АНАЛІЗ ВИРОБНИЧОЇ ДІЯЛЬНОСТІ
Загальні відомості про підприємство
Лідського району сільськогосподарське унітарної підприємство «Можейково» Лідського району Гродненської області було організовано у вересні 1939 р. Господарство неодноразово укрупнювалися за рахунок приєднання земель сусідніх господарств. З 1 січня 2007 року створено ДП «КУП Торговий дім Можейково».
ЛРСУП «Можейково» розташовується в західній частині Лідського району на відстані 30 км від районного центру г.Ліда і 84 км від обласного центру м. Гродно. Загальна земельна площа становить 12000 га. На території господарства розташовуються 35 населених пунктів, в яких знаходиться 1887 домашніх господарств і проживає 4011 чоловік, з яких 1803 людини працездатного віку.
ЛРСУП «Можейково» є багатогалузевим господарством і спеціалізується на вирощуванні великої рогатої худоби (ВРХ), виробництві молока, зернових культур, овочів, спирту-сирцю, спирту-ректифікату і лікеро-горілчаних виробів (ЛГВ).
У складі ЛРСУП «Можейково» організовано два виробничих ділянки, 11 ферм, цеху переробки і виробництва продукції, інші підрозділи. До складу підприємства входять:
Молочно товарна ферма (МТФ) д. Ровби;
Молочно товарна ферма (МТФ) д.Бешенкі;
Молочно товарна ферма (МТФ) д.Дмітровци;
Молочно товарна ферма (МТФ) д. Більтовци;
Молочно товарна ферма (МТФ) Д.М. Канюшани;
Молочно товарна ферма (МТФ) «Нове століття»;
Ферма з відгодівлі та дорощування ВРХ д. Феліксово;
Ферма з відгодівлі та дорощування ВРХ д. Тарново;
Ферма з відгодівлі та дорощування ВРХ д. Чапличі;
Ферма з відгодівлі та дорощування ВРХ д. Моховічі;
Ферма з відгодівлі та дорощування ВРХ д.Фальковічі;
Зерносклад д. Феліксово з зерносушарок М-819, КЗСВ-40;
Зерносклад д. Тарново з зерносушарок М-819, М-820;
Лікеро-горілчаний завод (ЛГЗ).
Організаційна структура ЛРСУП «Можейково» представлена в Додатку 1.
Предметом діяльності підприємства є виробництво продукції. Основними видами діяльності підприємства є:
вирощування зернових і зернобобових культур;
вирощування цукрових буряків;
вирощування кормових культур і насіння;
розведення великої рогатої худоби;
виробництво молока;
виробництво дистильованих алкогольних напоїв;
виробництво етилового спирту з бродіння матеріалів;
інше виробництво.
ЛРСУП «Можейково» веде закуп надлишків молока та іншої продукції у населення, надає платні послуги населенню.
Структура управління на підприємстві достатня складна і різноманітна. Її можна віднести до комбінованої, оскільки вона поєднує відразу кілька типів структур управління: бригадну, відділкові і цехову в різних варіантах. Даний вид структури широко поширена на сільськогосподарських підприємствах. Самостійні відділення, до складу яких входять різні бригади та обслуговуючі підрозділи, створюються через великих розмірів підприємства, великої віддаленості від центральної садиби і при наявності інших аналогічних обставин. Структура управління ЛРСУП «Можейково» представлена на схемі Додатку 2.
Для виконання функції управління на підприємстві організовані наступні служби: агрономічна, інженерна, технічна, планово-економічна, бухгалтерського звіту, диспетчерська, постачання і збуту, ремонтна, енергетична, господарська.
Адміністративне керівництво господарством здійснює директор унітарного підприємства, в його відсутність заступник з виробництва - головний агроном. У безпосередньому підпорядкуванні знаходяться заступники директора по окремих галузях і службам та головні спеціалісти підприємства. Безпосередньо у вище зазначених фахівців знаходяться в підпорядкуванні фахівці другої ланки і технічні виконавці. Більш докладно структуру супідрядності можна розглянути на схемі додатка 2.
ЛРСУП "Можейково" комунальної форми власності районного рівня управління.
