1   2   3   4   5   6
Ім'я файлу: +3362870.docx
Розширення: docx
Розмір: 314кб.
Дата: 08.02.2022
скачати
Пов'язані файли:
+1873397.docx
2405293.docx
1852356.docx
3229279.docx
3348356.docx
3718976.docx
3937522.docx

  • онлайн-банкинг «Сбербанк Онлайн» (более 7 млн. активных пользователей);

  • мобильные приложения «Сбербанк Онлайн» для смартфонов (более 1 млн. активных пользователей)

  • SMS-сервис "Мобильный банк" (более 13 млн. активных пользователей);

  • одна из крупнейших в мире сетей банкоматов и терминалов самообслуживания (более 83 тыс. устройств) [5].

Сбербанк является крупнейшим эмитентом дебетовых и кредитных карт. Совместный банк, созданный Сбербанком и BNP Paribas, занимается POS-кредитованием под брендом Cetelem, используя концепцию «ответственного кредитования».

Анализ финансово-экономических характеристик коммерческого банка позволяет проследить качество и эффективность его деятельности, является важнейшим условием обеспечения эффективности управленческих решений, влияющих на финансовые результаты банка.

Мы проанализируем обязательства и активы ПАО "Сбербанк России" за период 2018-2020 годов (таб. 2). Это позволит определить общие тенденции и влияние отдельных факторов, влияющих на ресурсный потенциал банка и общие банковские риски [5].

Таблица 2

Анализ активов и пассивов ПАО «Сбербанк» за 2018-2020 гг., (млрд. руб.)


Наименование


2018


2019


2020

Отклонение, %

2020/2019

2020/2018

Активы

24 416

28 361

29 025

2,34

18,88

Обязательства

21 036

24 535

24 594

0,24

16,91

Источники собственных средств

3 380

3 826

4 431

15,81

31,09


Исходя из данных, полученных в таб. 2, можно сделать вывод, что за анализируемый период 2018-2020 годов наблюдается увеличение этих показателей.

Если отклонение активов и обязательств с 2019 по 2020 год незначительно (на 2,34 и 0,24%), то с 2018 по 2019 год наблюдается рост показателей (активы увеличились на 16,16%, а обязательства - на 16,63%). Рост активов и обязательств свидетельствует об увеличении депозитной базы банка, способности кредитной организации осуществлять кредитные операции.

Для того чтобы оценить, способен ли банк выполнить свои обязательства, мы проведем анализ ликвидности ПАО "Сбербанк России". Показатели ликвидности банка, представленные в таб. 3, характеризуют способность банка обеспечивать своевременное и полное выполнение своих обязательств. Целью управления ликвидностью банка является предотвращение и устранение как дефицита, так и избытка ликвидности. Недостаточная ликвидность может привести к неплатежеспособности банка, а избыточная ликвидность может негативно сказаться на его прибыльности [3].

Таблица 3

Нормативы ликвидности ПАО «Сбербанк» за 2018-2020 гг.

Нормативы ликвидности

Минимальное значение, уста- новленное ЦБ

Значение норматива, %

2018

2019

2020

H2

15%

161,89

186,49

162,59

H3

50%

264,90

232,77

229,99

H4

120 %

57,52

64,00

57,14


Данные, представленные в таб. 3, свидетельствуют о том, что банк соответствует стандартам ликвидности, лимиты которых установлены Банком России. ПАО "Сбербанк" обладает умеренно высокой способностью обеспечивать своевременное выполнение своих обязательств по возврату средств вкладчикам и кредиторам в случае возникновения критических ситуаций.

Для более точного определения надежности и эффективности деятельности Сбербанка России необходимо рассмотреть сводный отчет о финансовых результатах за исследуемые 2018-2020 годы. Основываясь на данных табл. 4, отметим, что динамика показателей сводного отчета о финансовых результатах ПАО "Сбербанк России" в целом неоднозначна [3].

