Валютні операції

[ виправити ] текст може містити помилки, будь ласка перевіряйте перш ніж використовувати.

скачати

Зміст
Введення
Глава 1 Комерційний банк як суб'єкт валютного ринку
1.1 Поняття та класифікація валютних операцій комерційного банку
1.2 Операції комерційних банків РФ з дорожніми чеками, пластиковими банківськими картками
Глава 2 Основні операції КБ РФ з іноземною валютою
2.1 Купівля - продаж валютних коштів КБ РФ на російському ринку і за кордоном
2.2 Ліцензування діяльності банків для здійснення операцій в іноземній валюті
Глава 3 Перспективи розвитку валютних операцій комерційного банку
3.1 Удосконалення інституційних та функціональних аспектів діяльності банку на валютному ринку Росії
3.2 Нові види банківських продуктів на валютному ринку Росії
Висновок
Список використаної літератури

Введення
Перебудова зовнішньоекономічної діяльності нашої країни вимагає відповідних змін у роботі комерційних банків у всьому різноманітті їхніх зовнішніх і внутрішніх зв'язків. При здійсненні міжнародних угод постає питання про валютні операції як форму банківської участі в них.
Сучасний валютний ринок являє собою складну і динамічну економічну систему, яка функціонує в рамках усього світового господарства. Валютний ринок безперервно розвивався, ускладнювався і пристосовувався до нових умов, пройшов шлях від локальних центрів торгівлі векселями в іноземних валютах до фактично єдиного, справжнього міжнародного ринку, економічну роль якого важко переоцінити. Разом з розвитком і вдосконаленням валютного ринку розвивалися і удосконалювалися валютні операції, з'являлися нові їхні види, поліпшувалася техніка їх проведення.
В даний час навіть багато провінційні банки, що мають валютні ліцензії, надають майже весь спектр валютних послуг для своїх клієнтів. Велика кількість банків має прямі кореспондентські відносини з іноземними банками. За короткий термін були підготовлені фахівці банків практично за всіма видами валютних операцій. Якщо раніше майже всі банки проводили обробку документів в ручну, то зараз практично всі операції автоматизовані, існують цілі програмні комплекси, які забезпечують автоматичне вчинення і обробку всіх банківських послуг у валюті (валютний операційний день банку). Якщо на початку своєї діяльності банки могли вести переговори і переводити платежі своїх клієнтів за кордон, використовуючи пошту або телекс, то зараз багато Російські банки підключені до системи міжнародних банківських розрахунків SWIFT. Швидко розвивається в нашій країні і система торгівлі валютою, від укладення угод по телефону голосовим способом дилери банків переходять до застосування міжнародної системи Reuters, а всередині регіонів до торгів по модемів, що значно розвиває цивілізованість валютного ринку в Росії.
Банки є природним посередником між попитом і пропозицією інвалюти. Основним завданням валютного відділу банку є забезпечення його клієнтам можливості конвертувати активи і капітали в одній валюті в іншу валюту. Банки здійснюють свою діяльність на валютному ринку шляхом проведення валютних операцій. Валютні операції в залежності від термінів поділяються на готівкові і строкові операції з іноземною валютою, термінові операції прийнято підрозділяти на конверсійні, страхові і спекулятивні, хоча цей поділ є досить умовним. Серед готівкових валютних операцій виділяють операції "спот" (spot), а також такі операції як "овернайт" (overnight), "туморроу / некст" (tomorrow / next) і "Дей - то - Дей своп" (day - to - day swap), які застосовуються банками для управління поточними валютними позиціями. До строковими угодами відносяться "форвард" (forward), "опціон" (option), "своп" (swap).
Міжнародна торгівля вимагає появи і розвитку термінових угод з іноземною валютою в силу того, що при здійсненні комерційної операції виникає необхідність застрахуватися від валютного ризику (ризику зміни курсу валюти). Тому такі валютні операції як "форвард", "опціон" і "своп" широко використовуються для цілей хеджування (страхування від валютних ризиків). Залежно від типу використовуваної валютної операції різняться вартість страхування від валютного ризику і повнота його покриття в результаті проведення термінової валютної операції. Отже, виникає необхідність у підрахунку вартості та ефективності страхування, а також в оцінці повноти покриття валютного ризику. Термінові угоди є зручним засобом для проведення спекулятивних операцій, такі операції не вимагають наявності будь-яких ліквідних коштів, і при вмілому використанні вони можуть приносити банку значні прибутки.
Але валютний ринок існує і розвивається в тісному зв'язку з іншими ринками, такими, як ринок позичкових капіталів, ринок цінних паперів та світові ринки товарів і послуг. Таким чином, учасники валютного ринку виявляються схильними не тільки валютному, але й іншим видам ризику, серед яких виділяють кредитний ризик і ризик зміни процентної ставки або процентний ризик.
Банківська діяльність у цій галузі неминуче має тенденцію до встановлення однакового діапазону ціни на конкретну валюту у всіх світових фінансових центрах. Якщо в якийсь момент ринкова ставка в одному фінансовому центрі занадто відхиляється від середньої, рівновага відновлюється за допомогою арбітражу, який являє собою процес отримання вигоди з відмінностей ціни в різних місцях. Тим самим валютний бізнес діє як дуже важливий регулятор у грошовій системі.
Зазвичай великі банки, що мають загальнонаціональне значення, а також ряд місцевих банків, які обслуговують міжнародні розрахунки місцевого бізнесу, мають валютні відділи, в яких працюють кваліфіковані дилери. Банки, які просто виконують інструкції своїх клієнтів і не займаються бізнесом за свій власний рахунок, фактично не потребують послуг валютного фахівця. У цьому випадку їм досить мати співробітника, що розташовує загальним знанням цієї справи, так як його роль практично буде зводитися до посередництва між клієнтами іншим банком і виконання інструкцій клієнта на професійному рівні.
У нашій країні питання, пов'язані з вивченням сутності і техніки проведення валютних операцій набувають величезну теоретичне і практичне значення. Це пов'язано з необхідністю подальшого розвитку зовнішньоекономічної діяльності нашої країни, зі становленням конвертованості рубля, з бурхливим розвитком банківської системи в країні і появою нових банків, які отримали ліцензії на здійснення валютних операцій і роблять перші кроки в освоєнні валютного ринку, який створюється всередині країни, і міжнародного валютного ринку, а також це пов'язано з усім курсом реформ, що проводяться в нашій країні. Знання техніки проведення валютних операцій на ринку дозволяє банкам і учасникам зовнішньоторговельних угод страхуватися від валютних ризиків, уникати необгрунтованих втрат іноземної валюти, отримувати додатковий прибуток на спекулятивній грі і різниці курсів. Все це покликане допомогти банкам Російської Федерації в освоєнні міжнародного валютного ринку.

Глава 1 Комерційний банк як суб'єкт валютного ринку
1.1 Поняття та класифікація валютних операцій комерційного банку
Ключовим поняттям російського валютного законодавства в даний час є поняття "валютні операції", оскільки будь-які особи, як резиденти, так і нерезиденти, стають суб'єктами валютних правовідносин і, отже, підпадають під дію валютного законодавства Росії лише у разі здійснення ними валютних операцій.
Відповідно до Закону РФ від 09.10.1992г. № 3615-1 "Про валютне регулювання та валютний контроль", під валютними операціями слід розуміти:
- Операції, пов'язані з переходом права власності та інших прав на валютні цінності, в тому числі операції, пов'язані з використанням в якості засобів платежу іноземної валюти і платіжних документів в іноземній валюті;
- Ввезення і пересилання в РФ, а також вивезення і пересилання з РФ валютних цінностей;
- Здійснення міжнародних грошових переказів.
Необхідно зазначити, що валютні операції не вичерпуються перерахованими вище. Валютними слід вважати не тільки операції з валютними цінностями, а й рублеві операції нерезидентів. Отже, поняття "валютні операції" охоплює, згідно Закону "Про валютне регулювання та валютний контроль", як операції з валютними цінностями, так і здійснюються у валюті РФ угоди, що включають "іноземний елемент" в тому, чи іншому вигляді.
На основі аналізу чинного російського законодавства, враховуючи істотні розходження в правовому режимах їх здійснення, валютні операції можна класифікувати за такими ознаками:
1.По об'єкту:
- Операції з іноземною валютою;
- Операції з цінними паперами в іноземній валюті;
- Операції з дорогоцінними металами;
- Операції з природними дорогоцінними каменями і перлами;
- Операції з валютою Російської Федерації.
2.По суб'єктам:
- Операції фізичних осіб;
- Операції юридичних осіб (у тому числі банків) і підприємців без утворення юридичної особи;
- Операції національно-державних, адміністративно-територіальних і муніципальних утворень;
- Операції Російської Федерації, іноземних держав та міжнародних організацій.
3. За кількістю режимів здійснення
- Універсальні - операції, правовий режим здійснення яких не залежить від резидентського статусу суб'єкта операції;
- Індивідуалізовані - операції правовий статус яких залежить від резидентного статусу суб'єкта операції.
4.По території здійснення:
- Внутрішньоросійські, в результаті здійснення яких валютні цінності залишаються на території РФ;
- Транскордонні, в результаті здійснення яких валютні цінності ввозяться (вивозяться), переводяться або пересилаються з території або на територію РФ;
- Закордонні, в результаті здійснення яких валютні цінності залишаються за межами території РФ;
5.По увазі правовідносин, в рамках яких здійснюються валютні операції:
- Фінансово-правові (наприклад, валютні перерахування до погашення податкових платежів, митних платежів);
- Адміністративно-правові (наприклад, сплата штрафів в іноземній валюті за відсутність обліку валютних операцій);
- Цивільно-правові (наприклад, валютний платіж резидента-імпортера на користь транспортної організації-резидента на підставі договору перевезення);
- Міжнародні приватноправові (наприклад, валютні платежі резидентів на користь нерезидентів за експортно-імпортними зовнішньоторговельними контрактами);
- Міжнародні публічно-правові (наприклад, валютні перекази на користь міжнародних організацій в оплату членських внесків).
Операції з іноземною валютою і цінними паперами в іноземній валюті поділяються на поточні валютні операції і валютні операції, пов'язані з рухом капіталу.
До поточних валютних операцій відносяться:
- Переклади в РФ і з країни іноземної валюти для здійснення розрахунків без відстрочки платежу по експорту та імпорту товарів, робіт, послуг, а також для здійснення розрахунків, пов'язаних з кредитуванням експортно-імпортних операцій на термін не більше 90 днів;
- Отримання і надання фінансових кредитів на термін не більше 180 днів;
- Переклади в РФ і з країни відсотків, дивідендів та інших доходів за вкладами, інвестиціям, кредитах та інших операціях, пов'язаних з рухом капіталу;
- Перекази неторгового характеру в РФ і з країни, включаючи перекази сум, заробітної плати, пенсії, аліментів, спадщини і т.д.
