Завдання
На виконання курсової роботи з дисципліни
«Планування на підприємстві»
за темою «Бізнес-план інвестиційного проекту»
Мета роботи: оволодіння навичками складання бізнес-плану інвестиційного проекту.
Склад роботи:
Введення (цілі роботи, актуальність теми, проекту, послідовність інформації в роботі)
1. Основна частина. Бізнес-план інвестиційного проекту.
1.1. Резюме
1.2. Опис продукту
1.3. Стан галузі
1.4. Стан підприємства
1.5. Дослідження ринку
1.6. Виробничий план
Організаційний план
1.7 План маркетингу
1.8 Фінансовий план
Висновок по роботі
Бібліографічний список
Прийняв студент «___» ___________________200_ р
Введення
Кожен підприємець, починаючи свою діяльність, повинен ясно представляти потребу на майбутнє у фінансових, матеріальних, трудових та інтелектуальних ресурсах, джерела їх отримання, а також вміти чітко розраховувати ефективність їх використання в процесі роботи фірми.
У ринковій економіці підприємці не зможуть домогтися стабільного успіху, якщо не будуть чітко й ефективно планувати свою діяльність, постійно збирати й акумулювати інформацію, як про стан цільових ринків, положенні на них конкурентів, так і власні перспективи і можливості. При всьому різноманітті форм підприємництва існують ключові положення, застосовні практично у всіх областях комерційної діяльності для різних фірм. Необхідні для того, щоб своєчасно підготуватися і обійти потенційні труднощі і небезпеки, тим самим, зменшивши ризик у досягненні поставлених цілей.
Таким чином, розробка стратегії і тактики виробничо-господарської діяльності фірми є найважливішим завданням для малого підприємця. Загальновизнаною формою розробки стратегії і тактики є бізнес-план.
Мета розробки бізнес-плану
Бізнес-планування не є новим поняттям в Росії, але до теперішнього часу не стало практичним інструментом у повсякденній роботі менеджерів фірм. Тому справжній бізнес-план є другою спробою розробки для поточного бізнесу всієї фірми. У ньому враховано досвід попереднього року й думки наших партнерів.
Метою розробки бізнес-плану є планування господарської діяльності фірми на найближчий і віддалені періоди, відповідно до потреб ринку і можливостей отримання необхідних ресурсів.
Розроблений бізнес-план дає можливість:
1. Менеджерам фірми:
· Одержати програми майбутньої діяльності з постановкою мети, розробкою стратегії їх досягнення та механізму реалізації, розрахунком необхідних трудових і матеріальних ресурсів та обгрунтуванням напрямів фінансової політики;
· Оцінити перспективи розвитку у пропонованій "ніші" ринку товарів і послуг, в т.ч. з урахуванням діяльності конкурентів, прогнозу змін ринкової ситуації, оцінкою ймовірних ризиків і способів їх мінімізації;
· Виявити "слабкі місця" в організаційній структурі та системі управління фірми і розробити заходи щодо їх усунення.
2. Партнерам по бізнесу:
· Отримати відповіді на питання про діяльність фірми як ймовірного ділового партнера і оцінити надійність і привабливі сторони ділового співробітництва.
3. Акціонерам:
· Мати об'єктивну інформацію про діяльність компанії, реально оцінити підсумки і плани розвитку, а також "вузькі місця" і заходи, вжиті керівництвом для їх подолання.
4. Інвесторам:
· Об'єктивно оцінити потенційні можливості компанії та в максимально наближених - до бізнес-плану обсягах, умовах і в прийнятні терміни вирішити проблеми.
1. Основна частина. Бізнес-план інвестиційного проекту.
1.1 Резюме
ТОВ «Медтех» пропонує для бізнесу медичну техніку, в тому числі ліжка різних модифікацій, тренажер ПОЗОВ-1, найкращим чином забезпечує надання медичних послуг лікувального, реабілітаційного і профілактичного характеру і відповідає як сучасним вимогам з точки зору конструктивних рішень, так і вимогам санітарії і гігієни.
Медична техніка пропонованих типів призначена для використання в лікувально-профілактичних і реабілітаційних установах, лікарнях швидкої допомоги, в госпіталях, санаторіях, в тому числі для інвалідів, в будинках для людей похилого віку, реанімобілях, а так само для індивідуальних споживачів.
Головною метою даного бізнес-плану є отримання прибутку за рахунок виробництва і реалізації конкурентоспроможної спеціальної медичної техніки, в основному не має аналогів в Росії.
Реалізація даного проекту забезпечить рішення наступних завдань:
· Задоволення потреби закладів медичного профілю в сучасній медичній техніці, що відповідає вимогам стандартів;
· Створення нових джерел отримання прибутку за рахунок диверсифікації підприємства;
· Створення нових робочих місць і зниження соціальної напруженості на підприємстві;
· Забезпечення підвищення завантаження наявних виробничих потужностей і розвиток виробництва ТОВ «Медтех».
Мета цього бізнес-плану - розглянути пропоновану продукцію з позиції маркетингового синтезу і обгрунтувати рішення для стратегічного планування діяльності ТОВ «Медтех».
Рекомендовані зразки медичних ліжок в даний час успішно експлуатуються в лікувально-профілактичних установах
м. Ростова-на-Дону (клініки медичного університету, міські лікарні, обласна клінічна лікарня і лікарні швидкої медичної допомоги), експонувалися на виставках медичної техніки в містах Ростові-на-Дону, Азові, Мінеральні води, а також в Угорщині, де одержали високу оцінку фахівців.
Необхідні інвестиції для організації серійного виробництва медичної техніки вказаних видів складають 76584 тис. руб., У тому числі коштів інвестора -24000 тис. руб.
Термін погашення інвестиційного кредиту - 25 місяців при ставці відсотка за кредит 10% річних.
Джерелом погашення кредиту і відсотків по кредиту є прибуток від реалізації медичної техніки. Погашення відсотків по кредиту починається через 6 місяців після початку інвестування.
Участь інвестора в статутному капіталі дозволить отримати дисконтований дохід на вкладений капітал, розмірний депозитними вкладеннями, під 30% річних.
Гарантіями позичальника є застава майна підприємства і прибуток, одержувана від усіх видів виробничо-господарської діяльності.
1.2 Опис продукту
Ліжко медична функціональна травматологічна типу КФТ-1 (ТІП917) призначена для інвалідів і хворих вікових категорій старше 14 років. Використовується в домашніх умовах і в умовах стаціонару, складається з трьох панелей - спинний з відкидною головний стінкою, тазостегнової і гомілковостопний. Ліжко забезпечена системою ручного управління, за допомогою якої регулюються необхідний кут нахилу і висота ліжка, що забезпечують найбільш зручне положення хворого. Має каркас для монтажу навісного обладнання для підтягування руками та організації різних витяжок, забезпечена фіксуючими колесами.
Ліжко медична функціональна загального призначення КФОН-1 (ТИП 919) призначена для інвалідів і хворих вікових категорій старше 14 років. Використовується в домашніх умовах і в умовах стаціонару.
Пристрій ліжка ТИП 919 аналогічно пристрою ліжка ТИП 917, вона відрізняється відсутністю навісного обладнання, але постачена спинкою для підпори ніг.
Візок медична для перевезення хворих ТМ-1 (ТИП 920) призначена для перевезення хворих в умовах стаціонару. Має дві подушки, які можуть змінювати кут нахилу за допомогою ручного управління, забезпечена відкидними стінками. За допомогою ручного керування можна змінювати висоту ложа від рівня підлоги.
