань.
Крім того, аналіз ступеня адекватності сприйняття банками ризиків показував, що фінансові інститути більше орієнтуються на поточні чинники, що забезпечують прибутковість, при цьому недостатньо повно оцінюючи потенційні загрози.
Однією з таких загроз, яку не досить адекватно сприймали учасники фінансового ринку, стало глобальне зниження ліквідності як наслідок іпотечної кризи в США і скорочення «апетиту до ризику» міжнародних інвесторів.
У цих умовах інвесторами були переоцінені основні чинники уразливості Казахстану, до числа яких можна віднести наступні:
a) рівень зовнішнього боргу країни, можна порівняти за розміром з ВВП;
b) високу частку банків у структурі зовнішнього боргу, а також частку зобов'язань перед нерезидентами у сукупних зобов'язаннях банків;
c) розширення дефіциту балансу рахунку поточних операцій;
d) високу потенційну навантаження на золотовалютні резерви Національного Банку в разі виникнення дисбалансу між попитом і пропозицією іноземної валюти на внутрішньому валютному ринку в умовах скорочення припливу капіталу.
У результаті протягом серпня - жовтня 2007 визначальними факторами для фінансової стабільності були:
- Перегляд кредитної політики банками, особливо стосовно найбільш ризикованих видів кредитування (іпотечне, споживче кредитування, будівельний сектор);
- Зростання ставок міжбанківського грошового ринку;
- Деякий відтік депозитів фізичних осіб;
- Переклад учасниками ринку фінансових активів в іноземну валюту;
- Ажіотажний попит на іноземну валюту з боку населення в серпні 2007 року;
- Зростання дисбалансу між попитом і пропозицією іноземної валюти;
- Зниження резервів Національного Банку;
- Активне використання банками інструментів рефінансування Національного банку в умовах невизначеності з ліквідністю [17].
У цілому, поєднання внутрішніх і зовнішніх чинників призвело до зростання окремих груп ризику для фінансової стабільності в Казахстані в 2007 році (малюнок 5).

\ S Рисунок 18 - Карта оцінки ризиків для фінансової стабільності [5]
Примітка: Значення групи індикаторів, розташоване ближче до центру означає менший рівень ризику, або ослаблення факторів уразливості, і навпаки. Значення, розташовані в негативній зоні говорять про незначне або несуттєвому рівні ризику.
Зростання імпорту в умовах зниження темпів зростання продуктивності, збільшення середніх контрактних цін і високого сукупного внутрішнього попиту, зростання виплат доходів нерезидентам; поряд зі зниженням притоку капіталу в силу розвитку міжнародної кризи ліквідності посилюють тиск на платіжний баланс, стійкість транскордонних потоків капіталу та міжнародні резерви Національного Банку .
Збільшення державних витрат і приплив капіталу стимулювали зростання грошової пропозиції. Поєднання цінового шоку на міжнародних ринках продовольчих товарів, нестабільності на фінансових ринках та високого сукупного внутрішнього попиту призвели до збільшення інфляції в другому півріччі 2007 року [18].
Розширення джерел фінансування за рахунок зовнішніх ресурсів стимулювало виникнення «кредитного буму» в економіці Казахстану. Перегляд кредитної політики банками в умовах глобального скорочення ліквідності в перспективі створює додаткове навантаження на якість кредитного портфеля і високі вимоги до рівня дохідності банків.
Скорочення зовнішнього фондування в умовах істотного розриву між кредитами і депозитною базою банків скоротить темпи зростання кредитування економіки і може мати ефект на динаміку економічного зростання.
Зростання світових процентних ставок, збільшення вартості зовнішніх позик, волатильність міжнародних валютних і фондових ринків трохи підвищує чутливість фінансової системи ринкових ризиків і ризиків ліквідності. Разом з тим, скорочення ліквідності банків було адекватно компенсовано заходами Національного Банку з підтримки ліквідності. Також банки мають більш ніж достатніми активами, в тому числі зовнішніми, у разі реалізації яких буде забезпечена достатня подушка ліквідності.
Незважаючи на концентрацію зобов'язань у зовнішніх запозиченнях зберігається достатній рівень прибутковості і ліквідності банківський системи Рівень «нефункціонуючих» кредитів не перевищує критичних значень. Кредитний портфель адекватно покритий обсягом сформованих провизий.
Зберігається висока частка позик під заставу нерухомості в структурі кредитного портфеля банків. Разом з тим, враховуючи, що банки раніше проводили досить консервативну політику оцінки вартості заставного майна, співвідношення позичкового портфеля до вартості заставного забезпечення досить прийнятне.

