Зміст:
"1-3" ВСТУП. 3
1. СУЧАСНА БАНКІВСЬКА СИСТЕМА: ПОНЯТТЯ, СУТНІСТЬ І СТРУКТУРА .. 4
2. ІСТОРІЯ РОЗВИТКУ БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМИ .. 11
3. БАНКІВСЬКА СИСТЕМА УКРАЇНИ НА СУЧАСНОМУ ЕТАПІ 16
3.1. НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ. 16
3.2. КОМЕРЦІЙНІ БАНКИ В РЕСПУБЛІЦІ БІЛОРУСЬ. 19
ВИСНОВОК. 24
СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ .. 26
Банки складають невід'ємну частину сучасного грошового господарства, їх діяльність тісно пов'язана з потребами відтворення. Вони знаходяться в центрі економічного життя, обслуговують інтереси виробників, пов'язуючи грошовим потоком промисловість і торгівлю, сільське господарство і населення. У всьому світі банки мають значну владу і вплив, вони розпоряджаються величезним грошовим капіталом, стікає до них від підприємств і фірм, від торговців і фермерів, від держави і приватних осіб. По суті, банківська система - це серце господарського організму будь-якої країни.
Для Білорусі ця тема особливо актуальна. Вітчизняним банкам, як і всій нашій економіці, не пощастило у багатьох відношеннях. Довгі роки адміністративне, часто непрофесійне мислення підмінялиекономічний підхід, і в результаті справжні економічні функції кредитних установ з головних перетворювалися на другорядні. Роль банків так часто ігнорувалася, їх економічне призначення було до такої міри знижено, що навіть зараз, коли наша країна почала жити за іншим економічним законам, багато людей - а серед них і державні чиновники, і промисловці, і торговці - не приділяють діяльності банків того уваги, яку воно заслуговує.
Банк - фінансове підприємство, яке зосереджує тимчасово вільні грошові кошти (вклади), надає їх у тимчасове користування у вигляді кредитів (позик, позичок), посредничает у взаємних платежах і розрахунках між підприємствами, установами або окремими особами, регулює грошовий обіг у країні, включаючи випуск (емісію) нових грошей. [1]
Банківська система - сукупність різних видів національних банків і кредитних установ, що діють в рамках загального грошово-кредитного механізму. Включає Центральний банк, мережу комерційних банків та інших кредитно-розрахункових центрів. Центральний банк проводить державну емісійну та валютну політику, є ядром резервної системи. Комерційні банки здійснюють всі види банківських операцій. [2]
У країнах з розвиненою ринковою економікою склалися дворівневі банківські системи. Верхній рівень системи представлений центральним (емісійним) банком. На нижньому рівні діють комерційні банки, що підрозділяються на універсальні і спеціалізовані банки (інвестиційні банки, ощадні банки, іпотечні банки, банки споживчого кредиту, галузеві банки, внутрішньовиробничі банки), і небанківські кредитно-фінансові інститути (інвестиційні компанії, інвестиційні фонди, страхові компанії, пенсійні фонди, ломбарди, трастові компанії та ін.) [3]
Центральний (емісійний) банк у більшості країн належить державі. Але навіть якщо держава формально не володіє його капіталом (США, Італія, Швейцарія) або володіє частково (Бельгія - 50%, Японія - 55%), центральний банк виконує функції державного органу. Центральний банк володіє монопольним правом на випуск в обіг (емісію) банкнот - основною складовою налічноденежной маси. Він зберігає офіційні золото-валютні резерви, проводить державну політику, регулюючи кредитно-грошову сферу і валютні відносини. Центральний банк бере участь в управлінні державним боргом і здійснює касово-розрахункове обслуговування бюджету держави.
За своїм становищем в кредитній системі центральний банк грає роль "банку банків", тобто зберігає обов'язкові резерви і вільні кошти комерційних банків та інших установ, надає їм позики, виступає як "кредитора останньої інстанції", організовує національну систему взаємозаліків грошових зобов'язань або безпосередньо через свої відділення, або через спеціальні розрахункові палати.
Комерційні банки - основна ланка кредитної системи. Вони виконують практично всі види банківських операцій. Історично склалися функціями комерційних банків є прийом вкладів на поточні рахунки, короткострокове кредитування промислових і торгових підприємств, здійснення розрахунків між ними. У сучасних умовах комерційним банкам вдалося істотно розширити прийом термінових і ощадних вкладів, середньо-і довгострокове кредитування, створити систему кредитування населення (споживчого кредиту).
Комерційні банки створюються на пайових або акціонерних засадах і можуть розрізнятися: за способом формування статутного капіталу (за участю держави, іноземного капіталу тощо), за спеціалізацією, по території діяльності, видами здійснюваних операцій і т.д. Кошти комерційних банків діляться на власні (статутний фонд, резервний фонд та інші фонди, утворені за рахунок прибутку) та залучені (кошти на рахунках підприємств, їх вклади і депозити, вклади громадян і т.д.).
Інвестиційні операції комерційних банків зв'язані в основному з купівлею-продажем цінних паперів уряду та місцевих органів влади. Після кризи 1929-1933 рр.. в США, Франції, Великобританії, у ряді інших країн комерційним банкам заборонено брати участь у випуску і купівлі цінних паперів приватних підприємств небанківського сектора. Ця заборона в даний час долається шляхом відкриття банком трастових відділів та установи трастових компаній, керуючих майном клієнтів за дорученням (у США 2 / 3 цього майна представлено цінними паперами корпорацій).
Комерційні банки виконують розрахунково-комісійні і торгово-комісійні операції, займаються факторингом, лізингом, активно розширюють зарубіжну філіальну мережу і беруть участь у багатонаціональних консорціумах (банківських синдикатах).
Інвестиційні банки (У Великобританії - емісійні будинку, у Франції - ділові банки) спеціалізуються на емісійно-установчих операціях. За дорученням підприємств про держави, які потребують довгострокових вкладень і вдаються до випуску акцій і облігацій, інвестиційні банки беруть на себе визначення розміру, умов, терміну емісії, вибір типу цінних паперів, а також обов'язку щодо їх розміщення та організації вторинного обігу. Установи цього типу гарантують купівлю випущених цінних паперів, здобуваючи і продаючи їх за свій рахунок або організовуючи для цього банківські синдикати, надають покупцям акцій і облігацій позики. Хоча частка інвестиційних банків в активах кредитної системи порівняно невелика, вони завдяки їх інформованості та засновницьким зв'язків відіграють в економіці найважливішу роль.
Ощадні банки (в США - взаімосберегательние банки, у ФРН - ощадні каси) - це, як правило, невеликі кредитні установи місцевого значення, які об'єднуються в національні асоціації і звичайно контролюються державою, а нерідко і належать йому. Пасивні операції ощадних банків включають прийом вкладів від населення на поточні та інші рахунки. Активні операції представлені споживчим та іпотечним кредитом, банківськими позиками, покупкою приватних і державних цінних паперів. Ощадні банки випускають кредитні картки.
Іпотечні банки - установи, що надають довгостроковий кредит під заставу нерухомості (землі, будівель, споруд). Пасивні операції цих банків складаються у випуску іпотечних облігацій.
Іпотечний кредит - це довгострокова позика, видавана іпотечними, комерційними банками, страховими та будівельними товариствами та іншими фінансово-кредитними установами під заставу землі і будівель виробничого та житлового призначення. Іпотечний кредит застосовується головним чином у сільському господарстві, а також у житловому та інших видах будівництва. В результаті збільшується розмір продуктивно використовуваного капіталу.
Комерційними банками, фірмами - постачальниками обладнання, фінансовими компаніями надаються кредити промислово-торгівельним корпораціям під заставу машин і устаткування. У цьому випадку сума іпотечного кредиту нижче ринкової вартості заставленого обладнання та інших активів корпорацій. Крім того, розміри іпотечного кредиту зменшуються в залежності від ступеня зносу закладається обладнання.
Процентні ставки за іпотечним кредитом визначаються попитом і пропозицією і диференціюються залежно від фінансового стану позичальника.
Іпотечний кредит широко поширений у країнах з ринковою економікою. Позики виділяються на житлове і виробниче будівництво під високий відсоток (10-20%).
Банки споживчого кредиту - тип банків, які функціонують в основному, за рахунок кредитів, отриманих у комерційних банках, і видачі короткострокових і середньострокових позик на придбання дорогих товарів тривалого користування і т.д.
Головну роль у банківській справі відіграють банківські групи, у складі яких виділяються головна компанія (великий банк - холдинг), філії (дочірні товариства), а також представництва, агентства, відділення.
