План
Введення
1. Поняття та види банківських вкладів
2. Договір банківського вкладу
3. Поняття, цілі, принципи страхування вкладів. Суб'єкти та об'єкти страхування
4. Організаційні та фінансові основи страхування вкладів
5. Порядок і умови виплати відшкодування за вкладами
6. Виплати Банку Росії при банкрутстві банків, що не беруть участь у системі страхування вкладів
Висновок
Список використаних джерел
Дана робота має значну актуальність.
У теорії та практиці банківської справи вклади виступають в якості основного джерела формування пасивів банку. Політика щодо формування пасивів займає одне з важливих місць у фінансовому управлінні банків.
Довіра вкладників до банківських інститутів має виключно важливе значення для забезпечення стабільного функціонування системи фінансового посередництва і ринкового господарства в цілому. Вітчизняна і світова економічна практика демонструють високий рівень ризиків виникнення фінансової нестабільності, зумовленої можливістю масових вилучень банківських вкладів - так званим "втечею депозитів". Негативні наслідки даного економічного процесу припускають завчасне проведення комплексу заходів з реформування та регулювання банківського сектору з метою уникнення руйнівних для економіки наслідків втрати довіри вкладників і банкрутств банків.
Основним методом управління ризиком втрати коштів вкладників та протидії розвитку системної банківської кризи є організація системи страхування банківських вкладів (ССВ).
Традиційно, крім безпосередньо відшкодування вкладів населення при відмові банків виконувати свої зобов'язання по них, створення системи страхування вкладів направлено на загальне зміцнення довіри до банківської системи з боку населення і зростання організованих заощаджень населення, зниження банківських ризиків при формуванні довгострокової ресурсної бази, підвищення сукупної стабільності функціонування банківської системи, у тому числі за рахунок зростання диверсифікації вкладів населення, розвитку конкурентного середовища на фінансовому ринку. Система страхування внесків для Російської Федерації знаходиться на початковому етапі впровадження в банківську практику.
Мета даної контрольної роботи - розглянути систему страхування вкладів фізичних осіб в РФ на основі вивчення правових засад її функціонування.
Виходячи з поставленої мети, в процесі написання роботи необхідно вирішити наступні завдання:
розкрити сутність поняття банківського вкладу та його видів;
розглянути особливості договору банківського вкладу;
вивчити правові норми, що регулюють функціонування системи страхування вкладів фізичних осіб;
розглянути порядок, умови виплати відшкодування за вкладами.
Ознаками банківського вкладу (депозиту) є:
грошовий характер;
широкий суб'єктний склад - вкладником може бути як фізична особа (громадянин Росії, іноземний громадянин, особа без громадянства), так і юридична (в тому числі інший банк);
мета вкладу (депозиту) - збереження грошових коштів і отримання доходу у вигляді відсотків.
Першою історичною формою депозитів були так звані вклади на зберігання: банки приймали грошові знаки у вигляді монет, зберігали їх, а після закінчення певного терміну видавали ті ж самі монети; при цьому банки не могли користуватися цими монетами і витягати з них прибуток, згодом "вклади на зберігання "трансформувалися у" внески для користування ": банки могли користуватися грошовими коштами
залученими у вклад, отримувати з цього прибуток, частина якого повинні були виплачувати вкладникові у вигляді відсотків разом із сумою вкладу
Відповідно до п.1 ч.1 ст.5 Закону про банки залучення грошових коштів фізичних і юридичних осіб у вклади (до запитання і на певний термін) є банківською операцією. Її вправі здійснювати банки і небанківські кредитні організації, які вчиняють депозитно-кредитні операції (останні - залучення у вклади грошових коштів тільки юридичних осіб і тільки на певний термін).
Класифікація вкладів (депозитів) можлива за різними підставами.
По колу суб'єктів - на вклади фізичних осіб і депозити юридичних осіб.
Залежно від терміну - вклади поділяються на вклади до запитання і строкові. Внеском до запитання є внесок, внесений на умовах повернення на першу вимогу. Строковий вклад - вклад, який може бути повернутий після закінчення визначеного договором терміну. Названі види вкладів найбільш поширені. Тим часом на підставі п.1 ст.837 ЦК договором може бути передбачено внесення вкладів на інших умовах їх повернення, що не суперечать закону. Наприклад, цільові на дітей, виграшні, умовні, пенсійні, строкові депозити, термінові з щомісячною виплатою доходу.
Пенсійний внесок - різновид вкладів до запитання, обов'язковою умовою яких є регулярне зарахування сум пенсій. При дотриманні цієї умови по всіх операціях, що здійснюються за пенсійними вкладами, обчислюється підвищений дохід.
Цільові внески на дітей приймаються Ощадбанком РФ на термін 10 років на ім'я осіб у віці до 16 років.
Виграшними є вклади, дохід за якими виплачується вкладникам у вигляді виграшів.
Умовними називаються вклади, внесені на ім'я іншої особи, яка може розпоряджатися внеском лише при дотриманні умов або настання обставин, зазначених вносителем при відкритті рахунку.
У залежності від валюти вкладу можна виділити рублеві, валютні (вклади в іноземній валюті) та мультивалютні вклади (депозити). Особливістю мультивалютних вкладів є менша їхня залежність від коливання курсу валюти вкладу по відношенню до інших іноземних валют: при настанні строку повернення вкладу вкладник може отримати суму вкладу як у тій валюті, в якій внесок був внесений, так і у валюті, курс якої найбільш вигідний в даний момент.
Названий договір є реальним, що випливає з формулювання, тобто для його укладення необхідна передача (перерахування) суми вкладу в банк. Тому, щоб договір не був розірваний, у внеску завжди повинна знаходитися мінімально допустима правилами конкретного банку грошова сума.
Формулювання "зобов'язується повернути суму вкладу" без будь-яких зустрічного обов'язку з боку контрагента свідчить про те. що договір банківського вкладу є односторонньо зобов'язуючим. Цей договір у всіх випадках відшкодувальний. Відплатність виражається в обов'язки банку виплатити відсотки на суму внеску. У можливості отримання доходу на вкладену суму і складається економічний сенс вкладних операцій для клієнта.
Договір банківського вкладу, в якому вкладником є громадянин, визнається публічним договором. Це означає, що банк на оголошених ним умовах повинен укласти договір банківського вкладу з кожним, хто до нього звернеться; при цьому він не має права надавати перевагу одній особі перед іншим щодо договору, що укладається, крім випадків, передбачених законом і іншими правовими актами. Зокрема, банк не вправі відмовити громадянину у прийомі вкладу при наступних обставинах:
відповідно до установчих документів та ліцензії банк має право приймати грошові кошти у внески від фізичних осіб;
прийом вкладу не призведе до порушення обов'язкових економічних нормативів, встановлених Банком Росії;
банк не призупинив подальший прийом вкладів від населення з причин економічного або іншого характеру;
в банку є необхідні виробничі та технічні можливості для прийому вкладів;
відсутні інші причини, що позбавляють можливості прийняти внесок.
Якщо банк при наявності перелічених умов ухиляється від укладення договору банківського вкладу, вкладник має право звернутися до суду з вимогою про примушення до укладання договору. У цьому випадку банк зобов'язаний відшкодувати завдані вкладникові необгрунтованим ухиленням збитки (як реальний збиток, так і упущену вигоду). При цьому тягар доказування неможливість укладення договору на момент звернення вкладника в банк повністю лежить на банку.
Стосовно до вкладників - юридичним особам договір банківського вкладу (депозиту) публічним не є. Це означає, що кредитна організація вправі відмовити юридичній особі в укладенні такого договору.
Сторонами договору є банк (або небанківська кредитна організація, що здійснює депозитно-кредитні операції) і вкладник.
У силу п.1 ст.835 ЦК банк і небанківська кредитна організація, що здійснює депозитно-кредитні операції, повинні мати ліцензію на здійснення банківських операцій, що передбачає їх право на залучення грошових коштів у внески.
Такими ліцензіями для банку є:
ліцензія на здійснення банківських операцій з коштами в рублях (без права залучення у внески грошових коштів фізичних осіб) дозволяє залучення грошових коштів в рублях у внески тільки від юридичних осіб (до запитання і на певний строк);
ліцензія на здійснення банківських операцій з коштами в гривнях та іноземній валюті (без права залучення у внески грошових коштів фізичних осіб) дозволяє залучення грошових коштів, як в рублях, так і в іноземній валюті у вклади лише від юридичних осіб (до запитання і на певний термін );
ліцензія на залучення у внески грошових коштів фізичних осіб в рублях;
ліцензія на залучення у внески грошових коштів фізичних осіб у гривнях та іноземній валюті;
генеральна ліцензія.
Для небанківської кредитної організації (НДКО), що здійснює депозитно-кредитні операції, в виданої їй ліцензії, повинна бути вказана операція із залучення грошових коштів юридичних осіб у вклади (на певний термін), а також валюта (валюта РФ або валюта РФ та іноземна валюта), в якій вона може приймати депозити від юридичних осіб.
У разі прийняття вкладу від громадянина організацією, яка не має відповідної ліцензії, або з порушенням порядку, встановленого законом або прийнятими відповідно до нього банківськими правилами, вкладник-громадянин може зажадати негайного повернення суми вкладу, а також сплати на неї процентів, передбачених ст.395 ЦК, і відшкодування понад суму відсотків всіх заподіяних вкладникові збитків.
