Бізнес-план акціонерного товариства закритого типу Універсал

Бізнес-план

Акціонерного товариства закритого типу

"УНІВЕРСАЛ"

Складено

студентом ФМС

3 курс, 1группа

Евстіфеев Н. В.

м. Іллічівськ

Зміст

^стор

^{1. Короткі висновки 3}

^{2. Продукти виробництва і реалізацію 4}

^{3. Цілі і стратегія 5}

^{4. Ринок збуту 5}

^{5. Конкуренти 6}

^{6, План маркетингу 6}

^{7. План виробництва 7}

^{8. Організація і управління 8}

^{9. Юридичний план 9}

^{10, Фінансовий план 9}

^{11. Програма інвестування 12}

^{12. Програма зменшення ризиків 13}

1. Короткі висновки.

Акціонерне товариство "Універсал" представляє собою колективну власність 177 акціонерів, що складається із складських приміщень, 11-ти торгових точок і 4-х виробничих підрозділів (забійного, мучного, кондитерського цехів та ресторану).

Єдина організаційна структура товариств на основі акціонерної форми управління дозволяє забезпечувати максимальну концентрацію зусиль щодо збільшення товарообігу і зниження виробничих і збутових витрат, для отримання стабільного прибутку.

ЗАТ "Універсал" офіційно зареєстровано 9 грудня 2000 року, забезпечивши при цьому зосередження висококваліфікованих фахівців в галузі торгівлі, менеджменту і фінансів, а також по переробці с / г продукції, впевнених в успіху починаємо робити і здатних забезпечити цей успіх.

Така впевненість базується на тому, що:

• пропоновані у виробництво і до реалізації продукти харчування входять в суму найуживаніших українськими споживачами: це м'ясні та овочеві консерви, кондитерські та борошняні вироби, продукти м'ясопереробки та ін;

• перевагу пропонованих продуктів у порівнянні з реалізованими на сьогоднішньому ринку міста буде те, що вони будуть економічно вигідними: екологічно чистими, вироблені за новітніми технологіями в оригінальній упаковці і на вітчизняній сировині;

• конкуренти, які імпортують аналогічні продукти харчування в Україні, а також вітчизняні підприємства не можуть забезпечити повне задоволення ринкової потреби в даних продуктах харчування з-за величезних виробничих площ і відсутності торгових площ, а також з-за значних транспортних і митних витрат. Все це призводить до недоступною для більшості покупців ціну реалізації продукту. Поява вітчизняних конкурентів можливо, однак, це вимагає тривалого періоду часу організації даного виду робіт (більш 3-х років), що дозволить АТ "Універсал" вже зайняти міцні позиції на ринку збуту;

• в основу всієї роботи АТ покладено принцип, що забезпечує єдність торгівлі, постачання та переробки с / г сировини.

Як результат цих умов АТ "Універсал" вважає, що воно має унікальну можливість виробити і поставити на ринки міста високоякісні продукти харчування за привабливою ціною і "захопити" частку ринку міста більш ніж на 30% протягом 3-х років. Для реалізації даного проекту необхідні кошти в сумі 100.000 дол. США, в т.ч. 65.200 дол. США в якості інвестицій на покупку необхідного виробничого обладнання. Запланований термін повернення інвестицій - 3 роки, з виплатою 9% річних.

Вже на початку 2004 року планується отримання прибутку у розмірі 1.330.000 гривень. Середній рівень рентабельності ЗАТ "Універсал" за 2004-2007 роки складе 35%, а валовий дохід в 2007 році буде дорівнює 3.204.000 гривень.

2. Продукти виробництва і реалізація.

Щорічний обсяг реалізації продуктів харчування постійно збільшується, що пов'язано з особливостями національної української кухні, а також з появою нових продуктів харчування, у результаті відкритості економіки і зростанню інтернаціональних зв'язків.

