Вдосконалення напрямів державного регулювання банківської діяльності

А.А. Гаджієв, Р.А. Шахабасов, Р. К. Джанбалаев.

Зростання затребуваності банківських послуг у поєднанні з посиленням конкуренції на банківському ринку в найближчі роки приведе до розвитку великих універсальних банків, зростання обсягів кредитування та накопичення кредитних ризиків у банківському секторі регіональної економіки. У цих умовах особливого значення набуває державне регулювання банківської діяльності на рівні кожного регіону, кожного суб'єкта Федерації.

Початком формування сучасних методів регулювання банківської діяльності можна вважати 1988 р., коли зміна політичних і соціально-економічних пріоритетів у нашій країні позбавила раніше існуючу банківську систему можливості поступального зростання. Тоді влада усвідомила необхідність проведення банківської реформи і спробувала удосконалювати банківську систему. Були прийняті закони і постанови, що містили перші нормативні положення, що визначили правову основу становлення системи недержавних банків: зі складу Державного банку були виділені спеціалізовані банки, яким були передані існуючі тоді установи Державного банку, всі рахунки, кредитне і розрахунково-касове обслуговування клієнтів.

Однак працювали вони за правилами, встановленими державою, яке, як і раніше, диктувала умови кредитування, ставки по депозитах і т. п. У результаті стало ясно, що спеціалізовані банки надто зарегламентувати і ніяк не можуть сприяти розвитку ринкових відносин. Розуміння цього призвело до визнання необхідності створення банків виключно на комерційній основі.

Розпочався процес роздержавлення і приватизації власності: державні підприємства, банки поспішно переходили до акціонерним товариствам, кооперативам і приватним особам. Одним з перших правових положень, що регулюють процес формування комерційних банків, стала реєстрація статутів новостворених кредитних організацій у Державному банку. Одночасно з цим Державний банк розпочав роботу з розробки нормативної бази, що регламентує грошово-кредитну діяльність комерційних банків. Тоді, на початку 90-х рр.. минулого століття, щоб зареєструвати комерційний банк, достатньо було мати 5 млн руб. Банківського менеджменту, добору і розстановки кадрів та інших важливих аспектів, що стосуються статусу банку, особливої ​​уваги не приділялося. Це сприяло швидкому кількісному зростанню комерційних банків та підвищення їхньої ролі в економіці, що послужило основою для прийняття в 1990 р. Закону РСРСФСРСР від 02.12.1990 № 395-1 «Про банки і банківську діяльність в РСРСФСРСР» (пізніше - Федеральний закон «Про банки і банківську діяльність ») та Закону РРФСР від 02.12.1990 № 394-1« Про Центральному банку РСРСФСРСР (Банку Росії) »(пізніше - Федеральний закон« Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії) »), які забезпечили правову основу для внесення кардинальних змін до складу банківської системи та принципи її побудови: - незалежність банків від органів державної влади;

- Самостійність банків при прийнятті рішень, пов'язаних з проведенням банківських операцій; - дотримання банківської таємниці і т. д.

Крім того, відбулося докорінну зміну ролі банків в економічному і соціальному розвитку суспільства, регіонів. У той же час у міру подальшого розвитку ринкових реформ все сильніше стали давати про себе знати вади і невирішені проблеми, наявні в банківській системі і банківському законодавстві, які дуже скоро перетворилися на стримують економічне зростання фактори. Однією з таких проблем стала недостатня розробленість форм і методів державного регулювання банківської системи, яке, як правило, здійснюється або прямим управлінням, або ж економічними методами. Перший метод передбачає втручання державних органів у діяльність кредитних організацій, другий - створення державою найбільш сприятливих організаційно-правових форм для функціонування банківського сектора економіки. При цьому відповідні органи державної влади (Центральний банк, Міністерство фінансів, податкові та інші служби) використовують різні нормативи, інструкції, положення для регулювання діяльності комерційних банків. Така система включає встановлення загальних правил і контроль за їх виконанням з урахуванням особливостей регіональних банківських систем. Державне регулювання банківської діяльності проводиться в трьох напрямках:

- Вступ у володіння банком і вихід з нього;

- Здійснення нагляду і контролю за діяльністю кредитних організацій;

- Захист інтересів банківських клієнтів.