Якщо такою організацією прийняті на умовах договору банківського вкладу грошові кошти юридичної особи, договір є недійсним як невідповідний вимогам закону в силу ст.168 ЦК; до нього застосовуються наслідки недійсності угоди, передбачені ст.167 ЦК.
Вкладником може бути фізична особа, яка досягла віку 14 років (п.2 ст.26 ЦК), або юридична особа, яка має таке право в силу загальної правоздатності. Вкладники вільні у виборі банку для розміщення у внески належних їм грошових коштів і можуть мати вклади в одному або декількох банках.
Форма договору. У відповідності зі ст.836 ЦК договір банківського вкладу має бути укладений у письмовій формі. Письмова форма вважається дотриманою, якщо внесення вкладу засвідчене ощадною книжкою, ощадним або депозитним сертифікатом або іншим виданим банком вкладникові документом, що відповідає вимогам, передбаченим для таких документів законом, встановленими згідно з ним банківськими правилами і вживаними в банківській практиці звичаями ділового обороту. Недотримання письмової форми тягне недійсність договору банківського вкладу. Такий договір є нікчемним.
Ощадна книжка. Відповідно до п.1 ст.843 ГК якщо угодою сторін не передбачено інше, укладення договору банківського вкладу з громадянином і внесення грошових коштів на його рахунок за вкладом засвідчуються ощадною книжкою. Отже, ощадна книжка - документ, що оформляє висновок доктора банківського вкладу з громадянином і засвідчує надходження і рух грошових коштів на його рахунку за вкладом. Депозит юридичної особи ощадною книжкою не оформляється.
Договором банківського вкладу може бути передбачена видача іменної ощадної книжки або ощадної книжки на пред'явника. Ощадна книжка на пред'явника є цінним папером.
В ощадній книжці мають бути зазначені і засвідчені банком такі обов'язкові реквізити: назва і місцезнаходження банку, номер рахунка за вкладом; всі суми грошових коштів, зарахованих на рахунок; всі суми грошових коштів, списаних з рахунку; залишок грошових коштів на рахунку на момент пред'явлення ощадної книжки у банк.
Якщо не доведено інше стан вкладу, дані про вклад, вказані в ощадній книжці, є підставою для розрахунків за вкладом між банком і вкладником (презумпція ідентичності стану вкладу даними ощадної книжки). Ця презумпція опровержімая. Тягар доведення відсутності ідентичності покладається на особу, яка заявляє про це.
Видача вкладу, виплата відсотків за ним і виконання розпоряджень вкладника про перерахування грошових коштів з рахунка за вкладом іншим особам здійснюються банком у разі пред'явлення ощадної книжки. Якщо іменна ощадна книжка втрачена або приведена у непридатний для пред'явлення стан, банк за заявою вкладника видає йому нову ощадну книжку.
Ощадний (депозитний) сертифікат є цінним папером, що засвідчує суму вкладу, внесеного у кредитну організацію, і права вкладника (власника сертифіката) на отримання після закінчення встановленого строку суми вкладу та обумовлених в сертифікаті відсотків в кредитній організації, що видала сертифікат, або в будь-якому її філії .
Таке визначення закріплено у п.1 Положення про ощадні та депозитні сертифікати кредитних організацій.
Головна відмінність сертифікату ощадного від сертифіката депозитного полягає в тому, що перший може бути виданий тільки фізичній особі, а другий - тільки особі юридичному. Другим важливим відмінністю є те, що купівля-продаж депозитних сертифікатів та виплата сум по них здійснюються в безготівковому порядку, а ощадних сертифікатів - як у безготівковому порядку, так і готівковим і засобами.
Права за сертифікатом передаються одним із двох способів - залежно від того, є сертифікат представницькими або іменним.
Для передачі іншій особі прав, засвідчених сертифікатом на пред'явника, достатньо вручення сертифікату цій особі.
Права, посвідчені іменним сертифікатом, передаються у порядку, встановленому для відступлення права вимоги (цесії). Уступка вимоги по іменному сертифікату оформлюється на зворотному боці такого сертифіката або на додаткових листах (додатках) до іменним сертифікату двосторонньою угодою особи, поступався свої права (цедента), та особи, що придбаває ці права (цесіонарія). Угода про уступку вимоги по депозитному сертифікату підписується з кожного боку двома особами, уповноваженими відповідною юридичною особою на здійснення таких операцій, і скріплюється печаткою юридичної особи. Кожен договір про відступлення нумерується цедентом. Договір про уступку вимоги за ощадним сертифікатом підписується обома сторонами особисто. Уступка вимоги за сертифікатом можлива тільки протягом терміну обігу сертифіката.
Зміст договору. Оскільки договір банківського вкладу - однобічно зобов'язує і зобов'язаною стороною є банк, його зміст в основному складають обов'язки останнього, яким кореспондують відповідні права вкладника.
Банк зобов'язаний:
в місцях своєї роботи з прийому та видачі коштів фізичним особам надати для загального огляду в цілому по банку копії ліцензій Банку Росії на здійснення банківських операцій; адресу (не менше однієї адреси в населеному пункті), за яким зацікавлена особа може отримати для ознайомлення складений за відповідними формам бухгалтерський баланс по рахунках 2-го порядку і звіт про прибутки і збитки; агрегований балансовий звіт за встановленою формою; агрегований звіт про прибутки і збитки за встановленою формою; аудиторський висновок із зазначенням назви аудиторської фірми і номера ліцензії Банку Росії на здійснення аудиторської діяльності;
забезпечувати збереження грошових коштів, прийнятих у вклад (депозит); Введення
1. Поняття та види банківських вкладів
2. Договір банківського вкладу
3. Поняття, цілі, принципи страхування вкладів. Суб'єкти та об'єкти страхування
4. Організаційні та фінансові основи страхування вкладів
5. Порядок і умови виплати відшкодування за вкладами
6. Виплати Банку Росії при банкрутстві банків, що не беруть участь у системі страхування вкладів
Висновок
Список використаних джерел
Введення
Тема даної контрольної роботи "Банківський вклад. Система страхування фізичних осіб".Дана робота має значну актуальність.
У теорії та практиці банківської справи вклади виступають в якості основного джерела формування пасивів банку. Політика щодо формування пасивів займає одне з важливих місць у фінансовому управлінні банків.
Довіра вкладників до банківських інститутів має виключно важливе значення для забезпечення стабільного функціонування системи фінансового посередництва і ринкового господарства в цілому. Вітчизняна і світова економічна практика демонструють високий рівень ризиків виникнення фінансової нестабільності, зумовленої можливістю масових вилучень банківських вкладів - так званим "втечею депозитів". Негативні наслідки даного економічного процесу припускають завчасне проведення комплексу заходів з реформування та регулювання банківського сектору з метою уникнення руйнівних для економіки наслідків втрати довіри вкладників і банкрутств банків.
Основним методом управління ризиком втрати коштів вкладників та протидії розвитку системної банківської кризи є організація системи страхування банківських вкладів (ССВ).
Традиційно, крім безпосередньо відшкодування вкладів населення при відмові банків виконувати свої зобов'язання по них, створення системи страхування вкладів направлено на загальне зміцнення довіри до банківської системи з боку населення і зростання організованих заощаджень населення, зниження банківських ризиків при формуванні довгострокової ресурсної бази, підвищення сукупної стабільності функціонування банківської системи, у тому числі за рахунок зростання диверсифікації вкладів населення, розвитку конкурентного середовища на фінансовому ринку. Система страхування внесків для Російської Федерації знаходиться на початковому етапі впровадження в банківську практику.
Мета даної контрольної роботи - розглянути систему страхування вкладів фізичних осіб в РФ на основі вивчення правових засад її функціонування.
Виходячи з поставленої мети, в процесі написання роботи необхідно вирішити наступні завдання:
розкрити сутність поняття банківського вкладу та його видів;
розглянути особливості договору банківського вкладу;
вивчити правові норми, що регулюють функціонування системи страхування вкладів фізичних осіб;
розглянути порядок, умови виплати відшкодування за вкладами.
1. Поняття та види банківських вкладів
Банківський вклад (депозит) - грошові кошти у валюті Російської Федерації чи іноземній валюті, розміщувані фізичними або юридичними особами з метою збереження і отримання доходу.Ознаками банківського вкладу (депозиту) є:
грошовий характер;
широкий суб'єктний склад - вкладником може бути як фізична особа (громадянин Росії, іноземний громадянин, особа без громадянства), так і юридична (в тому числі інший банк);
мета вкладу (депозиту) - збереження грошових коштів і отримання доходу у вигляді відсотків.
Першою історичною формою депозитів були так звані вклади на зберігання: банки приймали грошові знаки у вигляді монет, зберігали їх, а після закінчення певного терміну видавали ті ж самі монети; при цьому банки не могли користуватися цими монетами і витягати з них прибуток, згодом "вклади на зберігання "трансформувалися у" внески для користування ": банки могли користуватися грошовими коштами
Відповідно до п.1 ч.1 ст.5 Закону про банки залучення грошових коштів фізичних і юридичних осіб у вклади (до запитання і на певний термін) є банківською операцією. Її вправі здійснювати банки і небанківські кредитні організації, які вчиняють депозитно-кредитні операції (останні - залучення у вклади грошових коштів тільки юридичних осіб і тільки на певний термін).