Юридична адреса: 231325, д. Можейково, Лідського району, Гродненської області
Спеціалізація господарства
Структура товарної продукції за ЛРСУП «Можейково»
Вид продукції | Товарна продукція в, млн. рублів | Ранжируваний ряд | Структура,% |
Зернові та зернобобові | 1731 | 4 | 9,2 |
Картопля | 239 | 9 | 1,3 |
1226 | 5 | 6,5 | |
Овочі відкритого грунту | 810 | 6 | 4,3 |
Ріпак | 482 | 8 | 2,6 |
Інша продукція рослинництва | 36 | 10 | 0,2 |
Разом по рослинництву | 4524 | 24,1 | |
Молоко | 4953 | 1 | 26,4 |
М'ясо ВРХ | 3650 | 3 | 19,5 |
Інша продукція тваринництва | 11 | 12 | 0,1 |
Разом по тваринництву | 8614 | 46,0 | |
Продукція ЛГЗ - | 4787 | 2 | 25,6 |
Їдальні, буфети | 30 | 11 | 0,2 |
Роботи та послуги | 774 | 7 | 4,1 |
Разом по підприємству | 18729 | 100,0 |
ЛРСУП «Можейково» у своїй діяльності спеціалізується на виробництві молока і м'яса, продукції рослинництва, в основному на вирощуванні зернових і зернобобових культур, на виробництві лікеро-горілчаних виробів та спирту.
Матеріально-технічна база
Як відомо, основу виробництва складають три елементи: земля, праця і капітал. Як і в цілому в сільському господарстві республіки спостерігається підвищена зношеність основних виробничих фондів, у ЛРСУП «Можейково» спостерігається така ж картина.
В даний час на підприємстві числиться 77 тракторів, 8 навантажувачів, 34 вантажних автомобіля, 12 зернозбиральних комбайнів, 3 кормозбиральних комбайни, 1 бурякозбиральний комбайн, 2 картоплезбиральних комбайна, 16 сівалок, 8 картоплесаджалок та інша техніка.
Основні виробничі фонди становлять 86% і 14% основні невиробничі фонди. Основні виробничі фонди відіграють більшу роль у процесі виробництва, тому що на пряму впливають на цей процес. Основні невиробничі фонди - це фонди, які не задіюються у виробничому процесі, а лише опосередковано впливають на нього. Наявність і структура основних фондів ЛРСУП «Можейково» представлені в наступній таблиці.
Таблиця 2
Наявність і структура основних засобів в ЛРСУП «Можейково», млн. руб.
Найменування | 2006 | 2007 | 2008 | Структура в 2007 г,% |
37759 | 44953 | 47377 | 53,8 | |
Машини та обладнання | 23468 | 29604 | 31722 | 36,0 |
Транспортні засоби | 1723 | 1854 | 1878 | 2,1 |
Інструмент | 125 | 194 | 232 | 0,3 |
Робоча худоба і тварини основного стада | 1623 | 2366 | 3138 | 3,6 |
Багаторічні насадження | 118 | 366 | 592 | 0,7 |
Інші види основних засобів | 2517 | 2607 | 304Q 1 | 4,2 |
Разом | 67333 | 81944 | 87985 | 100,0 |
в т. ч. виробничі | 58032 | 70689 | 75666 | |
невиробничі | 9301 | 11255 | 12319 |
Структура основних виробничих фондів є сталою величиною, змінюється лише їх вартість протягом аналізованого періоду.
На 100 га сільгоспугідь припадає 52 голови ВРХ, в тому числі 13 корів; зерна - 1606 ц, картоплі -149, молока - 689 ц, приросту живої маси ВРХ - 82
Ці величини показують, що господарство у своїй діяльності добре забезпечене основними засобами виробництва.
Підприємство постійно купує нову техніку, яка дозволяє скоротити витрати праці. Підприємством намічена програма по придбанню і впровадженню нових технологій виробництва продукції тваринництва, що дозволить виробляти рентабельну і конкурентоспроможну продукцію. Введено в дію, реконструюються за німецькою технологією фірми
«Вестфалія», молочно-товарна ферма «Нове століття» на 800 голів дійних корів на безприв'язному утриманні з доїнням у молочному залі, закінчується реконструкція другої молочної ферми Більтовци на 800 голів корів з доїнням у молочному залі. Крім того з січня 2009 року почалося будівництво нової ферми при д. Чапличі на 800 голів.
Наявність енергетичних потужностей у господарстві -29 тис. кінських сил. Електрогосподарство підприємства включає 1520 умовних одиниць електроустановок, в рік середнє споживання 2350 тис. кВт годин електроенергії.
Землекористування господарства
Ефективність виробництва в кожному сільськогосподарському підприємстві залежить, перш за все, від того, наскільки повно, правильно і вміло використовуються земельні ресурси.