Таблица 4

Агрегированный отчёт о финансовых результатах ПАО «Сбербанк России» за 2018-2020 гг., (млрд. руб.)


Наименование


2018


2019


2020

Отклонение, %

2020/2019

2020/2018

Процентные доходы, всего, в том числе:

2 032,2

2 093,46

2 245,1

7,24

10,48

Чистые процентные доходы/ отрица-

тельная процентная маржа после созда- ния резерва на возможные потери


1 182,66


1 176,75


1 167,76


- 0,76


- 1,26

Чистые доходы от операций с ценными

бумагами, имеющимися в наличии для продажи


24,4


4,94


10,39


110,32


- 57,42

Чистые доходы от операций с иностран-

38,95

20,85

50,34

141,44

29,24

Чистые доходы от операций с драгоцен-

0,62

-2,1

6,38

403,81

929,03

Комиссионные доходы

422,3

514,9

639,41

24,18

51,41

Изменение резерва

-111,55

-44,3

-22,0

50,34

80,28

Прочие операционные доходы

48,26

65,1

110,49

69,72

128,95

Чистые доходы/расходы

1 560,69

1 762,5

1 886,05

7,01

20,85

Операционные расходы

-714,8

-760,24

-788,41

3,7

10,3

Прибыль/убыток до налогообложения

845,88

1 002,27

1 097,64

9,52

29,76

Начисленные/уплаченные налоги

-192,32

-220,1

-241,4

- 9,68

- 25,52

Прибыль/убыток после налогообложе-

ния

653,57

782,18

856,25

9,47

31,01

В 2019 году произошло снижение многих показателей по сравнению с 2018 годом. Это является отражением экономического спада в Российской Федерации, роста инфляции, начала пандемии коронавируса и ухудшения большинства макроэкономических показателей.

Однако в 2020 году показатели деятельности банка улучшатся. Чистый процентный доход банка увеличился на 7,24% и превысил 2,2 трлн. Это связано с ростом объема операционных активов, а также оптимизацией структуры средств клиентов в пользу более дешевых ресурсов и снижением уровня процентных ставок по сравнению с 2018 годом.

Чистый доход от комиссий увеличился на 51,41% по сравнению с 2019 годом % до 639,41 млрд руб. основной прирост комиссионных доходов был обеспечен за счет приобретения услуг и других операций с банковскими картами, банковского страхования и расчетно-кассового обслуживания.

Эксплуатационные расходы увеличились на 10,3%. Такой темп роста операционных расходов обеспечивается за счет индексации заработной платы сотрудников. Банк продолжает свою программу повышения эффективности и снижения операционных расходов, некоторое увеличение расходов носит сезонный характер.

Прибыль до налогообложения составила 1 097,64 млрд рублей, чистая прибыль после налогообложения составила 856,25 млрд рублей.

Из анализа видно, что денежные средства Сбербанка в 2020 году по сравнению с 2018 годом увеличились в 9 раз или на 5 725,82 млрд рублей. Стоит отметить снижение этой статьи в 2019 году по сравнению с 2018 годом на 27,26 млрд рублей, или на 3,96%, и резкое увеличение в 2020 году по сравнению с 2019 годом на 5 753,08 млрд рублей.

Согласно статье "Средства кредитной организации в центральном банке Российской Федерации", в анализируемом периоде показатель также увеличивается на 192,06 млрд рублей, что свидетельствует о наращивании банком ликвидных активов. Однако следует отметить, что в 2020 году по сравнению с 2019 годом объем средств Сбербанка в центральном банке Российской Федерации сократился на 8,75%, или на 101,51 млрд рублей в абсолютном выражении.

Объем обязательных резервов ПАО "Сбербанк России" увеличился за анализируемый период и составил 234,30 млрд рублей на конец 2020 года. Совокупный прирост этой статьи за последние 3 года составил 46,42 млрд рублей, или 24,71%.