В даний час у стадії розробки знаходяться ліжко медична палатна і ліжко медична функціональна реанімаційна, забезпечені спеціальними пристроями, в тому числі пристроєм, що дозволяє проводити рентгенографічні обстеження, не перекладаючи хворого на стіл рентгенівської установки.
Тренажер реабілітаційно-спортивний ПОЗОВ-1 (ТИП 945) призначений для занять в процесі реабілітації після травм, занять в оздоровчих групах і занять спортом для вікових категорій старше 12 років. Може бути використаний у фізіотерапевтичних відділеннях лікарень, фізіотерапевтичних лікарнях, в оздоровчих центрах, спортивних залах і в домашніх умовах.
Тренажер реабілітаційно-спортивний є збірною конструкцією, займає невелику площу (2,5 х 1,5 м - у робочому стані 2,0 х 0,8 м - при зберіганні в перерві між заняттями).
Конструкція його проста при збірці і в експлуатації. За своїм функціональним можливостям тренажер придатний для виконання всіх видів вправ, що застосовуються в реабілітаційної та загальоздоровчій гімнастики.
Конструкція пропонованої техніки постійно вдосконалюється, а вживана технологія забезпечує необхідні якісні характеристики і, перш за все надійність, довговічність, простоту в експлуатації.
У порівнянні з зарубіжними аналогами основними перевагами є:
- Помірна ціна (у 3-4 рази нижче);
- Простота в експлуатації завдяки ручному управлінню і регулюванню.
1.3 Стан галузі
Розглянута нами галузь сравнительна молода, а ринок медичних виробів складався стихійно.
На засіданні колегії Міністерства охорони здоров'я РФ, що відбувся 26 вересня 2001 начальник Управління організації фармацевтичної діяльності і забезпечення ліками та медичними виробами Н.І. Підгорбунського зазначила, що потреба закладів охорони здоров'я в медичній техніці в останні роки задовольняється на 30-40%. У лікарнях і поліклініках експлуатується до 80% фізично зношеної і морально застарілої апаратури.
Ринок медичної техніки в Росії характеризується загальним збільшенням обсягів коштів, що витрачаються на її закупівлю (з 8,5 млрд. крб. В 1997 р. до 18,8 млрд. руб. В 1999 р.) та скороченням обсягів продажів вітчизняної медтехніки (1992 р . - 85%, 1998 р. - 23%) від загального обсягу продажів. Проте в 1999 р. закупівлі імпортної продукції знизилися з 14 млрд. руб. до 12 млрд. руб. (2000 р.), відповідно збільшилися продажі вітчизняної медтехніки (1999 р. - 4,8 млрд. руб., 2000 р. - 7,2 млрд. руб.). Аналогічна тенденція спостерігався і в 2001 р.
Н.І. Підгорбунського підкреслила, що вітчизняна промисловість не випускає медичну техніку, відповідну світовому рівню по багатьох, особливо високотехнологічним напрямками.
Обсяг внутрішнього ринку медичних виробів за минулий рік склав близько 30 млрд. рублів (для порівняння в США аналогічний показник склав 75 млрд. дол США, з яких приблизно 10 млрд. дол були витрачені на нові розробки і фундаментальні медико-технічні дослідження). Частка вітчизняної продукції у вартісному вираженні становить всього 30% ринку, хоча в натуральному вираженні, за номенклатурою, вона складає більше 60%
У зв'язку з цим проведені підприємством маркетингові дослідження по пропонованій продукції свідчать про існування попиту на випущені модифікації медичної техніки
1.4 Стан підприємства
Предметом діяльності підприємства ТОВ «Медтех» є виробництво товарів народного споживання, зокрема медичної техніки.
ТОВ «Медтех» є суспільство з обмеженою відповідальністю і веде свою діяльність на основі Цивільного кодексу Російської Федерації. Товариство є юридичною особою і діє на основі Статуту та Установчого договору. Засновники несуть відповідальність за зобов'язаннями ТОВ «Медтех» у розмірі Статутного капіталу. Вищим органом управління ТОВ «Медтех» є Рада Засновників, кожен засновник має один голос незалежно від розміру вкладу до Статутного Фонду.
До виключної компетенції Ради Засновників відносяться питання визначення основних напрямів соціального і виробничого (економічного) розвитку, затвердження планів звітів про їх виконання.
Після внесення зобов'язань платежів прибуток підлягає розподілу між засновниками.
Підприємство займає земельну ділянку площею 24,6 га. Загальна виробнича площа підприємства складає 108 тис. кв.м.
ТОВ «Медтех» розташоване в м. Ростові-на-Дону, що займає стратегічно вигідне положення - великий залізничний і автотранспортний вузол, вантажопасажирський аеропорт і річковий порт.
Підприємство має:
- Автомобільні, залізничні під'їзні шляхи, близько розташований аеропорт;
- Необхідні енергетичні ресурси;
- Кваліфіковані інженерні і робочі кадри.
Вартість основних виробничих фондів 915 тис. руб., З середнім зносом 42%. Загальна кількість обладнання - 1500 од., В тому числі металообробного - 249 од. Облікова чисельність працюючих на 01.01.2003 - 1100 чол.
Підприємство має у своєму складі наступні технологічні виробництва: пресове; гарячого кування; механообробки; зварювальне; гальванопокриттів (цинкування, нікель-хром, оксидування); порошкового полімерного напилення; термообробки; забарвлення; складальне.
У зв'язку з конструктивними особливостями нової продукції і переходом до випуску принципово нової для діючого виробництва техніки потрібне проведення реконструкції та технічного переозброєння ряду виробництв. Для цього необхідні: придбання устаткування, будівельно-монтажні роботи, пов'язані з монтажем та демонтажем обладнання, необхідні проектно-конструкторські роботи, технологічна підготовка виробництва, проведення маркетингу.
Загальна потреба в інвестиціях складає на період 2003-2006 р.р. 76583,5 тис. руб., В т.ч. у 2003 р. - 29297,4 тис. руб. Найбільших вкладень вимагає поповнення оборотних коштів, так як на підприємстві повністю відсутні власні оборотні кошти.
Динаміка показників підприємства табл. 2 На виконання курсової роботи з дисципліни
«Планування на підприємстві»
за темою «Бізнес-план інвестиційного проекту»
«Виробництво медичної техніки»
(Назва проекту) на підприємстві ТОВ «Медтех»
(Назва підприємства) Студенту Волкової Є.М.
Склад роботи:
Введення (цілі роботи, актуальність теми, проекту, послідовність інформації в роботі)
1. Основна частина. Бізнес-план інвестиційного проекту.
1.1. Резюме
1.2. Опис продукту
1.3. Стан галузі
1.4. Стан підприємства
1.5. Дослідження ринку
1.6. Виробничий план
Організаційний план
1.7 План маркетингу
1.8 Фінансовий план
Висновок по роботі
Бібліографічний список
Термін здачі курсової роботи «___»___________________ 200_ р
Завдання видав викладач «___» ___________________200_ рПрийняв студент «___» ___________________200_ р
Введення
Кожен підприємець, починаючи свою діяльність, повинен ясно представляти потребу на майбутнє у фінансових, матеріальних, трудових та інтелектуальних ресурсах, джерела їх отримання, а також вміти чітко розраховувати ефективність їх використання в процесі роботи фірми.