Загальна площа становить 12002 га, з яких 10836 га займають сільськогосподарські угіддя. Для підвищення ефективності виробничої діяльності підприємству необхідно максимально повно використовувати кожен гектар площі. Рівень розораності сільгоспугідь складає 60,7% .. Розглянемо землекористування ЛРСУП «Можейково» в таблиці.
Таблиця 3
Землекористування господарства
Вид угідь | 2006 | 2007 | 2008 | Структура,% | |
землекористування 2008 | сільгоспугідь ий 2008 | ||||
Всього земель, га | 11997 | 12000 | 12002 | 100,0 | X |
в т. ч. рілля | 6634 | 6581 | 6581 | 54,8 | 60,7 |
сінокоси | 2559 | 2559 | 2560 | 21,3 | 23,6 |
пасовища | 1641 | 1641 | 1641 | 13,7 | 15,2 |
багаторічні насадження | 0 | 54 | 65 | 4,6 | 0,5 |
Разом сільгоспугідь | 10834 | 10835 | 10836 | 90,2 | 100,0 |
Як показують дані, землекористування господарства за останні роки збільшилася в цілому, але площа сільськогосподарських угідь в 2006 - 2008 рр.. залишилася практично без змін. Середній бал сільгоспугідь складає 30,0 балів, а середній бал ріллі - 31,5.
Розмір і структура посівних площ в господарстві досить стабільні показники в розрізі років.
Таблиця 4
Посівна площа сільськогосподарських культур збільшується за рахунок збільшення проміжних посівів пожнивних і післяукісної культур. Зменшуються посіви зернових і технічних культур, збільшуються посіви кормових культур і овочів
У структурі посівних площ за 2008 рік найбільшу питому вагу займають посіви кормових культур - 46,6%. Висока питома вага займають також посіви зернових і зернобобових культур -44,1%. Найнижчий питома вага під посівами овочів.
Це ще раз доводить спеціалізацію господарства ЛРСУП «Можейково». У своїй діяльності воно спеціалізується на виробництві продукції рослинництва, в основному на вирощуванні зернових і зернобобових культур, а також кормових культур з метою забезпечення кормами худоби на фермах господарства.
Одним з основних показників характеризують ефективність землекористування є врожайність сільськогосподарських культур. Розглянемо врожайність у розрізі аналізованого періоду за основним сільгоспкультурам, вирощується у господарстві.
Таблиця 5
Динаміка врожайності сільськогосподарських культур, ц / га
Види культур | 2006 | 2007 | 2008 |
Зернові та зернобобові | 35,6 | 39,0 | 53,5 |
Цукрові буряки | 436 | 399,8 | 584,2 |
Ріпак | 14,3 | 25,9 | 28,9 |
Картопля | 157,9 | 164,7 | 283,0 |
137,6 | 254,3 | 275,0 | |
Багаторічні трави на: | |||
- Сіно | 22,0 | 28,6 | 29,9 |
- Насіння | 1,2 | 0,8 | 0,9 |
- Зелений корм | 187,1 | 159,6 | 280,0 |
Однорічні трави на: - зелений корм | 187,9 | 66,9 | 117,6 |
Кукурудза на силос | 182,3 | 253,7 | 296,8 |
Як видно з таблиці врожайність основних сільськогосподарських культур за аналізований період показник нестабільний.
Виробничі показники тваринництва
Основними виробничими показниками, що характеризують ефективність діяльності підприємства, є: рівень виробництва, показники продуктивності тварин, врожайність сільськогосподарських культур та інші. Охарактеризуємо з них основні.
Таблиця 6
Рівень виробництва за ЛРСУП «Можейково»
2005 | 2006 | 2007 | |
Доводиться на 100га с / г угідь | |||
- ВРХ | 54 | 53 | 52 |
у тому числі корів | 13 | 13 | 13 |
- Молока, ц | 671 | 688 | 689 |
- М'яса в живій вазі, ц | 82 | 82 | 82 |
- Валової продукції, млн. руб | 184 | 230 | 279 |
Доводиться на 100 га ріллі | |||
- Зерна, ц | 1766 | 1691 | 2192 |
- Картоплі, ц | 93 | 104 | 245 |
На '100га сільгоспугідь у середньому за аналізований період
припадає 53 голови ВРХ, в тому числі 13 корів; 683 ц молока; 82 ц м'яса у живій вазі. Валової продукції припадає 231 млн. рублів. На 100 га ріллі доводитися 1883 ц зерна і 147 ц картоплі. Рівень виробництва з кожним роком зростає. Оскільки господарство ввійшло в 60 кращих базових господарств республіки - перед ним стоїть завдання добитися результатів до рівня 1990 року, а в цьому 2009 році досягти результатів виробничої діяльності до рівня одного з найкращих господарств - агрокомбінату «Снів».