Класифікація вкладів (депозитів) можлива за різними підставами.
По колу суб'єктів - на вклади фізичних осіб і депозити юридичних осіб.
Залежно від терміну - вклади поділяються на вклади до запитання і строкові. Внеском до запитання є внесок, внесений на умовах повернення на першу вимогу. Строковий вклад - вклад, який може бути повернутий після закінчення визначеного договором терміну. Названі види вкладів найбільш поширені. Тим часом на підставі п.1 ст.837 ЦК договором може бути передбачено внесення вкладів на інших умовах їх повернення, що не суперечать закону. Наприклад, цільові на дітей, виграшні, умовні, пенсійні, строкові депозити, термінові з щомісячною виплатою доходу.
Пенсійний внесок - різновид вкладів до запитання, обов'язковою умовою яких є регулярне зарахування сум пенсій. При дотриманні цієї умови по всіх операціях, що здійснюються за пенсійними вкладами, обчислюється підвищений дохід.
Цільові внески на дітей приймаються Ощадбанком РФ на термін 10 років на ім'я осіб у віці до 16 років.
Виграшними є вклади, дохід за якими виплачується вкладникам у вигляді виграшів.
Умовними називаються вклади, внесені на ім'я іншої особи, яка може розпоряджатися внеском лише при дотриманні умов або настання обставин, зазначених вносителем при відкритті рахунку.
У залежності від валюти вкладу можна виділити рублеві, валютні (вклади в іноземній валюті) та мультивалютні вклади (депозити). Особливістю мультивалютних вкладів є менша їхня залежність від коливання курсу валюти вкладу по відношенню до інших іноземних валют: при настанні строку повернення вкладу вкладник може отримати суму вкладу як у тій валюті, в якій внесок був внесений, так і у валюті, курс якої найбільш вигідний в даний момент.
2. Договір банківського вкладу
Відповідно до п.1 ст.834 ЦК за договором банківського вкладу (депозиту) одна сторона (банк), що прийняла від другої сторони (вкладника) грошову суму (вклад), зобов'язується виплачувати вкладникові таку суму та проценти на неї на умовах і в порядку, передбачених договором.Названий договір є реальним, що випливає з формулювання, тобто для його укладення необхідна передача (перерахування) суми вкладу в банк. Тому, щоб договір не був розірваний, у внеску завжди повинна знаходитися мінімально допустима правилами конкретного банку грошова сума.
Формулювання "зобов'язується повернути суму вкладу" без будь-яких зустрічного обов'язку з боку контрагента свідчить про те. що договір банківського вкладу є односторонньо зобов'язуючим. Цей договір у всіх випадках відшкодувальний. Відплатність виражається в обов'язки банку виплатити відсотки на суму внеску. У можливості отримання доходу на вкладену суму і складається економічний сенс вкладних операцій для клієнта.
Договір банківського вкладу, в якому вкладником є громадянин, визнається публічним договором. Це означає, що банк на оголошених ним умовах повинен укласти договір банківського вкладу з кожним, хто до нього звернеться; при цьому він не має права надавати перевагу одній особі перед іншим щодо договору, що укладається, крім випадків, передбачених законом і іншими правовими актами. Зокрема, банк не вправі відмовити громадянину у прийомі вкладу при наступних обставинах:
відповідно до установчих документів та ліцензії банк має право приймати грошові кошти у внески від фізичних осіб;
прийом вкладу не призведе до порушення обов'язкових економічних нормативів, встановлених Банком Росії;
банк не призупинив подальший прийом вкладів від населення з причин економічного або іншого характеру;
в банку є необхідні виробничі та технічні можливості для прийому вкладів;
відсутні інші причини, що позбавляють можливості прийняти внесок.
Якщо банк при наявності перелічених умов ухиляється від укладення договору банківського вкладу, вкладник має право звернутися до суду з вимогою про примушення до укладання договору. У цьому випадку банк зобов'язаний відшкодувати завдані вкладникові необгрунтованим ухиленням збитки (як реальний збиток, так і упущену вигоду). При цьому тягар доказування неможливість укладення договору на момент звернення вкладника в банк повністю лежить на банку.
Стосовно до вкладників - юридичним особам договір банківського вкладу (депозиту) публічним не є. Це означає, що кредитна організація вправі відмовити юридичній особі в укладенні такого договору.
Сторонами договору є банк (або небанківська кредитна організація, що здійснює депозитно-кредитні операції) і вкладник.
У силу п.1 ст.835 ЦК банк і небанківська кредитна організація, що здійснює депозитно-кредитні операції, повинні мати ліцензію на здійснення банківських операцій, що передбачає їх право на залучення грошових коштів у внески.
Такими ліцензіями для банку є:
ліцензія на здійснення банківських операцій з коштами в рублях (без права залучення у внески грошових коштів фізичних осіб) дозволяє залучення грошових коштів в рублях у внески тільки від юридичних осіб (до запитання і на певний строк);
ліцензія на здійснення банківських операцій з коштами в гривнях та іноземній валюті (без права залучення у внески грошових коштів фізичних осіб) дозволяє залучення грошових коштів, як в рублях, так і в іноземній валюті у вклади лише від юридичних осіб (до запитання і на певний термін );
ліцензія на залучення у внески грошових коштів фізичних осіб в рублях;
ліцензія на залучення у внески грошових коштів фізичних осіб у гривнях та іноземній валюті;
генеральна ліцензія.
Для небанківської кредитної організації (НДКО), що здійснює депозитно-кредитні операції, в виданої їй ліцензії, повинна бути вказана операція із залучення грошових коштів юридичних осіб у вклади (на певний термін), а також валюта (валюта РФ або валюта РФ та іноземна валюта), в якій вона може приймати депозити від юридичних осіб.
У разі прийняття вкладу від громадянина організацією, яка не має відповідної ліцензії, або з порушенням порядку, встановленого законом або прийнятими відповідно до нього банківськими правилами, вкладник-громадянин може зажадати негайного повернення суми вкладу, а також сплати на неї процентів, передбачених ст.395 ЦК, і відшкодування понад суму відсотків всіх заподіяних вкладникові збитків.
Якщо такою організацією прийняті на умовах договору банківського вкладу грошові кошти юридичної особи, договір є недійсним як невідповідний вимогам закону в силу ст.168 ЦК; до нього застосовуються наслідки недійсності угоди, передбачені ст.167 ЦК.
Вкладником може бути фізична особа, яка досягла віку 14 років (п.2 ст.26 ЦК), або юридична особа, яка має таке право в силу загальної правоздатності. Вкладники вільні у виборі банку для розміщення у внески належних їм грошових коштів і можуть мати вклади в одному або декількох банках.
Форма договору. У відповідності зі ст.836 ЦК договір банківського вкладу має бути укладений у письмовій формі. Письмова форма вважається дотриманою, якщо внесення вкладу засвідчене ощадною книжкою, ощадним або депозитним сертифікатом або іншим виданим банком вкладникові документом, що відповідає вимогам, передбаченим для таких документів законом, встановленими згідно з ним банківськими правилами і вживаними в банківській практиці звичаями ділового обороту. Недотримання письмової форми тягне недійсність договору банківського вкладу. Такий договір є нікчемним.
Ощадна книжка. Відповідно до п.1 ст.843 ГК якщо угодою сторін не передбачено інше, укладення договору банківського вкладу з громадянином і внесення грошових коштів на його рахунок за вкладом засвідчуються ощадною книжкою. Отже, ощадна книжка - документ, що оформляє висновок доктора банківського вкладу з громадянином і засвідчує надходження і рух грошових коштів на його рахунку за вкладом. Депозит юридичної особи ощадною книжкою не оформляється.
Договором банківського вкладу може бути передбачена видача іменної ощадної книжки або ощадної книжки на пред'явника. Ощадна книжка на пред'явника є цінним папером.
Якщо не доведено інше стан вкладу, дані про вклад, вказані в ощадній книжці, є підставою для розрахунків за вкладом між банком і вкладником (презумпція ідентичності стану вкладу даними ощадної книжки). Ця презумпція опровержімая. Тягар доведення відсутності ідентичності покладається на особу, яка заявляє про це.
Видача вкладу, виплата відсотків за ним і виконання розпоряджень вкладника про перерахування грошових коштів з рахунка за вкладом іншим особам здійснюються банком у разі пред'явлення ощадної книжки. Якщо іменна ощадна книжка втрачена або приведена у непридатний для пред'явлення стан, банк за заявою вкладника видає йому нову ощадну книжку.
Ощадний (депозитний) сертифікат є цінним папером, що засвідчує суму вкладу, внесеного у кредитну організацію, і права вкладника (власника сертифіката) на отримання після закінчення встановленого строку суми вкладу та обумовлених в сертифікаті відсотків в кредитній організації, що видала сертифікат, або в будь-якому її філії .
Таке визначення закріплено у п.1 Положення про ощадні та депозитні сертифікати кредитних організацій.
Головна відмінність сертифікату ощадного від сертифіката депозитного полягає в тому, що перший може бути виданий тільки фізичній особі, а другий - тільки особі юридичному. Другим важливим відмінністю є те, що купівля-продаж депозитних сертифікатів та виплата сум по них здійснюються в безготівковому порядку, а ощадних сертифікатів - як у безготівковому порядку, так і готівковим і засобами.