Валютні операції, пов'язані з рухом капіталу, включають:
- Прямі інвестиції, тобто вкладення в статутний капітал підприємства з метою отримання доходу та отримання прав на участь в управлінні підприємством;
- Портфельні інвестиції, тобто придбання цінних паперів;
- Переклади в оплату права власності на будівлі, споруди та інше майно, включаючи землю та її надра, віднесених за законодавством країни його місцезнаходження до нерухомого майна, а також інших прав на нерухомість;
- Надання та отримання відстрочення платежу на строк більше 90 днів з експорту та імпорту товарів, робіт і послуг;
- Надання і отримання фінансових кредитів на термін понад 180 днів;
- Всі інші валютні операції, які не є поточними.
В даний час більш широке значення придбали поточні валютні операції. Обмежене коло валютних операцій, пов'язаних з рухом капіталу, обгрунтовується великими ризиками при їхньому здійсненні, а також більш складним оформленням (одержання дозволу ЦБ РФ на дані операції або окремими обмеженнями). Необхідно уточнити, що всі валютні операції тісно взаємозалежні, тому дуже складно чітко класифікувати всі операції з іноземною валютою. Тим більше, що одна і та ж операція може бути віднесена до декількох основних видів валютних операцій.
Класифікація банківських валютних операцій може здійснюватися як за критеріями, загальним для всіх банківських операцій (пасивні, активні операції), так і з особливих класифікаційними ознаками, властивим тільки валютним операціям (наприклад: класифікація операцій на торговельні та неторговельні, класифікація операцій банку з обслуговування зовнішньоекономічної діяльності клієнтів, внутрішня класифікація неторгових операцій і т.д.).
Банківські операції в іноземній валюті можуть виконуватися банком від свого імені, за власною ініціативою і за свій рахунок, або ж від імені і за дорученням клієнтів банку. Отже, в залежності від суб'єкта, від якого виходить перша пропозиція на здійснення операцій, валютні операції можна розділити на дві групи:
1) операції, здійснювані банками за свій рахунок (власні операції);
2) операції, які здійснюються за дорученням клієнтів банку (клієнтські операції).
Необхідність розподілу валютних банківських операцій на власні і клієнтські викликана також тим, що фінансові результати в першому випадку формуються як маргінальний прибуток або збиток, а в другому - як дохід в якості комісійної винагороди за виконання функції посередника, зменшений на витрати банку, пов'язані з виконанням цієї функції. У першому випадку всі ризики, пов'язані з виконанням операції, лягають на банк, а в другому - на клієнта, за рахунок якого виконується ця операція.
1.2 Операції комерційних банків РФ з дорожніми чеками, пластиковими банківськими картками
Російські комерційні банки можуть робити наступні операції з готівковою іноземною валютою:
1. Купівля - продаж готівкової іноземної валюти фізичним особам за російські рублі;
2. Прийом і видача готівкової валюти з рахунків фізичних осіб;
3. Видача готівкової валюти за банківськими пластиковими картками;
4. Покупка за готівкову іноземну валюту платіжних документів у валюті;
5. видача готівкової валюти з рахунків юридичних осіб (тільки на витрати на відрядження);
6. Купівля готівкової іноземної валюти на міжбанківському ринку (Банківські операції);
7. Зарахування готівкової валюти на рахунки банків кореспондентів, і підкріплення власних рахунків у банках кореспондентах.
Для забезпечення валютного обслуговування російських та іноземних громадян банки організують обмінні пункти. Обмінний пункт - місце здійснення банком валютно - обмінних операцій з дотриманням вимог Інструкції ЦБ РФ № 27 та інших нормативних актів Банку Росії. В обмінному пункті вчиняються такі операції:
1. Купівля та продаж готівкової іноземної валюти за готівкові рублі;
2. Купівля та продаж платіжних документів в іноземній валюті за готівкові рублі, а також продаж і оплата платіжних документів в іноземній валюті за готівкову іноземну валюту;
3. Прийом для направлення на інкасо готівкової іноземної валюти і платіжних документів в іноземній валюті;
4. Прийом на експертизу грошових знаків іноземних держав і платіжних документів в іноземній валюті, справжність яких викликає сумнів;
5. Видача готівкової іноземної валюти за кредитними та дебетними картками, а також прийом готівкової іноземної валюти для зарахування на рахунки фізичних осіб в банках, що служать для розрахунків за кредитними та дебетними картками;
6. Обмін (конверсія) готівкової іноземної валюти однієї іноземної держави на готівкову іноземну валюту іншої іноземної держави;
7. Розмін платіжного грошового знака іноземної держави
на платіжні грошові знаки того ж іноземної держави;
8. Заміна неплатіжного грошового знака іноземної держави на платіжний (е) грошовий (е) знак (и) того ж іноземної держави;
9. Купівля неплатіжних грошових знаків іноземних держав за готівкові рублі.
За скоєння валютно-обмінних операцій банк може стягувати комісійну винагороду в готівкових рублях або в готівковій іноземній валюті. Тариф комісійної винагороди затверджується керівником банку. Банки можуть здійснювати валютно-обмінні операції тільки з готівковою іноземною валютою, курс якої до рубля встановлюється Банком Росії.
Банкам забороняється здійснювати операції тільки з купівлі або тільки з продажу готівкової іноземної валюти і платіжних документів в іноземній валюті за готівкові рублі.
Валютно-обмінні операції здійснюються з обов'язковим оформленням і видачею фізичним особам (резидентам і нерезидентам) довідок, що виписуються на бланках суворої звітності "Довідка ф. N 0406007".
Валютно-обмінні операції здійснюються при пред'явленні фізичною особою (резидентом або нерезидентом) касиру обмінного пункту документа, що посвідчує особу.
Коротко розглянемо порядок здійснення операцій з купівлі та продажу готівкової іноземної валюти і платіжних документів в іноземній валюті за готівкові рублі. Операції з купівлі готівкової іноземної валюти за готівкові рублі оформляються реєстром готівкової іноземної валюти, купленої за готівку рублі, за формою згідно з додатком № 15. Операції з продажу готівкової іноземної валюти за готівкові рублі оформляються реєстром готівкової іноземної валюти, проданої за готівкові рублі. За цими операціями касир обмінного пункту оформляє і видає фізичній особі (резиденту і нерезиденту) примірник клієнта бланка суворої звітності "Довідка ф. N 0406007". Бухгалтерське оформлення операцій з купівлі та продажу готівкової іноземної валюти за готівкові рублі через обмінні пункти, в тому числі відкриті в касовому вузлі банку, проводиться за закриття операційного дня.
При вчиненні фізичною особою (резидентом і нерезидентом) операції по купівлі або продажу готівкової іноземної валюти за готівкові рублі на суму в еквіваленті 10000 доларів США і більше, розраховану за курсом Банку Росії на поточну дату, реквізити документа, що посвідчує особу фізичної особи, заповнюються касиром обмінного пункту в обов'язковому порядку.
Розглянемо операції з дорожніми чеками. Дорожній (туристичний) чек - це платіжний документ, який використовується, головним чином, як засіб міжнародних розрахунків неторгового характеру. Поєднуючи переваги грошових акредитивів і готівки, він є одним з найбільш зручних коштів міжнародних розрахунків за неторговими операціями.
Дорожній чек являє собою грошове зобов'язання (наказ) виплатити позначену на чеку суму грошей власнику, чий зразок підпису проставляється на чеку в момент його продажу. При пред'явленні до оплати власник повинен повторно розписатися на чеку. Оплата дорожніх чеків здійснюється при ідентичності підписів. Така система страхує власника від ризику втрати чека.
Дорожні чеки виставляються банком на власні відділення за кордоном або іноземні банки кореспонденти, але, як правило, без вказівок конкретного адресата. Емітентами дорожніх чеків є комерційні банки, інші кредитні та фінансові установи, туристичні організації (найбільші з них - Американ експрес, ВІЗА, Сіті Банк, Тома Кук, Барклез Банк). Дорожні чеки приймаються також у внутрішніх розрахунках для безготівкової оплати товарів і послуг. Але оскільки дорожні чеки не є стандартними платіжними засобами, то їх купівля та прийом в оплату товарів і послуг забезпечуються домовленістю емітента з відповідними організаціями.
Якщо передбачається використання дорожніх чеків в декількох країнах, вони виписуються в фунтах стерлінгів або в доларах США, або в німецьких марках, причому рекомендується купувати дорожні чеки у валюті тієї країни, куди Ви їдете. Дорожні чеки випускаються з різними достоїнствами, виготовляються на захищеному папері зі складним малюнком і водяними знаками, мають нумерацію і спеціальні магнітні надпечатки для електронного обліку. Чеки продаються тільки за вільно конвертовану валюту або рублі за курсом банку.
У дорожньому чеку передбачається певне місце для підпису власника, вчиняти при оплаті чека. У дорожньому чеку може проставлятися відмітка про місце продажу.
При продажу дорожніх чеків працівник банку проставляє на чеках штамп з зазначенням місця і дати продажу. При продажу дорожніх чеків банку на певну суму проданої валюти працівник банку оформляє дозвіл на вивезення валюти (або працівник обмінного пункту). Після перевірки розрахунку кількості продаваної клієнтові валюти і суми стягуваної комісії та підписання документів на продаж ці документи і дозвіл на вивезення передаються контролеру для перевірки законності операції і правильності зробленого розрахунку. Клієнт у присутності працівника банку проставляє свій підпис на чеках у місці, відведеному для зразка підпису власника чека. Особистість клієнта перевіряється за паспортом.
Дорожні чеки оплачуються лише початковому власнику, зразок підпису якого є на чеку. Іноземні банки не гарантують права вашого банку в разі, якщо прийнятий підписаний вдруге дорожній чек від кого - небудь іншого, крім справжнього власника. Оплата дорожнього чека проводиться тільки в повній сумі, часткова оплата чека не допускається. Чеки, що мають виправлення або помилки, також не повинні оплачуватися. Їх направляють у відділ туристичних чеків для розгляду.
Сплачені дорожні чеки інобанків, єврочеки відсилаються безпосередньо відповідним іноземним банкам при супровідних листах (в одному примірнику або двох трьох примірниках в залежності від домовленості з цим банком) з проханням кредитувати сумою відісланих чеків рахунок банку або з повідомленням про дебетування рахунку даного інобанку у банку відповідно з наявної домовленістю.