Основні виробничі показники тваринництва досить стабільні в розрізі 2006 - 2008 рр..
Таблиця 7
Основні показники продуктивності тварин за ЛРСУП «Можейково»
Показники | 2006 р | 2007 р | 2008 р |
Удій молока на 1 корову, кг | 5267 | 5400 | 5400 |
Жирність молока,% | 3,50 | 3,56 | 3,63 |
Середньодобовий приріст живої маси, г | 544 | 545 | 555 |
Середня жива вага 1 голови, реалізованої на м'ясо, кг | 444 | 448 | 447 |
Діловий вихід приплоду на 100 маток, голів | 81 | 85 | 83 |
Удій молока в 2008 г на 1 середньорічну корову склав 5400 кг. Жирність молокас кожним роком зростає. Середньодобовий приріст ваги живої маси ВРХ в 2008 р. склав 555 г, цей показник також зріс. Средньореалізаціоних вага 1 реалізованої голови на м'ясо залишився майже на рівні 2007 року. Діловий вихід телят на 100 голів корів коливається в розрізі аналізованого періоду. Це говорить про те, що робота по заплідненню корів і з профілактики збереження ведеться в господарстві не на належному рівні.
Ефективність виробництва
Виручка від реалізації продукції (робіт, послуг) отримана у 2008 році в розмірі 35731 млн. рублів з урахуванням податків і зборів, що включаються до виручки. Собівартість реалізованої продукції - 17613 млн. крб. Чистий прибуток по підприємству склала 2866 млн. руб.
Показники рентабельності - це один з головних показників виробництва, тобто у що обходиться підприємству виробництво того чи іншого виду продукції, і який результат - прибуток або збиток - отримає після її реалізації. У цілому по ЛРСУП «Можейково» »за 2007 р. рентабельність склала в 16,3%, від реалізації продукції рентабельність склала 6,3%.
На 1.01.09 р. дебіторська заборгованість склала 5203 млн. руб., Кредиторська заборгованість 17297 млн. крб. Коефіцієнт поточної ліквідності по підприємству - 2,01 (при нормі для сільськогосподарських підприємств -1,5). Коефіцієнт платоспроможності 0,72, коефіцієнт забезпеченості фінансових зобов'язань активами - 0,43.
Питома вага чисельності працівників апарату управління в загальній чисельності працюючих в середньому по підприємству становить 15% (з урахуванням лікеро-горілчаного виробництва).
Трудові ресурси господарства
Одним з головних факторів виробничого процесу є трудові ресурси. Середньооблікова чисельність працівників ЛРСУП «Можейково» за 2007 р. склала 689 осіб, у тому числі керівників та фахівців 83 людини. У галузі рослинництва зайнято 254 особи, у тваринництві - 161.
В даний час спостерігається тенденція скорочення кількості зайнятих в сільськогосподарському виробництві (див. табл ..
Таблиця 8
Середньосписковий склад, структура і забезпеченість робочою силою ЛРСУП «Можейково»
Ефективність використання трудових ресурсів характеризує показники продуктивності праці. У господарстві на 1 середньорічного працівника в 2008 році припадало 48,7 млн. рублів валової продукції, 12,0 млн. рублів валового доходу, 57,5 млн. рублів грошової виручки від реалізації продукції і 4,6 млн. рублів чистого прибутку.
Інтенсивність використання робочої сили в господарстві коливається. У 2007 році на 1 середньорічного працівника припадало 15,7 га сільгоспугідь і 9,9 га ріллі, в 2008 році ці показники зросли і склали відповідно 17,4 га і 11,0 га. Виробництво валової продукції в розрахунку на 1 середньорічного працівника збільшується. Це говорить про технічне оснащення підприємства нової високопродуктивної технікою, яка дозволяє з меншими затратами праці (в основному працівників кінно-ручних робіт) отримувати високі виробничі результати.
Крім того, в останні роки намітився відтік сільського населення в місто, все більшу питому вагу займають працівники пенсійного віку, що позначається на продуктивності праці та ефективності виробництва в цілому. Дана проблема в господарстві вирішується позитивно: будується житло та об'єкти культсоцбита для працівників підприємства; упорядковуються дороги, що знаходяться на балансі підприємства; створюються оптимальні умови для праці і відпочинку працівників і т.п.