Права за сертифікатом передаються одним із двох способів - залежно від того, є сертифікат представницькими або іменним.
Для передачі іншій особі прав, засвідчених сертифікатом на пред'явника, достатньо вручення сертифікату цій особі.
Права, посвідчені іменним сертифікатом, передаються у порядку, встановленому для відступлення права вимоги (цесії). Уступка вимоги по іменному сертифікату оформлюється на зворотному боці такого сертифіката або на додаткових листах (додатках) до іменним сертифікату двосторонньою угодою особи, поступався свої права (цедента), та особи, що придбаває ці права (цесіонарія). Угода про уступку вимоги по депозитному сертифікату підписується з кожного боку двома особами, уповноваженими відповідною юридичною особою на здійснення таких операцій, і скріплюється печаткою юридичної особи. Кожен договір про відступлення нумерується цедентом. Договір про уступку вимоги за ощадним сертифікатом підписується обома сторонами особисто. Уступка вимоги за сертифікатом можлива тільки протягом терміну обігу сертифіката.
Зміст договору. Оскільки договір банківського вкладу - однобічно зобов'язує і зобов'язаною стороною є банк, його зміст в основному складають обов'язки останнього, яким кореспондують відповідні права вкладника.
Банк зобов'язаний:
в місцях своєї роботи з прийому та видачі коштів фізичним особам надати для загального огляду в цілому по банку копії ліцензій Банку Росії на здійснення банківських операцій; адресу (не менше однієї адреси в населеному пункті), за яким зацікавлена особа може отримати для ознайомлення складений за відповідними формам бухгалтерський баланс по рахунках 2-го порядку і звіт про прибутки і збитки; агрегований балансовий звіт за встановленою формою; агрегований звіт про прибутки і збитки за встановленою формою; аудиторський висновок із зазначенням назви аудиторської фірми і номера ліцензії Банку Росії на здійснення аудиторської діяльності;
повернути вкладнику суму вкладу в порядку, передбаченому договором. Стосовно до строкових вкладів це відбувається, як правило, після закінчення встановленого договором терміну; за вкладами до запитання - на першу вимогу вкладника. Однак у силу п.2 ст.837 ЦК за договором банківського вкладу будь-якого виду (в тому числі й строкового), в якому вкладником є громадянин, банк зобов'язаний видати суму внеску або її частину на першу вимогу вкладника. Умова договору про відмову громадянина від права на одержання вкладу на першу вимогу мізерно. У відносно вкладників - юридичних осіб право на дострокове повернення суми депозиту має бути прямо передбачено договором.
У випадках, коли строковий або інший внесок, інший, ніж вклад на вимогу, повертається вкладникові на його вимогу до закінчення терміну або до настання інших обставин, зазначених у договорі банківського вкладу, відсотки за вкладом виплачуються в розмірі, відповідному розміру відсотків, виплачуваних банком по вкладами до запитання, якщо договором не передбачений інший розмір відсотків.
Повернення суми вкладу вкладникові-громадянину може здійснюватися як готівкою, так і в безготівковому порядку, в тому числі шляхом перерахування за вказівкою вкладника на банківський рахунок третьої особи. Оскільки відповідно до п.3 ст.834 ЦК юридичні особи не мають права перераховувати які у вклади (депозити) грошові кошти іншим особам (як фізичним, так і юридичним), вкладнику - юридичній особі вклад може бути повернуто лише шляхом перерахування на банківський рахунок цього юридичної особи.
У випадках, коли вкладник не вимагає повернення суми строкового вкладу зі спливом строку або суми вкладу, внесеного на інших умовах повернення, - після настання передбачених договором обставин, договір вважається продовженим на умовах вкладу на вимогу, якщо інше не передбачено договором;
нарахувати і виплатити відсотки на суму вкладу на умовах і в порядку, передбачених договором. За відсутності у договорі умови про розмір виплачуваних відсотків банк зобов'язаний виплачувати проценти у розмірі, що визначається відповідно до п.1 ст.809 ГК, тобто у розмірі ставки рефінансування Банку Росії (за вкладами у гривнях) або в розмірі облікової ставки банківського відсотка за валютними кредитами (для вкладів в іноземній валюті) на день сплати банком вкладникові суми вкладу;
якщо договором банківського вкладу не передбачено інше, зараховувати на рахунок за вкладом грошові кошти, що надійшли до банку на ім'я вкладника від третіх осіб із зазначенням необхідних даних про його рахунку за вкладом. При цьому передбачається, що вкладник погодився на одержання грошових коштів від таких осіб, надавши їм необхідні дані;
в силу ст.840 ЦК забезпечити повернення вкладів громадян шляхом обов'язкового страхування, а у передбачених законом випадках і іншими способами
Повернення вкладів громадян банком, у статутному капіталі якого більше 50% акцій або часток участі мають Російська Федерація і (або) суб'єкти Федерації, а також муніципальні освіти, крім того, гарантується їх субсидіарної відповідальністю за вимогами вкладника до банку в порядку, передбаченому ст.399 ГК.
Способи забезпечення банком повернення вкладів юридичних осіб визначаються договором банківського вкладу. При укладенні договору банк зобов'язаний надати вкладникові інформацію про забезпеченість повернення вкладу.
3. Поняття, цілі, принципи страхування вкладів. Суб'єкти та об'єкти страхування
Основним нормативним правовим актом, що регулює страхування вкладів в РФ, є Федеральний закон № 177 від 23 грудня 2003р. "Про страхування вкладів фізичних осіб у банках Російської Федерації".Згідно з названим Законом цілями системи страхування вкладів є:
захист прав і законних інтересів вкладників;
зміцнення довіри до банківської системи РФ;
стимулювання залучення заощаджень населення в банківську систему РФ.
Страхування банківських вкладів базується на таких принципах, закріплених ст.3 Закону про страхування вкладів:
обов'язковість участі банків у системі страхування вкладів;
скорочення ризиків настання несприятливих наслідків для вкладників у випадку невиконання банками своїх зобов'язань;
прозорість діяльності системи страхування вкладів;
накопичувальний характер формування фонду обов'язкового страхування внесків за рахунок регулярних страхових внесків банків - учасників системи страхування вкладів.
У юридичній літературі називаються ще три принципи організації вітчизняної системи страхування вкладів, не закріплені як таких у ст.3 Закону, але виводяться з інших його норм. Це принципи допуску до системи лише фінансово стійких банків; обмежувальний характер виплат відшкодування за вкладами, максимальна швидкість виплат.
Принцип допуску до системи лише фінансово стійких банків означає, що учасниками системи стають тільки банки, які задовольняють ряду додаткових вимог до обліку, звітності фінансовому становищу і дотримуються обов'язкові економічні нормативи. Встановлення цього принципу зумовлено необхідністю обмеження фінансових ризиків системи страхування вкладів шляхом виключення можливості присутності в ній проблемних банків.
Запровадження принципу обмежувального характеру виплат відшкодування за вкладами дозволяє віднести вітчизняну систему страхування вкладів до систем з обмеженою компенсацією. Відмінності між системами з повною і частковою компенсацією полягають в тому, що в першому випадку гарантується весь вклад незалежно від його суми, а в другому - лише його частина в межах визначеної максимальної суми.
Нарешті, наявність принципу максимальної швидкості виплати страхового відшкодування обумовлено тим, що здатність системи страхування вкладів запобігати масовому вилучення коштів з банків значною мірою залежить від термінів, протягом яких власники депозитів отримують можливість скористатися своїми засобами. У міжнародній практиці оптимальним строком є 30 днів з моменту настання страхового випадку. Вважається, що при більш тривалих термінах виплат може відбутися підрив довіри до системи страхування і виникнути паніка серед населення.
Учасниками системи страхування вкладів є: вкладники, які визнаються вигодонабувачами; банки, внесені до реєстру банків, визнані страхувальниками; Агентство зі страхування вкладів, визнане страховиком; Банк Росії.
Таким чином, банк-страхувальник, що є учасником системи страхування внесків, фактично вступає у правовідносини з обов'язкового страхування з агентством-страховиком на користь своїх вкладників-вигодонабувачів. Важливо також підкреслити, що вкладник є не тільки вигодонабувачем, але й одночасно застрахованою особою (тобто особою, чиї інтереси страхуються). Інтерес вкладника складається в збереженні грошових коштів, розміщених у внесок, і отриманні доходу у вигляді відсотків. Захист вказаних інтересів зводиться до забезпечення виплати вкладнику відшкодування по внеску (страхового відшкодування) при настанні вказаного Закону про страхування вкладів страхового випадку в межах певних сум.
Відповідно до ст.5 Закону про страхування вкладів страхуванню підлягають всі вклади фізичних осіб, внесені в банки РФ, за винятком таких груп грошових коштів:
розміщені на банківських рахунках фізичних осіб, які займаються підприємницькою діяльністю без створення юридичної особи, якщо ці рахунки відкриті у зв'язку із зазначеною діяльністю;
розміщені фізичними особами в банківські внески на пред'явника, у тому числі засвідчені ощадним сертифікатами (або) ощадною книжкою на пред'явника;
передані фізичними особами банкам в довірче управління;
розміщені у внески в що знаходяться за межами території РФ філіях банків РФ.