Цей проект пропонує виробництво, продаж ковбасних виробів в асортименті, виробів у вигляді напівфабрикатів з м'яса, в'ялених, копчених і напівкопчених м'ясних виробів, виготовлення м'ясних та овочевих консервантів, виробництво кондитерських виробів (печива та тістечка в асортименті). Всі продукти екологічно чисті, мають рецептурні різновиди і мають наступні переваги перед тими, що є або імпортуються в Україні:

• асортиментні різновиди одного і того ж продукту харчування та їх вітамінна збалансованість дозволяє максимально повно задовольнити смаки споживачів, а також забезпечувати дієтичне харчування;

• висока якість вироблених продуктів харчування забезпечується використанням екологічно чистої сировини для їх виробництва, застосуванням новітніх технологій з переробки с / г продуктів, а також упакування і зберігання готової продукції;

• доступна ціна реалізації, яка становить 90% від рівня ціни конкурентів;

• оригінальна упаковка з рецептурою виготовлення, з докладним викладом застосовуваних кулінарних та інших рецептів.

Сприятливі кліматичні умови півдня України, де планується переробка вирощуваних с / г продуктів, вдосконалена технологія виробництва, зберігання і виготовлення готової продукції на основі нового виробничого обладнання дозволяє стверджувати, що пропоновані ринку продукти будуть мати не тільки високу якість, доступну ціну, але і стійкий попит споживачів.

3. Цілі і стратегія.

Найважливіші цілі і стратегія АТ "Універсал" на найближчі 3 роки такі:

4. Ринок збуту

Підвищення існуючого життєвого рівня населення України, очікуване в наслідок проведення економічних реформ, безсумнівно призведе до подальшого зростання вироблених в АТ "Універсал" продуктів харчування. Про це свідчить і досвід економічного розвитку інших країн.

Таким чином, можна з упевненістю говорити про наявність зростаючого ринку збуту в Україні.

Реально оцінюючи наші можливості, ми плануємо довести до 3 років роботи АТ "Універсал" випуск консервів з с / г продукції, макаронних та кондитерських виробів, які потіснили б наших конкурентів і імпортерів такої продукції, плануємо забезпечити їх високу якість і доступність в ціні. Розпочати реалізацію даних товарів не тільки в найближчих регіонах, прилеглих до міста, але й експортувати продукти до країн ближнього зарубіжжя.

Запропонована ціна реалізації готової продукції на 10 - 15% нижче ціни конкурентів і здатна забезпечити постійно зростаючий попит споживачів. Постійному зростанню попиту сприятиме також принципово новий вид барвистих упаковок з рецептами, розміщеними на упаковці, відмінною рисою продукції буде вища якість, що перевершує конкурентів.

5. План маркетингу.

Приймаючи рішення про організацію на базі АТ "Універсал" міні-пекарні, пристрій макаронної лінії, організації міні-консервно-ковбасного цеху та міні-пивзаводу, на території міста, були вивчені та проаналізовані основні групи конкурентів. Серед них:

1. Оптові і дрібнооптові постачальники цих продуктів з України, країн східної і західної Європи.

2. Імпортні виробники пропонують на ринку продукти, які хоч і відрізняються більш барвистою упаковкою і гарною рекламою, однак мають більш високу ціну, розраховану на категорію високооплачуваних споживачів. Якість товарів не завжди відповідає високій ціні реалізації: прострочені терміни придатності товару, застосування канцерогенних смакових і колірних добавок та консервантів.

Вітчизняні підприємства, виробники та реалізатори аналогічних продуктів поступаються імпортним по барвистості упаковки, смаковим якостям.

Сила позиції АТ "Універсал" в боротьбі за місце на ринку продовольчих товарів і безалкогольних напоїв в наступному:

1. Рівень низьких цін робить пропоновані нами продукти доступними для середньо і низькооплачуваних споживачів, які складають 90% платоспроможного населення України.

2. Збалансованість складу продуктів, новітні та унікальні технології, екологічно чиста сировина дозволяє застосовувати ці продукти для дієтичного та дитячого харчування.

3. Гнучкість технологічного виробництва дозволяє миттєво реагувати на зміну запитів споживачів.

6. План маркетингу.

Основним пунктом збуту випускаються продуктів харчування буде внутрішній ринок України з подальшим виходом на ринок країн ближнього зарубіжжя.