У ринковій економіці підприємці не зможуть домогтися стабільного успіху, якщо не будуть чітко й ефективно планувати свою діяльність, постійно збирати й акумулювати інформацію, як про стан цільових ринків, положенні на них конкурентів, так і власні перспективи і можливості. При всьому різноманітті форм підприємництва існують ключові положення, застосовні практично у всіх областях комерційної діяльності для різних фірм. Необхідні для того, щоб своєчасно підготуватися і обійти потенційні труднощі і небезпеки, тим самим, зменшивши ризик у досягненні поставлених цілей.
Таким чином, розробка стратегії і тактики виробничо-господарської діяльності фірми є найважливішим завданням для малого підприємця. Загальновизнаною формою розробки стратегії і тактики є бізнес-план.
Мета розробки бізнес-плану
Бізнес-планування не є новим поняттям в Росії, але до теперішнього часу не стало практичним інструментом у повсякденній роботі менеджерів фірм. Тому справжній бізнес-план є другою спробою розробки для поточного бізнесу всієї фірми. У ньому враховано досвід попереднього року й думки наших партнерів.
Метою розробки бізнес-плану є планування господарської діяльності фірми на найближчий і віддалені періоди, відповідно до потреб ринку і можливостей отримання необхідних ресурсів.
Розроблений бізнес-план дає можливість:
1. Менеджерам фірми:
· Одержати програми майбутньої діяльності з постановкою мети, розробкою стратегії їх досягнення та механізму реалізації, розрахунком необхідних трудових і матеріальних ресурсів та обгрунтуванням напрямів фінансової політики;
· Оцінити перспективи розвитку у пропонованій "ніші" ринку товарів і послуг, в т.ч. з урахуванням діяльності конкурентів, прогнозу змін ринкової ситуації, оцінкою ймовірних ризиків і способів їх мінімізації;
· Виявити "слабкі місця" в організаційній структурі та системі управління фірми і розробити заходи щодо їх усунення.
2. Партнерам по бізнесу:
· Отримати відповіді на питання про діяльність фірми як ймовірного ділового партнера і оцінити надійність і привабливі сторони ділового співробітництва.
3. Акціонерам:
· Мати об'єктивну інформацію про діяльність компанії, реально оцінити підсумки і плани розвитку, а також "вузькі місця" і заходи, вжиті керівництвом для їх подолання.
4. Інвесторам:
· Об'єктивно оцінити потенційні можливості компанії та в максимально наближених - до бізнес-плану обсягах, умовах і в прийнятні терміни вирішити проблеми.
1. Основна частина. Бізнес-план інвестиційного проекту.
1.1 Резюме
ТОВ «Медтех» пропонує для бізнесу медичну техніку, в тому числі ліжка різних модифікацій, тренажер ПОЗОВ-1, найкращим чином забезпечує надання медичних послуг лікувального, реабілітаційного і профілактичного характеру і відповідає як сучасним вимогам з точки зору конструктивних рішень, так і вимогам санітарії і гігієни.
Медична техніка пропонованих типів призначена для використання в лікувально-профілактичних і реабілітаційних установах, лікарнях швидкої допомоги, в госпіталях, санаторіях, в тому числі для інвалідів, в будинках для людей похилого віку, реанімобілях, а так само для індивідуальних споживачів.
Головною метою даного бізнес-плану є отримання прибутку за рахунок виробництва і реалізації конкурентоспроможної спеціальної медичної техніки, в основному не має аналогів в Росії.
Реалізація даного проекту забезпечить рішення наступних завдань:
· Задоволення потреби закладів медичного профілю в сучасній медичній техніці, що відповідає вимогам стандартів;
· Створення нових джерел отримання прибутку за рахунок диверсифікації підприємства;
· Створення нових робочих місць і зниження соціальної напруженості на підприємстві;
· Забезпечення підвищення завантаження наявних виробничих потужностей і розвиток виробництва ТОВ «Медтех».
Мета цього бізнес-плану - розглянути пропоновану продукцію з позиції маркетингового синтезу і обгрунтувати рішення для стратегічного планування діяльності ТОВ «Медтех».
Рекомендовані зразки медичних ліжок в даний час успішно експлуатуються в лікувально-профілактичних установах
м. Ростова-на-Дону (клініки медичного університету, міські лікарні, обласна клінічна лікарня і лікарні швидкої медичної допомоги), експонувалися на виставках медичної техніки в містах Ростові-на-Дону, Азові, Мінеральні води, а також в Угорщині, де одержали високу оцінку фахівців.
Необхідні інвестиції для організації серійного виробництва медичної техніки вказаних видів складають 76584 тис. руб., У тому числі коштів інвестора -24000 тис. руб.
Термін погашення інвестиційного кредиту - 25 місяців при ставці відсотка за кредит 10% річних.
Джерелом погашення кредиту і відсотків по кредиту є прибуток від реалізації медичної техніки. Погашення відсотків по кредиту починається через 6 місяців після початку інвестування.
Участь інвестора в статутному капіталі дозволить отримати дисконтований дохід на вкладений капітал, розмірний депозитними вкладеннями, під 30% річних.
Гарантіями позичальника є застава майна підприємства і прибуток, одержувана від усіх видів виробничо-господарської діяльності.
1.2 Опис продукту
Ліжко медична функціональна травматологічна типу КФТ-1 (ТІП917) призначена для інвалідів і хворих вікових категорій старше 14 років. Використовується в домашніх умовах і в умовах стаціонару, складається з трьох панелей - спинний з відкидною головний стінкою, тазостегнової і гомілковостопний. Ліжко забезпечена системою ручного управління, за допомогою якої регулюються необхідний кут нахилу і висота ліжка, що забезпечують найбільш зручне положення хворого. Має каркас для монтажу навісного обладнання для підтягування руками та організації різних витяжок, забезпечена фіксуючими колесами.
Ліжко медична функціональна загального призначення КФОН-1 (ТИП 919) призначена для інвалідів і хворих вікових категорій старше 14 років. Використовується в домашніх умовах і в умовах стаціонару.
Пристрій ліжка ТИП 919 аналогічно пристрою ліжка ТИП 917, вона відрізняється відсутністю навісного обладнання, але постачена спинкою для підпори ніг.
Візок медична для перевезення хворих ТМ-1 (ТИП 920) призначена для перевезення хворих в умовах стаціонару. Має дві подушки, які можуть змінювати кут нахилу за допомогою ручного управління, забезпечена відкидними стінками. За допомогою ручного керування можна змінювати висоту ложа від рівня підлоги.
В даний час у стадії розробки знаходяться ліжко медична палатна і ліжко медична функціональна реанімаційна, забезпечені спеціальними пристроями, в тому числі пристроєм, що дозволяє проводити рентгенографічні обстеження, не перекладаючи хворого на стіл рентгенівської установки.
Тренажер реабілітаційно-спортивний ПОЗОВ-1 (ТИП 945) призначений для занять в процесі реабілітації після травм, занять в оздоровчих групах і занять спортом для вікових категорій старше 12 років. Може бути використаний у фізіотерапевтичних відділеннях лікарень, фізіотерапевтичних лікарнях, в оздоровчих центрах, спортивних залах і в домашніх умовах.
Тренажер реабілітаційно-спортивний є збірною конструкцією, займає невелику площу (2,5 х 1,5 м - у робочому стані 2,0 х 0,8 м - при зберіганні в перерві між заняттями).
Конструкція його проста при збірці і в експлуатації. За своїм функціональним можливостям тренажер придатний для виконання всіх видів вправ, що застосовуються в реабілітаційної та загальоздоровчій гімнастики.