Банківський холдинг є держательскую (холдингову) компанію, що володіє пакетами акцій та інших цінних паперів інших компаній і здійснює операції з цими цінними паперами. Крім чистих холдингів, що займаються тільки зазначеними операціями, існують змішані холдинги, які, крім того, ведуть підприємницьку діяльність у різних сферах економіки. У цьому випадку холдинг створюється, як правило, у зв'язку із заснуванням головною компанією дочірніх виробничих фірм. Холдингові компанії можуть мати складну структуру, коли головний холдинг контролює через систему участі, тобто через володіння акціями, дочірні компанії-холдинги, у свою чергу, є власниками акцій різних фірм. Материнська (головна) холдингова компанія отримує прибуток за рахунок дивідендів на контрольовані нею акції дочірніх компаній, а також у деяких випадках за рахунок переведення частини прибутку дочірніх компаній на основі спеціальних угод. Холдинг, зазвичай, виступає в якості власника контрольного пакету акцій, що дозволяє йому чинити вирішальний вплив на функціонування підконтрольних компаній. Як правило, холдинги можуть мати різні правові форми: товариств з обмеженою відповідальністю, товариств, компаній, акціонерних товариств. Найбільш поширені холдинги, організовані як акціонерні товариства (в тому числі і за участю держави).
Особливістю банківських груп є наявність в їх складі філій. Банківський філія виступає як юридична особа, реєструється в місцевих органах влади і вважається резидентом країни вимоги, має самостійний баланс. Він може виконувати всі ті ж операції, що і банк-засновник, але може бути і спеціалізованим. Великі банки часто засновують філії, що займаються факторингом, лізингом, консультаціями. Користуючись юридичною незалежністю філій, комерційні банки здійснюють через них заборонені операції з цінними паперами компаній небанківського сектора.
На відміну від філії представництво, агентство і відділення юридичними особами не є і не мають самостійного балансу. Представництво займається лише збором інформації, пошуком клієнтів та рекламою. Комерційна діяльність представництвам заборонена. Агентство уповноважене здійснювати активні банківські операції (кредитні та інвестиційні), розрахункове обслуговування. Однак ці операції воно проводить за рахунок банку-засновника, так як саме агентство не має права приймати внески і, отже, не має власної ресурсної базою. Відділення, на відміну від агентства, проводить як активні, так і пасивні операції. Перелік їх може збігатися з переліком операцій банку-засновника або обмежуватися якоюсь його частиною.
Банки за характером власності поділяються на: приватні, кооперативні, муніципальні (комунальні), державні, змішані; створені за участю держави. [4]
У банківській справі, як і в промисловості, вільна конкуренція неминуче викликає концентрацію. Одні банки поглинаються більш могутніми конкурентами, інші, формально зберігаючи самостійність, фактично потрапляють під владу більш сильних конкурентів. Відбувається злиття, "сплетіння" банків. Число банків скорочується, але разом з тим збільшуються їх розміри, зростає обсяг операцій. У кожній країні виділяються деякі найбільші банки, на рахунках яких збираються величезні суми вільних коштів, які шукають прибуткового застосування.
Конкуренція спостерігається як між окремими банками, так і між найбільшими спілками банківського капіталу. У останніх все більш посилюється прагнення до монополістичного угодою, до об'єднання банків. Великі фінансові операції - розміщення державних позик, організація великих акціонерних товариств - все частіше здійснюються не будь-яким окремим банком, а за допомогою угоди між кількома провідними банками.
Централізація банківського капіталу проявляється у злитті великих банків у найбільші банківські об'єднання, в зростанні філіальної мережі великих банків. Банківські об'єднання - це банки-гіганти, які відіграють панівну роль у банківській справі.
Існують декілька форм банківських об'єднань. [5]
Банківські картелі - це угоди, що обмежують самостійність окремих банків і вільну конкуренцію між ними шляхом погодження та встановлення однакових процентних ставок, проведення однаковою дивідендної політики тощо
Банківські синдикати, або консорціуми - угоди між декількома банками для спільного проведення великих фінансових операцій.
Банківські трести - це об'єднання, що виникають шляхом повного злиття декількох банків, причому відбувається об'єднання капіталів цих банків і здійснюється єдине управління ними.
Банківські концерни - це об'єднання багатьох банків, формально зберігають самостійність, але перебувають під фінансовим контролем одного великого банку, що скупили контрольні пакети їхніх акцій.
У конкурентній боротьбі великі банки мають вирішальні переваги перед дрібними. По-перше, вони мають більші можливості для залучення вкладів, так як вкладники вважають за краще розміщувати свої кошти у великі, більш солідні і стійкі банки, а не в дрібні, які найчастіше зазнають краху. По-друге, великі банки зазвичай володіють мережею філій (відділень, агентств, контор), розташованих в багатьох містах, чого не мають дрібні банки. По-третє, у великих банків витрати з ведення операцій щодо менше внаслідок більшого масштабу цих операцій. Це дозволяє великим банкам стягувати меншу плату з клієнтів за виконання для них розрахункових і кредитних операцій, що, природно, привертає клієнтуру. Перевага великих банків ще більше посилюється через широке застосування комп'ютерів та іншої обчислювальної техніки.
У боротьбі з банками-аутсайдерами банківські об'єднання вдаються до різних методів конкурентної боротьби: за допомогою реклами, шляхом відкриття своїх філій у районі діяльності аутсайдерів і переманювання клієнтів шляхом надання їм тих чи інших пільг. Боротьба за клієнтуру ведеться і між самими банківськими об'єднаннями, кожен великий банк прагне переманити клієнтів у інших великих банків.
Між банківськими об'єднаннями ведеться також боротьба за контроль над підприємствами, в яких вони беруть участь. Якщо, наприклад, акціями промислової компанії володіють кілька великих банків, то кожен з них прагне просунути на керівні посади в цій компанії своїх представників, щоб надавати найбільший вплив, а отже, отримувати найбільші вигоди для ведення грошово-кредитних операцій.
Для того, щоб зрозуміти сутність будь-якого явища, необхідно знати історію його розвитку, основні етапи його еволюції від простих форм до більш складним і різноманітним. Не є винятками і таке поняття як "банки та банківська система".
Перші згадки про відокремлені кредитних операціях відносяться до шостого століття до нової ери. У Давньому Вавилоні практикувалася вкладна операція: приймання вкладів і сплата за ними відсотків. Ці ж операції в четвертому столітті до нової ери практикувалися і в Греції. Поряд з прийомом вкладів греки за відому плату виробляли обмін грошей. Потім перші банкіри зрозуміли, що величезні грошові багатства, накопичені ними, лежать без діла. Гроші почали віддавати в тимчасове користування, на них відкривали самостійні торговельні та ремісничі підприємства. Заставою при цьому зазвичай виступали кораблі і товари, іноді - вдома, дорогоцінні речі, раби. Надання банківської позики супроводжувалося справлянням високих відсотків, рівень яких доходив до 36% річних [6] .
Разом із кредитними операціями давніх банків поступово стали розвиватися і розрахунки з обслуговування вкладників. Розрахунки проводилися за допомогою так званого "трансферіта", тобто перенесення коштів з однієї таблиці (рахунки) на іншу. "1-3" ВСТУП. 3
1. СУЧАСНА БАНКІВСЬКА СИСТЕМА: ПОНЯТТЯ, СУТНІСТЬ І СТРУКТУРА .. 4
2. ІСТОРІЯ РОЗВИТКУ БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМИ .. 11
3. БАНКІВСЬКА СИСТЕМА УКРАЇНИ НА СУЧАСНОМУ ЕТАПІ 16
3.1. НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ. 16
3.2. КОМЕРЦІЙНІ БАНКИ В РЕСПУБЛІЦІ БІЛОРУСЬ. 19
ВИСНОВОК. 24
СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ .. 26
ВСТУП
Банки складають невід'ємну частину сучасного грошового господарства, їх діяльність тісно пов'язана з потребами відтворення. Вони знаходяться в центрі економічного життя, обслуговують інтереси виробників, пов'язуючи грошовим потоком промисловість і торгівлю, сільське господарство і населення. У всьому світі банки мають значну владу і вплив, вони розпоряджаються величезним грошовим капіталом, стікає до них від підприємств і фірм, від торговців і фермерів, від держави і приватних осіб. По суті, банківська система - це серце господарського організму будь-якої країни.
Для Білорусі ця тема особливо актуальна. Вітчизняним банкам, як і всій нашій економіці, не пощастило у багатьох відношеннях. Довгі роки адміністративне, часто непрофесійне мислення підмінялиекономічний підхід, і в результаті справжні економічні функції кредитних установ з головних перетворювалися на другорядні. Роль банків так часто ігнорувалася, їх економічне призначення було до такої міри знижено, що навіть зараз, коли наша країна почала жити за іншим економічним законам, багато людей - а серед них і державні чиновники, і промисловці, і торговці - не приділяють діяльності банків того уваги, яку воно заслуговує.