Показники розвитку виробничої сфери ЛР СУП «Можейково»
Виробничий потенціал (на кінець року) та показники оснащеності виробництва
№ п. П. | Показники | 2004 | 2005 | 2006 | 2007 | 2008 | Рік введення до попереднього |
1. | Площа сільськогосподарських угідь, га | 10825 | 10831 | 10834 | 10835 | 10835 | 100,1 |
в т.ч. ріллі | 6630 | 6631 | 6634 | 6581 | 6872 | рів | |
2. | Щільність худоби, гол/100 га сільгоспугідь: | ||||||
корів | 12,7 | 12,7 | 12,7 | 12,7 | 12,8 | рів | |
ВРХ на вирощуванні та відгодівлі | 48,7 | 52,0 | 54,2 | 53,8 | 51,8 | 106,8 | |
свиней, гол. / ПО га ріллі | - | - | - | - | - | - | |
3. | Енергооснащенность виробництва, л.с/100 га | 296 | 295 | 295 | 295 | 268 | 99,7 |
4. | Енергоозброєність праці, к.с / 1 працівника | 39,4 | 40,3 | 40,2 | 46,4 | 46,7 | 102,3 |
5. | Трудооснащенность, число працівників / 100 га | 8 | 7 | 7 | 6 | 6 | 87,5 |
Показники ефективності сільськогосподарського виробництва
№ п.п. | Показники | 2004 | 2005 | 2006 | 2007 | 2008 | Рік введення до попереднього |
6. | Показники виробничо-технологічної ефективності | ||||||
Виробництво зерна в розрахунку на 1 бал-гектар посівів, кг | 153 | 169 | 113 | 122 | 167 | 110,5 | |
Вихід кормових одиниць на 1 бал-га сільгоспугідь, к. од. | 111 | 139 | 127 | 119 | 164 | 125,2 | |
Виробництво молока на 1 бал-га сільгоспугідь, кг | 16 | 16 | 22 | 25 | 25 | рів | |
Виробництво м'яса (ВРХ + свині) на 1 бал-га сільгоспугідь, кг | 2 | 3 | 3 | 3 | 3 | 150,0 | |
7. | Показники фінансово-економічної ефективності | ||||||
Виручка від реалізації продукції, робіт і послуг (без урахування податків), млн. руб., Всього | 8990 | 11432 | 12558 | 1512 | 16982 | 127,2 | |
у розрахунку на 1 бал-га с / хозугодій, тис. руб. | 27,7 | 35,2 | 38,6 | 49,8 | 56,0 | 127,0 |
№ п.п. | Показники | 2004 | 2005 | 2006 | 2007 | 2008 | Рік введення до попереднього |
Рівень рентабельності,%: | |||||||
господарської діяльності з урахуванням всіх видів держпідтримки | 0,2 | 23,8 | 9,2 | 6,6 | 13,4 | ||
господарської діяльності без держпідтримки | 0,2 | 1,0 | -14,2 | -17,7 | 3,5 | ||
Продуктивність праці - валова продукція сільського господарства в розрахунку на 1 середньорічного працівника, зайнятого в сільськогосподарському виробництві, млн. руб. | 19,5 | 23,5 | 22,7 | 24,5 | 33,1 | 120,5 | |
Сумарна заборгованість за зобов'язаннями перед кредитними установами, млн. руб., Всього | 4006 | 5176 | 8051 | 10716 | 23793 | 129,2 | |
у тому числі прострочена | - | - | - | - | - | - | |
Сума отриманих гарантій облвиконкому та Уряду, млн. руб. | |||||||
Капіталовкладення, млн. руб. | 7558 | 6141 | 15370 | 10372 | 18518 | 178,5 | |
руб. / 1 га сільгоспугідь | 698199 | 566984 | 1418682 | 957268 | 1708933 | 178,5 | |
Розподіл інвестицій, млн. руб. | |||||||
Незавершене виробництво | 6035 | 2462 | 11966 | ||||
виробниче будівництво | 4764 | 2330 | 10278 | ||||
1173 | 4 | 1420 | |||||
невиробниче будівництво | 98 | 128 | 268 | ||||
Інші інвестиційні витрати | 9335 | 7910 | 6552 | ||||
придбання основних засобів | 6752 | 5638 | 3275 | ||||
відсотки за позиковими коштами | 869 | 713 | 649 | ||||
формування основного стада | 1558 | 1381 | 2445 | ||||
закладання багаторічних насаджень | 156 | 178 | 191 |