Конструкція пропонованої техніки постійно вдосконалюється, а вживана технологія забезпечує необхідні якісні характеристики і, перш за все надійність, довговічність, простоту в експлуатації.
У порівнянні з зарубіжними аналогами основними перевагами є:
- Помірна ціна (у 3-4 рази нижче);
- Простота в експлуатації завдяки ручному управлінню і регулюванню.
1.3 Стан галузі
Розглянута нами галузь сравнительна молода, а ринок медичних виробів складався стихійно.
На засіданні колегії Міністерства охорони здоров'я РФ, що відбувся 26 вересня 2001 начальник Управління організації фармацевтичної діяльності і забезпечення ліками та медичними виробами Н.І. Підгорбунського зазначила, що потреба закладів охорони здоров'я в медичній техніці в останні роки задовольняється на 30-40%. У лікарнях і поліклініках експлуатується до 80% фізично зношеної і морально застарілої апаратури.
Ринок медичної техніки в Росії характеризується загальним збільшенням обсягів коштів, що витрачаються на її закупівлю (з 8,5 млрд. крб. В 1997 р. до 18,8 млрд. руб. В 1999 р.) та скороченням обсягів продажів вітчизняної медтехніки (1992 р . - 85%, 1998 р. - 23%) від загального обсягу продажів. Проте в 1999 р. закупівлі імпортної продукції знизилися з 14 млрд. руб. до 12 млрд. руб. (2000 р.), відповідно збільшилися продажі вітчизняної медтехніки (1999 р. - 4,8 млрд. руб., 2000 р. - 7,2 млрд. руб.). Аналогічна тенденція спостерігався і в 2001 р.
Н.І. Підгорбунського підкреслила, що вітчизняна промисловість не випускає медичну техніку, відповідну світовому рівню по багатьох, особливо високотехнологічним напрямками.
Обсяг внутрішнього ринку медичних виробів за минулий рік склав близько 30 млрд. рублів (для порівняння в США аналогічний показник склав 75 млрд. дол США, з яких приблизно 10 млрд. дол були витрачені на нові розробки і фундаментальні медико-технічні дослідження). Частка вітчизняної продукції у вартісному вираженні становить всього 30% ринку, хоча в натуральному вираженні, за номенклатурою, вона складає більше 60%
У зв'язку з цим проведені підприємством маркетингові дослідження по пропонованій продукції свідчать про існування попиту на випущені модифікації медичної техніки
1.4 Стан підприємства
Предметом діяльності підприємства ТОВ «Медтех» є виробництво товарів народного споживання, зокрема медичної техніки.
ТОВ «Медтех» є суспільство з обмеженою відповідальністю і веде свою діяльність на основі Цивільного кодексу Російської Федерації. Товариство є юридичною особою і діє на основі Статуту та Установчого договору. Засновники несуть відповідальність за зобов'язаннями ТОВ «Медтех» у розмірі Статутного капіталу. Вищим органом управління ТОВ «Медтех» є Рада Засновників, кожен засновник має один голос незалежно від розміру вкладу до Статутного Фонду.
До виключної компетенції Ради Засновників відносяться питання визначення основних напрямів соціального і виробничого (економічного) розвитку, затвердження планів звітів про їх виконання.
Після внесення зобов'язань платежів прибуток підлягає розподілу між засновниками.
Підприємство займає земельну ділянку площею 24,6 га. Загальна виробнича площа підприємства складає 108 тис. кв.м.
ТОВ «Медтех» розташоване в м. Ростові-на-Дону, що займає стратегічно вигідне положення - великий залізничний і автотранспортний вузол, вантажопасажирський аеропорт і річковий порт.
Підприємство має:
- Автомобільні, залізничні під'їзні шляхи, близько розташований аеропорт;
- Необхідні енергетичні ресурси;
- Кваліфіковані інженерні і робочі кадри.
Вартість основних виробничих фондів 915 тис. руб., З середнім зносом 42%. Загальна кількість обладнання - 1500 од., В тому числі металообробного - 249 од. Облікова чисельність працюючих на 01.01.2003 - 1100 чол.
Підприємство має у своєму складі наступні технологічні виробництва: пресове; гарячого кування; механообробки; зварювальне; гальванопокриттів (цинкування, нікель-хром, оксидування); порошкового полімерного напилення; термообробки; забарвлення; складальне.
Юридичний статус: ТОВ «Медтех» зареєстровано ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
Юридична адреса підприємства: м. Ростов-на-ДонуУ зв'язку з конструктивними особливостями нової продукції і переходом до випуску принципово нової для діючого виробництва техніки потрібне проведення реконструкції та технічного переозброєння ряду виробництв. Для цього необхідні: придбання устаткування, будівельно-монтажні роботи, пов'язані з монтажем та демонтажем обладнання, необхідні проектно-конструкторські роботи, технологічна підготовка виробництва, проведення маркетингу.
Загальна потреба в інвестиціях складає на період 2003-2006 р.р. 76583,5 тис. руб., В т.ч. у 2003 р. - 29297,4 тис. руб. Найбільших вкладень вимагає поповнення оборотних коштів, так як на підприємстві повністю відсутні власні оборотні кошти.
Потреба в інвестиціях по роках планованого періоду, тис. руб.
Табл.1
| Назва інвестицій | 2003 р | 2004 р | 2005 р | 2006 р | Разом |
| Загальна потреба в інвестиціях - всього | 29297,5 | 14886 | 18450 | 13950 | 76583,5 |
| в тому числі: | |||||
| придбання нестандартного обладнання | 2100 | 2100 | |||
| придбання оснащення і спецінструменту | 4075,0 | 4075 | |||
| ноу-хау | 102 | 75 | 75 | 252 | |
| технологічна підготовка виробництва | 252 | 75 | 75 | 402 | |
| реконструкція виробництва | 6564 | 6564 | |||
| поповнення оборотних коштів | 15870 | 14715 | 18000 | 13500 | 62085 |
| проведення маркетингу | 183 | 90 | 150 | 150 | 573 |
| невраховані витрати | 151,5 | 81 | 150 | 150 | 532,5 |
| Показники | 2003 р | 2004 р | 2005 р | 2005 р |
| Повна собівартість обсягу виробництва товарної продукції | 28719 | 111466,8 | 198198 | 272749,7 |
| Прибуток | 9522,4 | 36421,2 | 129857 | 245245,3 |
| Обсяг виробництва в оптових цінах | 38241,4 | 147888 | 328055 | 517995 |
| Рентабельність% | 33 | 33 | 65 | 89 |
| Обсяг виробництва у відпускних цінах | 43500 | 172500 | 380500 | 608000 |
Забезпеченням по кредиту є:
- Застава майна підприємства з коефіцієнтом покриття кредиту 0,32;
- Участь кредитора в статутному капіталі підприємства.
Гарантії позичальника під наданий кредит:
- Заставу майна ТОВ «Медтех»;
- Прибуток, одержуваний підприємством, в тому числі від інших напрямів виробничо-господарської діяльності.
1.5 Дослідження ринку
Проведені підприємством маркетингові дослідження по пропонованій продукції свідчать про існування попиту на випущені модифікації медичної техніки.
Потенційними споживачами є:
- Лікувально-профілактичні установи;
- Клінічні установи;
- Лікарні швидкої допомоги;
- Реабілітаційні центри;
- Будинки інвалідів і людей похилого віку;
- Госпіталі;
- Оздоровчі центри і установи;
- Індивідуальні споживачі.