Висновок

У висновку підіб'ємо деякі підсумки вищесказаному. Кредит являє собою форму руху позичкового капіталу. Це позика в грошовій або товарній формі на умовах повернення і платності. Кредит був відомий як у натуральній, так і в грошовій формі за кілька тисячоліть до н.е. Обидві форми розвивалися паралельно, поступово розходячись за масштабами і значенням. У практиці утвердилися дві основні форми кредиту: комерційний і банківський, які розрізняються по складу учасників, об'єктами кредитування, величиною відсотка і сфері використання.
При комерційному кредиті підприємці кредитують один одного при купівлі і продажу товарів. Одні підприємства пропонують для реалізації товари в той час, коли інші не мають готівкових грошей для їх купівлі. Ця загальноприйнята практика розрахунків між постачальниками і покупцями при оформленні угод в умовах нормальної ринкової економіки. При порушених економічних зв'язках постачальник продукції вимагає попередньої оплати поставки, що характерно для економічних відносин в умовах взаємної недовіри і кризового стану економіки. Матеріальною передумовою комерційного кредиту є необхідність збереження безперервності виробництва. Цей вид кредиту здійснюється в товарній формі, і знаряддям його здійснення служить вексель. Угода оформляється письмовим документом, - борговим зобов'язанням позичальника сплатити певну суму грошей з відсотками у зазначений термін. Вексель є найпростішою формою кредитних грошей. Часто підприємець, який отримав вексель робить на ньому передавальний напис (за фінансової необхідності) і використовує його замість грошей при покупці потрібних благ в іншого продавця.
Комерційний кредит безпосередньо обслуговує кругообіг промислового капіталу і має обмежену сферу застосування. Він можливий тільки між підприємцями, пов'язаними в процесі виробництва.
Універсальний характер має банківський кредит, при якому банки та інші кредитні установи видають підприємцям грошові позички. Початковими функціями банків були: розмін грошей, зберігання вкладів, проведення розрахунків між клієнтами. Згодом з простих зберігачів цінностей і розрахункових контор банки перетворюються на потужні кредитні центри.
За ознаками цільового спрямування кредиту та спеціалізації банків на певних операціях, розрізняють:
- Споживчий кредит (продаж товарів споживачу з відстрочкою платежу);
- Сільськогосподарський кредит (капіталовкладення в сільськогосподарське виробництво);
- Іпотечний кредит (довгострокова позика під заставу нерухомості);
- Державний кредит (сукупність відносин, у яких позичальником або кредитором виступають держава і місцеві органи влади по відношенню до громадян та юридичним особам);
- Міжнародний кредит (відносини між державами, міжнародними банками, корпораціями).
У висновку необхідно відзначити, що в даний час кредити банків, забезпечуючи господарську діяльність підприємств, сприяють їх розвитку, збільшення обсягів виробництва продукції, робіт, послуг. Значення кредитів банку як додаткового джерела фінансування комерційної діяльності особливо проявляється на стадії становлення підприємства, яке використовує кредитні ресурси при здійсненні довгострокових інвестицій, спрямованих на створення нового майна (при капітальних інвестиціях).
Основною проблемою кредитування для банків в даний час є зворотність, а для підприємців наявність застави і відсоткова ставка. У висновку можна винести пропозицію про спрощення операцій визначення застави та зменшення відсоткової ставки, тому що це призводить до збільшення кількості охочих отримати кредит, але в той же час операція кредитування повинна бути вигідна і для банку. На ринку Казахстану вже з'явилася практика кредитування під заставу майна, і це нововведення набирає силу і стає популярним в нашій країні.