На етапі вступу у володіння банком в основному регулюється порядок створення, державної реєстрації та реорганізації кредитних організацій, передбачений Федеральним законом від 02.12.1990 № 395-1 «Про банки і банківську діяльність». Цим законом регламентуються і деякі заборонні заходи, наприклад, засновникам банків забороняється виходити зі складу учасників протягом трьох років з дня реєстрації банку; використання недозволених джерел формування статутного капіталу за рахунок залучених коштів або державного бюджету; придбання юридичними особами акцій кредитних організацій з метою передачі їх підприємствам з незадовільним фінансовим становищем і ін

Крім того, при здійсненні цілого ряду банківських операцій (відкриття, ведення та закриття рахунків, оформлення розрахунково-платіжних документів і т. д.) комерційні банки слідують правилам і стандартам, встановленим Центральним банком РФ.

Державою суворо регламентуються правила ведення бухгалтерського обліку, складання та подання фінансової та статистичної звітності з урахуванням міжнародних стандартів. Федеральний закон «Про банки і банківську діяльність» передбачає створення кредитними організаціями фондів та резервів на випадок можливих втрат за позиками, визначення мінімального розміру капіталу, рефінансування регіональних банків і деякі інші інструменти механізму державного регулювання банківської діяльності.

Аналіз усіх цих інструментів дозволяє зробити висновок про те, що в даний час державне управління регіональної банківською системою здійснюється в основному на федеральному рівні, регіональні органи влади можуть впливати на діяльність банківського сектору тільки через оподаткування і шляхом участі в статутному капіталі регіональних банків.

Необхідно зазначити, що регулювання банківської діяльності через оподаткування здійснюється на регіональному рівні не в повному обсязі, а лише в тій частині, що надходить до бюджету території. Такий розподіл повноважень не дозволяє своєчасно і якісно регулювати діяльність регіональної банківської системи, так як проблеми розвитку банківського сектора на регіональному рівні взагалі і в конкретному регіоні, зокрема, не можуть інтерпретуватися також як на макрорівні (малюнок).

На малюнку відображено існуючий набір інструментів державного регулювання діяльності регіональних банків.

Одні з них використовуються на етапі створення і реєстрації комерційних банків, тим самим відіграють важливу роль у здійсненні первинного контролю за наявністю і рухом чисельності комерційних банків. За допомогою інших держава контролює операційну і грошово-кредитна діяльність комерційних банків.

Особливе місце в механізмі державного регулювання банківської діяльності приділяється вдосконаленню методів нагляду та інспектування.

При цьому використовуються такі важливі інструменти грошово-кредитної політики, як:

- Облікові ставки по операціях Банку Росії;

- Нормативи обов'язкових резервів;

- Операції на фондовому ринку;

- Валютні операції і валютне регулювання;

- Рефінансування комерційних банків та ін

Поряд з інструментами грошово-кредитної політики в механізмі державного регулювання банківської діяльності використовуються методи, що гарантують стабільність і фінансову стійкість кредитних організацій. До них можна віднести заходи, передбачені Федеральним законом від 23.12.2003 № 177-ФЗ «Про страхування внесків фізичних осіб у банках РФ», а також зміни, передбачені гол. 25 Податкового кодексу РФ, що стосуються оподаткування прибутку та інших видів діяльності банків.

Аналіз організаційно-правових форм та інструментів державного регулювання банківської діяльності дозволяє зробити висновок про те, що на сучасному етапі управління регіональної банківською системою здійснюється в основному на федеральному рівні. Вплив регіональних органів влади обмежений сферою оподаткування і то в частині, що надходить до бюджету територій. Регіональні власті можуть брати участь у регулюванні діяльності банківського сектора також шляхом участі в статутному капіталі місцевих банків.