1. СУЧАСНА БАНКІВСЬКА СИСТЕМА: ПОНЯТТЯ, СУТНІСТЬ І СТРУКТУРА
Банк - фінансове підприємство, яке зосереджує тимчасово вільні грошові кошти (вклади), надає їх у тимчасове користування у вигляді кредитів (позик, позичок), посредничает у взаємних платежах і розрахунках між підприємствами, установами або окремими особами, регулює грошовий обіг у країні, включаючи випуск (емісію) нових грошей. [1]
Банківська система - сукупність різних видів національних банків і кредитних установ, що діють в рамках загального грошово-кредитного механізму. Включає Центральний банк, мережу комерційних банків та інших кредитно-розрахункових центрів. Центральний банк проводить державну емісійну та валютну політику, є ядром резервної системи. Комерційні банки здійснюють всі види банківських операцій. [2]
У країнах з розвиненою ринковою економікою склалися дворівневі банківські системи. Верхній рівень системи представлений центральним (емісійним) банком. На нижньому рівні діють комерційні банки, що підрозділяються на універсальні і спеціалізовані банки (інвестиційні банки, ощадні банки, іпотечні банки, банки споживчого кредиту, галузеві банки, внутрішньовиробничі банки), і небанківські кредитно-фінансові інститути (інвестиційні компанії, інвестиційні фонди, страхові компанії, пенсійні фонди, ломбарди, трастові компанії та ін.) [3]
Центральний (емісійний) банк у більшості країн належить державі. Але навіть якщо держава формально не володіє його капіталом (США, Італія, Швейцарія) або володіє частково (Бельгія - 50%, Японія - 55%), центральний банк виконує функції державного органу. Центральний банк володіє монопольним правом на випуск в обіг (емісію) банкнот - основною складовою налічноденежной маси. Він зберігає офіційні золото-валютні резерви, проводить державну політику, регулюючи кредитно-грошову сферу і валютні відносини. Центральний банк бере участь в управлінні державним боргом і здійснює касово-розрахункове обслуговування бюджету держави.
За своїм становищем в кредитній системі центральний банк грає роль "банку банків", тобто зберігає обов'язкові резерви і вільні кошти комерційних банків та інших установ, надає їм позики, виступає як "кредитора останньої інстанції", організовує національну систему взаємозаліків грошових зобов'язань або безпосередньо через свої відділення, або через спеціальні розрахункові палати.
Комерційні банки - основна ланка кредитної системи. Вони виконують практично всі види банківських операцій. Історично склалися функціями комерційних банків є прийом вкладів на поточні рахунки, короткострокове кредитування промислових і торгових підприємств, здійснення розрахунків між ними. У сучасних умовах комерційним банкам вдалося істотно розширити прийом термінових і ощадних вкладів, середньо-і довгострокове кредитування, створити систему кредитування населення (споживчого кредиту).
Комерційні банки створюються на пайових або акціонерних засадах і можуть розрізнятися: за способом формування статутного капіталу (за участю держави, іноземного капіталу тощо), за спеціалізацією, по території діяльності, видами здійснюваних операцій і т.д. Кошти комерційних банків діляться на власні (статутний фонд, резервний фонд та інші фонди, утворені за рахунок прибутку) та залучені (кошти на рахунках підприємств, їх вклади і депозити, вклади громадян і т.д.).
Інвестиційні операції комерційних банків зв'язані в основному з купівлею-продажем цінних паперів уряду та місцевих органів влади. Після кризи 1929-1933 рр.. в США, Франції, Великобританії, у ряді інших країн комерційним банкам заборонено брати участь у випуску і купівлі цінних паперів приватних підприємств небанківського сектора. Ця заборона в даний час долається шляхом відкриття банком трастових відділів та установи трастових компаній, керуючих майном клієнтів за дорученням (у США 2 / 3 цього майна представлено цінними паперами корпорацій).
Комерційні банки виконують розрахунково-комісійні і торгово-комісійні операції, займаються факторингом, лізингом, активно розширюють зарубіжну філіальну мережу і беруть участь у багатонаціональних консорціумах (банківських синдикатах).
Інвестиційні банки (У Великобританії - емісійні будинку, у Франції - ділові банки) спеціалізуються на емісійно-установчих операціях. За дорученням підприємств про держави, які потребують довгострокових вкладень і вдаються до випуску акцій і облігацій, інвестиційні банки беруть на себе визначення розміру, умов, терміну емісії, вибір типу цінних паперів, а також обов'язку щодо їх розміщення та організації вторинного обігу. Установи цього типу гарантують купівлю випущених цінних паперів, здобуваючи і продаючи їх за свій рахунок або організовуючи для цього банківські синдикати, надають покупцям акцій і облігацій позики. Хоча частка інвестиційних банків в активах кредитної системи порівняно невелика, вони завдяки їх інформованості та засновницьким зв'язків відіграють в економіці найважливішу роль.
Ощадні банки (в США - взаімосберегательние банки, у ФРН - ощадні каси) - це, як правило, невеликі кредитні установи місцевого значення, які об'єднуються в національні асоціації і звичайно контролюються державою, а нерідко і належать йому. Пасивні операції ощадних банків включають прийом вкладів від населення на поточні та інші рахунки. Активні операції представлені споживчим та іпотечним кредитом, банківськими позиками, покупкою приватних і державних цінних паперів. Ощадні банки випускають кредитні картки.
Іпотечні банки - установи, що надають довгостроковий кредит під заставу нерухомості (землі, будівель, споруд). Пасивні операції цих банків складаються у випуску іпотечних облігацій.
Іпотечний кредит - це довгострокова позика, видавана іпотечними, комерційними банками, страховими та будівельними товариствами та іншими фінансово-кредитними установами під заставу землі і будівель виробничого та житлового призначення. Іпотечний кредит застосовується головним чином у сільському господарстві, а також у житловому та інших видах будівництва. В результаті збільшується розмір продуктивно використовуваного капіталу.
Комерційними банками, фірмами - постачальниками обладнання, фінансовими компаніями надаються кредити промислово-торгівельним корпораціям під заставу машин і устаткування. У цьому випадку сума іпотечного кредиту нижче ринкової вартості заставленого обладнання та інших активів корпорацій. Крім того, розміри іпотечного кредиту зменшуються в залежності від ступеня зносу закладається обладнання.
Процентні ставки за іпотечним кредитом визначаються попитом і пропозицією і диференціюються залежно від фінансового стану позичальника.
Іпотечний кредит широко поширений у країнах з ринковою економікою. Позики виділяються на житлове і виробниче будівництво під високий відсоток (10-20%).
Банки споживчого кредиту - тип банків, які функціонують в основному, за рахунок кредитів, отриманих у комерційних банках, і видачі короткострокових і середньострокових позик на придбання дорогих товарів тривалого користування і т.д.
Головну роль у банківській справі відіграють банківські групи, у складі яких виділяються головна компанія (великий банк - холдинг), філії (дочірні товариства), а також представництва, агентства, відділення.
Банківський холдинг є держательскую (холдингову) компанію, що володіє пакетами акцій та інших цінних паперів інших компаній і здійснює операції з цими цінними паперами. Крім чистих холдингів, що займаються тільки зазначеними операціями, існують змішані холдинги, які, крім того, ведуть підприємницьку діяльність у різних сферах економіки. У цьому випадку холдинг створюється, як правило, у зв'язку із заснуванням головною компанією дочірніх виробничих фірм. Холдингові компанії можуть мати складну структуру, коли головний холдинг контролює через систему участі, тобто через володіння акціями, дочірні компанії-холдинги, у свою чергу, є власниками акцій різних фірм. Материнська (головна) холдингова компанія отримує прибуток за рахунок дивідендів на контрольовані нею акції дочірніх компаній, а також у деяких випадках за рахунок переведення частини прибутку дочірніх компаній на основі спеціальних угод. Холдинг, зазвичай, виступає в якості власника контрольного пакету акцій, що дозволяє йому чинити вирішальний вплив на функціонування підконтрольних компаній. Як правило, холдинги можуть мати різні правові форми: товариств з обмеженою відповідальністю, товариств, компаній, акціонерних товариств. Найбільш поширені холдинги, організовані як акціонерні товариства (в тому числі і за участю держави).
Особливістю банківських груп є наявність в їх складі філій. Банківський філія виступає як юридична особа, реєструється в місцевих органах влади і вважається резидентом країни вимоги, має самостійний баланс. Він може виконувати всі ті ж операції, що і банк-засновник, але може бути і спеціалізованим. Великі банки часто засновують філії, що займаються факторингом, лізингом, консультаціями. Користуючись юридичною незалежністю філій, комерційні банки здійснюють через них заборонені операції з цінними паперами компаній небанківського сектора.
На відміну від філії представництво, агентство і відділення юридичними особами не є і не мають самостійного балансу. Представництво займається лише збором інформації, пошуком клієнтів та рекламою. Комерційна діяльність представництвам заборонена. Агентство уповноважене здійснювати активні банківські операції (кредитні та інвестиційні), розрахункове обслуговування. Однак ці операції воно проводить за рахунок банку-засновника, так як саме агентство не має права приймати внески і, отже, не має власної ресурсної базою. Відділення, на відміну від агентства, проводить як активні, так і пасивні операції. Перелік їх може збігатися з переліком операцій банку-засновника або обмежуватися якоюсь його частиною.