У сучасній практиці грошових розрахунків громадян розвинених країн велика роль належить автоматизованим безготівковим платежам за допомогою різного роду банківських карток, які випускаються в обіг банками, фінансовими, торговими та іншими компаніями і забезпечують клієнта широким спектром фінансових послуг. За характером і набору послуг, що надаються можна виділити наступні види карток:
- Кредитні картки, які використовуються для оплати різних видів товарів і послуг за рахунок кредиту, наданого клієнту банком або спеціалізованою сервісною компанією (наприклад, American Exdivss або VISA International). Оплата за допомогою картки може вироблятися в будь-якій точці, обладнаній пристроєм для підготовки спеціального торгового чека, який платник підписує при покупці. Кредитні картки можуть використовуватися для отримання грошей в банківських автоматах (але всі такі картки мають денні і місячні ліміти на зняття готівкових коштів);
- Кредитні картки, використовувані для оплати певного виду послуг (чи декількох взаємозалежних видів послуг) за рахунок кредиту, що фінансується (у межах встановленого ліміту) компанією, що надає даний вид послуг. Подібні картки можна назвати цільовими. Найбільш поширені картки, що дозволяють оплачувати рахунки в готелях і ресторанах багатьох країн, картки оплати телефонних розмов і т.д.;
- Картки, використовувані для гарантії чекових платежів. Вони видаються банком, де відкрито рахунок клієнта, і застосовуються, щоб уникнути отримання від клієнта незабезпеченого чека або чека з підробленим підписом. Такі картки використовуються власниками єврочеків, що мають ходіння в декількох країнах;
- Ще можна виділити цілий клас карток, які виконують всі функції вищезазначених карток, але на відміну від них вони не є кредитними, а навпаки є дебетними, тобто клієнт повинен спочатку внести гроші на рахунок банку або фінансового інституту, перш ніж він зможе користуватися своєю карткою. Такі картки зараз широко поширені в нашій країні через недовіру банків своїм клієнтам, так як на відміну від західних країн багато наших клієнтів ще невідомі і не мають великої кредитної історії. на залишки за такими картками, найчастіше, нараховуються відсотки.
Організація торгівлі або сервісу, приймаюча платежі за кредитними картками, має право провести ідентифікацію картки, звернувшись в банк - емітент; відмовитися від прийому платежу по картці без пояснення причин; затримати кредитна картка покупця, якщо встановлено, що він є її незаконним власником. Організація торгівлі або сервісу зобов'язана не розголошувати інформацію про шифри кредитної картки покупця організаціям та особам, не пов'язаним з обслуговуванням банком - емітентом власника цієї картки.
Система використання кредитних карток (VISA, American Exdivss, Tomas Kuk) отримала свій розвиток і в комерційних банках на території Росії. Комерційні банки можуть здійснювати операції з кредитними картками як для російських, так і для іноземних громадян, уклавши відповідний договір з уповноваженими банками (Кредобанк, Міст - Банк, Інкомбанк, Мосбизнесбанк).
Власник картки може отримати кредит у формі готівки в будь-якому банку, що приймає картки даного виду. Для цього він пред'являє картку і паспорт банківському службовцю і просить видати в кредит певну суму готівкових грошей. Так само готівковий кредит можна отримати в банкоматі банку.
Касир може видати власнику картки ВІЗА яку запитувану і наявну в наявності вільно конвертовану валюту. Потім касир заповнює реєстр на видачу касових авансів у двох примірниках, в яких вказує номери карток і видані суми у вільно конвертованій валюті. Реєстр підписується касиром і головним бухгалтером банку. Перший примірник реєстру разом з другими примірниками сліпів направляється в банк, уповноважений на проведення операцій з кредитними картками ВІЗА. Цей банк зараховує на рахунок банку, що видав валюту, покриття суми, виданої власнику картки, за винятком своєї комісії. Таким чином банк отримує доходи у вигляді різниці своєї комісії і комісії обслуговуючого (уповноваженого) банку.

Глава 2 Основні операції КБ РФ з іноземною валютою
2.1 Купівля - продаж валютних коштів комерційними банками РФ на російському ринку і за кордоном
Розглянемо операції з іноземною валютою та операції валютного ринку, оскільки вони щодня відбуваються у великих банках.
Валютний ринок у вузькому значенні слова - особливий інституціональний механізм, опосередковує відносини з приводу купівлі і продажу іноземної валюти, де більшість угод укладається між банками. Валютний ринок у широкому значенні слова - це ставлення не тільки між його суб'єктами (тобто в основному між банками), але і між банками та їх клієнтами.
Головна характерна риса валютного ринку полягає в тому, що на ньому грошові одиниці протистоять один одному тільки у вигляді записів за кореспондентськими рахунками. Валютний ринок являє собою переважно міжбанківський ринок, оскільки саме в ході міжбанківських операцій безпосередньо формується курс валюти. Роль валютного ринку в економіці визначається його функціями:
- Обслуговування міжнародного обігу товарів, послуг і капіталів;
- Формування валютного курсу під впливом попиту та пропозиції;
- Механізм для захисту від валютних ризиків і додатки спекулятивних капіталів;
- Інструмент держави для цілей грошово - кредитної та економічної політики.
Котирування валюти - визначення її курсу. Повна котировка включає курс покупця і курс продавця, у відповідності з яким банк купить або продасть іноземну валюту на національну. Різниця між курсом покупця і продавця - маржа - є для банку джерелом доходу, за рахунок якого він покриває витрати по здійсненню угоди і деякою мірою служить для страхування валютного ризику.
Існує два методи котирування іноземної валюти до національної - пряма і непряма. При прямій котировці вартість одиниці іноземної валюти виражається в національній грошовій одиниці. При непрямої котируванні за одиницю прийнята національна грошова одиниця, курс якої виражається у певній кількості іноземної валюти. Переважно непряма котирування застосовується у Великобританії.
Процедура котирування, що складається у визначенні та реєстрації міжбанківського курсу шляхом послідовного зіставлення попиту і пропозиції по кожній валюті, називається - фіксинг. На основі фіксингу встановлюються курси продавця і покупця, що публікуються в офіційних бюлетенях. Котирування валют для торгово-промислової клієнтури, яка цікавиться котируванням іноземних валют по відношенню до національної, базується на крос - курсі. Крос - курс - співвідношення між двома валютами, яке витікає по відношенню до третьої валюти.
У процесі здійснення угод з валютою банк отримує одну валюту на іншу. Співвідношення вимог та зобов'язань банку в іноземній валюті визначають його валютну позицію. Якщо вимоги і зобов'язання збігаються, валютна позиція вважається закритою, при розбіжності - відкритою. Відкрита позиція може бути двох типів: коротка і довга. Позиція, при якій зобов'язання по даній валюті перевищують вимоги, називається короткою, а якщо вимоги перевищують зобов'язання - довгою. Наприклад, банк розкрив позицію продавши 1000 доларів США за 4992000 рублів. У результаті цієї угоди банк буде мати коротку позицію в доларах США і довгу - в рублях. Відкрита валютна позиція пов'язана з виникненням валютного ризику; вона може призвести як до додаткових доходів, так і збитків банків.
В даний час в РФ кожен уповноважений банк має ліміт валютної позиції. Даний порядок поширюється на купівлю та продаж уповноваженими банками Російської Федерації іноземної валюти проти валюти Російської Федерації. Уповноважений банк може від свого імені здійснювати операції з купівлі - продажу іноземної валюти як за свій рахунок, так і за рахунок клієнта за його дорученням, якщо клієнт має право доступу на внутрішній валютний ринок Російської Федерації відповідно до пунктів 20, 24 і 26 Інструкції N 7 Банку Росії.
Розмір відкритої валютної позиції уповноваженого банку визначається як різниця між сумою іноземної валюти, купленої банком за свій рахунок, починаючи з 1 січня звітного року, і сумою, проданої банком за свій рахунок за той же період часу іноземної валюти.
У розрахунок валютної позиції не включаються операції з купівлі - продажу готівкової іноземної валюти (банківських і казначейських квитків, а також монети в іноземній валюті) за готівкову валюту Російської Федерації.
У залежності від ліцензії банки можуть займатися операціями з купівлі - продажу валюти або тільки на внутрішньому валютному ринку, або на внутрішньому і зовнішньому ринках. Зазвичай банкам дозволяється займатися цими операціями тільки після отримання як мінімум розширеної ліцензії на здійснення операцій у валюті. Ця ліцензія, як правило, дає банку можливість здійснювати операції купівлі - продажу валюти тільки на внутрішньому валютному ринку, тобто на валютних біржах або на міжбанківському валютному ринку. Право на здійснення операцій купівлі - продажу валюти на зовнішніх (міжнародних) ринках дає тільки генеральна ліцензія на здійснення операцій у валюті.
Валютні операції. Операції "спот". Торгівля валютою відбувається у вигляді готівки або строкових операцій. Готівкові валютні операції здійснюються в основному на умовах "спот", що має на увазі розрахунок на другий робочий день після укладення угоди за курсом, зафіксованим в момент її укладення. Це дозволяє перевести гроші в будь-яку країну і завершити оформлення угоди. Базою для проведення операцій "спот" служать кореспондентські відносини між банками. Валютні операції "спот" складають приблизно 90 відсотків всіх угод у валюті. Головними цілями їх є:
- Забезпечення потреби клієнтів банку в іноземній валюті;
- Перелив коштів з однієї валюти в іншу;
- Проведення спекулятивних операцій.
Термінові угоди. Строковими операціями називаються валютні операції, розрахунок за якими відбувається більш ніж через два робочих дні після їх укладення. Мета їх застосування:
- Страхування від зміни курсів валют;
- Вилучення спекулятивного прибутку;
Міжбанківські строкові угоди одержали назву "форвардних". У момент укладання угоди фіксується термін, курс і сума, але до настання терміну (зазвичай 1-6 місяців) ніякі суми по рахунках не проводяться.
До особливостей термінових угод відносяться:
- Існування інтервалу в часі між моментом укладення і виконання угоди;
- Курс валюти визначається в момент укладання угоди.
Операції з опціоном. Серед термінових угод з іноземною валютою виділяють угоди з "аутрайт" - з умовою постачання валюти на певну дату, і угоди з "опціоном" - з умовою нефіксованої дати поставки. Одна із сторін у опціонної угоді має право вибирати для себе найбільш вигідні умови виконання зобов'язань. За це право друга сторона отримує премію, яка залежить від тривалості опціону, від різниці курсів при укладанні угоди і обумовлених у цій операції. Їх мета - обмежити втрати від коливання курсів валют, тобто страхування надходжень і платежів у валюті від валютного ризику.
У залежності від того, хто з учасників і яким чином має право на зміну умов угоди, розрізняють: опціон покупця або угоду з попередньою премією, опціон продавця або операцію зі зворотним премією, тимчасової опціон.
Операції "своп". Операції "своп" являють собою валютні операції, що поєднують купівлю або продаж валюти на умовах наявної угоди "спот" з одночасно купівлею або продажем тієї ж валюти на термін за курсом "форвард". Черговість проведення цих операцій має свою назву. Так, угода, при якій відбувається продаж іноземної валюти на умовах "спот" з одночасною її купівлею на умовах "форвард", називається Репорт, угода, де мають місце купівля іноземної валюти на умовах "спот" і одночасна продаж її на умовах "форвард" - депорт. Операції "своп" здійснюються за домовленістю двох банків зазвичай на термін від одного дня до 6 місяців. Ці операції можуть здійснюватися між комерційними банками, між комерційними і центральними банками та між самими центральними банками.