Такий розподіл повноважень дещо стримує процес оперативного і якісного регулювання діяльності регіональних банків, особливо з таких важливих каналах, як:

- Формування ресурсної бази регіональних банків;

- Запобігання витоку капіталу в інші регіони;

- Розвиток кредитно-інвестиційної діяльності;

- Посилення рівня капіталізації у банківському секторі економіки та ін

Регулювання банківської діяльності через оподаткування, державної реєстрації та ліцензування хоча і дуже важливо, але не дозволяє виявити найбільш суттєві напрями їх діяльності, не гарантує стійкості функціонування банківської системи.

Для досягнення цієї мети на практиці використовуються обов'язкові економічні нормативи, обсяг і структура власних і залучених коштів, співвідношення активів і пасивів і інші показники. Особливе значення серед них має норматив мінімального розміру статутного капіталу для знову створюваних кредитних організацій і мінімальний розмір власних коштів (капіталу) для діючих банків. За допомогою першого показника Центральний банк РФ намагається обмежити величину і розмах банкрутства банків. Діючи як резервний запас проти збитків, достатній рівень мінімального розміру статутного чи власного капіталу відкриває доступ кредитних організацій до фінансових ринків як до реальних джерел задоволення своїх потреб у ліквідних коштах.

Цей же показник використовується Банком Росії для оцінки рівня капіталізації банківської діяльності. З метою створення найбільш сприятливих економічних умов стійкого функціонування кредитних організацій, захисту інтересів вкладників і кредиторів Центральний банк РФ встановлює цілий набір та інших показників, що використовуються для регулювання банківської діяльності, зокрема:

- Норматив достатності власних коштів (капіталу) банку;

- Граничний розмір грошової частини статутного капіталу;

- Максимальний розмір ризику на одного позичальника, на одного кредитора;

- Максимальний розмір великих кредитних ризиків;

- Розмір валютного, процентного ризику і т. п. Ці та інші показники потребують уточнення в конкретних умовах місця і часу. Такі уточнення стосуються, перш за все, нормативу достатності власних коштів.

Необхідність уточнення цього показника пояснюється тим, що безмежне зростання обсягів виданих кредитів не тільки не сприяє збільшенню прибутку, а навпаки, знижує її. Власні кошти (капітал) банку визначається як сума статутного капіталу, фондів і нерозподіленого прибутку. Він є не тільки буфером збитків, на нього також покладається не менш важливе завдання - стримувати зростання банківських ризиків шляхом обмеження нових активів. Це дуже важливо, тому що банкрутство багатьох банків пов'язане зі спекулятивним збільшенням розмірів активів, що перевищують межі можливостей успішного управління ними. Рівень достатності власного капіталу визначається відношенням його сумарної величини до активів банку, зважених з урахуванням ступеня ризику непогашення.

Відмінності в підходах, що передбачають змістовну оцінку діяльності кредитних організацій, потребують подальшого вдосконалення нормативів з урахуванням досягнень вітчизняної та міжнародної практики банківського нагляду, тобто скорочення несуттєвих і виділення найбільш значущих для аналізу і регулювання нормативів, розробки нового переліку факторів ризику, що враховує результати їх обговорення на різних рівнях.

Для вирішення цього завдання нами пропонуються два варіанти:

1. Виключити із загального переліку економічних нормативів деякі менш значимі показники, зокрема:

- М 8 - норматив максимального розміру ризику на одного кредитора;

- Н 9 - норматив максимального розміру кредитного ризику на одного акціонера-учасниці;

- Н 13 - нормативи ризику власних вексельних засобів;

- Н 14 - норматив ліквідності за операціями з дорогоцінними металами і деякі інші. 2. Замість рекомендованих шести встановити п'ять коефіцієнтів кваліфікаційних груп ризику. Зазначена міра може підсилити значимість нормативу Н1 - достатності власного капіталу - і дещо спростити методику його розрахунку. Норматив Н1 визначається відношенням власного капіталу до сумарного обсягу активів, зважених з урахуванням ступеня ризику і за вирахуванням суми резервів під знецінення цінних паперів і на можливі втрати по позиках I - IV груп ризиків.