Банки за характером власності поділяються на: приватні, кооперативні, муніципальні (комунальні), державні, змішані; створені за участю держави. [4]
У банківській справі, як і в промисловості, вільна конкуренція неминуче викликає концентрацію. Одні банки поглинаються більш могутніми конкурентами, інші, формально зберігаючи самостійність, фактично потрапляють під владу більш сильних конкурентів. Відбувається злиття, "сплетіння" банків. Число банків скорочується, але разом з тим збільшуються їх розміри, зростає обсяг операцій. У кожній країні виділяються деякі найбільші банки, на рахунках яких збираються величезні суми вільних коштів, які шукають прибуткового застосування.
Конкуренція спостерігається як між окремими банками, так і між найбільшими спілками банківського капіталу. У останніх все більш посилюється прагнення до монополістичного угодою, до об'єднання банків. Великі фінансові операції - розміщення державних позик, організація великих акціонерних товариств - все частіше здійснюються не будь-яким окремим банком, а за допомогою угоди між кількома провідними банками.
Централізація банківського капіталу проявляється у злитті великих банків у найбільші банківські об'єднання, в зростанні філіальної мережі великих банків. Банківські об'єднання - це банки-гіганти, які відіграють панівну роль у банківській справі.
Існують декілька форм банківських об'єднань. [5]
Банківські картелі - це угоди, що обмежують самостійність окремих банків і вільну конкуренцію між ними шляхом погодження та встановлення однакових процентних ставок, проведення однаковою дивідендної політики тощо
Банківські синдикати, або консорціуми - угоди між декількома банками для спільного проведення великих фінансових операцій.
Банківські трести - це об'єднання, що виникають шляхом повного злиття декількох банків, причому відбувається об'єднання капіталів цих банків і здійснюється єдине управління ними.
Банківські концерни - це об'єднання багатьох банків, формально зберігають самостійність, але перебувають під фінансовим контролем одного великого банку, що скупили контрольні пакети їхніх акцій.
У конкурентній боротьбі великі банки мають вирішальні переваги перед дрібними. По-перше, вони мають більші можливості для залучення вкладів, так як вкладники вважають за краще розміщувати свої кошти у великі, більш солідні і стійкі банки, а не в дрібні, які найчастіше зазнають краху. По-друге, великі банки зазвичай володіють мережею філій (відділень, агентств, контор), розташованих в багатьох містах, чого не мають дрібні банки. По-третє, у великих банків витрати з ведення операцій щодо менше внаслідок більшого масштабу цих операцій. Це дозволяє великим банкам стягувати меншу плату з клієнтів за виконання для них розрахункових і кредитних операцій, що, природно, привертає клієнтуру. Перевага великих банків ще більше посилюється через широке застосування комп'ютерів та іншої обчислювальної техніки.
У боротьбі з банками-аутсайдерами банківські об'єднання вдаються до різних методів конкурентної боротьби: за допомогою реклами, шляхом відкриття своїх філій у районі діяльності аутсайдерів і переманювання клієнтів шляхом надання їм тих чи інших пільг. Боротьба за клієнтуру ведеться і між самими банківськими об'єднаннями, кожен великий банк прагне переманити клієнтів у інших великих банків.
Між банківськими об'єднаннями ведеться також боротьба за контроль над підприємствами, в яких вони беруть участь. Якщо, наприклад, акціями промислової компанії володіють кілька великих банків, то кожен з них прагне просунути на керівні посади в цій компанії своїх представників, щоб надавати найбільший вплив, а отже, отримувати найбільші вигоди для ведення грошово-кредитних операцій.
2. ІСТОРІЯ РОЗВИТКУ БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМИ
Для того, щоб зрозуміти сутність будь-якого явища, необхідно знати історію його розвитку, основні етапи його еволюції від простих форм до більш складним і різноманітним. Не є винятками і таке поняття як "банки та банківська система".
Перші згадки про відокремлені кредитних операціях відносяться до шостого століття до нової ери. У Давньому Вавилоні практикувалася вкладна операція: приймання вкладів і сплата за ними відсотків. Ці ж операції в четвертому столітті до нової ери практикувалися і в Греції. Поряд з прийомом вкладів греки за відому плату виробляли обмін грошей. Потім перші банкіри зрозуміли, що величезні грошові багатства, накопичені ними, лежать без діла. Гроші почали віддавати в тимчасове користування, на них відкривали самостійні торговельні та ремісничі підприємства. Заставою при цьому зазвичай виступали кораблі і товари, іноді - вдома, дорогоцінні речі, раби. Надання банківської позики супроводжувалося справлянням високих відсотків, рівень яких доходив до 36% річних [6] .
Поступово клієнтура банків розширювалася. Послуги, які надаються банками, залучали ділових людей. Відповідно, і банки намагалися догодити клієнтам, пропонуючи все нові зручності. Так, банки стали виконувати роботу довірителів щодо складання договорів між клієнтами, виступати посередниками в торгових угодах.
Проте несправедливо було б вважати, що всі ці операції стародавнього товарно-грошового обігу свідчать про функціонування банку. Безсумнівно, банк - це набагато більш складний інститут і його не можна охарактеризувати описом декількох простих кредитно-грошових операцій. Щодо часу виникнення банку в сучасному розумінні цього слова думки дослідників розходяться.
Деякі автори вважають, що банк, як особливий інститут товарного господарства, виник не у зв'язку з розвитком товарно-грошових відносин на ранніх етапах товарного господарства, а тільки в той їх період, коли потрібна була мережа спеціальних установ, які регулювали б заплутане грошовий обіг і виробляли в більш широких масштабах кредитні операції. Звідси висувається припущення, що банк виник лише на такій стадії розвитку кредиту, коли без його допомоги не могли нормально функціонувати капіталістичні підприємства. Таким чином, банк сприймається виключно як явище капіталістичного господарства.
Поширена і інша точка зору. У "Словнику російської мови" Ожегова банк характеризується як "велике кредитна установа". Отже, мова йде про ступінь розвитку банківської справи, про те, які операції виконує кредитор з обслуговування клієнтів. Лихвар стає банкіром, коли виконувані ним кредитні операції стають системою. Кредит перестає задовольняти суто споживчі нахили позичальника і видається на проведення господарських операцій. Ознакою банку є й те, що кредит у своїй системі стає платним. Позичковий відсоток при цьому не тільки покриває витрати банкірського дому, але й обумовлює продуктивне використання позичальником ресурсів, отриманих ним у тимчасове користування. Поряд з вчиненням кредитних угод кредитор починає виконувати розрахункові та інші операції за розпорядженням своїх клієнтів. Отже, банк - це така щабель розвитку кредитної справи, при якій кредитні, грошові і розрахункові операції стали концентруватися в єдиному центрі. Якщо така точка зору вірна, то перші банки виникли задовго до мануфактурної стадії виробництва, в період становлення держави, на етапі досить жвавого розвитку товарного обміну, грошових і кредитних відносин. А за свідченням історії, такого роду відносини були вже в рабовласницькому суспільстві.
В даний час ніхто ще не поставив крапку в цій суперечці. Обидва підходи мають право на існування, і лише недолік обгрунтованих історичних фактів не дозволяє визначити, хто з дослідників знаходиться ближче до істини. Безсумнівно тільки одне - банк має довгу історію поступального, еволюційного розвитку; цей господарський інститут грав і грає важливу роль в розвитку і функціонуванні економіки.
Про банківську систему, що існувала в СРСР, сказати можна небагато, в основному тому, що вона позбулася своєї суті, була перетворена з незалежного економічного інституту в знеособлений придаток адміністративно-командної моделі управління. До революції в Росії, як і в західних країнах, існувала трьох-чотириярусна структура кредитної системи, пристосована для обслуговування ринкових відносин: центральний банк - 1 ярус, комерційні та земельні банки - II, страхові компанії - III. У роки НЕПу кредитна система, зруйнована революцією і війною, відродилася, але вже в двох'ярусному вигляді: Держбанк і мережа банків різних форм власності і спеціалізації. Все воно базувалися на кредитно-золотий основі грошей і обслуговували потреби ринкового господарства.
У 30-і рр.. кредитна система була реорганізована і придбала надмірно укрупнений і централізований вигляд. Замість розгалуженої кредитної системи залишилося три банки (Держбанк, Будівельний банк, Банк для зовнішньої торгівлі) та система ощадкас. Це було обумовлено не економічними потребами, а політизацією всіх сфер економіки. Така система мала безліч недоліків:
- Виконання банками ролі другого держбюджету, на частку якого доводилося списання боргів підприємствам, особливо у сфері с / г;
- Втрата банківської спеціалізації;
- Монополізм, зумовлений відсутністю у підприємств альтернативних джерел кредиту;
- Слабкий контроль банків (на базі кредиту) за діяльністю різних сфер;
- Неконтрольована емісія кредитних і паперових грошей. Ці та інші недоліки відбивали слабку ефективність банківської системи в її впливі на виробництво.