В даний час ведуться переговори і підписані протоколи намірів щодо укладення договорів на поставку медичної техніки з російськими обласними та крайовими установами охорони здоров'я, медтехніки і Медсервіс.
Основними конкурентами є:
- Закордонні постачальники з Німеччини і Фінляндії;
- Постачальники з країн СНД.
Підприємством виявлена потенційна потреба ринків на період до 2006р. Сегментація ринків медичної техніки проведена за географічною ознакою і представлена в табл. 4. Характеристика ринків по продукції і споживачам дана в табл. 3.
Маркетингові дослідження, проведені по ринку медичної техніки, свідчать про те, що ринок - олігополістичний і при існуючому рівні цін і якісних параметрах продукції ТОВ «Медтех» може стати провідним з виробництва медичної техніки вказаних модифікацій.
Перспективи розвитку ринку медичної техніки дозволяють прогнозувати збільшення обсягів продажів і відповідну завантаження виробничих потужностей підприємства.
1.6 Виробничий план
Медична техніка пропонованих видів пройшла етап експериментального освоєння і відробітку технології і пробного маркетингу.
Виробництво медичної техніки організовується на діючих площах ТОВ «Медтех» з використанням існуючого обладнання. Проте для її серійного виробництва необхідні витрати на технічну підготовку виробництва, придбання додаткового обладнання та потрібних оборотних коштів, а також на реконструкцію виробництва у зв'язку з організацією спеціалізованої дільниці з виробництва медичної техніки. Потреба в коштах для зазначених цілей відображена в табл. 5.
Зіставлення можливого об'єму продажів, встановленого за результатами маркетингових досліджень з виробничими можливостями підприємства, дозволило спрогнозувати обсяги виробництва та реалізації продукції до 2006 року (табл.6).
Необхідні кошти для технічної підготовки та розвитку виробництва. Табл. 5
| Стаття витрат | Кількість обладнання, од. | Сума витрат, тис. крб. | Фірма-виробник |
| Конвеєр складання | 1 | 1512 | Завод "КОНОРД" |
| Установка для віброполіровкі деталей | 1 | 588 | Завод "КОНОРД" |
| Штампове оснащення | 69 | 1876,2 | Завод "КОНОРД" |
| Пристосування для механічної обробки деталей і зварювання | 240,0 | 1208,7 | Завод "КОНОРД" |
| Спецінструмент | 173 | 990 | Завод "КОНОРД" |
| НДДКР | 96 | ||
| Усього: | 6270,9 | ||
| Витрати на реконструкцію: | 6105,9 | ||
| Усього: | 484 | 6564 | |
| в т.ч. | |||
| Заправка лінії NiCr | 480 | ||
| Монтаж ділянки полімерних покриттів, S = 756кв. м | 1134 | ||
| Проектування та виготовлення лінії | 4200 | ||
| Підготовка поверхні | |||
| Організація ділянки збірки і упаковки, S = 500 кв.м | 750 | ||
| Усього: | |||
Структура трудомісткості виготовлення медичної техніки
за видами робіт (укрупнено),% табл. 7
| Вид робіт | Ліжко медична травматологічна КФТ-1 | Ліжко медична загального призначення КФОН-1 | Візок медична для перевезення хворих ТМ-1 | Тренажер реабілітаційно-спортивний ПОЗОВ-1 |
| Розкрій матеріалу | 5,96 | 5,96 | 8,31 | 3,33 |
| Холодне штампування | 20,06 | 20,06 | 29,15 | 45,79 |
| Механообробка | 33,01 | 30,77 | 18,46 | 27,52 |
| Зварювання | 25,0 | 25,0 | 19,1 | 7,89 |
| Захисні покриття | 14,57 | 14,57 | 13,34 | 5,24 |
| Збірка | 1,4 | 3,64 | 3,8 | 6,88 |
| Упаковка | 7,84 | 3,35 | ||
| Усього: | 100 | 100 | 100 | 100 |
постачальників. табл. 8
| Найменування матеріалів | 2003 | 2004 | 2005 | 2006 | постачальники | ||||
| в нат. вир. | сума | в нат. вир. | сума | в нат. вир. | сума | в нат. вир. | сума | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| Матеріали-всього: | 6293,1 | 21936,9 | 40024,8 | 63979,2 | |||||
| У т.ч.: | |||||||||
| Металопрокат | 410 | 3198 | 1336 | 10424,4 | 2979 | 23236,8 | 5288 | 41245,2 | Магнітогорськ |
| Вінілштучшкіра | 7200 | 756 | 16000 | 1680 | 27000 | 2835 | 38000 | 3990 | Італія, Туреччина |
| Фарба | 2,2 | 184,8 | 5 | 420 | 8,5 | 714 | 12 | 1008 | Ярославль |
| Гума | 4 | 235,8 | 50 | 2947,5 | 100 | 5895 | 160 | 9432 | Черкеськ |
| Поролон | 5000 | 75 | 5000 | 75 | 5000 | 75 | 5000 | 75 | Краснодар |
| Сальвент | 1 | 27 | 5 | 135 | 7 | 189 | 12 | 324 | Ростов-на-Дону |
| Фанера | 2200 | 165 | 11000 | 825 | 22000 | 1650 | 33000 | 2475 | Ростов-на-Дону |
| Лиття сталеве | 275 | 1576,5 | 275 | 5355 | 275 | 5355 | 275 | 5355 | Краснодар |
| ФСП, кв.м | 2500 | 75 | 2500 | 75 | 2500 | 75 | 2500 | 75 | Ростов-на-Дону |
| Покупні комплектуючі Вироби всього: | 912 | 6612 | 11400 | 18240 | |||||
| У т.ч.: | |||||||||
| Диски коліс | 8000 | 408 | 50000 | 2550 | 100000 | 5100 | 160000 | 8160 | Урюпінськ |
| Підшипники | 8000 | 384 | 50000 | 2400 | 100000 | 4800 | 160000 | 7680 | Москва, Ростов |
| Інші | 8000 | 120 | 5000 | 1662 | 100000 | 1500 | 160000 | 2400 | Ставрополь |
| Усього: | 7205,1 | 28548,9 | 51424,8 | 82219,2 | |||||
Кошторис витрат на виробництво медтехніки представлена в табл. 9. Розрахунки проведені в незмінних ціна на 1 січня 2003
Витрати на виробництво медичної техніки в калькуляційної розрізі, тис. руб. Табл. 9
| Стаття витрат | 2003 | 2004 | 2005 | 2006 |
| Основні матеріали | 6293,1 | 21936,9 | 40024,8 | 63979,2 |
| Покупні комплектуючі вироби і напівфабрикати | 912 | 6612 | 11400 | 18240 |
| Транспортно-заготівельні витрати | 404,1 | 1542,9 | 2866,8 | 4589,7 |
| Заробітна плата виробничих робітників | 4110 | 16426,8 | 30753,6 | 45765 |
| Премії виробничих робітників | 1849,5 | 7392 | 13839 | 18306 |
| Відрахування на соціальні потреби виробничих робітників | 2294,7 | 9171,9 | 18168,4 | 25628,4 |
| Знос спецінструменту | 1305 | 2340 | 2340 | 2340 |
| Загальновиробничі витрати | 11717,4 | 35112 | 50476,4 | 47612,7 |
| Загальногосподарські витрати | 2910,5 | 14285 | 37150 | 38870 |
| Виробнича собівартість | 28378,5 | 109819,5 | 194311,8 | 266331 |
| Комерційні витрати | 340,5 | 1647,3 | 3886,2 | 7418,7 |
| Повна собівартість обсягу виробництва товарної продукції | 28719 | 111466,8 | 198198 | 272749,7 |
| Прибуток | 9522,4 | 36421,2 | 129857,0 | 245245,3 |
| Обсяг виробництва в оптових цінах | 38241,4 | 147888,0 | 328055,0 | 517995,0 |
| Обсяг виробництва у відпускних цінах | 43500 | 172500 | 380500 | 608000 |
Калькуляція за видами пропонованої медичної техніки представлена в таблиці 10.