При порівнянні операцій "своп" та угод з тимчасовим опціоном необхідно зазначити, що угоди з тимчасовим опціоном здійснюють повний захист від валютних ризиків, у той час як операції "своп" тільки частково страхують від них. Це обумовлено тим, що при проведенні операції "своп" виникає валютний ризик внаслідок зміни в протилежну сторону дисконту або премії в період між укладанням угоди і вдень поставки валюти.
У разі переплетення валютних операцій з банківськими учасники таких угод отримують чималу вигоду. Так, угода "своп" - депозитну угоду банків. Банку в країні А потрібна валюта країни Б на певний час. Він укладає угоду "своп", тобто "Спот" плюс "форвард" з банком країни Б. Крім того, на вимогу банку в країні Б він приймає у себе в депозит суму у валюті країни Б і виплачує відсотки за ставкою, звичайної для таких депозитів у країні А. Така операція буде вигідна банку країни Б тільки в тому випадку, якщо дохід по депозиту у валюті країни Б у банку країни А буде вище, ніж прибуток від зворотної конверсії валют і інвестування отриманих коштів у країні Б з одночасним покриттям на форвардному ринку (можна розглянути майже всі закордонні банки, і якщо в РФ розмістити депозит у доларах США під 15 відсотків не складе труднощів, то за кордоном це є проблемою. То чому ж капітали не йдуть в РФ - відповідь проста західних інвесторів лякає наша політична нестабільність).
Арбітражні операції. Валютний арбітраж здійснюється з метою отримання прибутку на різниці курсів валют на ринках різних країн або в різних регіонах однієї великої країни, такий як Росія, де курси на різних біржах коливаються до 30 пунктів (такий арбітраж називається - просторовим) або на зміні валютного курсу в часі (іменується - часовий арбітраж). Необхідною умовою його проведення є вільна оборотність валют. Передумовою служить розбіжність курсів.
У силу того що продаж та купівля валюти на різних ринках відбувається практично одночасно, особливо з розвитком ЕОМ і сучасних засобів зв'язку, просторовий арбітраж практично не пов'язаний з валютними ризиками. Арбітражна операція може проводитися не тільки з двома, але і з декількома валютами. порівняно невеликий розмір прибутку, як правило, компенсується великими розмірами сум угод і швидкістю оборотності капіталу.
Розрізняють також конверсійний арбітраж, передбачає купівлю валюти найдешевшим чином, використовуючи найбільш вигідний ринок. На відміну від просторового і тимчасового арбітражу в конверсійному арбітражі початкова та кінцева валюти не збігаються. При проведенні конверсійного арбітражу враховується як використання найбільш сприятливих ринків для його проведення, так і зміни курсів валют у часі.
Головною метою тимчасового арбітражу є використання різниці курсів валют у часі. У зв'язку з тим, що з розвитком ЕОМ і сучасних засобів зв'язку, збільшенням обсягу операцій відмінності в курсах валют на різних ринках стали виникати рідше, просторовий арбітраж втратив своє значення. У результаті поширення системи плаваючих валютних курсів роль тимчасового арбітражу, навпаки, зросла. Відмінність тимчасового арбітражу від звичайної валютної спекуляції полягає в тому, що при проведенні арбітражу дилер змінює свою тактику протягом одного дня і робить ставку в основному на короткостроковий характер операції. Валютна спекуляція спрямована на тривале підтримання довгої позиції у валюті, курс якої зростає, або короткою - у валюті, курс якої має тенденцію до зниження. Після подій "чорного вівторка" в жовтні 1994 р . ЦБ РФ зменшив ліміти відкритих валютних позицій всіх банків РФ на 30 відсотків, намагаючись запобігти тим самим спекулятивну гру на постійно зростаючий курс долара. Що в принципі дало свій позитивний результат.
Інший вид арбітражу - відсотковий - передбачає отримання прибутку на різниці в процентних ставках на різних ринках позичкових капіталів. При проведенні процентного арбітражу необхідно враховувати не тільки різницю в процентних ставках, а й розмір премії, так як прибуток від різниці в процентних ставках повинна покрити втрату від сплати премії при здійсненні операції "форвард". У сучасних умовах валютний арбітраж поступається місцем процентному. Для проведення валютного арбітражу необхідні величезні суми, внаслідок того що сучасні засоби інформації та розвиток мережі банків вирівнюють валютний курс на різних ринках. Одночасно з цим все ще існує різниця в процентних ставках через неузгодженість національних політик в області процентних ставок і нестабільності валют, хоча процеси інтеграції на ринку позикових капіталів посилюються.

2.2 Ліцензування діяльності банків для здійснення операцій в іноземній валюті
Банк Росії видає відповідно до закону "Про валютне регулювання та валютний контроль" ліцензії на здійснення комерційними банками операцій в іноземній валюті в РФ і за кордоном на підставі клопотання банку залежно від готовності банку до їх проведення.
Ліцензії поділяються на:
- Разові - дають право на проведення конкретної банківської операції в іноземній валюті;
- Внутрішні - дають право на здійснення комерційними банками повного або обмеженого кола банківських операцій в іноземній валюті на території РФ;
- Розширені - дають право на здійснення комерційними банками повного або обмеженого кола банківських операцій в іноземній валюті на території РФ з правом відкриття обмеженого числа рахунків в іноземних банках;
- Генеральні - дають право на здійснення комерційними банками повного або обмеженого кола банківських операцій в іноземній валюті як на території РФ, так і за кордоном.
Банк, що одержав генеральну, розширену або внутрішню ліцензію на здійснення операцій в іноземній валюті, в подальшому іменований уповноваженим банком, виконує функції агента валютного контролю за операціями своїх клієнтів. Ліцензії, видані Банком Росії, не є підставою для здійснення комерційними банками зовнішньоторговельних операцій будь-якого виду, що не відносяться безпосередньо до банківської діяльності.
При видачі ліцензій Банк Росії встановлює вимоги, на базі яких визначається готовність комерційного банку до проведення операцій в іноземній валюті. Зазначені вимоги поділяються на кваліфікаційні та технічні.
Питання про розширення операцій банків може бути розглянуто за умови подання ними річного звіту, завіреного аудитором і опублікованого у відкритій пресі. При цьому слід мати на увазі, що такі банки не повинні мати у своїй діяльності протягом попереднього року порушень банківського законодавства (включаючи нормативні акти Центрального банку Російської Федерації).
Генеральна ліцензія на здійснення банківських операцій зазвичай дає право банку на здійснення наступних банківських операцій і операцій в РФ і за її межами:
1. Банку надається право на здійснення наступних кредитно - розрахункових та інших операцій в рублях та іноземній валюті для російських, іноземних та міжнародних підприємств, організацій, інших юридичних осіб і громадян:
а) залучати і розміщувати грошові вклади, депозити та кредити за угодою з позичальником;
б) здійснювати розрахунки за дорученням клієнтів і банків - кореспондентів і їх касове обслуговування;
в) відкривати і вести рахунки клієнтів і банків - кореспондентів, у тому числі іноземних. Відкривати та вести рахунки "Ностро" в банках - кореспондентах, у тому числі іноземних;
г) фінансувати капітальні вкладення за дорученням власників або розпорядників інвестованих коштів, а також за рахунок власних коштів банку;
д) випускати, купувати, продавати і зберігати платіжні документи і цінні папери (чеки, акредитиви, векселі, акції, облігації та інші документи), здійснювати інші операції з ними;
е) видавати поручительства, гарантії та інші зобов'язання за третіх осіб, що передбачають виконання в грошовій формі;
ж) набувати права вимоги з поставки товарів і надання послуг, приймати ризики виконання таких вимог і інкасувати ці вимоги (форфейтинг), а також виконувати ці операції з додатковим контролем за рухом товарів (факторинг);
з) купувати у радянських та іноземних юридичних і фізичних осіб та продавати їм готівкову іноземну валюту і валюту, що знаходиться на рахунках і у вкладах згідно з чинним законодавством;
л) залучати і розміщувати кошти і управляти цінними паперами за дорученням клієнтів (довірчі трастові операції);
м) надавати брокерські і консультаційні послуги, здійснювати лізингові операції;
н) виконувати інші операції та угоди з вирішення Банку Росії, що видається в межах його компетенції.
2. Банк може формувати частину статутного фонду банку в іноземній валюті за рахунок коштів російських, іноземних та міжнародних підприємств і організацій.
3. Банк може створювати резервний, страховий та інші фонди з прибутку в іноземній валюті, які використовуються для гарантування і страхування операцій банку, для розвитку банківської справи, інвестицій в РФ і за її межами.
Банк може бути засновником або пайовиком банківських установ в РФ і за її межами.
4. Банк може відкривати свої філії за кордоном з дозволу Банку Росії, а представництва за кордоном - з попереднім повідомленням Банку Росії.
Банк Росії встановлює ліміти на операції банку в іноземних валютах. Сума зобов'язань банку в іноземній валюті перед російськими юридичними особами та громадянами не повинна перевищувати більш ніж у 20 разів розмір власних коштів банку в іноземній валюті.
Величина зобов'язань банку в іноземній валюті перед іноземними юридичними особами та громадянами не повинна перевищувати суми власних коштів банку в іноземній валюті і суми гарантійних зобов'язань його пайовиків за ризиками щодо його запозичень за кордоном.
Під власними коштами банку розуміються сплачений статутний фонд, загальні та інші резерви та фонди, утворені з прибутку (за винятком спеціальних страхових резервів за виявленої безнадійної або сумнівної заборгованості), а також субординовані позики. При цьому сплачений статутний фонд і загальні резерви повинні становити не менше половини від загальної суми власних коштів.
При розрахунку показників із суми зобов'язань в іноземній валюті віднімаються вкладення банку в російські державні боргові зобов'язання в іноземній валюті.
Під сумою гарантійних зобов'язань за банк розуміються прямі зобов'язання погашення боргу банку, пов'язані з виконання конкретних угод, а також зобов'язання поповнення статутного фонду банку шляхом перерахування валютних коштів на вимогу банку.
Банк Росії встановив такі нормативи ліквідності за операціями банку в іноземних валютах:
1. Коефіцієнт короткострокової ліквідності (ККЛ).
ККЛ представляє собою співвідношення ліквідних активів (ЛА) банку та його короткострокових зобов'язань (КЗ).