Страхування вкладів здійснюється в силу Закону про страхування вкладів і не вимагає укладення договору страхування.
4. Організаційні та фінансові основи страхування вкладів
У рамках організаційних основ системи страхування вкладів чинне законодавство встановлює порядок взаємодії Агентства зі страхування внесків (АСВ), органів державної влади, Банку Росії і кредитних організацій.Взаємодія федеральних органів державної влади, органів державної влади суб'єктів Федерації, органів місцевого самоврядування і Банку Росії по відношенню до АСВ будується на основі принципу невтручання, відповідно до якого вищевказані органи не мають права втручатися в діяльність Агентства з реалізації законодавчо закріплених за ним функцій і повноважень .
Відносини Банку Росії та Агентства засновані в першу чергу на взаємне інформування одна одну з питань здійснення заходів по страхуванню внесків.
З цією метою Банк Росії направляє в Агентство звітність банків та іншу необхідну інформацію, зокрема:
про видачу банку дозволу (ліцензії) Банку Росії;
про прийняття рішення про проведення перевірки банку за пропозицією Агентства;
про застосування Банком Росії до банку заходів відповідальності у вигляді
накладення заборони (обмежень) на залучення вкладів громадян, призначення тимчасової адміністрації по управлінню кредитною організацією, про відкликання (анулювання), а також про заміну ліцензії Банку Росії;
про реорганізацію банку;
про введення мораторію на задоволення вимог кредиторів.
У свою чергу Агенція:
інформує Банк Росії про внесення банку до реєстру банків і про виключення банку з вказаного реєстру; про зміну ставки страхових внесків;
звертається до Банку Росії з пропозиціями про проведення перевірки банку Банком Росії; про застосування Банком Росії до банку заходів відповідальності, передбачених федеральними законами, з додатком документів, що обгрунтовують необхідність застосування зазначених заходів.
Взаємовідносини Агентства і банків здійснюються за наступними напрямками.
Агентство ставить банк на облік у системі страхування вкладів шляхом внесення його до реєстру банків на підставі повідомлення Банку Росії про видачу банкові дозволу Банку Росії. Порядок ведення реєстру банків встановлений рішенням правління АСВ від 19 лютого 2004
Відповідно до зазначеного Порядку під реєстром розуміється перелік банків, які перебувають на обліку в системі обов'язкового страхування внесків.
Банк вноситься до реєстру на підставі повідомлення Банку Росії про видачу банку ліцензії на залучення у внески грошових коштів фізичних осіб і на відкриття і ведення банківських рахунків фізичних осіб. Внесення банку до реєстру здійснюється в день отримання Вказаного повідомлення Банку Росії. Якщо банк вже має ліцензію на залучення у внески грошових коштів фізичних осіб та відкриття і ведення банківських рахунків фізичних осіб на день набрання чинності Закону про страхування вкладів, він вноситься до реєстру на підставі повідомлення Банку Росії про винесення їм позитивного висновку про відповідність банку вимогам до брати участь у системі страхування вкладів. Внесення даного банку до реєстру здійснюється не пізніше наступного робочого дня з дня отримання сказаного повідомлення Банку Росії.
Банк виключається з реєстру у випадках:
відкликання (анулювання) ліцензії Банку Росії та завершення Агентством процедури виплати відшкодування за вкладами, встановленої федеральним законом;
припинення права на залучення у внески грошових коштів фізичних осіб і на відкриття і ведення банківських рахунків фізичних осіб у зв'язку із заміною ліцензії Банку Росії і виконання банком своїх зобов'язань перед вкладниками;
припинення діяльності банку у зв'язку з його реорганізацією.
Рішення про включення банку до реєстру і про виключення банку з реєстру приймається правлінням АСВ.
Чинним законодавством передбачено введення Банком Росії заборони на залучення у внески грошових коштів фізичних осіб і відкриття банківських рахунків фізичних осіб у разі виявлення за даними звітності та (або) результатами перевірки Банку Росії невідповідності банку, який перебуває на обліку в системі страхування вкладів, хоча б одному з пропонованих вимог протягом трьох місяців підряд; а також визнання банку відмовилися від участі в системі страхування вкладів і за інших обставин. Заборона вводиться приписом Банку Росії і направляється банку рекомендованим поштовим відправленням з повідомленням про вручення. Відмова банку від участі в системі страхування вкладів або його невідповідність вимогам до участі в даній системі тягне за собою визнання такою, що втратила силу наявної в банку ліцензії на залучення у внески грошових коштів фізичних осіб в рублях, ліцензії на залучення у внески грошових коштів фізичних осіб у гривнях та іноземній валюті або генеральної ліцензії.
Банки на підставі мотивованого запиту Агентства повинні представляти останньому роз'яснення, що стосуються інформації про сплату банками страхових внесків, про ведення обліку і формуванні реєстру зобов'язань банку перед вкладниками, про зобов'язання вкладника перед банком, виконанні банком інших обов'язків.
Банк, у відношенні якого наступив страховий випадок також повинен надавати Агентству інформацію, що становить службову, комерційну та банківську таємницю банку.
Агентство здійснює комплекс дій, спрямованих на відшкодування сум вкладів при настанні в банку страхового випадку, приймає участь у перевірках банків з питань, що стосуються обсягу та структури зобов'язань банків перед вкладниками, сплати страхових внесків, а також виконання банками інших обов'язків зі страхування вкладів.
Фінансову основу системи страхування вкладів становить Фонд обов'язкового страхування вкладів (фонд), що належить Агентству на праві власності і призначений для фінансування виплати відшкодування за вкладами.
Фонд являє собою сукупність грошових коштів та іншого майна, які формуються і використовуються з метою страхування вкладів. До характерних особливостей відносяться наступні:
фонд відокремлюється від іншого майна Агентства; відповідно, по фонду ведеться окремий облік;
грошові кошти фонду враховуються на спеціально відкривається рахунку Агентства в Банку Росії;
на фонд не може бути звернено стягнення за зобов'язаннями Російської Федерації, суб'єктів Федерації, муніципальних утворень, банків, інших третіх осіб, а також Агентства, за винятком випадків, коли зобов'язання Агентства виникли у зв'язку з невиконанням ним обов'язків по виплаті відшкодування за вкладами.
Фонд обов'язкового страхування вкладів формується за рахунок:
страхових внесків, які є єдиними для всіх банків і що підлягають сплаті ними з дня внесення банку до реєстру банків і до дня відкликання (анулювання) ліцензії Банку Росії або до дня виключення банку з реєстру банків;
пені за несвоєчасну і (або) неповну сплату страхових внесків;
грошових коштів та іншого майна, що отримані від задоволення прав вимоги Агентства, придбаних у результаті виплати їм відшкодування по внесках;
коштів федерального бюджету;
доходів від розміщення та (або) інвестування тимчасово вільних грошових коштів фонду;
первісного майнового внеску Російської Федерації в майно Агентства;
інших доходів, не заборонених законодавством.
Тимчасово вільні грошові кошти фонду обов'язкового страхування внесків можуть бути розміщені і (або) інвестовані на принципах зворотності, прибутковості і ліквідності придбаних Агентством фінансових інструментів:
в державні цінні папери РФ і суб'єктів Федерації;
в облігації російських емітентів;
в акції російських емітентів, створених у формі відкритих акціонерних товариств;
в паї (акції, частки) індексних інвестиційних фондів, які розміщують грошові кошти в державні цінні папери іноземних держав, облігації й акції інших іноземних емітентів;
в іпотечні цінні папери;
в цінні папери держав, які є членами Організації економічного співробітництва та розвитку;
в депозити і цінні папери Банку Росії.
Розміщення тимчасово вільних грошових коштів фонду обов'язкового страхування вкладів в цінні папери дозволяється, якщо
вони звертаються на ринку цінних паперів або спеціально випущені Урядом РФ для розміщення грошових коштів інституційних інвесторів - для державних цінних паперів РФ;
вони звертаються на організованому ринку цінних паперів і відповідають критеріям, встановленим уповноваженим федеральним органом виконавчої влади за погодженням з Федеральною службою з фінансових ринків, - для державних цінних паперів суб'єктів Російської Федерації, облігацій російських емітентів; акцій російських емітентів, створених у формі акціонерних товариств; іпотечних цінних паперів.
Фінансові інструменти, придбання яких здійснюється за рахунок коштів фонду обов'язкового страхування внесків, є його невід'ємною частиною та відображаються на балансі, на якому враховується цей фонд.
Фінансова стійкість системи страхування вкладів забезпечується також майном Агентства та засобами федерального бюджету. У цих цілях федеральним законом про федеральний бюджет на відповідний рік встановлюються право Уряду РФ видавати безпроцентні бюджетні позики і здійснювати запозичення, граничний обсяг зазначених запозичень, а також граничний обсяг відповідних витрат федерального бюджету.
З метою відновлення фонду обов'язкового страхування внесків рада директорів Агентства вправі також встановлювати підвищену ставку страхових внесків.
одержувати відшкодування за вкладами;
повідомляти в Агентство про факти затримки банком виконання зобов'язань за вкладами;
одержувати від банку, в якому вони розміщують вклад, та від Агентства інформацію про участь банку в системі страхування внесків, про порядок і розміри отримання відшкодування за вкладами.