Сумарний обсяг активів визначається на підставі аналізу статей балансу, тобто залишки на активних рахунках розподіляються в ту чи іншу групу шляхом множення на відповідні коефіцієнти ризику, присвоєні даної категорії активів, а потім сумуються по банку. Методику такого розрахунку можна уявити, наприклад, по балансу АКБ «Експрес» (м. Махачкала) за станом:

- Готівкові та прирівняні до них кошти - 1 120 тис. руб.

- Цінні папери Уряду РФ і місцевої влади - 8 200 тис. руб.

- Позики, видані на термін до 1 року - 9 080 тис. руб.

- Позики, надані понад 1 року, - 15 500 тис. руб.

- Цінні папери, придбані банком, - 14 500 тис. руб.

- Прострочена заборгованість по позиках - 2 900 тис. руб.

- Власний капітал банку на зазначену дату - 4 500 тис. руб.

Ар = 1 120 Ч 0,05 +8 200 Ч 0,10 +9 080 Ч 0,25 +1 5500 Ч Ч 0,10 +14 500 Ч 0,70 +2 900 Ч 1,00 = січня 7746 тис. руб .

Норматив достатності власного капіталу становив:

Н1 = (КчАр) 100 = (4 500 - 17 746) 100 = 25,35%

Необхідно відзначити, що в даному разі власний капітал банку був значно менше суми статутного капіталу, фондів банку та нерозподіленого прибутку, так як зменшувався на допущені збитки і використану прибуток звітного року, дебіторську заборгованість і на суми коштів, внесених банком в статутні капітали підприємств і організацій .

Регіональним банківським системам все ще притаманні серйозні недоліки, які негативно впливають на розвиток конкретних галузей економіки: приватні інтереси банків не завжди збігаються з інтересами господарюючих суб'єктів; становлення і розвиток банківського сектора в регіонах відбувалося в основному спонтанно, в умовах, коли законодавство серйозно відставало від відбуваються в банківській сфері змін; більшість підприємств базових галузей економіки до цих пір переживають кризові явища і є збитковими.

У цілому ситуація в регіонах така, що активізація кредитування реального сектору економіки входить у протиріччя із завданням збереження фінансової стійкості регіональних банків.

Причина криється у проведеній державою економічної політики. Держава не створила умов, за яких комерційні інтереси банків збігалися б з інтересами різних секторів регіональної економіки.

Усунення протиріч в інтересах банківської системи і реального сектора регіональної економіки вимагає внесення значних корективів у проведену державою економічну політику. Такі корективи можливі лише після всебічного аналізу тенденцій в розвитку регіональних банківських систем та встановлення причин з'явилися недоліків.

Можна виділити наступні основні причини:

1. Поспішне і загальне акціонування територіальних установ державного банку і переведення їх на комерційну основу не відповідав економічної ситуації в регіонах. На цьому етапі реформи були відсутні господарюючі суб'єкти, відповідні тодішньому рівню розвитку ринкових відносин.

2. Глобальна комерціалізація банківської діяльності зробила неминучим процес декредітованія реального сектора економіки, що зміцнило тенденцію прискореного спаду виробництва і послідовного збільшення частки збиткових підприємств. У 1997 - 2001 рр.. більше 45% підприємств базових галузей стали збитковими, а до 2005 р. частка збиткових виробництв хоча і трохи знизилося, але рівень збитковості найбільш пріоритетних галузей ще залишався високим: промисловість - 51,1%, сільське господарство - 61,4%, транспорт - 49 , 5%.

3. Проведення грошово-кредитної політики, спрямованої на зменшення грошової маси в економіці зажадало встановлення жорстких резервних вимог до комерційних банків, а також широкого, безкоштовному і безповоротного вилучення Банком Росії значної частини кредитних ресурсів.