Список використаних джерел

1. Послання народу Казахстану Президента РК Н.А. Назарбаєва «Зростання добробуту громадян Казахстану - головна мета державної політики» Лютий 2008 р. / / Офіційний сайт Президента РК www.arkoda.kz
2. Економіка: Підручник / За ред. доц. А.С. Булатова. 2-е вид., Перераб. і доп. - М.: Видавництво БЕК, 2001.
3. Рузавін Г.І. Основи ринкової економіки: Навчальний посібник для вузів. - М.: Банки і біржі, ЮНИТИ, 2000.
4. Райзберг Б.А.. Курс економіки: Підручник / За ред .- ИНФРА-М, 1999. - 720 с.
5. Загальна теорія грошей і кредиту під ред. Жукова Є.Ф., М., "Банки і біржа», 1999
6. Сейткасімов Г.С.. Гроші, кредит, банки: Підручник / За ред. проф .. - Алмати: Економіка, 2000. - 364 с.
7. Загальна теорія грошей і кредиту: Підручник / За ред. Є.Ф. Жукова. - М.: Банки і біржі, ЮНИТИ, 1999
8. Банківська система Казахстану - стійкість на тлі глобальної кризи ліквідності. Час нових стратегій. «Рейтингове агентство" KZ-rating "»
9. Агентство Республіки Казахстан з регулювання та нагляду фінансового ринку та фінансових організацій ПРЕС-РЕЛІЗ про стан фінансового ринку та фінансових організацій на 1 лютого 2008
10. Звіт Агентства Республіки Казахстан з регулювання та нагляду фінансового ринку та фінансових організацій за 2006 рік. - Алмати, 2007
11. Статистичний бюлетень. Національний банк Республіки Казахстан 2007
12. Банки Казахстану 2007 Іст Кепітал. www.eastcapital.ru.
13. Концепція розвитку фінансового сектору Республіки Казахстан, яка розроблена на 2007-2011 роки
14. Ільясов К.К. Фінансово-кредитні проблеми розвитку економіки Казахстану / Под ред .- Алмати: Бiлiм, 2002 - 240 с.
15. Середньостроковий план соціально-економічного розвитку Республіки Казахстан на 2007 - 2009 роки
16. Звіт про фінансову стабільність Казахстану, грудень 2007 року Нацбанк РК
17. Рівень ризиків у банківському секторі Казахстану зростає через швидке зростання кредитування і міжрегіональної експансії / / Економіка Казахстану, 13 червня 2007
18. Аналіз ризиків банківського сектору Республіки Казахстан / / Економіка Казахстану, 24 серпня 2008 р

Додаток

Державний і гарантований державою борг Республіки Казахстан, тис.тенге
№ п / п
Найменування
показників
на 1 жовтня 2006
на 1 жовтня 2006
на 1 жовтня 2006
I
Державний борг
843 763 636
1 056 361 333
1 385 853 326
1
Борг Уряду Республіки Казахстан
593 133 891
646 716 992
911 544 193
1.1.
внутрішній
368 760 558
478 572 388
731 514 968
1.1.1.
Державні середньострокові казначейські зобов'язання
255 742 777
28 998 015
127 479 910
1.1.2.
Державні довгострокові ощадні казначейські облігації
73 190 000
244 649 586
302 962 589
1.1.3.
Державні довгострокові казначейські облігації
38 980 427
136 198 714
185 808 714
1.1.4.
Державні індексовані казначейські зобов'язання
214 599
43 405 855
61 758 855
1.1.5.
Інші зобов'язання
632 755
214 599
-
1.2.
зовнішній
224 373 333
24 504 000
52 909 000
1.2.1.
Міжнародний Банк Реконструкції та Розвитку
46 216 846
601 619
595 900
1.2.2.
Азіатський Банк Розвитку
16 042 379
168 144 604
180 029 226
1.2.3.
Європейський Банк Реконструкції та Розвитку
9 227 023
36 832 459
36 128 073
1.2.4.
Ісламський Банк Розвитку
4 824 914
9 630 860
9 893 997
1.2.5.
Саудівський Фонд Розвитку
1 054 098
13 613 457
14 292 872
1.2.6.
Кувейтський Фонд Арабського Економічного Розвитку
1 621 507
4 524 659
4 380 546
1.2.7.
Фонд Розвитку Абу-Дабі
2 297 831
1 088 345
978 425
1.2.8.
Японський банк міжнародного співробітництва
70 369 087
1 652 057
1 681 415
1.2.9.
Кредитне агентство Уряду Німеччини
2 748 749
2 008 145
1 829 834
1.2.10.
Іноземні комерційні банки
25 444 000
71 708 244
84 007 903
1.2.11.
Євронот
243 373 800
2 894 378
2 874 162
2
Борг Національного Банку Республіки Казахстан
243 373 800
24 192 000
23 962 000
2.1.
внутрішній
243 373 800
404 438 930
471 814 536
2.2.
зовнішній
-
5 205 411
2 494 597
II
Гарантований державою борг
80 332 238
68 015 258
63 846 607
1
внутрішній
4 129 680
5 013 597
5 990 500
2
зовнішній
76 202 558
63 001 661
57 856 107
Усього державний і гарантований державою борг (I + II)
924 095 874
1 124 376 591
1 449 699 933

Додати в блог або на сайт

Цей текст може містити помилки.

Банк | Курсова
279.5кб. | скачати


Схожі роботи:
Види і форми кредиту та їх вплив на розвиток економіки РК
Роль і види прибутку Види кредиту
Форми кредиту
Сутність і форми кредиту 2
Сутність і форми кредиту
Форми забезпечення повернення кредиту
Сутність і форми кредиту 2 лютого
Форми кредиту Грошова система Канади
Форми забезпечення повернення кредиту сфера їх застосування
© Усі права захищені
написати до нас