Калькуляція до проекту вільної відпускної ціни на пропоновані моделі медтехніки, руб. Табл.10
| 2003 | 2006 | |||||||
| Статті витрат | ТМ-1 (ТИП 920) | КФОН-1 (ТИП 919) | КФТ - 1 (ТИП 917) | ІСК-1 (ТИП 919) | ТМ-1 (ТИП 920) | КФОН-1 (ТИП 919) | КФТ - 1 (ТИП 917) | ІСК-1 (ТИП 919) |
| Матеріали основні | 1236 | 1208,1 | 2346,6 | 769,8 | 1236 | 1208,1 | 2346,6 | 769,8 |
| Покупні комплектуючі вироби і напівфабрикати | 456 | 456 | 456 | - | 456 | 456 | 456 | - |
| транспортно-заготівельні витрати | 94,8 | 90,9 | 159,9 | 43,8 | 94,8 | 90,9 | 159,9 | 43,8 |
| заробітна плата робітників | 420 | 1590 | 1710,6 | 420 | 420 | 1590 | 1710 | 420 |
| премії виробничим робочим | 189 | 715,5 | 769,8 | 189 | 189 | 715,5 | 769,8 | 189 |
| відрахування на соціальні потреб виробничих робітників | 234,6 | 887,7 | 954,9 | 234,6 | 234,6 | 887,7 | 954,9 | 234,6 |
| знос спецінструменту | 60,9 | 230,7 | 248,1 | 60,9 | 60,9 | 230,7 | 248,1 | 60,9 |
| загальновиробничі і суспільні витрати | 1218 | 4611 | 4961,1 | 1218 | 1218 | 5500 | 6961,1 | 1218 |
| Виробнича собівартість | 3909,3 | 9789,9 | 11607 | 2936,1 | 3909,3 | 10678,9 | 12606,4 | 2936,1 |
| Комерційні витрати | 46,8 | 117,6 | 174 | 35,1 | 89,4 | 213 | 255,9 | 65,1 |
| Повна собівартість | 3956,1 | 9907,5 | 11781 | 2971,2 | 3998,7 | 10891,9 | 13862,3 | 3001,2 |
| Прибуток | 989,0 | 2476,9 | 2945,3 | 742,8 | 1679,5 | 4574,6 | 5822,2 | 1260,5 |
| Оптова ціна | 4945,1 | 12384,4 | 14726,3 | 3714,0 | 5678,2 | 15466,5 | 18684,5 | 4261,7 |
| Вільна відпускна ціна | 6000 | 15000 | 18000 | 4500 | 7000 | 18500 | 20000 | 5100 |
| Рентабельність% | 25 | 25 | 25 | 25 | 42 | 42 | 42 | 42 |
Генеральний директор несе матеріальну і адміністративну відповідальність за достовірність даних бухгалтерського і статистичного звітів.
Директор з комерційних питань призначається Генеральним директором і веде питання збуту, маркетингу і реклами продукції. Освіта: Ростовський ВТУЗ. Досвід роботи на даній посаді 6 років
Головний бухгалтер веде діяльність із складання документальних і фінансових звітів підприємства і має право другого підпису, несе адміністративну відповідальність за достовірність бухгалтерських та статистичних документів. Освіта: Ростовський фінансовий технікум, Московська Фінансова Академія. Досвід роботи головним бухгалтером 10 років
Директор з виробництва здійснює керівництво виробничим процесом, у тому числі постачання матеріалами та комплектуючими виробами. Призначається Генеральним директором. Освіта: Ростовський автомобільно-дорожній технікум. Досвід роботи на виробництві 12 років.
Основною формою здійснення повноважень трудового колективу є загальні збори, вирішальне питання укладання договору та порядку надання пільг працівникам ТОВ "« Медтех "» з фондів трудового колективу.
Організаційний план визначає основні напрями кадрової політики:
1. Організаційна структура підприємства
2. Планування кадрової політики спрямовано на залучення
висококласних фахівців і розкриття їх творчого потенціалу на підприємстві, що досягається через відбір, навчання і заохочення;
3. Відбір працівників проводиться на основі випробувального терміну;
4. Навчання будується на підвищенні професійного рівня працівників без відриву від виробництва;
5. Заохочення включають як матеріальні виплати, так і заходи морального характеру.
1.7 План маркетингу
План маркетингових дій охоплює комплекс маркетингу, включаючи товарну, цінову, збутову і сервісну політику.
План маркетингу представлений у таблиці 11. Товарна політика ТОВ «Медтех» передбачає забезпечення ефективного з комерційної точки зору формування асортименту різних модифікацій пропонованих моделей медичної техніки та гнучке пристосування до ринкових умов.
Основними споживачами даного товару є медичні установи, що фінансуються за рахунок бюджетних коштів, тому в даний час їх платоспроможність низька. Крім цього, споживачами можуть бути реабілітаційні центри, оздоровчі центри, установи та комплекси, які в свою чергу можуть бути комерційними організаціями. Стан попиту на ринку стабільне і не залежить від сезону. Впровадження нових поліпшених модифікацій медичної техніки дозволить розширити коло споживачів. А підвищення якості продукції і різна комплектація техніки (тобто на вибір замовника) зроблять продукцію краще в порівнянні з конкуруючими організаціями. А зниження витрат на виробництво дозволить утримувати стабільні ціни на ринку. В даний час ведуться переговори і підписані протоколи намірів щодо укладення договорів на поставку медичної техніки з російськими обласними та крайовими установами охорони здоров'я, медтехніки і Медсервіс.
Товарна стратегія підприємства передбачає:
-Створення різних модифікацій медичної техніки за обмеженою кількістю базових моделей;
-Облік вимог до дизайну та характеристиками пропонованої техніки;
-Різну комплектацію при поставці;
-В перспективі - вибір відповідної модифікації медичної техніки за каталогом.
Цінова політика по медичній техніці ув'язана з загальними цілями підприємства і включає формування коротко-і довгострокових цілей на базі витрат виробництва і попиту на продукцію, а також цін конкурентів.
Цінова стратегія повинна базуватися на товарній політиці і припускає:
-Використання гнучких цін залежно від модифікацій та комплектації медичної техніки;
-Європейську якість при цінах нижче зарубіжних аналогів;
-Розробку системи пільг і знижок в залежності від умов поставок.
Збутова політика полягає:
- У створенні та регулюванні комерційних зв'язків через посередників, агентів, дилерів;
- Рекламної діяльності в різних формах (радіо, преса, рекламні буклети, і каталоги) та створення громадської думки;
- Участь у виставках і ярмарках;
- Презентації демонстраційних зразків медичної техніки для потенційних замовників.
Сервісна політика підприємства передбачає передпродажний і післяпродажний сервіс, в тому числі гарантійні зобов'язання щодо ремонту та заміни шлюбу.
Передпродажний сервіс зорієнтований на постійне вивчення, аналіз і врахування вимог замовників з метою вдосконалення медичної техніки.