ККЛ = ЛА / КВ,
де:
під ліквідними активами (ЛА) розуміються:
а. Готівкові гроші в касі;
б. Кошти на розрахункових (кореспондентських) рахунках в інших банках;
в. Зобов'язання російських підприємств, організацій, кооперативів і спільних підприємств - клієнтів банку строком погашення до трьох місяців;
під короткостроковими зобов'язаннями (КЗ) розуміються:
а. Кошти, залучені до запитання (розрахункові та поточні рахунки банків - кореспондентів, клієнтури і ін рахунки до запитання);
б. Зобов'язання строком погашення до трьох місяців;
Мінімально допустимий рівень ККЛ за операціями в іноземних валютах у банку складає 0,8.
2. Коефіцієнт середньострокової ліквідності (КСЛ).
КСЛ представляє собою співвідношення стійких пасивів (УП) і середньострокових і довгострокових активів (СА) банку.
КСЛ = УП / СА,
де:
під стійкими пасивами (УП) розуміються:
а. Власні кошти, розраховані відповідно до вимог;
б. Залучені кошти, у формі кредитів, депозитів, вкладів та інших формах прийнятих у міжнародній банківській практиці, строком погашення понад два роки;
під середньо - та довгостроковими активами (СА) розуміються надані кредити і депозити терміном погашення понад двох років.
Мінімально допустимий рівень КСЛ за операціями в іноземних валютах для банку складає 1,0.
3. Максимальний розмір кредиту одному позичальнику (МРК).
МРК представляє собою співвідношення максимального розміру кредиту та суми гарантій та поручительств банку, виданих у відношенні одного позичальника (З) і власних коштів банку.

МРК = З / С,
де:
З - сукупна заборгованість за позиками одного позичальника + 50 відсотків суми гарантій та поручительств банку, виданих щодо цього позичальника;
С - власні кошти банку.
Максимально допустимий рівень даного показника за операціями в іноземних валютах для банку складає 0,2.

Глава 3 Перспективи розвитку валютних операцій комерційного банку
3.1 Удосконалення інституційних та функціональних аспектів діяльності банку на валютному ринку Росії
Пріоритетні напрямки розвитку банку, як суб'єкта валютного ринку, грунтуються, перш за все, на розгляді і усунення структурних та функціональних недоліків.
Удосконалення структури банку і ревізія функціональних аспектів діяльності має сприяти досягненню основних цілей його розвитку, перш за все задоволенню попиту на банківські послуги, більш якісному виконанню функцій, підвищення конкурентоспроможності банку і пропонованих їм продуктів на ринку, і разом з тим відповідати базовим потребам економіки.
Зберігаючи єдність підходу до здійснення банками валютних операцій, для розвитку напрямків бізнесу, які володіють значним потенціалом у регіоні, банки повинні створювати цілісну систему маркетингу, орієнтовану на вивчення кон'юнктури регіональних ринків, потреб і запитів клієнтів, розробку і вдосконалення банківських продуктів і послуг.
Найважливішим напрямом оптимізації структури банку має стати поліпшення координації дій підрозділів банку та створення мобільних структур реагування на кон'юнктурні зміни. Це дозволить підвищити якість пропонованих банківських продуктів, і буде сприяти їх востребуемой (зокрема, розвитку розрахункових, депозитарних операцій, і т.д.).
Цільова орієнтація на потреби клієнта і охоплення великих територій при здійсненні валютних операцій потребує розширення можливого спектру організаційних форм. Поряд з філіями, що пропонують широкий набір послуг клієнтам доцільне виділення спеціалізованих агенств і пересувних операційних кас для роботи у віддалених районах, орієнтованих як на комплексне та індивідуальне обслуговування, так і на розвиток окремих напрямків бізнесу.
У зв'язку зі зрослими обсягами скоєних банками валютних операцій, що вимагають централізованого виконання, слід провести роботу з розділення функцій проведення операцій, їх оформлення, обліку і контролю. При цьому банкам слід підсилити системи валютного контролю і внутрішнього аудиту
У рамках активізації роботи з надання методичної та практичної допомоги корпоративним клієнтам, а також поліпшення координації дій підрозділів, що пропонують різні види продуктів клієнтам, виникає необхідність створення інституту персональних менеджерів. Дана структура дозволить банку перейти до пропозиції комплексу банківських продуктів.
Для підвищення ефективності управління ризиками при здійсненні валютних операцій і валютними ресурсами банку, доцільне виділення даних функцій і організація відділів з покладанням на них функції стратегічного планування.
З точки зору вдосконалення функціональних аспектів діяльності банку на валютному ринку, найбільш пріоритетними напрямками ревізії і перегляду є:
- Взаємодія банку з реальним сектором економіки;
- Обслуговування населення;
- Розвиток розрахункової системи та банківських технологій.
Зростання потреб реального сектора економіки і оздоровлення інвестиційного клімату в країні дозволяє розширити спектр і обсяги операцій з обслуговування реального сектора економіки та федерально-значимими структурами. Головним напрямком у цій сфері є кредитування і проектне фінансування, що сприяють розвитку національної економіки, підтримки вітчизняного виробника товарів і послуг. При цьому найважливішим завданням банку має бути формування якісного і високоприбуткового кредитного портфеля за рахунок збільшення темпів кредитування корпоративних клієнтів в іноземній валюті. Підвищуючи гнучкість умов кредитування з урахуванням індивідуальних потреб клієнта, банк повинен проводити і зважену відсоткову політику, засновану на економічній ефективності кредитних операцій, обліку ринкової кон'юнктури і підтримці необхідного рівня процентної маржі. Основними способами оптимізації рівня кредитних ризиків за допомогою їх диверсифікації можуть бути:
- Надання синдикованих кредитів;
- Страхування інвестиційних та кредитних ризиків, за допомогою якого кредитні та портфельні ризики диверсифікуються між банками та страховими компаніями;
- Хеджування портфельних ризиків шляхом створення компенсуючої позиції для кожної конкретної ризикової операції;
- Форфетирование портфельних і валютних ризиків, коли форфейтер бере на себе всі ризики експортера без права регресии.
Основними напрямками в кредитуванні реального сектора економіки слід виділити: короткострокове комерційне кредитування, інвестиційне кредитування і проектне фінансування. Так, короткострокове кредитування в іноземній валюті має бути орієнтована на задоволення потреб клієнтів в обігових коштах. В якості цільової групи з даного виду кредитування можуть бути виділені підприємства легкої та харчової галузей, служби побуту, торговельні та торгово-посередницькі підприємства. Розвиток кредитування експортно-імпортних операцій має здійснюватися з урахуванням ситуації на валютно-фінансових і сировинних ринках, можливого підвищення рейтингу країни Росії. Це істотно розширить можливості банку щодо застосування некредитних інструментів, таких, як форфейтинг, документарні операції та гарантії.
Банк повинен розвивати продукти, що враховують специфіку різних галузей народного господарства. Попереднє кредитування видобутку дорогоцінних металів під майбутню поставку позичальниками дорогоцінних металів, використовуваних як додаткова гарантія повернення коштів поряд зі стандартними формами забезпечення - один із напрямків розвитку. При цьому одним з невід'ємних умов повинна бути практика надання додаткових послуг позичальникам у вигляді купівлі дорогоцінних металів у надрокористувачів як для подальшої реалізації, так і для формування інвестиційного портфеля банку в дорогоцінних металах.
Інвестиційне кредитування повинно стати одним з основних інструментів завоювання найбільш привабливого сегменту ринку - великих і кредитоспроможних клієнтів країни і, як наслідок, послужить банку додатковим каталізатором розвитку широкого спектру валютних операцій, а також супутніх послуг.
У міру стабілізації ситуації та покращення інвестиційного клімату в країні, укрупнення пропонованих до реалізації проектів, буде знаходити все більш широке поширення проектне фінансування. Крім того, з метою освоєння нових сегментів ринку повинні розвиватися і нові кредитні продукти, орієнтовані на комплексне обслуговування клієнтів різних галузей, що мають високий інвестиційний потенціал. Створення системи підтримки національного експорту, могло б розширити експортне фінансування, підтримуючи російських виробників обладнання. Крім того, з метою врахування особливостей грошового обороту клієнтів та їх потреби у оптимізації розрахунків з контрагентами і витрат на обслуговування кредитів отримають подальший розвиток овердрафтне і вексельне кредитування.
Поступове відродження російського ринку корпоративних цінних паперів дозволяє в майбутньому розраховувати на подальше зростання його інвестиційної привабливості. У зв'язку з чим, банк може формувати інвестиційні портфелі акцій корпоративних емітентів. Особливий інтерес представляють корпоративні боргові зобов'язання та векселі підприємств реального сектору економіки.
У міру стабілізації економічної ситуації в країні і зростання платоспроможного попиту населення, одними з головних напрямків діяльності банку в обслуговуванні населення повинні стати залучення коштів фізичних осіб у вклади і на рахунки банківських карт і кредитування.
Зберігаючи пріоритетні цінові умови банк повинен прагнути до залучення на обслуговування, як цільової групи потенційних клієнтів, економічно активне населення країни і молодь. Створенню системи довгострокового взаємовигідного партнерства повинна сприяти реалізація програм підтримки індивідуальних операцій на фінансових ринках, довірче управління коштами клієнтів, фінансовий консалтинг, брокерське та агентське обслуговування, використання передових інформаційних технологій, зокрема інтернету. Поряд з тиражуванням стандартних конкурентоспроможних банківських продуктів, орієнтованих на потреби всіх соціальних і вікових груп населення банку доцільно пропонувати індивідуальне обслуговування та вкладні продукти для заможних клієнтів. Привабливість банківських карт для населення повинна забезпечуватися розвитком операцій з овердрафтного кредитування за картковими рахунками.
Прагнення залучити "матрацні кошти" населення в господарський оборот народжує собою необхідність підвищення привабливості та стимулювання валютних вкладів. Реалізація виваженої процентної політики дозволить банку істотно скоротити процентний і валютний ризик. Проте оптимізація структури вкладів за термінами залучення повинна враховувати ризик можливості безумовного дострокового відкликання депозитів вкладниками. Створення системи гарантування вкладів буде сприяти відновленню довіри до банківського сектора з боку населення і дозволить розширити ресурсну базу банку.
Просування нових банківських продуктів та банківських послуг на валютному ринку має здійснюватися з урахуванням потреб різних груп населення в кредитних ресурсах: на освітні цілі, з огляду на нинішнє прагнення громадян до здобуття освіти за кордоном; на споживчі цілі для молодих сімей; на придбання споживчих товарів та на нагальні потреби під заставу золотих злитків, і монет з дорогоцінних металів; на купівлю житла і т.д. При цьому одним з обов'язкових умов заняття банком лідируючого положення на даному сегменті валютного ринку, має стати комплексне розрахунково-касове обслуговування фізичних осіб, що припускає високу якість надаваних послуг, гнучку тарифну політику і низьку трудомісткість операцій для клієнта. Основним завданням банку в даному напрямку має стати збільшення частки обслуговування безготівкових грошових потоків населення в іноземній валюті.