Для цього каналу розподіл 70% вироблених продуктів буде реалізовуватися через фірмові торгові точки і магазини АТ "Універсал". Планується з 4-го року виробництва зазначених продуктів харчування 15% від загального обсягу продажів - експортувати в країни ближнього зарубіжжя.

Таким чином, через 3 роки після початку виробництва даних продуктів харчування АТ "Універсал" формує систему їх збуту. Основними споживачами пропонованих продуктів будуть низько і середньооплачуваних верстви населення України (тобто 85-90% платоспроможних споживачів), що забезпечується доступністю ціни даних продуктів харчування, жителі Одеської, Вінницької, Миколаївської, Кіровоградської, Запорізької області та Автономної республіки Крим. Для оптових покупців планом маркетингу передбачається надання знижок.

Щорічно 13-20% виробничих витрат буде спрямовуватися на проведення маркетингових заходів, в т.ч. на рекламну компанію та участь у виставках. Все це допоможе залучити покупця і допоможе завоювати його довіру.

Стимулювання продажів буде проводиться за типом - більша кількість купленого товару - велика знижка при покупці.

Запити наших споживачів ми завжди будемо бачити в:

• найвищій якості

• доступності в ціні

• широкому асортименті

• постійній наявності продуктів харчування на прилавках магазинів

Розуміючи, що купівельний попит на наші продукти буде мати постійний характер, весь план маркетингових заходів та їх активність розроблений з урахуванням цього, не менш важливого чинника.

Здійснення запропонованого плану маркетингових заходів дозволить реалізувати наші плани і щорічно одержувати 35% валового прибутку і зайняти міцні позиції на ринку збуту продуктів харчування.

7. План виробництва.

АТ "Універсал" розташоване в м. Іллічівську, Одеської області - у регіоні, що традиційно займається виробництвом і переробкою с / г продукції.

Сприятливі кліматичні умови регіону дозволяють вирощувати також і будь-яку живність, а близькість до переробного об'єкту дозволить скоротити витрати на транспортування, а значить зберегти якість сировини до його переробки.

Переробка м'яса буде здійснюватися на вже діючому підприємстві. Проектна потужність міні-консервно-ковбасного цеху - 400 кг м'яса за зміну або 20 т готового продукту на рік при тривалості зміни 8 годин.

Міні-пекарня за зміну буде виробляти 400 кг хліба, продуктивність макаронної лінії складе 240 кг за зміну. Продуктивність міні-пивзаводу складе 100 л за зміну.

В основу плану виробництва покладено принцип створення єдиного організаційно-технологічного циклу. Для досягнення цієї мети планується придбання:

1. макаронної лінії

2. обладнання для:

• міні-пекарні

• ковбасного цеху

• пивзаводу

• Овочепереробне комплексу.

За розглянутий період роботи обсяг валового доходу зросте з 130.000 гривень у 2000 році до 3.204.000 гривень у 2004 році.

8. Організація і управління.

АТ "Універсал" - колективне підприємство, що об'єднує в одній організаційній структурі різні ланки єдиного ланцюга від доставки до переробки с / г продукції.

Керівництво АТ складається з 3 чоловік.

1. Евстіфеев Микола Володимирович - президент, 1980 року народження, студент ОДМУ.

2. Кравчинський Денис Володимирович - директор АТ, 1981 року народження, студент ОДМУ.

3. Голобокова Наталія Сергіївна - заступник директора з комерційної частини. Довгий час працювала на аналогічній посаді комбінату громадського харчування міста. Має міцні зв'язки з постачальниками і транспортними організаціями.

9. Юридичний план.

Організаційною формою даного підприємства є акціонерне товариство закритого типу. Статутний фонд ЗАТ "Універсал" становить 1.589.000 гривень, представлений 177 акціями за 8.977 гривень кожна.

Акціонерна форма власності, створює матеріальну зацікавленість працівників в результатах своєї праці і дозволяє охопити всі організаційно-технологічні одиниці виробничого ланцюга, що найбільшою мірою відповідає завданням АТ "Універсал" - виробництво і розміщення високоякісних продуктів харчування за доступною ціною, що дозволить протягом 3 років освоїти ринок міста не менше ніж на 30%.