Право вимоги вкладника на відшкодування за вкладами виникає з дня настання страхового випадку. До числа передбачених законом про страхування внесків страхових випадків відноситься настання наступних подій:
відгук (анулювання) у банку ліцензії Банку Росії на здійснення банківських операцій;
введення Банком Росії мораторію на задоволення вимог кредиторів банку.
Відповідно страховий випадок вважається наступив з дня набуття чинності акту Банку Росії про скасування (анулювання) у банку ліцензії Банку Росії або акту Банку Росії про введення мораторію на задоволення вимог кредиторів банку.
З дня настання страхового випадку до дня завершення конкурсного виробництва або до дня закінчення дії мораторію вкладник або його представник має право звернутися до Агентства зі страхування внесків з вимогою про виплату відшкодування за вкладами.
Пропущений вкладником строк для звернення з вимогою про відшкодування за вкладами може бути відновлений рішенням правління Агентства при наявності однієї з таких обставин:
якщо зверненням вкладника з вимогою про виплату відшкодування за вкладами перешкоджала надзвичайна і невідворотна за даних умов подія, тобто при виникненні обставин, за які вкладник не відповідає (наприклад, стихійні лиха);
якщо вкладник проходив (проходить) військову службу за призовом або перебував (перебуває) у складі Збройних Сил РФ (інших військ, військових формувань, органів), переведених на воєнний стан, - на період такої служби (воєнного стану);
якщо причина пропуску зазначеного терміну тісно пов'язана безпосередньо з особистістю вкладника (у тому числі з його тяжкою хворобою, безпорадним станом).
Рішення правління Агентства про відмову у відновленні пропущеного строку для звернення з вимогою про виплату відшкодування за вкладами може бути оскаржено вкладником до суду.
При зверненні до Агентства з вимогою про виплату відшкодування за вкладами вкладник представляє:
заяву за формою, визначеною Агентством;
документ, що засвідчує його особу.
Якщо з вимогою про виплату відшкодування за вкладами до Агентства звертається не сам вкладник, а його представник, то крім вищевказаних документів він зобов'язаний надати нотаріально завірене доручення від вкладника, що підтверджує його право діяти в інтересах та від імені довірителя (вкладника).
Протягом 7 днів з дня отримання з банку, відносно якого наступив страховий випадок, реєстру зобов'язань банку перед вкладниками Агентство направляє в цей банк, а також для опублікування в "Вісник Банку Росії" і друкований орган за місцем розташування цього банку повідомлення про місце, часу, форму та порядок прийому заяв вкладників про виплату відшкодування за вкладами. Протягом місяця з дня отримання з банку реєстру зобов'язань банку перед вкладниками Агентство також надсилає відповідне повідомлення вкладникам банку, щодо якого. настав страховий випадок.
Відшкодування по внесках виплачується Агентством відповідно до реєстру зобов'язань банку перед вкладниками, який формується банком, відносно якого наступив страховий випадок, протягом трьох днів з дня уявлення вкладником в Агентство вищевказаних документів, але не раніше 14 днів з дня настання страхового випадку.
Відповідно до ст.11 Закону про страхування вкладів відшкодування виплачується вкладникові у розмірі 100% суми вкладів в банку на кінець дня настання страхового випадку, але не більше 700 тис. руб. (Частина друга ред. Федерального закону від 13.10.2008 N 174-ФЗ)
Якщо вкладник має декілька внесків в одному банку, сумарний розмір зобов'язань банку за якими перевищує 700 тис. руб., Відшкодування виплачується по кожному з внесків пропорційно їх розмірам; якщо страховий випадок наступив відносно декількох банків, в яких вкладник має внески, розмір страхового відшкодування обчислюється відносно кожного банку окремо.
При незгоді вкладника з розміром відшкодування Агентство пропонує вкладникові подати додаткові документи, що підтверджують обгрунтованість його вимог, і направляє їх до банку для розгляду. Підтверджуючими документами можуть бути копія договору банківського вкладу, ощадна книжка або інший документ, що підтверджує укладення договору вкладу та суму вкладу. Документами, що підтверджують зарахування коштів на рахунок вкладника за вкладом і, відповідно, списання таких коштів можуть бути корінці від розрахункових документів з відмітками банку про виплати. Банк розглядає подані документи протягом 10 днів. За підсумками розгляду банк, зобов'язаний направити до Агентства повідомлення про результати розгляду і у випадку справедливості заявлених вкладником претензій внести зміни до реєстру зобов'язань банку перед вкладниками. Після узгодження з Агентством зазначена сума виплачується вкладнику. Якщо ж вимоги вкладника не були задоволені банком і, відповідно, Агентством, вкладник має право звернутися до суду з позовом про встановлення складу та розміру відповідних вимог, а також підлягає виплаті відшкодування за вкладами.
При виплаті відшкодування за вкладами Агентство представляє вкладнику довідку про виплачені суми та вкладах, по яких здійснювалось відшкодування, і направляє її копію в банк.
Виплата відшкодування за вкладами може здійснюватися за заявою вкладника як готівковими коштами, так і шляхом перерахування грошових коштів на рахунок в банку, зазначений вкладником.
Виплата відшкодування за вкладами здійснюється у валюті Російської Федерації.
Після виплати відшкодування до Агентства переходить у межах виплаченої суми право вимоги, яке вкладник мав до банку (суброгація - ст.965 ЦК), яке задовольняється вже в ході конкурсного виробництва в першій черзі кредиторів.
Таким чином, після виплати Агентством відшкодування за вкладами уповноважений орган вживає заходів щодо стягнення з банку сум заборгованості перед Агентством, на які вона одержала право. Сума стягненої заборгованості підлягає зарахуванню до фонду обов'язкового страхування внесків.
Уповноваженим центральним органом виконавчої влади, що представляє в справах про банкрутство банків права вимоги до банку, що перейшли до АСВ в результаті виплати страхового відшкодування за вкладами, є Федеральна податкова служба.
Суть Закону зводиться до введення інституту виплат Банку Росії по внесках в частині сум, не погашених у ході здійснюваних відповідно до Закону про банкрутство кредитних організацій попередніх виплат кредиторам першої черги, тобто виплати Банку Росії носять додатковий характер. Відповідно до ст.5 Закону про виплати Банку Росії для прийняття Банком Росії рішення про здійснення виплат необхідно одночасне наявність двох умов:
винесення арбітражним судом рішення про визнання кредитної організації банкрутом;
витікання встановленого Законом про банкрутство кредитних організацій строку для попередніх виплат кредиторам першої черги.
Наведений юридичний склад значно відрізняється від складу страхового випадку, закріпленого у ст.8 Закону про страхування вкладів, з настанням якого у вкладника банку, що у системі страхування вкладів, виникає право на відшкодування за вкладами за такими параметрами:
склад страхового випадку сформульований як альтернативний, тобто для визнання його настали досить наявності тільки одного елемента з двох, що більш прийнятно для вкладників банків, які застрахували внески фізичних осіб;
на відміну від Закону про виплати Банку Росії, Закон про страхування внесків передбачає право на отримання страхового відшкодування на більш ранніх стадіях - до визнання кредитної організації банкрутом;
за Законом про страхування вкладів вкладник має право звернутися з вимогою про виплату відшкодування вже з дня настання страхового випадку, у той час як Законом про виплати Банку Росії вказаний строк для звернення вкладників мінімально визначений в 40 днів після настання обставин, зазначених у ст.5 цього Закону (10 днів - для направлення конкурсним керуючим в Банк Росії реєстру вимог кредиторів першої черги для цілей попередніх виплат; 30 днів - для публікації Банком Росії оголошення про дату початку і закінчення виплат та інших відомостей, передбачених ч.1 ст.7 Закону про виплати Банку Росії).
Відповідно до вимог Закону про виплати Банку Росії виплати Банку Росії здійснюються за вкладом (вкладами), у розмірі, порядку та за наявності умов, встановлених цим Законом, за винятком таких грошових коштів:
розміщених на банківських рахунках фізичних осіб, які займаються підприємницькою діяльністю без створення юридичної особи, якщо ці рахунки відкриті у зв'язку із зазначеною діяльністю;
розміщених фізичними особами в банківські внески на пред'явника, у тому числі засвідчені ощадним сертифікатом і (або) ощадною книжкою на пред'явника;
переданих фізичними особами в довірче управління;
розміщених у внески в що знаходяться за межами території РФ філіях банків РФ.
Таким чином, цим Законом та Законом про страхування абсолютно ідентично визначаються розмір вироблених Банком Росії виплат (максимальна сума - 700 тис. руб. По кожному банку з урахуванням здійснених попередніх виплат кредиторам першої черги (ч.1-2 ст.6).
Прийом від вкладників заяв про виплати та інших необхідних документів, а також отримання виплат здійснюються не в Банку Росії безпосередньо або його територіальних установах, а в банках-агентах, які діють від імені Банку Росії і за його рахунок. Це обумовлено тим, що за загальним правилом, закріпленому в п.1 ст.49 Закону про Банк Росії, ЦБ РФ не має права здійснювати банківські операції з юридичними особами, які не мають ліцензії на банківські операції, та фізичними особами. Винятки вказані в ст.48 Закону про Банк Росії, відповідно до якої Банк Росії має право здійснювати банківські операції з обслуговування органів державної влади та органів місцевого самоврядування, їх організацій, державних позабюджетних фондів, військових частин, військовослужбовців, службовців Банку Росії, а також інших осіб у випадках, передбачених федеральними законами. Банк Росії також має право обслуговувати клієнтів, які не є кредитними організаціями, в регіонах, де відсутні кредитні організації.