Резервні вимоги встановлювалися за єдиними і дуже високим нормативам без урахування регіональних особливостей банківського сектора і без врахування напрямків розміщення грошових коштів. Вилучення частини залучених ресурсів, що депонуються в Банк Росії, стало одним з вольових чинників, що стримують процес кредитування реального сектора економіки.

Величезний вплив на функціонування регіональних банків і сферу докладання банківського капіталу надає облікова ставка Центрального банку РФ. Коли облікова ставка вище рівня рентабельності базових галузей, вона також перетворюється на чинник декредітованія економіки, і підприємства втрачають доступ до дешевих кредитів, тому що реальна ставка на банківський кредит з урахуванням інфляції стає в 2 - 2,5 рази вище. У таких умовах тільки такі високорентабельні підприємства, як Дербентський коньячний комбінат, Кизлярський коньячний завод, заводи ігристих вин, що виробляють підакцизні товари, можуть скористатися середньостроковими та довгостроковими банківськими кредитами.

За період ринкових реформ регіональна банківська система набула певний досвід також з операцій на ринку цінних паперів і з іноземною валютою.

Однак проведені комерційними банками операції на цих сегментах фінансового ринку часто носили спекулятивний характер і сприяли відволікання великих сум на купівлю та продаж валюти і цінних паперів. Після прийняття Урядом та Банком Росії рішення про реструктуризацію державних зобов'язань різко зменшилися вкладення банків у цінні папери. При цьому основна маса вилучених з операції з цінними паперами коштів спрямовувалася комерційними банками в першу чергу на міжбанківський ринок, а не в кредитні вкладення.

Перераховані фактори свідчать про те, що здійснювана державою та Банком Росії політика має переважно одну мету - обмежити грошову масу і майже не регулює власне банківську діяльність. Резервні вимоги та інші нормативи не змогли забезпечити інтеграції банківського сектору в економіку регіонів на правах сістемобразующего її сегмента.

Ресурсна база як окремого банку, так і сукупності банків багато в чому залежить від сформованої структури банківської системи.

Регіональна банківська система Республіки Дагестан в даний час складається з установ Банку Росії, 36 комерційних банків, відділень Ощадного банку РФ і 77 філій банків інших регіонів. Ця структура постійно змінюється: зменшується кількість кредитних організацій, збільшується кількість зареєстрованих філій банків інших регіонів, що здійснюють свою діяльність на регіональному ринку банківських продуктів і послуг. У той же час місцеві банки відкривають філії в інших регіонах для залучення іногородніх джерел і розширення кредитних вкладень. Однак ресурсна база регіональних кредитних організацій, незалежно від територіального розташування, в основному формується за рахунок короткострокових пасивів, які не можуть бути довгостроковими інвестиційними проектами. Отже, проблема полягає не стільки в нестачі кредитних ресурсів, скільки у відсутності довгострокових пасивів.

Джерелами довгострокових банківських ресурсів, необхідних для кредитування реального сектора економіки можуть бути лише вклади населення і власні кошти самих банків (табл. 1).

Станом на 01.01.2006 р. в ресурсах банківської системи Республіки Дагестан власні кошти банків склали 30,5%, а залучені кошти - близько 70%. У складі залучених коштів найбільшу питому вагу мали вклади громадян.

У 2003 - 2006 рр.. відбулися серйозні зміни в тенденціях розвитку банківської системи Республіки Дагестан. Якщо раніше ресурсна база комерційних банків збільшувалася за рахунок нарощування власних засобів, то в наступні роки спостерігається дещо інша картина - частка власних коштів стабілізувався, а залучених коштів зросла за цей час з 64,1 до 70,2%.

Якщо виходити з цих тенденцій, то вирішальним джерелом банківських ресурсів для фінансування інвестиційних програм стають грошові кошти громадян. Але вклади населення сконцентровані в основному в територіальних установах Ощадного банку РФ і обслуговують федеральний бюджет, позбавляючи тим самим інвестицій регіон.