10. Фінансовий план.

Для характеристики фінансових результатів діяльності АТ "Універсал" представлені наступні п'ять форм:

1. Звіт про прибутки та збитки за 2000 рік (табл. 1);

2. Балансовий звіт за 2000 рік (табл. 2);

3. План про прибутки на 2001 рік (табл. 3);

4. План про прибутки на 2002-2004 роки (табл. 4);

5. Аналіз ефективності проекту.

Балансовий звіт за 2000 рік

План про прибутки та збитки АТ "Універсал" на 2002 - 2004 рік (тис. грн.)

1. Прибутковість проекту

1.1.Рентабельность активів підприємства

Розраховується як відношення прибутку після оподаткування до величини активів

2. Рентабельність капіталу

1.3. Рентабельність акціонерного капіталу

4. Маржа прибутковості

II. Ефективність проекту.

2.1. Коефіцієнт обороту чистих активів.

2.2. Коефіцієнт обороту запасів

3. Коефіцієнт кількості днів у запасах

III. Ліквідність (платоспроможність)

1. Поточний коефіцієнт

4. Структура капіталу

4.1. Коефіцієнт заборгованості до акціонерного капіталу

1. Покриття відсотків

11. Програма інвестування

Як випливає з даних, наведених у попередньому розділі бізнес плану, для організації запланованих робіт АТ "Універсал" необхідне отримання короткострокового комерційного кредиту під закупівлю сировини і виробничого обладнання в сумі 71.550 гривень на період 2 роки 4 місяці або 119.300 гривень на період 2 роки 9 місяців в якості інвестицій. Інвестиції будуть повернуті інвестору в зазначені періоди з виплатою 9% річних.

Витрати підприємства на придбання обладнання.

12. програма зменшення ризиків.

При підготовці розділу бізнес-плану нами було проаналізовано можливість виникнення кількох критичних ситуацій, які можуть мати негативний вплив на наш бізнес. Серед них: ринковий ризик, ризик втрати майна, ризик втрати часу, ризик невиконання зобов'язань.

Розроблена нами програма захисту ризиків, подана нижче, не включає заходів щодо захисту від ризику капітальних вкладень і політичного ризику. Ці ризики пов'язані між собою і не залежать від діяльності керівництва АТ. У той же час, ми вважаємо, що напрямок і тенденція економічного розвитку України призведуть до зниження темпів інфляції і до стабілізації економіки і політики країни, що створить сприятливу обстановку для розвитку підприємництва.

Ринковий ризик (відсутність ринку) - постійне поліпшення якості продуктів харчування, вдосконалення асортиментного і рецептурного складу, рекламна компанія та інші маркетингові заходи дозволять забезпечити зростання ринку збуту продуктів.

Ризик втрати майна (пожежа, крадіжка) - підприємства з переробки та його склади забезпечені системою пожежної та охоронної сигналізації. Укладено договір із спеціальною службою позавідомчої охорони м. Іллічівськ, цехи і склади забезпечені протипожежним устаткуванням.

Ризик втрати часу (відсутність сировини, несвоєчасна доставка продуктів, зупинка виробництва через поломки обладнання). Обов'язком відділу постачання є збір інформації та укладання договорів на постачання продуктів у необхідній кількості і якості. Виробничим відділом буде розроблений і строго дотримуватися графік профілактичного ремонту обладнання, що дозволить уникнути його аварійних поломок і незапланованих зупинок виробництва.

Ризик невиконання зобов'язань - висока якість продуктів харчування, строгий контроль за екологічною чистотою всіх його компонентів, хороша організація виробництва дозволить нам виконати свої зобов'язання перед покупцями, суворо витримувати терміни поставки готової продукції у фірмові магазини і не допускати його відсутності на прилавках.

Проаналізувавши всі можливі ризики, керівництво АТ прийшло до висновку про необхідність придбання одного страхового поліса по захисту від втрати майна, а саме від втрати виробничого обладнання. Вартість покупки такого страхового поліса складе 2% від вартості обладнання або 2.400 гривень.

Решта ризики будуть компенсовані заходами щодо запобігання втрат.