Серйозним чинником підвищення стабільності функціонування банку в цілому є вдосконалення діючої розрахункової системи, включаючи проведення заходів щодо розширення безготівкових розрахунків, впровадження сучасних технологій і методів передачі інформації, забезпечення ефективного та надійного обслуговування всіх учасників розрахунків.
Розвиток розрахункової системи банку повинно бути підпорядковане завданням збереження та розширення частки банку на ринку розрахунків населення та юридичних осіб за допомогою вдосконалення якості розрахунково-касового обслуговування клієнтів. Збільшення швидкості проходження платежів в іноземній валюті має бути досягнуто за рахунок вдосконалення внутрішніх технологій банку, розвитку телекомунікаційної інфраструктури, оптимізації розрахункових потоків. Широка кореспондентська мережа рахунків "НОСТРО", підкріплена системою оцінки країнових ризиків і встановлення лімітів на банки-кореспонденти, повинна забезпечувати банку можливість оперативного і надійного проведення клієнтського платежу в будь-який регіон світу. Оптимізацію кореспондентської мережі "НОСТРО" доцільно направляти на здешевлення розрахунків, надання клієнтам додаткових послуг, забезпечення можливості прямих контактів з банками, що обслуговують фінансові потоки їхніх зарубіжних партнерів. Особливу увагу слід приділяти встановленню довгострокових партнерських відносин з банками кореспондентами, досягненню взаємовигідних умов обслуговування рахунків та проходження платежів. В даний час доцільно розвивати послуги з відкриття та обслуговування рахунків "ЛОРО" кредитних фінансових установ, що мають добру ділову репутацію, а так само послуги з виконання функцій розрахункового агента платіжних систем та біржових майданчиків.
Для скорочення готівкового грошового обігу, доцільно розвивати правову та методологічну базу, що сприяє впровадженню безготівкових інструментів платежу з використанням спеціальних засобів, які базуються на сучасних інформаційних технологіях, включаючи платіжні карти.
Вдосконалення банківських технологій також повинно проводитися виходячи з пріоритетних напрямків розвитку бізнесу. Проте, зростання конкуренції на ринку банківських послуг, часті зміни законодавчої та нормативної бази пред'являють підвищені вимоги до гнучкості впроваджуваних технологій, можливості їх адаптації до нових банківських продуктів, ефективності їх використання.
Особливу увагу в цій сфері слід приділити створенню автоматизованої системи забезпечення управління банком, що дозволяє вирішувати задачі як у сфері управління ризиками, управління портфелями кредитів і цінних паперів, так і в області стратегічного та бізнес планування, маркетингу, моніторингу і контролю. З урахуванням цього, в банку повинні бути розроблені сучасні технологічні схеми здійснення і оформлення клієнтських операцій, що забезпечують скорочення термінів проходження платежів, вдосконалення розрахунків, розвиток електронного документообігу, впровадження нових банківських продуктів і послуг.
У сфері вдосконалення банківських технологій можливе надання клієнтам комплексу послуг на базі інтернет-технологій, включаючи мобільний Бакінгем і підтримку розрахунків у системах електронної комерції. Доцільно впровадження технологічних рішень, що забезпечують інтерактивний доступ клієнта до своїх рахунків, спеціалізованих інформаційних баз фінансової інформації, торговим майданчикам і фінансових ринків, організація інтернет-порталів для більш ефективної взаємодії клієнтів - юридичних осіб банку один з одним.
Розвиток банківських технологій і автоматизованих систем вимагатиме вдосконалення засобів телекомунікації і зв'язку. Подальший розвиток повинна отримати супутникова система зв'язку з урахуванням підвищення її надійності та пропускної здатності.
Головною умовою при створенні та впровадженні технічних систем у банку має стати захищеність внутрішньобанківської і клієнтської інформації, з урахуванням того, що вимоги до інформаційної безпеки багаторазово зростають при впровадженні інтернет технологій.
3.2 Нові види банківських продуктів на валютному ринку Росії
Оптимізація структури банківських продуктів повинна бути основною метою маркетингової політики банку на валютному ринку, відповідає перевагам і потребам цільових груп існують і потенційних клієнтів. Активна адресна продаж продуктів і послуг повинна передбачати певні пріоритети в продуктовій політиці, а також удосконалення форм і методів продажів. При цьому підвищення еффетівності продажів буде сприяти:
- Стандартизація та уніфікація пропонованих продуктів, включаючи комплекс організаційних, інформаційних, фінансових і юридичних процедур, об'єднаних єдиною технологією обслуговування клієнта;
- Управління продуктовим рядом, включаючи виділення переліку базових послуг і продуктів та заміщення неефективних продуктів і послуг, не користуються попитом;
- Зважена тарифна політика банківських продуктів і послуг.
Еволюція системи продажів повинне здійснюватися за допомогою постійного розширення стандартних пакетів банківських продуктів за рахунок тиражування нових продуктів розроблених на базі сучасних технологій, з метою подальшої інтеграції в світовий валютний ринок.
Так електронні технології Reuters-Dealing 2000 і електронні брокерські системи, упровадилися на валютний ринок Росії дозволять російським банкам розвинути одні з найбільш востребуемих, але практично не розвинених в російських банках, - трастові операції з іноземною валютою і цінними паперами, номінованими в іноземній валюті.
Необхідність активного просування трастових операцій на валютному ринку і зміцнення позицій банку на даному сегменті обумовлені насамперед непоганий прибутковістю у вигляді комісійної винагороди або частки прибутку від цінних паперів, що знаходяться в управлінні, і тим, що завдяки трастовим операціям банк отримає більш широкий доступ до додаткових фінансових ресурсів, які можуть бути з вигодою розміщені. При цьому банк виступає повноважним посередником між ринком і клієнтом.
Востребуемой трастових операцій серед клієнтів та необхідності їх розвитку на валютному ринку Росії сприяли:
- Активний розвиток фондового ринку, в тому числі ринку державних цінних паперів, номінованих в іноземній валюті;
- Лібералізація валютного законодавства, що надала право фізичним особам придбавати (на суму не перевищує 75 тис. доларів США) цінні папери номіновані в іноземній валюті і реалізовувати права на ці цінні папери через рахунки в уповноважених банках;
- Недоступність ринку для непрофесійних учасників і все більш зростаючу довіру до комерційних банків, активно працює на ньому.
Траст передбачає довірчі відносини між сторонами, одна з яких бере на себе відповідальність за розпорядження власність другій на користь кого-небудь. Відносини з приводу трасту утворюється внаслідок договору, що укладається між його засновником і довірчим власником.
Управління трастовими операціями на валютному ринку може охоплювати всі або окремі з перерахованих операцій за розпорядженням активами. Це:
- Зберігання;
- Представництво інтересів довірителя (на зборах акціонерів, у суді);
- Розпорядження доходом або інвестуванням;
- Купівля-продаж активів;
- Залучення та погашення позик;
- Передача власності майна (дарування, передача в спадщину і т.д.).
У Росії поки що не створена міцна законодавча база для здійснення комерційними банками трастових операцій. Однак застосування їх цілком реально, тому що нові технології дозволять відстежувати міжнародні фінансові потоки, пов'язані з виконанням операцій за дорученням клієнтів, моделювати рух валютних коштів на валютному ринку, прогнозувати динаміку валютних курсів та отримати суттєві переваги перед іншими банками за рахунок можливості звузити спред при котируванні валют.
Одним з перспективних, досліджуваних і досить привабливих сегментів валютного ринку в даний час є для банків операції з дорогоцінними металами і дорогоцінними каменями.
Тривалий час ці операції знаходилися виключно в руках держави їх мали право здійснювати лише Центральний банк РФ, "Внешторгбанк" і Роскомдрагмет. Однак ця сфера діяльності зазнала змін і була лібералізована. Процес лібералізації внутрішнього ринку дорогоцінних металів почався в кінці 1993р. Формування ринку проходило поетапно, і ліцензії на здійснення операцій з дорогоцінними металами банки почали одержувати тільки з травня 1994 р . В даний час ліцензія видається без обмеження термінів її дії, в ній зазначені операції, на здійснення яких має право кредитна організація.
До основних операцій комерційних банків з дорогоцінними металами (золотом, сріблом, платиною та металами платинової групи (паладій, іридій, родієм, рутенієм і осміем) і дорогоцінним камінням (алмазами, смарагдами, александритами, перлами, унікальними природними бурштиновими утвореннями) відносяться:
- Операції з купівлі та продажу дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння;
- Операції із залучення у внески і розміщення дорогоцінних металів;
- Операції зі зберігання та перевезення дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння;
- Операції з надання кредитів у дорогоцінних металах і під заставу дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння;
- Експортні операції.
При цьому операції можуть відбуватися банком за власний рахунок або за рахунок коштів і за дорученням клієнтів (за договорами комісії).
При здійсненні операції з купівлі та продажу дорогоцінних металів, виконання зобов'язань може здійснюватися або у фізичній формі (передача реального металу), або в безготівковому порядку (перерахування грошового еквівалента на відповідні банківські рахунки). Для отримання спекулятивного прибутку банки можуть здійснювати операції своп, що являють собою операції з одночасній купівлі і продажу певної кількості дорогоцінного металу за умови розрахунків по них на різні дати за різними цінами у Ціпі спот і форвардної Ціпі. Операції своп в основному проводяться із золотом.
З фізичними особами банки можуть здійснювати операції з купівлі та продажу мірних зливків і пам'ятних монет із дорогоцінних металів. Здійснення банками операцій купівлі-продажу мірних зливків з фізичними особами регулюється Правилами здійснення операцій купівлі-продажу мірних зливків з фізичними особами. Об'єктом угод є відповідні російськими стандартами мірні злитки золота, срібла і платини. При купівлі-продажу злитків до них додаються документи, що підтверджують їх походження, а сама угода оформляється касовими документами, в яких по кожному типу злитків вказуються найменування металу, маса, чистота (проба), номер і ціна зливка, загальна кількість злитків, дата укладення угоди і загальна сума, сплачена громадянином або підлягає виплаті громадянинові. Найбільш популярними у населення при купівлі-продажу дорогоцінних металів є золоті мірні зливки вагою 2, 5, 10, 20, 50, 100, 500 і 1000 г . До останнього часу ці операції з населенням банки здійснювали тільки в односторонньому порядку (не виробляли купівлю мірних злитків у фізичних осіб) через технічні труднощі оцінки справжності злитків і відповідності їх пред'являються продавцем - фізичною особою документів до зливка.
З січня 1999 р . Ощадбанк Росії першим з російських банків приступив до покупки в населення мірних злитків, раніше проданих йому установами Московського банку Ощадбанку РФ.
Банки продають фізичним особам також пам'ятні та інвестиційні монети.