Виплати Банком Росії не здійснюються в наступних випадках:
неподання вкладником документів заяви про здійснення виплати Банку Росії; документів, що засвідчують особу або нотаріально завіреної довіреності у разі звернення з заявою на виплати представника вкладника;
відсутність у поданих конкурсним керуючим документах і відомостях інформації про вкладника. Необхідна інформація про вкладника надається конкурсним керуючим в Банк Росії в складі звіту про попередні виплати кредиторам першої черги, в реєстрі вимог кредиторів першої черги для цілей попередніх виплат та інших документах.
Про відмову у виплаті банк-агент зобов'язаний протягом 5 днів з дня прийняття рішення направити повідомлення заявника, яка може бути оскаржене до суду загальної юрисдикції протягом 30 днів з дня його напрями.
Після здійснення банком-агентом виплат за вкладами до Банку Росії переходять права вимоги вкладників до визнаного банкрутом банку в межах коштів, фактично виплачених банком-агентом. У ході конкурсного виробництва вимоги, які перейшли до Банку Росії в результаті виплат, враховуються і задовольняються в першій черзі кредиторів (аналогічна процедура передбачена для АСВ Законом про страхування вкладів). Незадоволені вимоги відносяться на рахунок збитків Банку Росії.
Отже, з вступом Закону про виплати Банку Росії в силу на вкладників банків, які не пройшли процедуру включення до системи страхування вкладів, поширюються гарантії відшкодування за вкладами, у значній мірі аналогічні передбаченим Законом про страхування вкладів.
З метою ефективного захисту інтересів вкладників, зміцнення довіри до кредитної системі країни в цілому, зниження морального ризику була розроблена законодавча основа механізму страхування вкладів, передбачена Федеральним законом "Про страхування вкладів фізичних осіб у банках Російської Федерації".
Особливості сучасного періоду економічного розвитку Росії були прийняті до уваги вітчизняними економістами при розробці основних принципів системи страхування вкладів. Так, найважливішими З них є: обов'язкова участь у ній банків, що здійснюють свою діяльність на території країни і приваблюють у вклади кошти фізичних осіб; зниження ризиків настання несприятливих для вкладників наслідків у разі невиконання банками своїх зобов'язань у результаті банкрутств; прозорість діяльності системи страхування вкладів; накопичувальний характер формування фонду обов'язкового страхування внесків.
Важливим моментом при побудові системи страхування вкладів є управління ризиками, найбільш поширеним серед яких є моральний ризик, а також вдосконалення нагляду за діяльністю банків з боку як держави, так і самих банків.
2. Федеральний закон РФ від 2 грудня 1990р. № 395-1 "Про банки і банківську діяльність" (в ред. Від 28.02.2009 N 28-ФЗ)
3. Федеральний закон від 23 грудня 2003р. № 177-ФЗ "Про страхування вкладів фізичних осіб у банках Російської Федерації".
4. Федеральний закон від 29 липня 2004р. № 96-ФЗ "Про виплати Банку Росії по внесках фізичних осіб у визнаних банкротами банках, що не беруть участь в системі обов'язкового страхування внесків фізичних осіб у банках Російської Федерації"
5. Алексєєва Д.Г. Банківське право: підручник / Д.Г. Алексєєва, С.В. Пихтін, Є.Г. Хоменко. - М.: Юрист, 2005. - 525с.
Фінансова стійкість системи страхування вкладів забезпечується також майном Агентства та засобами федерального бюджету. У цих цілях федеральним законом про федеральний бюджет на відповідний рік встановлюються право Уряду РФ видавати безпроцентні бюджетні позики і здійснювати запозичення, граничний обсяг зазначених запозичень, а також граничний обсяг відповідних витрат федерального бюджету.
З метою відновлення фонду обов'язкового страхування внесків рада директорів Агентства вправі також встановлювати підвищену ставку страхових внесків.
5. Порядок і умови виплати відшкодування за вкладами
Відповідно до статті 7 Закону про страхування вкладів вкладники мають комплекс прав на отримання виплат за вкладами, зокрема:одержувати відшкодування за вкладами;
повідомляти в Агентство про факти затримки банком виконання зобов'язань за вкладами;
одержувати від банку, в якому вони розміщують вклад, та від Агентства інформацію про участь банку в системі страхування внесків, про порядок і розміри отримання відшкодування за вкладами.
Право вимоги вкладника на відшкодування за вкладами виникає з дня настання страхового випадку. До числа передбачених законом про страхування внесків страхових випадків відноситься настання наступних подій:
відгук (анулювання) у банку ліцензії Банку Росії на здійснення банківських операцій;
введення Банком Росії мораторію на задоволення вимог кредиторів банку.
Відповідно страховий випадок вважається наступив з дня набуття чинності акту Банку Росії про скасування (анулювання) у банку ліцензії Банку Росії або акту Банку Росії про введення мораторію на задоволення вимог кредиторів банку.
З дня настання страхового випадку до дня завершення конкурсного виробництва або до дня закінчення дії мораторію вкладник або його представник має право звернутися до Агентства зі страхування внесків з вимогою про виплату відшкодування за вкладами.
Пропущений вкладником строк для звернення з вимогою про відшкодування за вкладами може бути відновлений рішенням правління Агентства при наявності однієї з таких обставин:
якщо зверненням вкладника з вимогою про виплату відшкодування за вкладами перешкоджала надзвичайна і невідворотна за даних умов подія, тобто при виникненні обставин, за які вкладник не відповідає (наприклад, стихійні лиха);
якщо вкладник проходив (проходить) військову службу за призовом або перебував (перебуває) у складі Збройних Сил РФ (інших військ, військових формувань, органів), переведених на воєнний стан, - на період такої служби (воєнного стану);
якщо причина пропуску зазначеного терміну тісно пов'язана безпосередньо з особистістю вкладника (у тому числі з його тяжкою хворобою, безпорадним станом).
Рішення правління Агентства про відмову у відновленні пропущеного строку для звернення з вимогою про виплату відшкодування за вкладами може бути оскаржено вкладником до суду.
При зверненні до Агентства з вимогою про виплату відшкодування за вкладами вкладник представляє:
заяву за формою, визначеною Агентством;
документ, що засвідчує його особу.
Якщо з вимогою про виплату відшкодування за вкладами до Агентства звертається не сам вкладник, а його представник, то крім вищевказаних документів він зобов'язаний надати нотаріально завірене доручення від вкладника, що підтверджує його право діяти в інтересах та від імені довірителя (вкладника).
Протягом 7 днів з дня отримання з банку, відносно якого наступив страховий випадок, реєстру зобов'язань банку перед вкладниками Агентство направляє в цей банк, а також для опублікування в "Вісник Банку Росії" і друкований орган за місцем розташування цього банку повідомлення про місце, часу, форму та порядок прийому заяв вкладників про виплату відшкодування за вкладами. Протягом місяця з дня отримання з банку реєстру зобов'язань банку перед вкладниками Агентство також надсилає відповідне повідомлення вкладникам банку, щодо якого. настав страховий випадок.
Відшкодування по внесках виплачується Агентством відповідно до реєстру зобов'язань банку перед вкладниками, який формується банком, відносно якого наступив страховий випадок, протягом трьох днів з дня уявлення вкладником в Агентство вищевказаних документів, але не раніше 14 днів з дня настання страхового випадку.
Відповідно до ст.11 Закону про страхування вкладів відшкодування виплачується вкладникові у розмірі 100% суми вкладів в банку на кінець дня настання страхового випадку, але не більше 700 тис. руб. (Частина друга ред. Федерального закону від 13.10.2008 N 174-ФЗ)
Якщо вкладник має декілька внесків в одному банку, сумарний розмір зобов'язань банку за якими перевищує 700 тис. руб., Відшкодування виплачується по кожному з внесків пропорційно їх розмірам; якщо страховий випадок наступив відносно декількох банків, в яких вкладник має внески, розмір страхового відшкодування обчислюється відносно кожного банку окремо.
При незгоді вкладника з розміром відшкодування Агентство пропонує вкладникові подати додаткові документи, що підтверджують обгрунтованість його вимог, і направляє їх до банку для розгляду. Підтверджуючими документами можуть бути копія договору банківського вкладу, ощадна книжка або інший документ, що підтверджує укладення договору вкладу та суму вкладу. Документами, що підтверджують зарахування коштів на рахунок вкладника за вкладом і, відповідно, списання таких коштів можуть бути корінці від розрахункових документів з відмітками банку про виплати. Банк розглядає подані документи протягом 10 днів. За підсумками розгляду банк, зобов'язаний направити до Агентства повідомлення про результати розгляду і у випадку справедливості заявлених вкладником претензій внести зміни до реєстру зобов'язань банку перед вкладниками. Після узгодження з Агентством зазначена сума виплачується вкладнику. Якщо ж вимоги вкладника не були задоволені банком і, відповідно, Агентством, вкладник має право звернутися до суду з позовом про встановлення складу та розміру відповідних вимог, а також підлягає виплаті відшкодування за вкладами.