Економічна реформа, розпочата в СРСР в 1985 р., торкнулася і банківську сферу. Початок перетворень відноситься до 1987 р., коли Держбанк СРСР втратив своїх монопольних функцій і був відсторонений від безпосередньої роботи з клієнтами. Було створено 5 державних спеціалізованих банків: Зовнішекономбанк СРСР, Промбудбанк СРСР, Агропромбанк СРСР, Житлосоцбанку СРСР та Ощадний банк СРСР. Спеціалізація повинна була наблизити банки до конкретних галузей господарства, до кожного окремого підприємству, щоб забезпечити їм якісне кредитно-касове обслуговування та партнерську участь банків у їх діяльності. У якійсь мірі ці вимоги були виконані, однак ця реформа породила більше негативних, ніж позитивних моментів:
- У діяльності банків переважали управлінські функції;
- Банки як і раніше залишалися державними;
- Зберігся їх монополізм по відношенню до клієнтів;
- Розподіл кредитних ресурсів вироблялося по вертикалі;
- Банки продовжували субсидувати підприємства і галузі, приховуючи низьку ліквідність, не були створені грошовий ринок і торгівля кредитними ресурсами; - збільшилися витрати на утримання банківського апарату;
- Реорганізація не торкнулася діяльність таких важливих кредитних джерел, як страхові установи.
Мабуть, єдиними позитивними моментами реформи стали впорядкування банківських розрахунків і велика спеціалізація в банківській справі.
Новим етапом у розвитку банківської системи країни став відхід від монополізму шляхом створення комерційних банків на пайових засадах, які діяли на принципах повного господарського розрахунку. Влітку 1988 р. був прийнятий Закон про кооперацію в СРСР, що передбачає можливість створення кооперативних банків, перший з яких з'явився вже 24 серпня 1988 Нові банки створювали кооперативи, державні підприємства і громадські організації. 06 їх розвитку свідчать такі дані: на 3 серпня 1990 Держбанком СРСР було зареєстровано 358 комерційних і кооперативних банків. Загальна сума оголошеного статутного фонду склала близько 4 млрд. руб., З яких сплачений капітал дорівнював 2,9 млрд. руб. За станом на ту ж дату банки залучили від клієнтів на розрахункові рахунки та депозити 11,6 млрд. руб.
Ринкові відносини в банківській діяльності не завжди встановлювалися легко і безболісно. Бували випадки, коли установи спеціалізованих банків затримували перерахування пайових внесків з рахунків пайовиків, перешкоджали перерахуванню коштів в депозити і вклади, що обмежувало госпрозрахункову самостійність підприємств, відмовлялися відкривати комерційним банкам кореспондентські рахунки. Порушувалися права клієнтів на вільний вибір банків для свого обслуговування.
Більшість комерційних і кооперативних банків виконували обмежене коло операцій: за рахунок власних і залучених ресурсів здійснювалася видача коротко-і довгострокових кредитів підприємствам, організаціям і кооперативам. Однак для забезпечення своєї життєздатності в умовах конкуренції багато комерційних банків прагнули підвищувати якість обслуговування клієнтури, розширювати сферу послуг, знаходити нові джерела ресурсів та сфери вигідного додатка капіталу.
Таким чином, у 1988 - 1989 рр.. почала формуватися триярусна банківська система, що складається з Держбанку СРСР, державних спеціалізованих банків, які в ряді випадків виступають у ролі агентів уряду при проведенні тих чи інших операцій, і комерційних банків. Незважаючи на всі труднощі, упущення і негативні моменти, що мали місце при створенні принципово нової для нашої країни кредитної системи, в СРСР склався міжбанківський ринок.
У грудні 1990 р. Верховна Рада СРСР прийняла новий проект кредитної системи, який втілився в законах про Держбанку СРСР і про банківську діяльність. Законодавчо було встановлено дворівнева банківська система, що складається з Держбанку та мережі комерційних банків. З тих пір багато чого змінилося і в політичному устрої країни, і в економічній системі. Нормативи діяльності банківської системи постійно коректуються і доповнюються Національним банком Республіки Білорусь. Сучасне становище в банківській сфері відрізняється особливою, чисто білоруської специфікою за багатьма параметрами діяльності. Далі будуть розглянуті деякі риси, характерні для банківської системи Білорусі, а також основні особливості її функціонування.
3. БАНКІВСЬКА СИСТЕМА УКРАЇНИ НА СУЧАСНОМУ ЕТАПІ
Правові основи діяльності банківської системи Республіки Білорусь визначені Банківським кодексом Республіки Білорусь, іншими законодавчими і нормативними актами, що діють на території Республіки Білорусь. Дії законів поширюється на кредитні установи, розташовані на території Республіки Білорусь. Банківська система Республіки Білорусь є дворівневою і складається з Національного банку Республіки Білорусь комерційних банків.
3.1. НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ
Національний банк є центральним банком Республіки Білорусь і діє виключно в інтересах Республіки Білорусь.
Національний банк здійснює свою діяльність відповідно до Конституції Республіки Білорусь, цим Кодексом, законами Республіки Білорусь, нормативними правовими актами Президента Республіки Білорусь і незалежний у своїй діяльності.
Національний банк підзвітний Президенту Республіки Білорусь.
Основними цілями діяльності Національного банку є:
захист і забезпечення стійкості білоруського рубля, в тому числі його купівельної спроможності і курсу по відношенню до іноземних валют;
розвиток і зміцнення банківської системи Республіки Білорусь;
забезпечення ефективного, надійного і безпечного функціонування платіжної системи.
Отримання прибутку не є основною метою діяльності Національного банку.
Національний банк виконує такі функції:
розробляє і спільно з Урядом Республіки Білорусь проводить єдину грошово-кредитну політику Республіки Білорусь в порядку, встановленому Конституцією Республіки Білорусь, та іншими законодавчими актами Республіки Білорусь;
здійснює емісію грошей;
регулює грошовий обіг;
регулює кредитні відносини;
є для банків кредитором останньої інстанції, здійснює їх рефінансування;
здійснює валютне регулювання;
організує і здійснює валютний контроль як безпосередньо, так і через уповноважені банки відповідно до законодавства Республіки Білорусь;
виконує функції центрального депозитарію державних
цінних паперів та цінних паперів Національного банку, якщо інше не
визначено Президентом Республіки Білорусь;
здійснює емісію цінних паперів Національного банку;
організовує ефективне, надійне і безпечне функціонування системи міжбанківських розрахунків;
консультує, кредитує і виконує функції фінансового агента Уряду Республіки Білорусь та місцевих виконавчих і розпорядчих органів з питань виконання республіканського і місцевих бюджетів;
здійснює державну реєстрацію банків і небанківських кредитно-фінансових організацій, проводить видачу їм ліцензій на здійснення банківських операцій;
здійснює регулювання діяльності банків і небанківських кредитно-фінансових організацій з її безпечного і ліквідному здійсненню і нагляд за цією діяльністю;
виконує інші функції відповідно до Банківським кодексом Республіки Білорусь (ст. 26) та іншими законодавчими актами Республіки Білорусь.
Національний банк - єдина централізована організація, що складається з центрального апарату, структурних підрозділів і організацій, що знаходяться на території Республіки Білорусь і за її межами.
Відповідно до ст. 58 Банківського кодексу Республіки Білорусь органами управління Національного банку є Правління Національного банку і Рада директорів Національного банку.
Вищим органом управління Національного банку є Правління Національного банку - колегіальний орган, що визначає основні напрями діяльності Національного банку і здійснює керівництво та управління ім.
Правління Національного банку складається з Голови та десяти членів.
Компетенція Правління Національного банку та порядку скликання її засідань визначаються Статутом Національного банку. Правління Національного банку організовує свою роботу відповідно до регламенту.
Члени Правління Національного банку не можуть займати інші державні посади, якщо інше не передбачено Конституцією Республіки Білорусь та іншими законодавчими актами Республіки Білорусь, а також перебувати в політичних партіях.
Голова та члени Правління Національного банку призначаються Президентом Республіки Білорусь за згодою Ради Республіки Національних зборів Республіки Білорусь строком на п'ять років. Одне і те ж особа може займати посаду Голови Правління Національного банку не більше двох термінів поспіль.
Президент Республіки Білорусь має право звільнити Голову і (або) членів (члена) Правління Національного банку від посади з повідомленням Ради Республіки Національних зборів Республіки Білорусь у випадках:
закінчення строку повноважень;
нездатності виконання службових обов'язків за станом здоров'я на підставі висновку медичної комісії;
відставки;
відходу на пенсію за власним бажанням;
недотримання Конституції Республіки Білорусь, законів Республіки Білорусь, декретів, указів і розпоряджень Президента Республіки Білорусь та інших обов'язкових для Національного банку актів законодавства Республіки Білорусь при виконанні посадових обов'язків;
розголошення відомостей, що становлять державну або службову таємницю;
визнання винним у вчиненні злочину за вироком суду;
вчинення винних дій, які дають підстави для втрати довіри до даної особи;
в інших випадках, передбачених законодавчими актами Республіки Білорусь.
Рада директорів Національного банку є виконавчим колегіальним органом Національного банку. Голова Правління Національного банку є керівником Ради директорів Національного банку.