Післяпродажний сервіс передбачає комплекс робіт по гарантійному та післягарантійному обслуговуванню (ремонт, постачання запасних частин і т.д.). Гарантійний термін медичної техніки становить 18 місяців, що відповідає загальноприйнятим світовим стандартам.
1.8 Фінансовий план
Мета розробки фінансового плану є визначення ефективності пропонованого бізнесу.
Загальна потреба в інвестиціях складає 76584 тис. руб., В т.ч. в 2003р. - 29297,4 тис. руб ..
Джерелами інвестування є:
- Кошти стороннього інвестора в розмірі 24000 тис. руб.;
- Власні кошти підприємства у сумі 52584 тис. руб ..
Розрахунок чистого прибутку на планований період представлений в табл. 11 .. Розрахунок чистого прибутку на планований період показує, сто виробництво медтехніки буде збитково, протягом одного кварталу з моменту інвестування. З II кварталу першого року можливе отримання чистого прибутку в розмірі 14,9% від обсягу продажів.
У розрахунках враховані всі види оподаткування, при цьому розглядаються надані пільгу з податку на прибуток при виробництві медичної техніки.
Баланс грошових витрат і надходжень представлений в табл. , Де зроблена оцінка синхронності надходжень і витрачання грошових коштів.
Звіт по прибутку і збитків, тис. руб.
Розрахуємо рентабельність підприємства:
R = Чистий прибуток / Витрати на виробництво і реалізацію
R = 242839,3 / 272749,7 * 100% = 89%
Рентабельність продажів:
R = Чистий прибуток / Виручку від реалізації
R = 242839,3 / 517995 * 100% = 47%
Визначимо ефективність інвестиційного проекту (ЧДД), для цього розрахуємо спочатку коефіцієнт дисконтування.
Розрахунок коефіцієнта інфляційної коригування і коефіцієнт
дисконтування табл. 15
Визначення ЧДД тис.руб.
табл. 16
ЧДД більше нуля, можна зробити висновок, що проект ефективний.
табл. 17
Термін окупності проекту:
Сік = капітальні вкладення / (річна амортизація + Чистий прибуток за рік)
Сік = 24000 / (8976,3 +1305) = 2,2 року
Звідси необхідні капітальні вкладення окупляться через два роки і два місяці.
Висновок
На основі даних розрахунків можна сказати, що реалізація продукції за три роки діяльності підприємства виростить на 479753,6 тис. руб., Тобто майже в 13 разів. Це пов'язано зі збільшенням обсягів виробництва, а також виведенням на ринок товарів нової модифікації медичної техніки, яка користується попитом у покупців. Фінансування через кредити в даному випадку виправдовує себе, так як проект пов'язаний з розширенням виробництва на вже діючому підприємстві. Це пов'язано з тим, що банкіри не будуть вимагати підвищеної плати за кредит, так як ризик вкладень тут менше, ніж для новостворюваної фірми. До того ж немає проблеми знайти матеріальне забезпечення кредитів, в якості якого виступають мають активи.
Повернення основного боргу за кредитом почнеться вже в 4 кварталі 2003 року і протягом двох років, до кінця 2005 року повністю підприємство розплатитися з боргом. Термін погашення інвестиційного кредиту складе 25 місяців при ставці відсотка за кредит 10% річних, тобто термін окупності проекту складе трохи більше двох років, що говорить про ліквідність підприємства, тобто здатності нести відповідальність за взятими зобов'язаннями.
У зв'язку зі збільшенням обсягів виробництва планується зниження собівартості до 2006 року за видами медичної техніки від 8 до 12%.
Що стосується маркетингових дій, то підвищення якості продукції та розширення асортименту, використання гнучких цін, системи пільг і знижок, а так само успішна рекламна діяльність дозволить збільшити коло споживачів, з виходом в подальшому на світовий ринок.
Ефективність даного проекту очевидна, так як рентабельність продажів медичної техніки складе 47%, а загальна рентабельність підприємства складе 89%. Для порівняння на початку інвестиційного проекту рентабельність підприємства становила 33%.
Протягом 2003-2006 років підприємство буде отримувати стійкий прибуток. Звідси можна зробити висновок, що у підприємства є всі шанси на успіх.
Бібліографічний список
1.Сборнік бізнес-планів під редакцією професора В.М. Попова
Москва «Фінанси і статистика» 1998
2. «Бізнес-план або як організувати власний бізнес»
«Ось-89» Москва 1998
3. «Маркетинг» А.А. Мєшков, Б.В. Мусатов ІТК «Дашков і К»
Москва 2002
4. «Бізнес-план досвід і проблеми» Т.П. Любанова, Л.В. Мясоєдова
видавництво ПРІОР 2002
Основною формою здійснення повноважень трудового колективу є загальні збори, вирішальне питання укладання договору та порядку надання пільг працівникам ТОВ "« Медтех "» з фондів трудового колективу.
Організаційний план визначає основні напрями кадрової політики:
1. Організаційна структура підприємства
|
Генеральний директор |
Виробництво, постачання |
Збут, попит, маркетинг, реклама |
Директор з виробництва |
Головний бухгалтер |
Комерційний директор |
2. Планування кадрової політики спрямовано на залучення
висококласних фахівців і розкриття їх творчого потенціалу на підприємстві, що досягається через відбір, навчання і заохочення;
3. Відбір працівників проводиться на основі випробувального терміну;
4. Навчання будується на підвищенні професійного рівня працівників без відриву від виробництва;
5. Заохочення включають як матеріальні виплати, так і заходи морального характеру.
1.7 План маркетингу
План маркетингових дій охоплює комплекс маркетингу, включаючи товарну, цінову, збутову і сервісну політику.
План маркетингу представлений у таблиці 11. Товарна політика ТОВ «Медтех» передбачає забезпечення ефективного з комерційної точки зору формування асортименту різних модифікацій пропонованих моделей медичної техніки та гнучке пристосування до ринкових умов.
Основними споживачами даного товару є медичні установи, що фінансуються за рахунок бюджетних коштів, тому в даний час їх платоспроможність низька. Крім цього, споживачами можуть бути реабілітаційні центри, оздоровчі центри, установи та комплекси, які в свою чергу можуть бути комерційними організаціями. Стан попиту на ринку стабільне і не залежить від сезону. Впровадження нових поліпшених модифікацій медичної техніки дозволить розширити коло споживачів. А підвищення якості продукції і різна комплектація техніки (тобто на вибір замовника) зроблять продукцію краще в порівнянні з конкуруючими організаціями. А зниження витрат на виробництво дозволить утримувати стабільні ціни на ринку. В даний час ведуться переговори і підписані протоколи намірів щодо укладення договорів на поставку медичної техніки з російськими обласними та крайовими установами охорони здоров'я, медтехніки і Медсервіс.
Товарна стратегія підприємства передбачає:
-Створення різних модифікацій медичної техніки за обмеженою кількістю базових моделей;
-Облік вимог до дизайну та характеристиками пропонованої техніки;
-Різну комплектацію при поставці;
-В перспективі - вибір відповідної модифікації медичної техніки за каталогом.
Цінова політика по медичній техніці ув'язана з загальними цілями підприємства і включає формування коротко-і довгострокових цілей на базі витрат виробництва і попиту на продукцію, а також цін конкурентів.
Цінова стратегія повинна базуватися на товарній політиці і припускає:
-Використання гнучких цін залежно від модифікацій та комплектації медичної техніки;
-Європейську якість при цінах нижче зарубіжних аналогів;
-Розробку системи пільг і знижок в залежності від умов поставок.