Операції по залученню у внески і розміщення дорогоцінних металів в чому схожі з депозитними операціями з валютою. Вони виробляються в тому випадку, коли банку необхідно залучити метал на рахунок або розмістити його на певний термін. При цьому депозитні ставки по золоту, як правило, виявляються нижчими депозитних ставок по валюті (долари США) на 1-1,5%, що пояснюється більш низькою, в порівнянні з валютою, ліквідністю металу.
Типові терміни депозитів - один, два, три, шість і дванадцять місяців, але за запитом клієнта термін може бути як продовжений, так і зменшений.
Для здійснення операцій із залучення у внески і розміщення дорогоцінних металів банки відкривають знеособлені металеві рахунки (рахунки без вказівки індивідуальних ознак металу-проби, виробника і серійного номера злитків і т.д.). Кожен металевий рахунок призначений для обліку тільки одного виду дорогоцінних металів. Знеособлений металевий рахунок носить також назву "неаллокірованпий рахунок" (unallocated account).
Відкриття металевого рахунку в уповноваженому банку здійснюється на підставі доручення клієнта на відкриття металевого рахунку та укладеного між клієнтом і банком договору про відкриття та обслуговування металевого рахунку, де вказуються операції, проведені за цим рахунком, умови зарахування на рахунок і повернення з рахунку дорогоцінних металів, розмір і порядок виплати винагород, пов'язаних з веденням рахунку. Всі операції по металевому рахунку клієнта проводяться банком на підставі доручень, прийнятих від клієнта або його довірених осіб. Термін виконання доручень, як правило, становить один день, крім доручень на зняття цінностей, які виконуються протягом трьох банківських днів. При знятті цінностей банк перевіряє стан рахунку та в разі наявності на ньому зазначеного в документі на зняття кількості цінностей здійснює їх видачу клієнтові.
Виплата відсотків по знеособленим металевими рахунками може бути проведено або в рублевому еквіваленті вартості металу, або дорогоцінними металами у фізичній формі.
Закриття металевого рахунку проводиться за дорученням клієнта, або за рішенням його правонаступника, або за рішенням суду відповідно до законодавства РФ. При закритті металевого рахунку клієнтові видається довідка про закриття рахунку.
Операції зі зберігання дорогоцінних металів і каменів, що належать клієнтам, банки здійснюють одночасно з відкриттям металеві рахунки відповідального зберігання (рахунки із збереженням індивідуальних ознак металів, таких, як вид, кількість, проба, виробник, серійний номер злитків та ін), який носить назву "аллокіровапний рахунок" (allocatedaccount). Дорогоцінні метали, які значаться на цих рахунках, не є залученими коштами кредитної організації і не можуть бути розміщені нею від свого імені і за свій рахунок.
Здійснення даного виду операцій вимагає наявності у кредитної організації сертифікованого сховища. Сертифіковане сховище повинно мати відповідний документ, що засвідчує повну відповідність сховища всім вимогам, що пред'являються до зберігання дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння. Найчастіше сертифіковане сховище виступає в якості сертифікованого депозитарію, тобто дозволяє здійснювати операції з дорогоцінними металами без їх фізичного переміщення, за допомогою електронних технологій Reuters-Dealing 2000 і електронних брокерських.
Банки також можуть надавати послуги з транспортування дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння за дорученням клієнтів, використовуючи власні служби супроводу цінностей (інкасації). По суті ці послуги мало чим відрізняються від транспортування та супроводу будь-яких інших цінностей.
Кредитування в дорогоцінних металах може здійснюватися шляхом поставки металів клієнтові у фізичній формі або на знеособлені металеві рахунки в обмін на зобов'язання поставки металів після закінчення встановленого договором терміну. Погашення суми позики в дорогоцінних металах здійснюється у формі фізичної поставки металів або шляхом перерахування металів з знеособлених металевих рахунків позичальника. Відсотки за цими позиками обчислюються і сплачуються у валюті РФ, але за наявності угоди між банком і власником знеособленого металевого рахунку можуть бути виплачені в дорогоцінних металах.
Банки, незалежно від наявності у них ліцензії (дозволу) на здійснення операцій з дорогоцінними металами, можуть приймати дорогоцінні метали в якості забезпечення за кредитами, що надаються, тобто видавати грошові позики під заставу дорогоцінних металів. На практиці можуть бути використані два види застави:
- Заставу з передачею закладених дорогоцінних металів заставодержателю (застава);
- Заставу з залишенням закладених дорогоцінних металів у заставодавця.
Порядок отримання кредиту під заставу дорогоцінних металів збігається з порядком отримання кредиту під заставу будь-яких інших товарно-матеріальних цінностей. Позичальник подає в банк заяву, додає до нього всі необхідні кредитором документи та укладає з банком два договори - кредитний і договір про заставу. У разі невиконання або неналежного виконання позичальником зобов'язань, що випливають з кредитного договору, кредитор має право реалізувати заставу через уповноважений банк. Якщо сума, виручена при реалізації застави за вирахуванням суми винагороди уповноваженому банку, перевищує розмір забезпеченого заставою вимоги заставодержателя, то різниця повертається заставодавцю.
При проведенні заставних операцій з дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням та виробами з них банки, що здійснюють операції відповідального зберігання заставленого майна, зобов'язані реєструватися в територіальних держінспекція пробірного нагляду.
Банки також можуть кредитувати підприємства, що добувають дорогоцінні метали, з наступною купівлею у них здобутих цінностей.
Комерційні банки мають право здійснювати експортні операції тільки з афіновані золотом і сріблом у вигляді стандартних та мірних злитків російського та іноземного походження. Експорт злитків здійснюється через спеціалізовані митні пости з дотриманням правил митного оформлення і контролю. Контроль за дотриманням митного законодавства покладено на Державний митний комітет РФ і Банк Росії. Останній проводить контроль за експортними операціями кредитних організацій зі зливками на підставі щомісячних балансів і розшифровок балансових рахунків, що подаються кредитними організаціями за спеціально встановленими формами.
Перелік та характер операцій з дорогоцінними каменями, які можуть здійснювати уповноважені банки, визначається Банком Росії. Відповідно до цього переліку уповноважені банки можуть здійснювати такі операції та операції з природними дорогоцінними каменями з резидентами на території Російської Федерації:
- Угоди купівлі-продажу природного дорогоцінного каміння як за свій рахунок, так і за рахунок своїх клієнтів за договорами комісії або доручення, що укладаються з обробними організаціями, іншими уповноваженими банками, з промисловими споживачами, інвесторами;
- Заставні операції з природними дорогоцінними каменями. При цьому задоволення вимог заставодержателя здійснюється тільки за рахунок грошових коштів, отриманих в результаті реалізації дорогоцінних каменів, при переважному праві їх покупки Гохраном і Банком Росії. Операції та угоди з природними дорогоцінними каменями з нерезидентами можуть відбуватися уповноваженими банками лише у випадках, дозволених законодавством Російської Федерації. Вивезення природних дорогоцінних каменів з Росії, а також операції і операції з природними дорогоцінними каменями поза територією РФ залишаються прерогативою держави.
До основних ризиків, з якими стикаються комерційні банки при здійсненні операцій з дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням, відносяться:
- Ціновий ризик, пов'язаний з можливістю виникнення втрат від несприятливого непередбаченої зміни цін на дорогоцінні метали (дорогоцінне каміння);
- Ризик втрати ліквідності, пов'язаний з можливістю появи збитків при управлінні активами та пасивами комерційного банку в дорогоцінних металах і дорогоцінному камінні, незбалансованими за термінами та розмірами;
- Правовий ризик, пов'язаний з можливістю виникнення збитків в результаті прийняття нових нормативних документів, що стосуються діяльності банків, або зміни діючих.
Хотілося б відзначити, що ці напрямки носять рекомендаційний характер і являють собою пошук конкурентних переваг діяльності банку на валютному ринку, заснованих на розумінні того, що розвиток і статус банку в ринковій економіці визначаються не стільки розміром поточного прибутку, скільки можливістю, відповідно до вимог часу , удосконалювати якість діяльності, зміцнювати ділову репутацію., оптимізувати структуру пропонованих банківських продуктів.

Висновок
У ринковій економіці банки діють в системі основних закономірностей її розвитку. Вони виходять на фінансовий ринок в умовах взаємодії попиту і пропозиції на їхні послуги. Поступово складається активна конкурентне середовище, в якій виникають певні обмеження цін на їх "продукт". Ці обмеження стимулюють зниження банківських витрат, стабілізують і знижують ціни на банківські послуги. Економія витрат стає закономірністю в розвиненій ринковій економіці, характерною для будь-якого виду підприємств, з будь-якою формою власності, в будь-якій сфері діяльності.
Основне завдання комерційного банку - вилучення максимального прибутку. Шляхи зростання банківського прибутку можуть бути різні. Це і розширення номенклатури надаються банком, підвищення ціни за надані послуги, скорочення витрат банківської діяльності інші. Звичайно, найбільш легкий шлях збільшення доходів банку - це підвищення цін на банківські послуги. У той же час їх рівень не безмежний. Серед безлічі чинників, які визначають рівень цін на банківські послуги, головними виступають формування конкурентного ринкового середовища, розширення пропозиції банківських послуг, а також регулююча роль держави, яка здійснюється передусім через встановлення облікової ставки Центральним банком Росії.
У кредитно - банківській сфері, мабуть, як ніде необхідно досить сильне що регулює вплив держави, оскільки саме через кредитно - банківську систему держава активно впливає на економіку. Такий вплив здійснюється в основному через центральний банк, який регламентує діяльність комерційних банків не тільки через встановлення облікового відсотка, але й визначення розміру резервних фондів, які повинні знаходитися в Центральному банку, а також через регламентацію розрахунково-касових і валютних та інших операцій.
Специфіка банківської діяльності полягає в тому, що партнерські відносини банку з клієнтами базуються на взаємній зацікавленості - найбільш ефективному поєднанні їх інтересів у зростанні доходів. При цьому слід враховувати, що свої цілі банк може реалізувати лише через задоволення потреб своїх клієнтів. Тому для банку надзвичайно важливо здійснювати оптимальне структурування цих інтересів і своєї діяльності як у тимчасовому аспекті, так і за послуги, що надаються у сферах активних і пасивних операцій.
Стратегія розвитку банку, поєднуючи мети його розвитку та засоби їх досягнення, базується на таких основних принципах:
- Максимальне підвищення прибутковості банку з метою забезпечення його конкурентоспроможності, приросту власного капіталу та достатнього стимулювання праці працівників. Але реалізація цієї мети найтіснішим чином пов'язана з наступним принципом стратегії розвитку банку;
- Розширення номенклатури та якості "продукції" банку з орієнтацією на реальні потреби фінансового ринку шляхом вивчення бажань клієнтів - фізичних та юридичних осіб. При цьому слід пам'ятати, що місце банку на ринку банківських послуг тісно пов'язано і з ціною цих послуг - вона не повинна перевищувати що склалася на ринку, а бути по можливості нижче. Це дозволяє залучити додаткових вкладників коштів, розширити клієнтуру банку;
- Однієї з найважливіших частин стратегії розвитку банку виступає системний підхід до його діяльності. При цьому важливо дослідити прямі та зворотні зв'язки банку з зовнішнім середовищем, гнучкість і пристосовність його внутрішньої структури, для того, щоб вона була завжди адекватна мінливих умов його діяльності.