Рада директорів Національного банку складається з дев'яти членів, включаючи керівника Ради.
Компетенція Ради директорів Національного банку та порядку скликання її засідань визначаються Статутом Національного банку. Рада директорів Національного банку організовує свою роботу відповідно до регламенту.
Члени Ради директорів Національного банку, за винятком його керівника, призначаються Правлінням Національного банку в порядку, встановленому Статутом Національного банку.
3.2. КОМЕРЦІЙНІ БАНКИ В РЕСПУБЛІЦІ БІЛОРУСЬ
Згідно зі ст. 69 Банківського кодексу Республіки Білорусь Банк є комерційною організацією, зареєстрованою в порядку, встановленому законодавством, і має на підставі ліцензії, виданої Національним банком, виключне право здійснювати в сукупності банківські операції.
Банк може створюватися у формі акціонерного товариства або унітарного підприємства.
У Республіці Білорусь можуть створюватися відповідно до законодавчих актів Республіки Білорусь або нормативними правовими актами Національного банку універсальні банки, що мають ліцензію на здійснення всіх видів банківських операцій, а також спеціалізовані банки, діяльність яких спрямована на здійснення окремих банківських операцій.
Банк має статут, що затверджується в порядку, визначеному законодавством Республіки Білорусь для юридичної особи відповідної організаційно-правової форми. У статуті банку мають міститися:
v найменування банку;
v вказівку на його організаційно-правову форму;
v відомості про місце знаходження (юридична адреса) банку;
v перелік банківських операцій та видів діяльності;
v відомості про розмір статутного фонду;
v відомості про органи управління, у тому числі виконавчих органах і органах внутрішнього контролю, про порядок утворення цих органів та їх повноважень;
v інші відомості, передбачені законодавством Республіки Білорусь для статуту юридичної особи відповідної організаційно-правової форми.
Банк повинен мати найменування і фірмове найменування, що відповідають вимогам законодавства Республіки Білорусь. Найменування банку має містити вказівку на характер діяльності цього банку за допомогою використання слова "банк", а також на його організаційно-правову форму.
Юридичні особи, зареєстровані на території Республіки Білорусь в установленому порядку, не можуть використовувати у своєму найменуванні слово "банк", за винятком осіб, які отримали від Національного банку ліцензію на здійснення банківських операцій.
Державній реєстрації підлягають:
Ø новостворені (реорганізовані) банки;
Ø зміни і доповнення, що вносяться до установчих документів банків.
Діяльність банку без державної реєстрації забороняється. Доходи, отримані банком, що здійснюють діяльність без державної реєстрації, стягуються в доход республіканського бюджету. Органом, що здійснює державну реєстрацію банків, є Національний банк.
До подачі документів, необхідних для державної реєстрації банку, один із засновників банку або уповноважений ним представник повинні узгодити з Національним банком найменування створюваного банку.
Прийом документів для державної реєстрації банку здійснюється тільки у присутності засновників (учасників) банку (фізичних осіб або фізичної особи, уповноваженої засновниками (учасниками) банку, і представників юридичних осіб). При цьому фізичні особи пред'являють паспорти, а фізична особа, уповноважена засновниками (учасниками) банку, і представники юридичної особи крім паспортів пред'являють документи, що підтверджують їх повноваження.
Відповідно до ст. 80 Банківського кодексу Республіки Білорусь для державної реєстрації банку до Національного банку видаються:
заяву про державну реєстрацію;
статут банку;
виписка з протоколу загальних зборів засновників (рішення власника майна) про затвердження статуту банку і кандидатур на посади керівників виконавчих органів та головного бухгалтера банку;
документи, що підтверджують формування статутного фонду банку у повному обсязі;
копії установчих документів та свідоцтв про державну реєстрацію засновників - юридичних осіб, аудиторські висновки про достовірність їх фінансової звітності, а також видане податковим органом підтвердження про виконання засновниками - юридичними особами зобов'язань перед бюджетом;
відомості про засновників - фізичних осіб: копія трудової книжки, завірена за останнім місцем роботи, копія пенсійного посвідчення, засвідчена органом соціального забезпечення за місцем проживання, а для непрацюючих - довідка органу служби зайнятості;
довідка податкового органу на суми, що підлягають декларуванню відповідно до законодавства Республіки Білорусь;
документ, що підтверджує право на розміщення банку за його місцезнаходженням (юридичною адресою), вказаною в установчих документах;
анкети кандидатур на посади керівників виконавчих органів та головного бухгалтера банку, які заповнюються ними і містять відомості:
для керівника виконавчого органу банку - про вищу юридичну або економічну освіту та стаж роботи не менше трьох років з керівництва відділом чи іншим підрозділом банку, підтверджені копією диплома та витягом з трудової книжки;
для головного бухгалтера - про вищу економічну освіту та стаж роботи не менше трьох років на посаді бухгалтера банку, підтверджені копією диплома та витягом з трудової книжки;
про відсутність у них непогашеної або незнятої судимості;
документи, що підтверджують внесення вкладів у статутний фонд банку, за який визначається Національним банком переліку;
бізнес-план, що містить прогноз діяльності банку (розрахунок планованих доходів, витрат і прибутку) на трирічний період;
документи, що підтверджують наявність технічних можливостей для здійснення відповідних банківських операцій, за який визначається
Національним банком переліку;
платіжний документ, що підтверджує внесення плати за державну реєстрацію банку.
Для державної реєстрації банку у формі акціонерного товариства до Національного банку додатково подаються такі документи:
нотаріально посвідчений установчий договір банку;
список засновників (учасників) із зазначенням розміру їх вкладу та розміру часток у статутному фонді банку.
Національний банк видає засновникам (учасникам) банку,
представившим документи, зазначені у частинах першій та другій
цієї статті, письмове підтвердження про їх отримання.
Рішення про державну реєстрацію банку або про відмову в його реєстрації приймається Національним банком у термін, що не перевищує двох місяців з дня подання документів, необхідних для державної реєстрації банку.
Національний банк до прийняття рішення про державну реєстрацію банку має право запитувати у державних та інших органів додаткові відомості про засновників реєстрованого банку, про кандидатів на посади керівників виконавчих органів та головного бухгалтера банку, необхідні для вирішення питання про дотримання законодавства Республіки Білорусь при державній реєстрації.
Національний банк на підставі прийнятого рішення про державну реєстрацію банку проводить запис в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та індивідуальних підприємців.
Зареєстрованому банку видається свідоцтво про його державну реєстрацію.
Національний банк у п'ятнадцятиденний строк з дня внесення запису до Єдиного державного реєстру юридичних осіб і індивідуальних підприємців повідомляє дані про державну реєстрацію банку в податкові органи, органи державної статистики та інші органи, передбачені законодавчими актами Республіки Білорусь.
Державна реєстрація банку не проводиться у разі несформування його статутного фонду.
У державній реєстрації банку може бути відмовлено, якщо один з його засновників на дату подання заяви про державну реєстрацію банку:
є засновником (учасником) трьох і більше юридичних осіб, за винятком відкритих акціонерних товариств та комерційних організацій, що здійснюють переважно виробничу діяльність;
має заборгованість по заробітній платі і (або) платежів до бюджету або державні цільові бюджетні та позабюджетні фонди, а також є засновником юридичних осіб, що мають заборгованість по заробітній платі і (або) платежів до бюджету або державні цільові бюджетні та позабюджетні фонди;
є громадським об'єднанням, що переслідують політичні цілі;
є індивідуальним підприємцем або засновником (учасником) юридичної особи, стосовно якої прийнято рішення про припинення діяльності (ліквідації), але процес припинення діяльності (ліквідації) не завершено;
був індивідуальним підприємцем, які припинили діяльність, або засновником (учасником) ліквідованої юридичної особи на підставі подання уповноваженого органу, якщо з дати їх вилучення з Єдиного державного реєстру юридичних осіб і індивідуальних підприємців пройшло менше трьох років;
обмежений у праві на здійснення підприємницької діяльності за рішенням суду.
Державна реєстрація банку не проводиться також у випадках невідповідності керівників виконавчих органів або головного бухгалтера банку кваліфікаційним та іншим вимогам, що пред'являються до них.
Відмова у державній реєстрації банку з мотивів недоцільності його створення не допускається.
Відмова у державній реєстрації банку або невжиття Національним банком у встановлений термін рішення про його державну реєстрацію можуть бути оскаржені до господарського суду.
Банківська система - одна з вищих досягнень економічної цивілізації, яку винайшов і побудував людина. Вона являє собою інструмент, за допомогою якого, впливаючи через гроші, валюту, регулює структуру, підтримує стабільне функціонування грошового обігу та всієї економіки в цілому.
Банківська система існує тільки тоді, коли в країні є достатня кількість банків, кредитних установ і організацій, які виконують деякі банківські операції. Банківська система входить в економічну систему країни.