При виплаті відшкодування за вкладами Агентство представляє вкладнику довідку про виплачені суми та вкладах, по яких здійснювалось відшкодування, і направляє її копію в банк.
Виплата відшкодування за вкладами може здійснюватися за заявою вкладника як готівковими коштами, так і шляхом перерахування грошових коштів на рахунок в банку, зазначений вкладником.
Виплата відшкодування за вкладами здійснюється у валюті Російської Федерації.
Після виплати відшкодування до Агентства переходить у межах виплаченої суми право вимоги, яке вкладник мав до банку (суброгація - ст.965 ЦК), яке задовольняється вже в ході конкурсного виробництва в першій черзі кредиторів.
Таким чином, після виплати Агентством відшкодування за вкладами уповноважений орган вживає заходів щодо стягнення з банку сум заборгованості перед Агентством, на які вона одержала право. Сума стягненої заборгованості підлягає зарахуванню до фонду обов'язкового страхування внесків.
Уповноваженим центральним органом виконавчої влади, що представляє в справах про банкрутство банків права вимоги до банку, що перейшли до АСВ в результаті виплати страхового відшкодування за вкладами, є Федеральна податкова служба.
6. Виплати Банку Росії при банкрутстві банків, що не беруть участь у системі страхування вкладів
Ситуація, що склалася у вітчизняному банківському секторі на початку літа 2004 р., пов'язана з відкликанням ліцензій у ряду банків, спровокувала хвилю вилучень вкладів вкладниками інших банків, зажадала рішучих заходів для стабілізації обстановки. Одна з них - розробка і прийняття Федерального закону від 29 липня 2004р. "Про виплати Банку Росії по внесках фізичних осіб у визнаних банкротами банках, що не беруть участь в системі обов'язкового страхування внесків фізичних осіб у банках Російської Федерації" (Закон про виплати Банку Росії).Суть Закону зводиться до введення інституту виплат Банку Росії по внесках в частині сум, не погашених у ході здійснюваних відповідно до Закону про банкрутство кредитних організацій попередніх виплат кредиторам першої черги, тобто виплати Банку Росії носять додатковий характер. Відповідно до ст.5 Закону про виплати Банку Росії для прийняття Банком Росії рішення про здійснення виплат необхідно одночасне наявність двох умов:
винесення арбітражним судом рішення про визнання кредитної організації банкрутом;
витікання встановленого Законом про банкрутство кредитних організацій строку для попередніх виплат кредиторам першої черги.
Наведений юридичний склад значно відрізняється від складу страхового випадку, закріпленого у ст.8 Закону про страхування вкладів, з настанням якого у вкладника банку, що у системі страхування вкладів, виникає право на відшкодування за вкладами за такими параметрами:
склад страхового випадку сформульований як альтернативний, тобто для визнання його настали досить наявності тільки одного елемента з двох, що більш прийнятно для вкладників банків, які застрахували внески фізичних осіб;
на відміну від Закону про виплати Банку Росії, Закон про страхування внесків передбачає право на отримання страхового відшкодування на більш ранніх стадіях - до визнання кредитної організації банкрутом;
за Законом про страхування вкладів вкладник має право звернутися з вимогою про виплату відшкодування вже з дня настання страхового випадку, у той час як Законом про виплати Банку Росії вказаний строк для звернення вкладників мінімально визначений в 40 днів після настання обставин, зазначених у ст.5 цього Закону (10 днів - для направлення конкурсним керуючим в Банк Росії реєстру вимог кредиторів першої черги для цілей попередніх виплат; 30 днів - для публікації Банком Росії оголошення про дату початку і закінчення виплат та інших відомостей, передбачених ч.1 ст.7 Закону про виплати Банку Росії).
Відповідно до вимог Закону про виплати Банку Росії виплати Банку Росії здійснюються за вкладом (вкладами), у розмірі, порядку та за наявності умов, встановлених цим Законом, за винятком таких грошових коштів:
розміщених на банківських рахунках фізичних осіб, які займаються підприємницькою діяльністю без створення юридичної особи, якщо ці рахунки відкриті у зв'язку із зазначеною діяльністю;
розміщених фізичними особами в банківські внески на пред'явника, у тому числі засвідчені ощадним сертифікатом і (або) ощадною книжкою на пред'явника;
переданих фізичними особами в довірче управління;
розміщених у внески в що знаходяться за межами території РФ філіях банків РФ.
Таким чином, цим Законом та Законом про страхування абсолютно ідентично визначаються розмір вироблених Банком Росії виплат (максимальна сума - 700 тис. руб. По кожному банку з урахуванням здійснених попередніх виплат кредиторам першої черги (ч.1-2 ст.6).
Прийом від вкладників заяв про виплати та інших необхідних документів, а також отримання виплат здійснюються не в Банку Росії безпосередньо або його територіальних установах, а в банках-агентах, які діють від імені Банку Росії і за його рахунок. Це обумовлено тим, що за загальним правилом, закріпленому в п.1 ст.49 Закону про Банк Росії, ЦБ РФ не має права здійснювати банківські операції з юридичними особами, які не мають ліцензії на банківські операції, та фізичними особами. Винятки вказані в ст.48 Закону про Банк Росії, відповідно до якої Банк Росії має право здійснювати банківські операції з обслуговування органів державної влади та органів місцевого самоврядування, їх організацій, державних позабюджетних фондів, військових частин, військовослужбовців, службовців Банку Росії, а також інших осіб у випадках, передбачених федеральними законами. Банк Росії також має право обслуговувати клієнтів, які не є кредитними організаціями, в регіонах, де відсутні кредитні організації.
Виплати Банком Росії не здійснюються в наступних випадках:
неподання вкладником документів заяви про здійснення виплати Банку Росії; документів, що засвідчують особу або нотаріально завіреної довіреності у разі звернення з заявою на виплати представника вкладника;
відсутність у поданих конкурсним керуючим документах і відомостях інформації про вкладника. Необхідна інформація про вкладника надається конкурсним керуючим в Банк Росії в складі звіту про попередні виплати кредиторам першої черги, в реєстрі вимог кредиторів першої черги для цілей попередніх виплат та інших документах.
Про відмову у виплаті банк-агент зобов'язаний протягом 5 днів з дня прийняття рішення направити повідомлення заявника, яка може бути оскаржене до суду загальної юрисдикції протягом 30 днів з дня його напрями.
Після здійснення банком-агентом виплат за вкладами до Банку Росії переходять права вимоги вкладників до визнаного банкрутом банку в межах коштів, фактично виплачених банком-агентом. У ході конкурсного виробництва вимоги, які перейшли до Банку Росії в результаті виплат, враховуються і задовольняються в першій черзі кредиторів (аналогічна процедура передбачена для АСВ Законом про страхування вкладів). Незадоволені вимоги відносяться на рахунок збитків Банку Росії.
Отже, з вступом Закону про виплати Банку Росії в силу на вкладників банків, які не пройшли процедуру включення до системи страхування вкладів, поширюються гарантії відшкодування за вкладами, у значній мірі аналогічні передбаченим Законом про страхування вкладів.
Висновок
Необхідність страхування вкладів обумовлена чинниками, пов'язаними з підтриманням стабільності кредитної системи, довіри до неї з боку вкладників, зниженням соціальної напруженості в суспільстві. Тільки ефективна, організаційно структурована система страхування вкладів може забезпечити регулювання потоків грошових коштів населення у вигляді вкладів у банках і у вигляді виплат при настанні страхового випадку з фонду страхування вкладів, що робить її дієвим інструментом державної економічної політики.З метою ефективного захисту інтересів вкладників, зміцнення довіри до кредитної системі країни в цілому, зниження морального ризику була розроблена законодавча основа механізму страхування вкладів, передбачена Федеральним законом "Про страхування вкладів фізичних осіб у банках Російської Федерації".
Особливості сучасного періоду економічного розвитку Росії були прийняті до уваги вітчизняними економістами при розробці основних принципів системи страхування вкладів. Так, найважливішими З них є: обов'язкова участь у ній банків, що здійснюють свою діяльність на території країни і приваблюють у вклади кошти фізичних осіб; зниження ризиків настання несприятливих для вкладників наслідків у разі невиконання банками своїх зобов'язань у результаті банкрутств; прозорість діяльності системи страхування вкладів; накопичувальний характер формування фонду обов'язкового страхування внесків.
Важливим моментом при побудові системи страхування вкладів є управління ризиками, найбільш поширеним серед яких є моральний ризик, а також вдосконалення нагляду за діяльністю банків з боку як держави, так і самих банків.
Список використаних джерел
1. Цивільний кодекс2. Федеральний закон РФ від 2 грудня 1990р. № 395-1 "Про банки і банківську діяльність" (в ред. Від 28.02.2009 N 28-ФЗ)
3. Федеральний закон від 23 грудня 2003р. № 177-ФЗ "Про страхування вкладів фізичних осіб у банках Російської Федерації".
4. Федеральний закон від 29 липня 2004р. № 96-ФЗ "Про виплати Банку Росії по внесках фізичних осіб у визнаних банкротами банках, що не беруть участь в системі обов'язкового страхування внесків фізичних осіб у банках Російської Федерації"
5. Алексєєва Д.Г. Банківське право: підручник / Д.Г. Алексєєва, С.В. Пихтін, Є.Г. Хоменко. - М.: Юрист, 2005. - 525с.