Зміцнення ресурсної бази комерційних банків за рахунок залучених депозитів стає можливим у міру реалізації наступних завдань:

- Перекладу все більшої кількості банків в категорію (групу) фінансово-стійких і скорочення можливих втрат від кредитних та інших ризиків;

- Впровадження нової системи страхування вкладів фізичних осіб у комерційних банках з тим, щоб добитися повсюдного зміцнення довіри клієнтів і на цій основі розширити ринок банківських продуктів і послуг в країні;

- Стимулювання припливу вільних грошових коштів із заощаджень на руках російських громадян і з країн ближнього зарубіжжя в комерційні банки;

- Дроблення більших депозитів у зв'язку з бажанням вкладників повністю застрахувати свої заощадження. Таке дроблення посилює конкурентну боротьбу серед банків на даному сегменті роздрібного ринку і змушує їх шукати нові способи утримання клієнтів.

При вирішенні цих завдань необхідно враховувати не тільки економічні, але й психологічні чинники, насамперед - відсутність довіри вкладників у результаті невиконання державою або банком своїх зобов'язань за раніше наявними договорами.

Таблиця 1

Ресурси діючих кредитних організацій РД

Джерело: Бюлетені Національного банку РД за 2004 - 2006 рр..

Крім того, всім гілкам влади і банкам варто серйозно розглядати питання не лише про відповідальність за зобов'язаннями кредитних організацій перед населенням, але і про гарантування громадянам компенсації при забезпеченні заощаджень, розміщених в комерційних банках, в разі девальвації національної валюти. Прийняття рішень про відповідальність за вкладами громадян і гарантування компенсації заощаджень дозволить створити вигідні умови для розміщення населенням грошових коштів в банківські вклади. В іншому випадку в найближчі роки не відбудуться значні зміни у ресурсній базі комерційних банків, і банківська система не отримає об'єктивної можливості для розширення кредитно-інвестиційної діяльності в регіонах.

Незалежно від цих обставин регіональні органи влади по своїх каналах можуть впливати на функціонування банківського сектору взагалі, і його кредитно-інвестиційну діяльність, зокрема. Вони можуть приймати деякі закони про надання комерційним банком, що займаються інвестиційною діяльністю, пільг з податків і зборів, що надходять до бюджету територій.

Основний податковою пільгою для банку може стати зниження ставки податку на прибуток залежно від частки кредитних вкладень, що спрямовуються на фінансування інвестиційних проектів.

Держава може знижувати встановлену ставку податку на прибуток банку в тих випадках, коли отримана сума прибутку не розподіляється на виплату дивідендів по акціях, а прямує в спеціально створювані фонди довгострокового кредитування галузей економіки.

Іншим фактором активізації кредитно-інвестиційної діяльності банківського сектора може стати зміна низки встановлених державою правил здійснення банківських операцій, які в даний час відштовхують комерційні банки від реального сектора економіки:

- Скасувати існуючі правила законодавчо регульованій черговості платежів;

- Змінити встановлений режим погашення банківських кредитів з віднесенням його до тієї ж черговості, що і виконання зобов'язань перед бюджетом;

- Створити оновлюючу базу даних по кредитоспроможним підприємствам, які складають основу економіки регіонів.

Створення інформаційної бази даних по цим та потенційним банківським позичальникам буде сприяти інтересам не тільки комерційних банків і їх філій, але й самих підприємств виробничого сектора економіки, стимулювати їх діяльність, спрямовану на збільшення обсягів кредитних вкладень і поліпшення їхньої структури.