Сучасна кредитна система представлена різноманітними кредитно-фінансовими інститутами, які виконують акумуляцію і мобілізацію доходів. Банківська система є основною ланкою кредитної системи, грає виключно важливу роль в ринковій економіці. Банки, по суті, виступають у ролі фінансових посередників. Вони акумулюють внески, надають отримані кошти як позик юридичним та фізичним особам, а так само виконують різні розрахункові, гарантійні та інші операції.
Банківська реформа в нашій країні почалася в роки перебудови з реорганізації Державного Банку СРСР, зі складу якого було виділено кілька державних спеціалізованих банків. Дещо пізніше виникли перші комерційні банки. На рубежі 80-х - 90-х років стала формуватися дворівнева структура банківської системи. характерна для сучасної економіки. Ця система передбачає наявність Центрального банку, наділеного емісійними і нормативними функціями, і мережі комерційних банків, що виконують обслуговування юридичних і фізичних осіб.
У зв'язку з гострою економічною і фінансовою кризою в нашій країні становище переважної більшості комерційних банків було і залишається вкрай важким.
Незважаючи на бурхливий розвиток комерційних банків за останні роки, їх чисельність ще далеко не достатня. За щільністю банків Білорусь значно поступається розвиненим зарубіжним країнам.
У всіх розвинених державах діє багаторівневий контроль за діяльністю банків - з боку Центрального банку, міністерства фінансів, місцевих та регіональних органів влади, що дозволяє запобігати банкрутства, відновлювати платоспроможність банків і т. д.
Від якісного і кількісного зростання банківського сектора у величезній мірі залежить вихід нашої країни з економічної кризи. Незважаючи на обтяженість численними проблемами, сучасні банки вже склалися в потужну економічну силу. Для підвищення їх ролі в економіці і здатності перерозподіляти фінансові ресурси в інтересах всього народного господарства необхідно зміцнювати фінансову базу банківського сектору і суттєво поліпшити законодавчі умови в банківській діяльності.
1. Конституція Республіки Білорусь. Мн., 1997.
2. Банківський кодекс Республіки Білорусь. Мн., 2002.
3. О.М. Азріліяна. Великий економічний словник. -М.: Фонд "Правова культура", 1994.
4. Г.М. Гамід. Банківське та кредитне справа .- М.: Банки і біржі, 1994.
5. В.І. Колесніков, Л.П. Кроливецкой. Банківська справа. -М.: Фінанси і статистика, 1995.
6. Ю.І. Коробов, Ю.Б. Рубін, В.І. Солдаткін. Портфель ділової людини. Банківський портфель - 1. - М.: СОМІНТЕК, 1994.
7. Єфімова Л.Г. Банківське право. Навчальний і практичний посібник. - М.: БЕК, 1994.
8. Боровков І. Гроші. Грошова система. Кредитно-банківська система. Відкритий урок № 50 - 2000.
9. Банківське дело. / Під. ред. проф. В.І. Колесникова, проф. Л.П. Кроливецкой. - М.: Фінанси і статистика, 2000.
10. Банківська система Росії. Настільна книга банкіра (у трьох томах) - М.: дека, 1995.
11. Гроші. Кредит. Банки. / Під. ред. проф. С.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ, 2000.
12. Гроші. Кредит. Банки. / Під. ред. проф. Кравцової Г.М. - Мінськ: Меркованне, 1994.
13. Гроші. Кредит. Банки. / Під. ред. проф. Лаврушина О.І. - М.: Фінанси і статистика, 2000.
14. Лаврушин О.І. Банківська справа. - М.: 1998.
15. Фінанси, гроші, кредит: Підручник. / Під. ред. О.В. Соколовою. - М.: Юрист, 2000.
РЕФЕРАТ
Курсова робота складається з вступу, 3 розділів, висновків, 15 використаного джерела.
Ключові слова: банк, банківська система, структура банківської системи, кредитна система, Національний банк, комерційний банк.
У роботі досліджується питання банківська система Республіки Білорусь, який включає в себе наступні етапи:
1. сучасна банківська система: поняття, суть і структура;
2. історія розвитку банківської системи;
3. банківська система Республіки Білорусь на сучасному етапі;
4. національний банк Республіки Білорусь;
5. комерційні банки в Республіці Білорусь.
У роботі розкрито роль принципу змагальності сторін у сучасному цивільному процесі.
У результаті наукового дослідження були зроблені наступні висновки:
ü Банківська система - одна з вищих досягнень економічної цивілізації, яку винайшов і побудував людина. Вона являє собою інструмент, за допомогою якого, впливаючи через гроші, валюту, регулює структуру, підтримує стабільне функціонування грошового обігу та всієї економіки в цілому.
ü Банківська система існує тільки тоді, коли в країні є достатня кількість банків, кредитних установ і організацій, які виконують деякі банківські операції. Банківська система входить в економічну систему країни.
ü Банківська реформа в нашій країні почалася в роки перебудови з реорганізації Державного Банку СРСР.
ü На рубежі 80-х - 90-х років стала формуватися дворівнева структура банківської системи. характерна для сучасної економіки.
ü Ця система передбачає наявність Центрального банку, наділеного емісійними і нормативними функціями, і мережі комерційних банків, що виконують обслуговування юридичних і фізичних осіб.
v найменування банку;
v вказівку на його організаційно-правову форму;
v відомості про місце знаходження (юридична адреса) банку;
v перелік банківських операцій та видів діяльності;
v відомості про розмір статутного фонду;
v відомості про органи управління, у тому числі виконавчих органах і органах внутрішнього контролю, про порядок утворення цих органів та їх повноважень;
v інші відомості, передбачені законодавством Республіки Білорусь для статуту юридичної особи відповідної організаційно-правової форми.
Банк повинен мати найменування і фірмове найменування, що відповідають вимогам законодавства Республіки Білорусь. Найменування банку має містити вказівку на характер діяльності цього банку за допомогою використання слова "банк", а також на його організаційно-правову форму.
Юридичні особи, зареєстровані на території Республіки Білорусь в установленому порядку, не можуть використовувати у своєму найменуванні слово "банк", за винятком осіб, які отримали від Національного банку ліцензію на здійснення банківських операцій.
Державній реєстрації підлягають:
Ø новостворені (реорганізовані) банки;
Ø зміни і доповнення, що вносяться до установчих документів банків.
Діяльність банку без державної реєстрації забороняється. Доходи, отримані банком, що здійснюють діяльність без державної реєстрації, стягуються в доход республіканського бюджету. Органом, що здійснює державну реєстрацію банків, є Національний банк.
До подачі документів, необхідних для державної реєстрації банку, один із засновників банку або уповноважений ним представник повинні узгодити з Національним банком найменування створюваного банку.
Прийом документів для державної реєстрації банку здійснюється тільки у присутності засновників (учасників) банку (фізичних осіб або фізичної особи, уповноваженої засновниками (учасниками) банку, і представників юридичних осіб). При цьому фізичні особи пред'являють паспорти, а фізична особа, уповноважена засновниками (учасниками) банку, і представники юридичної особи крім паспортів пред'являють документи, що підтверджують їх повноваження.
Відповідно до ст. 80 Банківського кодексу Республіки Білорусь для державної реєстрації банку до Національного банку видаються:
заяву про державну реєстрацію;
статут банку;
виписка з протоколу загальних зборів засновників (рішення власника майна) про затвердження статуту банку і кандидатур на посади керівників виконавчих органів та головного бухгалтера банку;
документи, що підтверджують формування статутного фонду банку у повному обсязі;
копії установчих документів та свідоцтв про державну реєстрацію засновників - юридичних осіб, аудиторські висновки про достовірність їх фінансової звітності, а також видане податковим органом підтвердження про виконання засновниками - юридичними особами зобов'язань перед бюджетом;
відомості про засновників - фізичних осіб: копія трудової книжки, завірена за останнім місцем роботи, копія пенсійного посвідчення, засвідчена органом соціального забезпечення за місцем проживання, а для непрацюючих - довідка органу служби зайнятості;
довідка податкового органу на суми, що підлягають декларуванню відповідно до законодавства Республіки Білорусь;
документ, що підтверджує право на розміщення банку за його місцезнаходженням (юридичною адресою), вказаною в установчих документах;
анкети кандидатур на посади керівників виконавчих органів та головного бухгалтера банку, які заповнюються ними і містять відомості:
для керівника виконавчого органу банку - про вищу юридичну або економічну освіту та стаж роботи не менше трьох років з керівництва відділом чи іншим підрозділом банку, підтверджені копією диплома та витягом з трудової книжки;
для головного бухгалтера - про вищу економічну освіту та стаж роботи не менше трьох років на посаді бухгалтера банку, підтверджені копією диплома та витягом з трудової книжки;
про відсутність у них непогашеної або незнятої судимості;
документи, що підтверджують внесення вкладів у статутний фонд банку, за який визначається Національним банком переліку;
бізнес-план, що містить прогноз діяльності банку (розрахунок планованих доходів, витрат і прибутку) на трирічний період;
документи, що підтверджують наявність технічних можливостей для здійснення відповідних банківських операцій, за який визначається
Національним банком переліку;
платіжний документ, що підтверджує внесення плати за державну реєстрацію банку.