В период с 2018 по 2020 год произошло увеличение статьи "средства в кредитных организациях" на 43,69 млрд рублей, что составляет 10,75%. Однако в период с 2018 по 2019 год произошло сокращение средств в кредитных организациях на 62,39%, или на 253,52 млрд рублей в абсолютном выражении, что свидетельствует о том, что высвободившиеся средства могли быть использованы в другой банковской деятельности.

За анализируемый период произошло снижение по таким статьям, как "инвестиции в дочерние и зависимые организации" на 26,69 млрд рублей или 3,32% в относительном выражении, "дебиторская задолженность по налогу на прибыль" и "дебиторская задолженность по отложенному налогу" на 17,24 и 1,57 млрд рублей, а также прочие активы на 16,6% или 64,37 млрд рублей в абсолютном выражении.

Стоит отметить рост основных статей активов баланса, которые приносят банку доход. В частности, показатель чистой кредитной задолженности, который увеличился на 10,06% в 2020 году по сравнению с 2019 годом (на 2 025,85 млрд рублей в абсолютном выражении), что свидетельствует о расширении спектра кредитных операций и показателя инвестиций в ценные бумаги и другие финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, на 157,09 млрд рублей (22,58%).

Текущая динамика изменений абсолютных показателей активных операций коммерческого банка повлияла на структуру активов его баланса. Далее, для более детального представления состояния активов банка, мы проанализируем структуру активов баланса ПАО "Сбербанк России" за 2018-2020 годы. Наибольшую долю в структуре активов коммерческого банка занимает чистый кредитный долг. То есть основная деятельность кредитной организации связана с выдачей кредитов. Эта статья баланса уменьшилась за анализируемый период и на конец 2020 года ее доля достигла 67,22 %, что на 7,66 процентных пункта ниже аналогичного показателя 2018 года.

Вторая по величине доля структуры активов в течение 2018-2019 годов состоит из чистых инвестиций в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход. Следует отметить, что в течение анализируемого периода их доля неуклонно растет и достигла 12,54 % в 2020 году. Совокупный прирост доли данной статьи в структуре активов ПАО "Сбербанк России" составил 4,5 процентных пункта, или 55,95 %.

В 2020 году второе место в структуре активов банка занимают денежные средства, их доля достигла 19,45 %, что в 7 раз превышает аналогичные показатели в 2018 и 2019 годах. совокупный прирост доли данной статьи в структуре активов кредитной организации составил 16,89 процентных пункта.

Доля прочих активов в структуре активов банка неуклонно снижается в течение последних трех лет, достигнув 0,98 % на конец 2020 года, что составляет 0,46 процентных пункта или 31,98 %, что меньше аналогичных показателей предыдущих лет. Кроме того, в статье "средства в кредитных организациях (с 1,51% до 1,36 %) на 0,15 процентных пункта или 9,66 %, инвестиции в дочерние и зависимые компании (с 2,99% до 2,36%) на 0,63 процентных пункта или 21,14 %". Доля долгосрочных активов, предназначенных для продажи, значительно снизилась с 0,06 % до 0,01 % в 2020 году по сравнению с 2019 годом. на 0,05 процентных пункта, или 75,86 %.

Положительная динамика в структуре активов ПАО "Сбербанк России" была отмечена в статье "Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (с 0,74 % до 6,04 %). Доля обязательных резервов банка за отчетный период практически не изменилась и к концу года увеличилась на 0,01 процентного пункта только к 2020 году.

Наибольшую долю в структуре высоколиквидных активов банка за анализируемый период занимают высоколиквидные ценные бумаги Российской Федерации, и на конец 2020 года их доля составляет 39,92 %, что на 5,39 процентных пункта больше аналогичного показателя 2018 года. На втором месте в структуре высоколиквидных активов в период с 2018-2019 гг. находятся межбанковские кредиты, размещенные на срок до 30 дней. В 2019 году по сравнению с 2018 годом доля межбанковских кредитов, выданных на срок до 30 дней, увеличилась на 5,14 процентных пункта, или на 26,1 %, и на конец 2019 года достигла 24,83 %. Однако в 2020 году их доля снизилась на 11,07 или 44,58 % по сравнению с 2019 годом.