Як вже зазначалося, в здійсненні кредитно-інвестиційної діяльності в галузях економіки Республіки Дагестан беруть участь регіональні комерційні банки та їх філії, філії іногородніх банків, відділення Ощадного банку РФ і ряду небанківських кредитних організацій. Загальний обсяг позик, наданих усіма кредиторами за 2005 р. склав 9 715 300 000 руб., З яких 43,8% припадало на частку філій банків інших регіонів. Комерційні банки, що діють на території республіки, мали декілька менше кредитних вкладень, але вони спрямовувалися переважно у розвиток торгівлі, громадського харчування і в деякі обробні виробництва. Що ж стосується діяльності територіальних установ Ощадного банку РФ, то вона в основному сприяла звуження кредитних можливостей регіональної банківської системи, тому що більша частина залучених ними на території республіки коштів перерозподіляється в інші регіони.

Істотне поліпшення соціально-економічного стану в регіонах може піти лише на основі зміни справ у банківській сфері, тобто на основі переорієнтації банківської системи на вирішення проблем реальної економіки. Це вимагає не самоусунення держави від участі в управлінні банківською діяльністю в розрахунку на те, що нові ринкові механізми самі покращать становище, усунуть виниклі недоліки. Як показав досвід минулих років, цього не сталося, навпаки, фінансовий, а потім банківський криза, що вибухнула в кінці минулого століття, наочно показали недоліки функціонування банківського сектора Росії.

Регіональна банківська система не мала більш-менш надійними джерелами власних і залучених коштів, необхідних для здійснення кредитно-інвестиційної діяльності.

Здійснюване державою регулювання банківської діяльності викликало зміщення акцентів у розвитку реального сектора в бік фінансового сектора. У результаті в регіонах не відбувається зростання виробництва, базові галузі простоюють, не відновлені міжгалузеві зв'язки, що забезпечують динамічний і пропорційний розвиток всього народного господарства.

З метою усунення недоліків проявилися прийнята стратегія розвитку банківського сектора Російської Федерації на період до 2008 р. Вона стала методологічною основою для вирішення таких важливих завдань, як:

- Розробка механізму оцінки якості управління та ефективного функціонування банківської системи;

- Побудова моделей прогнозу та виділення життєздатного ядра банківської системи, збільшення її капіталу, створення довгострокової бази для банківського обслуговування клієнтів;

- Виділення і ліквідація неплатоспроможних, які втратили капітал банків, реформування великих неплатоспроможних банків;

- Відновлення здатності банківської системи проводити розрахунки, захищати вклади клієнтів і тим самим відновити довіру до банків з боку приватних осіб, корпоративних клієнтів і т. д.

Стратегія розвитку передбачає не просто реструктуризацію банківського сектору, а певні зміни ідеології діяльності кредитних організацій. Основною метою реструктуризації та розвитку банківської системи і взагалі державного регулювання банківської діяльності має бути створення умов для економічного зростання в регіонах.

Рішення сформульованих вище завдань можливе на основі коригування обов'язкових економічних нормативів, резервних вимог та інших інструментів державного регулювання банківської діяльності, зокрема потрібно:

- Розподіл діючих кредитних організацій на дві категорії: комерційні та інвестиційні банки, і на цій основі вдосконалення системи державного регулювання банківської діяльності;

- Визнання того факту, що сучасні регіональні банківські системи ще не є цілком ринковими, так як в регіонах немає повноцінної ринкової економіки. Це дозволяє зробити висновок про те, що неринкова економічна система повинна забезпечуватися такий же банківською системою. Але, якщо це так, то державне регулювання банківської діяльності, що здійснюється в даний час економічними методами, на даному етапі має доповнюватися адміністративними методами управління;

- Активізувати державне регулювання банківської діяльності шляхом розширення державної участі в активах регіональної банківської системи, відновити на даному етапі систему спеціалізованих банків.

Наявність у банківському секторі державних інвестиційних та спеціалізованих банків дозволило б істотно полегшити концентрацію фінансових ресурсів на пріоритетних напрямках розвитку регіональної економіки.

Проведений аналіз умов функціонування регіональних банків дозволив визначити наявність ряду невирішених проблем, що вимагають застосування заходів державного регулювання.