Для державної реєстрації банку у формі акціонерного товариства до Національного банку додатково подаються такі документи:
нотаріально посвідчений установчий договір банку;
список засновників (учасників) із зазначенням розміру їх вкладу та розміру часток у статутному фонді банку.
Національний банк видає засновникам (учасникам) банку,
представившим документи, зазначені у частинах першій та другій
цієї статті, письмове підтвердження про їх отримання.
Рішення про державну реєстрацію банку або про відмову в його реєстрації приймається Національним банком у термін, що не перевищує двох місяців з дня подання документів, необхідних для державної реєстрації банку.
Національний банк до прийняття рішення про державну реєстрацію банку має право запитувати у державних та інших органів додаткові відомості про засновників реєстрованого банку, про кандидатів на посади керівників виконавчих органів та головного бухгалтера банку, необхідні для вирішення питання про дотримання законодавства Республіки Білорусь при державній реєстрації.
Національний банк на підставі прийнятого рішення про державну реєстрацію банку проводить запис в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та індивідуальних підприємців.
Зареєстрованому банку видається свідоцтво про його державну реєстрацію.
Національний банк у п'ятнадцятиденний строк з дня внесення запису до Єдиного державного реєстру юридичних осіб і індивідуальних підприємців повідомляє дані про державну реєстрацію банку в податкові органи, органи державної статистики та інші органи, передбачені законодавчими актами Республіки Білорусь.
Державна реєстрація банку не проводиться у разі несформування його статутного фонду.
У державній реєстрації банку може бути відмовлено, якщо один з його засновників на дату подання заяви про державну реєстрацію банку:
є засновником (учасником) трьох і більше юридичних осіб, за винятком відкритих акціонерних товариств та комерційних організацій, що здійснюють переважно виробничу діяльність;
має заборгованість по заробітній платі і (або) платежів до бюджету або державні цільові бюджетні та позабюджетні фонди, а також є засновником юридичних осіб, що мають заборгованість по заробітній платі і (або) платежів до бюджету або державні цільові бюджетні та позабюджетні фонди;
є громадським об'єднанням, що переслідують політичні цілі;
є індивідуальним підприємцем або засновником (учасником) юридичної особи, стосовно якої прийнято рішення про припинення діяльності (ліквідації), але процес припинення діяльності (ліквідації) не завершено;
був індивідуальним підприємцем, які припинили діяльність, або засновником (учасником) ліквідованої юридичної особи на підставі подання уповноваженого органу, якщо з дати їх вилучення з Єдиного державного реєстру юридичних осіб і індивідуальних підприємців пройшло менше трьох років;
обмежений у праві на здійснення підприємницької діяльності за рішенням суду.
Державна реєстрація банку не проводиться також у випадках невідповідності керівників виконавчих органів або головного бухгалтера банку кваліфікаційним та іншим вимогам, що пред'являються до них.
Відмова у державній реєстрації банку з мотивів недоцільності його створення не допускається.
Відмова у державній реєстрації банку або невжиття Національним банком у встановлений термін рішення про його державну реєстрацію можуть бути оскаржені до господарського суду.
ВИСНОВОК
Банківська система - одна з вищих досягнень економічної цивілізації, яку винайшов і побудував людина. Вона являє собою інструмент, за допомогою якого, впливаючи через гроші, валюту, регулює структуру, підтримує стабільне функціонування грошового обігу та всієї економіки в цілому.
Банківська система існує тільки тоді, коли в країні є достатня кількість банків, кредитних установ і організацій, які виконують деякі банківські операції. Банківська система входить в економічну систему країни.
Сучасна кредитна система представлена різноманітними кредитно-фінансовими інститутами, які виконують акумуляцію і мобілізацію доходів. Банківська система є основною ланкою кредитної системи, грає виключно важливу роль в ринковій економіці. Банки, по суті, виступають у ролі фінансових посередників. Вони акумулюють внески, надають отримані кошти як позик юридичним та фізичним особам, а так само виконують різні розрахункові, гарантійні та інші операції.
Банківська реформа в нашій країні почалася в роки перебудови з реорганізації Державного Банку СРСР, зі складу якого було виділено кілька державних спеціалізованих банків. Дещо пізніше виникли перші комерційні банки. На рубежі 80-х - 90-х років стала формуватися дворівнева структура банківської системи. характерна для сучасної економіки. Ця система передбачає наявність Центрального банку, наділеного емісійними і нормативними функціями, і мережі комерційних банків, що виконують обслуговування юридичних і фізичних осіб.
У зв'язку з гострою економічною і фінансовою кризою в нашій країні становище переважної більшості комерційних банків було і залишається вкрай важким.
Незважаючи на бурхливий розвиток комерційних банків за останні роки, їх чисельність ще далеко не достатня. За щільністю банків Білорусь значно поступається розвиненим зарубіжним країнам.
У всіх розвинених державах діє багаторівневий контроль за діяльністю банків - з боку Центрального банку, міністерства фінансів, місцевих та регіональних органів влади, що дозволяє запобігати банкрутства, відновлювати платоспроможність банків і т. д.
Від якісного і кількісного зростання банківського сектора у величезній мірі залежить вихід нашої країни з економічної кризи. Незважаючи на обтяженість численними проблемами, сучасні банки вже склалися в потужну економічну силу. Для підвищення їх ролі в економіці і здатності перерозподіляти фінансові ресурси в інтересах всього народного господарства необхідно зміцнювати фінансову базу банківського сектору і суттєво поліпшити законодавчі умови в банківській діяльності.
СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ
1. Конституція Республіки Білорусь. Мн., 1997.
2. Банківський кодекс Республіки Білорусь. Мн., 2002.
3. О.М. Азріліяна. Великий економічний словник. -М.: Фонд "Правова культура", 1994.
4. Г.М. Гамід. Банківське та кредитне справа .- М.: Банки і біржі, 1994.
5. В.І. Колесніков, Л.П. Кроливецкой. Банківська справа. -М.: Фінанси і статистика, 1995.
6. Ю.І. Коробов, Ю.Б. Рубін, В.І. Солдаткін. Портфель ділової людини. Банківський портфель - 1. - М.: СОМІНТЕК, 1994.
7. Єфімова Л.Г. Банківське право. Навчальний і практичний посібник. - М.: БЕК, 1994.
8. Боровков І. Гроші. Грошова система. Кредитно-банківська система. Відкритий урок № 50 - 2000.
9. Банківське дело. / Під. ред. проф. В.І. Колесникова, проф. Л.П. Кроливецкой. - М.: Фінанси і статистика, 2000.
10. Банківська система Росії. Настільна книга банкіра (у трьох томах) - М.: дека, 1995.
11. Гроші. Кредит. Банки. / Під. ред. проф. С.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ, 2000.
12. Гроші. Кредит. Банки. / Під. ред. проф. Кравцової Г.М. - Мінськ: Меркованне, 1994.
13. Гроші. Кредит. Банки. / Під. ред. проф. Лаврушина О.І. - М.: Фінанси і статистика, 2000.
14. Лаврушин О.І. Банківська справа. - М.: 1998.
15. Фінанси, гроші, кредит: Підручник. / Під. ред. О.В. Соколовою. - М.: Юрист, 2000.
РЕФЕРАТ
Курсової роботи Ясинського Марата Ібрагімовича
«Банківська система Республіки Білорусь»Курсова робота складається з вступу, 3 розділів, висновків, 15 використаного джерела.
Ключові слова: банк, банківська система, структура банківської системи, кредитна система, Національний банк, комерційний банк.
У роботі досліджується питання банківська система Республіки Білорусь, який включає в себе наступні етапи:
1. сучасна банківська система: поняття, суть і структура;
2. історія розвитку банківської системи;
3. банківська система Республіки Білорусь на сучасному етапі;
4. національний банк Республіки Білорусь;
5. комерційні банки в Республіці Білорусь.
У роботі розкрито роль принципу змагальності сторін у сучасному цивільному процесі.
У результаті наукового дослідження були зроблені наступні висновки:
ü Банківська система - одна з вищих досягнень економічної цивілізації, яку винайшов і побудував людина. Вона являє собою інструмент, за допомогою якого, впливаючи через гроші, валюту, регулює структуру, підтримує стабільне функціонування грошового обігу та всієї економіки в цілому.
ü Банківська система існує тільки тоді, коли в країні є достатня кількість банків, кредитних установ і організацій, які виконують деякі банківські операції. Банківська система входить в економічну систему країни.
ü Банківська реформа в нашій країні почалася в роки перебудови з реорганізації Державного Банку СРСР.
ü На рубежі 80-х - 90-х років стала формуватися дворівнева структура банківської системи. характерна для сучасної економіки.
ü Ця система передбачає наявність Центрального банку, наділеного емісійними і нормативними функціями, і мережі комерційних банків, що виконують обслуговування юридичних і фізичних осіб.
[1] Великий економічний словник. - М., 1994. - С. 36.
[2] Там же. - С. 39.
[3] Банківський портфель-1. - М., 1994. - С. 109.