Збутова політика полягає:
- У створенні та регулюванні комерційних зв'язків через посередників, агентів, дилерів;
- Рекламної діяльності в різних формах (радіо, преса, рекламні буклети, і каталоги) та створення громадської думки;
- Участь у виставках і ярмарках;
- Презентації демонстраційних зразків медичної техніки для потенційних замовників.
Сервісна політика підприємства передбачає передпродажний і післяпродажний сервіс, в тому числі гарантійні зобов'язання щодо ремонту та заміни шлюбу.
Передпродажний сервіс зорієнтований на постійне вивчення, аналіз і врахування вимог замовників з метою вдосконалення медичної техніки.
Післяпродажний сервіс передбачає комплекс робіт по гарантійному та післягарантійному обслуговуванню (ремонт, постачання запасних частин і т.д.). Гарантійний термін медичної техніки становить 18 місяців, що відповідає загальноприйнятим світовим стандартам.
1.8 Фінансовий план
Мета розробки фінансового плану є визначення ефективності пропонованого бізнесу.
Загальна потреба в інвестиціях складає 76584 тис. руб., В т.ч. в 2003р. - 29297,4 тис. руб ..
Джерелами інвестування є:
- Кошти стороннього інвестора в розмірі 24000 тис. руб.;
- Власні кошти підприємства у сумі 52584 тис. руб ..
Розрахунок чистого прибутку на планований період представлений в табл. 11 .. Розрахунок чистого прибутку на планований період показує, сто виробництво медтехніки буде збитково, протягом одного кварталу з моменту інвестування. З II кварталу першого року можливе отримання чистого прибутку в розмірі 14,9% від обсягу продажів.
У розрахунках враховані всі види оподаткування, при цьому розглядаються надані пільгу з податку на прибуток при виробництві медичної техніки.
Баланс грошових витрат і надходжень представлений в табл. , Де зроблена оцінка синхронності надходжень і витрачання грошових коштів.
Звіт по прибутку і збитків, тис. руб.
| Найменування показника | 2003 р | 2004 р | 2005 р | 2006 р |
| Валовий прибуток | 9522 | 36421,2 | 129857 | 272749,7 |
| Податки з прибутку | 546 | 1440 | 1980 | 2406 |
| Чистий прибуток | 8976 | 34981 | 127877 | 270344 |
| Повернення кредиту і відсотки за кредит | 1800 | 11598 | 15795 | - |
| Прибуток, спрямована на розвиток виробництва | 4711 | 19880 | 105500 | 260000 |
| Розподіляється прибуток | 2465 | 3500 | 6500 | 10344 |
| той же наростаючим підсумком: | 5965 | 10000 | 16844 | |
| Дивіденди за все | 717 | 2790 | 7410 | |
| в тому числі: інвестору (гарантовані) | 717 | 2790 | 7410 | |
| Залишок прибутку | 2465 | - | 3792 | 2934 |
R = Чистий прибуток / Витрати на виробництво і реалізацію
R = 242839,3 / 272749,7 * 100% = 89%
Рентабельність продажів:
R = Чистий прибуток / Виручку від реалізації
R = 242839,3 / 517995 * 100% = 47%
Визначимо ефективність інвестиційного проекту (ЧДД), для цього розрахуємо спочатку коефіцієнт дисконтування.
Розрахунок коефіцієнта інфляційної коригування і коефіцієнт
дисконтування табл. 15
| Роки | Прогнозні темпи інфляції,% | Коефіцієнти інфляційної коригування | Норматив дисконтування, % | Коефіцієнт дисконтування | |
| в конкретному році | Наростаючим підсумком | ||||
| 2003 | - | 1,0 | 1,0 | 28 | 1,0 |
| 2004 | 12 | 1,12 | 1,12 | 28 | 0,78 |
| 2005 | 10 | 1,10 | 1,23 | 28 | 0,610 |
| 2006 | 8 | 1,08 | 1,33 | 28 | 0,477 |
табл. 16
| Сальдо потоку реальних грошей (різниця між припливом і відтоком) | ||
| У прогнозних цінах | Дисконтовані | Дисконтовані, наростаючим підсумком |
| 30020,3 | 30020,3 | 30020,3 |
| 380251,2 | 296595,9 | 326616,2 |
| 424315,1 | 258832,2 | 585448,4 |
| 669622,2 | 319409,8 | 904858,2 |
табл. 17
| Дані для побудови точки беззбитковості (графіки) | ||||
| Найменування показника | 2003 | 2006 | ||
| Обсяг продажів, тис.руб. | 38241 | 517995 | ||
| Умовно-постійні витрати, тис. грн. | 15685,5 | 142917,8 | ||
| Умовно-змінні витрати, тис. грн | 13033,5 | 129831,9 | ||
Сік = капітальні вкладення / (річна амортизація + Чистий прибуток за рік)
Сік = 24000 / (8976,3 +1305) = 2,2 року
Звідси необхідні капітальні вкладення окупляться через два роки і два місяці.
Висновок
На основі даних розрахунків можна сказати, що реалізація продукції за три роки діяльності підприємства виростить на 479753,6 тис. руб., Тобто майже в 13 разів. Це пов'язано зі збільшенням обсягів виробництва, а також виведенням на ринок товарів нової модифікації медичної техніки, яка користується попитом у покупців. Фінансування через кредити в даному випадку виправдовує себе, так як проект пов'язаний з розширенням виробництва на вже діючому підприємстві. Це пов'язано з тим, що банкіри не будуть вимагати підвищеної плати за кредит, так як ризик вкладень тут менше, ніж для новостворюваної фірми. До того ж немає проблеми знайти матеріальне забезпечення кредитів, в якості якого виступають мають активи.
Повернення основного боргу за кредитом почнеться вже в 4 кварталі 2003 року і протягом двох років, до кінця 2005 року повністю підприємство розплатитися з боргом. Термін погашення інвестиційного кредиту складе 25 місяців при ставці відсотка за кредит 10% річних, тобто термін окупності проекту складе трохи більше двох років, що говорить про ліквідність підприємства, тобто здатності нести відповідальність за взятими зобов'язаннями.
У зв'язку зі збільшенням обсягів виробництва планується зниження собівартості до 2006 року за видами медичної техніки від 8 до 12%.
Що стосується маркетингових дій, то підвищення якості продукції та розширення асортименту, використання гнучких цін, системи пільг і знижок, а так само успішна рекламна діяльність дозволить збільшити коло споживачів, з виходом в подальшому на світовий ринок.
Ефективність даного проекту очевидна, так як рентабельність продажів медичної техніки складе 47%, а загальна рентабельність підприємства складе 89%. Для порівняння на початку інвестиційного проекту рентабельність підприємства становила 33%.
Протягом 2003-2006 років підприємство буде отримувати стійкий прибуток. Звідси можна зробити висновок, що у підприємства є всі шанси на успіх.
Бібліографічний список
1.Сборнік бізнес-планів під редакцією професора В.М. Попова
Москва «Фінанси і статистика» 1998
2. «Бізнес-план або як організувати власний бізнес»
«Ось-89» Москва 1998
3. «Маркетинг» А.А. Мєшков, Б.В. Мусатов ІТК «Дашков і К»
Москва 2002
4. «Бізнес-план досвід і проблеми» Т.П. Любанова, Л.В. Мясоєдова
видавництво ПРІОР 2002