Для банку вигідно, щоб взаємозв'язку "банк - клієнт" носили не разовий, а стійкий характер. У цьому одна з істотних особливостей банківської справи. Але така стійкість взаємозв'язків, вигідних як банку, так і його клієнтам, забезпечується цілою системою економічних, соціальних і психологічних факторів, які кожен банк, що прагне зберегти свої позиції і примножити прибуток, повинен ретельно вивчати, створюючи свій власний імідж.
У зв'язку з цим слід зазначити, що російський ринок банківських послуг ще не відрізняється різноманітністю. Якщо американські комерційні банки надають не менше 200 видів банківських послуг клієнтам - юридичним та фізичним особам. то російські - не більше 100. Причому пригнічує питома вага в операціях російських банків займають ті, які приносять найбільший прибуток у сучасних російських умовах - це короткострокові кредити, в основному торгово-посередницьким організаціям, і послуги з конвертації валют. Звичайно, вже багато банків починають усвідомлювати безперспективність такої політики в її довгостроковому плані, і вони починають активно вкладати кошти у виробництво найбільш ефективних видів продукції промислового призначення і товарів народного споживання, а також у будівництво.
Важливим етапом у розширенні комплексу послуг, що надаються російськими комерційними банками, був той факт, що колишнє монопольне право Зовнішекономбанку СРСР на ведення валютних рахунків, здійснення операцій з валютними цінностями і банківське обслуговування розрахунків в іноземній валюті зараз розосереджено між уповноваженими банками. З числа уповноважених банків виділена група, що має генеральні ліцензії, що дають можливість проводити валютні операції не тільки в країні, але і за кордоном через кореспондентські рахунки, відкриті в іноземних банках. Банки, що володіють простими ліцензіями, здійснюють валютні операції через кореспондентські рахунки в банках, які мають генеральну ліцензію.
Уповноважені банки продають валюту імпортерам і купують її в експортерів, а Центральний банк здійснює операції з продажу та купівлі валюти з уповноваженими банками.
З'явилася можливість для розвитку "роздрібного" валютного ринку (операції між уповноваженими банками і їх клієнтами) і "оптового" ринку (операції уповноважених банків між собою і між уповноваженими банками і Центральним банком).
Як свідчить світова практика, в країнах з розвиненим ринком основну роль грає його оптову ланку, де формується курс обміну валюти. Саме ці валютні курси визначають ціни на роздрібному ринку. За кордоном розвиток валютних ринків, як правило, характеризується тенденцією до зростаючої децентралізації, що пов'язано з посиленням ролі комерційних банків. Примітно, що в початковій фазі розвитку валютного ринку відносини комерційних банків з Центральним банком є ​​тіснішими, ніж відносини комерційних банків між собою.
Становлення валютного ринку в Росії має свою специфіку, яка полягає в збереженні поки ще дуже високого ступеня його централізації. Це пов'язано з обмеженим обсягом валютних ресурсів країні в цілому і, зокрема, в уповноважених банків, з недостатньою налагоджених контактів меду уповноваженими банками, у зв'язку з тим, що система кредитних відносин в централізованій економіці будувалася за вертикальним принципом.
Тим не менш, є підстави вважати, що в перспективі валютний ринок РФ буде розвиватися в руслі основних закономірностей, які в міжнародній практиці. Поки ж, слід мати на увазі, що на початковому етапі розвитку всякий національний валютний ринок буде регулюватися. Обсяг валютних операцій уповноважених банків залежить від розміру (ліміту) коштів на їх рахунках в іноземній валюті. Як свідчить зарубіжний досвід, істотна децентралізація валютних операцій і активів відбувається тільки на певному етапі розвитку валютного ринку, який характеризується значним зростанням обсягу зовнішньої торгівлі, зміцненням зовнішньоторговельних позицій фірм і компаній, а також платоспроможності комерційних банків. Лише після закінчення досить тривалого періоду часу відпадає гостра необхідність встановлення лімітів відкритої валютної позиції для комерційних банків та обов'язкового продажу частини валютної виручки для підприємств. Разом з тим, таке лімітування до відомого моменту дозволяє Центральному банку ефективно стримувати проведення спекулятивних операцій шляхом здійснення оперативного контролю за валютними операціями комерційних банків, а також підтримувати відносну стабільність внутрішнього грошового обігу, стримувати те, що іменується "імпортом інфляції".
Але як би там не було, зрушення у валютній сфері в наявності: держава відмовилася від абсолютних претензій на валютні кошти, вимагаю для себе строго певну, хоч і чималу, частку виручки. Залишилася частиною власники валюти можуть розпоряджатися на свій розсуд, зокрема, реалізувати її за рублі за вельми вигідним ринковим курсом при посередництві механізму міжбанківських операцій, операцій на валютних біржах і аукціонах. Можливість здійснення зазначених операцій купівлі - продажу іноземної валюти знаменують собою початок формування справжнього внутрішнього валютного ринку. Цей процес буде стимулюватися подальшої децентралізацією, розосередженням валютних операцій серед уповноважених банків. Очевидно, що справжній валютний ринок неможливо побудувати без широкої мережі незалежних банків і посередників, без їх взаємного співробітництва та здорової конкуренції.

Список використаної літератури
1. Федеральний закон від 10 грудня 2003 р . N 173-ФЗ "Про валютне регулювання та валютний контроль" (з ізм. І доп. Від 10 грудня 2003 р ., 29 червня 2004 р ., 18 липня 2005 р ., 26 липня, 30 грудня 2006 р ., 17 травня, 5 липня 2007 р .)
2. Федеральний закон від 10 липня 2002 р . N 86-ФЗ "Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)" (зі зм. І доп. Від 10 січня, 23 грудня 2003 р ., 29 червня, 29 липня, 23 грудня 2004 р ., 18 червня, 18 липня 2005 р ., 3 травня, 12 червня, 29 грудня 2006 р ., 2 березня, 26 квітня 2007 р .)
3. Федеральний закон від 6 березня 2001 р . N 23-ФЗ "Про прийняття Четвертої поправки до Статей Угоди Міжнародного валютного фонду, схваленої Радою керуючих Міжнародного валютного фонду 23 вересня 1997"
4. Федеральний закон від 29 грудня 1998 р . N 192-ФЗ "Про першочергові заходи у сфері бюджетної та податкової політики" (з ізм. І доп. Від 2 січня, 5 серпня 2000 р ., 6, 8 серпня 2001 р ., 10 грудня 2003 р ., 29 липня, 22 серпня, 29 листопада 2004 р .)
5. Федеральний закон від 10 грудня 2003 р . N 173-ФЗ "Про валютне регулювання та валютний контроль" (з ізм. І доп. Від 10 грудня 2003 р ., 29 червня 2004 р ., 18 липня 2005 р ., 26 липня, 30 грудня 2006 р ., 17 травня, 5 липня 2007 р .)
6. Федеральний закон від 9 липня 1999 р . N 160-ФЗ "Про іноземні інвестиції в Російській Федерації" (з ізм. І доп. Від 21 березня, 25 липня 2002 р ., 8 грудня 2003 р ., 22 липня 2005 р ., 3 червня 2006 р ., 26 червня 2007 р .)
7. Федеральний закон від 29 грудня 1998 р . N 192-ФЗ "Про першочергові заходи у сфері бюджетної та податкової політики" (з ізм. І доп. Від 2 січня, 5 серпня 2000 р ., 6, 8 серпня 2001 р ., 10 грудня 2003 р ., 29 липня, 22 серпня, 29 листопада 2004 р .)
8. Федеральний закон від 29 жовтня 1998 р . N 164-ФЗ "Про фінансову оренду (лізингу)" (зі зм. І доп. Від 29 січня, 24 грудня 2002 р ., 23 грудня 2003 р ., 22 серпня 2004 р ., 18 липня 2005 р ., 26 липня 2006 р .)
9. Федеральний закон від 30 грудня 2006р. N267-ФЗ "Про внесення змін до Федерального закону" Про валютне регулювання та валютний контроль "
10. Федеральний закон від 10 липня 2002 р . N 86-ФЗ "Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)" (зі зм. І доп. Від 10 січня, 23 грудня 2003 р ., 29 червня, 29 липня, 23 грудня 2004 р ., 18 червня, 18 липня 2005 р ., 3 травня, 12 червня, 29 грудня 2006 р ., 2 березня, 26 квітня 2007 р .)
11. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Грошовий обіг, кредит і банки. М.: Финстатинформ, 2005.
12. Бункин М.К. Валютний ринок. М.: Економіка, 2005р.
13. Веремеєнко С.А. та ін "Валютний позику в умовах інфляції", "Банківська справа" № 3 / 95, березень 2005 р .
14. Голубович А.Д. "Міжнародна торгівля валютою", АТ "АРГО", М.: 2003р
15. Голубович А.Д. "Валютні операції в комерційних банках", АТ "Менатеп - інформ", М.: 2004 р .
16. Доронін І.Г. "Валютний ринок Росії у 2004 р . "," Гроші та кредит "№ 11-12/2004 р.
17. Крайнова Л.І. "Валютні неторгові операції", АТ "Консалтбанкір", М.: 2002 р .
18. Куликов А.Г. та ін "Кредити. Інвестиції", "Пріор", М.: 2004 р .
19. Лаврушина О.І. "Банківська справа", "Роспотребрезерв", М.: 2008 р .
20. Львів Ю.А. Основи економіки та організація бізнесу,
С-Петербург: 2002 р.
21. Моляков А.С.. Фінанси підприємств. М.: Фінанси і статистика, 2009р.
22. Родіонова В.М.. Фінанси. М.: Фінанси і статистика, 2003р.
23. Четиркін Є.М. Методи фінансових і комерційних розрахунків. М.: Справа, 1992 рік.
24. Усоскин В.М. Сучасний комерційний банк: керування й операцій. М.: Візар-Ферро, 2004р.
25. Ширинська Є.Б. Операції комерційних банків і закордонний досвід. М.: Економіка, 2003 р .
Додати в блог або на сайт

Цей текст може містити помилки.

Банк | Курсова
182.9кб. | скачати


Схожі роботи:
Валютні операції банку та валютні ризики
Валютні операції банку та валютні ризики
Міжнародні валютні ринки міжнародні валютні операції і валютне регулювання
Валютні операції 2
Валютні операції банку
Валютні операції банків
Валютні операції 2 лютого
Валютний ринок і валютні операції 2
Валютні операції комерційного банку 2
© Усі права захищені
написати до нас