Следовательно, текущую ситуацию в отношении активов ПАО "Сбербанк России" можно охарактеризовать как положительную в связи с увеличением доходных активов в структуре совокупных активов банка, что способствует росту прибыли кредитной организации. Значительную роль в формировании доходов Сбербанка сыграл рост чистого долга на 2 025,85 млрд рублей, или на 10,06%, как основного источника прибыли банка. Чистые инвестиции в финансовые активы и инвестиции в ценные бумаги также повлияли на рост доходов кредитной организации. Они показали рост как в абсолютном, так и в относительном выражении.

Комплексная характеристика банка путем анализа его финансово-экономических характеристик отражает эффективность деятельности банка в целом, уровень соответствия стандартам банка. В ходе анализа финансово-экономических характеристик ПАО "Сбербанк России" было установлено, что в целом банк выполняет свою работу эффективно и надежно [7].

В последние годы банковская система страны противостоит вызовам, в этих условиях повышаются требования к управлению банковскими ресурсами банков.

Управление капиталом коммерческого банка (достаточность) по сути является стратегией развития банка с учетом целевой ориентации (обеспечение и поддержание достаточного размера/объема капитала, необходимого для выполнения обязательств и стимулирования развития коммерческого банка) [5].

Основной целью ПАО «Сбербанк России» является обеспечение роста инвестиционной привлекательности и сохранение лидерства на российском рынке финансовых услуг путем модернизации управленческих и технологических процессов. Для достижения поставленной задачи деятельность ПАО «Сбербанк России» направлена на совершенствование клиентской политики, создание гибкой эффективной системы взаимодействия с клиентами на основе учета потребностей различных клиентских групп.

Основные направления деятельности ПАО «Сбербанк России»:

  • привлекает денежные средства физических и юридических лиц во вклады;

  • размещает средства от своего имени и за свой счет;

  • открывает и ведет банковские счета физических лиц и юридических лиц,

  • осуществляет расчеты по поручению клиентов;

  • инкассирует векселя, денежные средства, платежные и расчетные документы и осуществляет кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

  • покупает и продает иностранную валюту в наличной и безналичной формах;

  • привлекает во вклады и размещает драгоценные металлы;

  • выдает банковские гарантии;

  • осуществляет переводы денежных средств по поручениям физических лиц без открытия банковских счетов;

  • осуществляет лизинговые операции;

  • оказывает брокерские, консультационные и информационные услуги;

  • осуществляет эмиссию и обслуживание банковских карт;

  • осуществляет выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, и многое другое.

Средства для осуществления указанной деятельности привлекаются Банком из следующих источников: средства акционеров; вклады частных клиентов; средства юридических лиц; другие источники, в том числе заимствования на международных финансовых рынках.
2.2. Исследование социально-психологического климата в ПАО «Сбербанк»
Психологическая атмосфера характеризует психическое и душевное состояние людей, объединенных в группу, преобладающее настроение в коллективе, степень удовлетворенности общим делом и комфортным самочувствием, способность каждого пользоваться признанием и уважением окружающих, рассчитывать на их внимание. Социально-психологическая среда относится к отношению людей к работе и друг к другу. Он выражает сохранение официального статуса сотрудников и проявление их неформальных ролей, восприятие общественного мнения и соблюдение сложившихся традиций.

Оптимизация психологического климата является важным резервом для повышения эффективности групповой деятельности. Для разработки мер по оптимизации психологической среды необходимо провести диагностику ее уровня развития и характеристик, а также выявить те факторы, которые в данной группе можно использовать для коррекции и развития психологического климата.