По-перше, це неадекватний розвиток регіональних банківських систем. Близько половини комерційних банків, на частку яких припадає основна сума активів, зосереджена в Москві і в інших мегаполісах. Вони частину своїх ресурсів направляють в регіони через філіальну мережу. Однак філії, як правило, створюються в регіональних центрах, так як обслуговування економіки невеликих міст, особливо сільських районів, нерентабельно для великих банків.

Крім того, деякі банки не розширюють, а згортають філіальну мережу з-за труднощів в організації менеджменту. У результаті відкликання ліцензій скорочується також кількість діючих у регіонах банків. Наприклад, за 8 місяців 2005 р. відкликано ліцензії у 36 регіональних банків, що допустили грубі порушення в своїй діяльності.

Головна причина нерівномірного розміщення банківської системи полягає в неселективним підході Банку Росії до регулювання банківської діяльності. Так, наприклад, незважаючи на значні регіональні особливості функціонування банківської системи, державою встановлено єдині економічні нормативи для всіх кредитних організацій країни.

По-друге, необхідний диференційований підхід до визначення значень обов'язкових економічних нормативів банківської діяльності залежно від специфічних умов регіонів. Наприклад, у депресивних регіонах, де банківське обслуговування не відповідає потребам економіки, запропоновано встановлювати знижені значення мінімального розміру статутного капіталу та інших нормативів. Одним з таких регіонів є Південний федеральний округ, зокрема, Республіка Дагестан, де частка банків з капіталом до 20 млн руб. становить понад 65%. У той же час в їх діяльності спостерігаються помітні тенденції до підвищення рівня капіталізації, про що свідчить питома величина банків з капіталом до 300 млн руб. і вище (табл. 2).

Вимоги нормативу достатності статутного капіталу в межах 5 млн євро, як видно з табл. 2, виконують понад 60% кредитних організацій Центрального федерального округу. В інших регіонах питома вага банків з капіталом до 1 млн євро навряд чи досягає 10%, а в Республіці Дагестан в даний час такі банки зовсім відсутні. Тут становлення банківської системи проходило в більш складних умовах - республіка вкрай відстала в розвитку промисловості і сільського господарства, і з цієї причини існуючі підприємства через збиткову діяльність не стали засновниками і не брали участь у формуванні статутного капіталу кредитних організацій.

Таким чином, на сучасному етапі ринкових реформ назріла об'єктивна необхідність диференціації регіонів за показниками банківської системи і на її основі визначення різним категоріям суб'єктів (економічно розвинені, депресивні і т. д.) значення обов'язкових нормативів банківської діяльності. Це ж завдання можна вирішити шляхом надання територіальним установам Банку Росії права визначення значень економічних нормативів у встановлених на федеральному рівні межах.

По-третє, розміри статутного капіталу, в тому числі величина власного капіталу, на думку авторів, повинні враховувати ті особливості банківської діяльності, які можуть вплинути на результати роботи банку в майбутньому, тобто ринкові ризики, можливі по мірі виконання конкретних операцій і послуг. Вони тісно пов'язані з використанням усіх інструментів грошово-кредитної політики: зі зростанням або падінням облікової ставки ЦБ РФ, зміною курсів іноземних валют, рівнем резервних вимог і т. п.

Все це дозволяє зробити висновок про те, що установлені Банком Росії обов'язкові економічні нормативи недостатньо регулюють діяльність комерційних банків і не дають впевненості в стійкості банківської системи.

Таким чином, державне регулювання регіональної банківської системи являє собою комплексну проблему, успішне вирішення якої вимагає всебічного аналізу умов та факторів, що обумовлюють напрямки його вдосконалення.

Таблиця 2

Угруповання діючих в РФ кредитних організацій за величиною зареєстрованого статутного капіталу

Джерело: Бюлетень банківської статистики. Регіональне додаток, 1 (21). М.: 2006. С. 10 - 13; Бюлетень НБ РДРД РФ, Махачкала: 2006. С. 21.

Список літератури

Фінанси і кредит 31 (271) - 2007 серпень