Обеспеченность Банка трудовыми ресурсами определяется сравнением фактического количества работников по категориям и профессия с плановой потребностью. Списочная численность сотрудников составила 12 человек. Обеспеченность отделения «Сбербанк» персонал представлена в таблице 5.

Согласно данным годового отчета Сбербанка за 2020 г., в группе в целом работало 285 555 сотрудников, что на 2,6%, или 7 390 человек, больше чем в первом квартале 2021 г. По словам главы Сбербанка Германа Грефа на выступлении на открытой лекции в «Ельцин центре» в Екатеринбурге, был запущен процесс массовой роботизации и оптимизации бизнес-процессов. В связи с этим количество сотрудников будет уменьшаться и в дальнейшем.

Однако речь не идет о сокращении. Оптимизируется структура штатного расписания: после увольнения работника по собственному желанию или ухода на пенсию на его место нового человека не принимают.



Рисунок 3. - Численность персонала Сбербанка за 2017-2021 гг., человек

Таким образом, количество персонала за 5 лет сократилось на 32 112 человек, или 10,4%.

Из общей численности группы в 2020 г. непосредственно в ПАО «Сбербанк» работало 235 062 человека. Еще 31 663 человека трудилось в дочерних организациях и банках.

За 5 лет эта ситуация несколько изменилась. Очевидно, что снизилась не только общая численность, но и доля сотрудников непосредственно «ПАО «Сбербанк». Если в 2019 г. она составляла почти 90%, то в 2020 г. уже 88%. Произошло это за счет изменения структуры и количества дочерних компаний.

Исследование социально-психологического климата проводилось в ПАО «Сбербанк».

Для того чтобы проанализировать социально-психологическую обстановку в этом отделе, я изначально выяснил, существует ли документация, в которой фиксируются конфликты, происходящие в организации. Оказывается, такого понятия не существует. Далее анализ проводился путем личного включения наблюдения в естественные условия труда.



Рисунок 4. - Структура персонала Группы «Сбербанк» за 5 лет, человек.

За период 2018-2020 годов наблюдается систематическое сокращение численности сотрудников ПАО "Сбербанк России", так в 2018 году сокращение составило 5913 человек, а в 2019 году - 5058 человек. Сокращения связаны с оптимизацией процессов и внедрением автоматизации в работу административного персонала. В 2020 году показатель оборачиваемости в Группе Сбербанка снизился до 12,8 % на 1,5 процентных пункта. Оборот в ПАО "Сбербанк" снизился на 11,3%. Этот показатель соответствует среднемировым показателям для банковского сектора [44].

Для анализа социально-психологической обстановки в коллективе этого подразделения будут использовать карту-схему Л. Н. Лутошкиной. Карточка содержит левую и правую колонки, характеризующие благоприятную и неблагоприятную психологическую обстановку. Выразительность того или иного качества определяется по семибалльной шкале, расположенной в центре листа (от +3 до -3).

Таблица 5

Характеристики психологического климата

Позитивные характеристики

Баллы

Негативные характеристики

1.Преобладает добрый, жизнерадостный

тон настроения

+0,8

1.Преобладание пессимистического

настроения, подавленного состояния

2. Проявление взаимных симпатий и

доброжелательности

+0,6

2.Конфликтность в отношениях,

агрессивность, антипатия

3.В отношениях между группировками коллектива присутствует

взаиморасположение и понимание

-0,08

3.Присутствует конфликтность между группировками

4.Члены коллектива с удовольствием проводят свободное время вместе

+0,4

4.Проявление безразличия к тесному общению, негативное отношение к

совместной деятельности

5.Успех или неудачи члена коллектива

воспринимаются и сопереживаются всем коллективом

+0,5

5.Успех и неудачи члена коллектива

оставляет равнодушным остальных, а иногда вызывает зависть и злорадство

6.Преобладание поддержки и одобрения, критические замечания высказываются с

добрыми побуждениями

+0,3

6.Критика высказывается с явными и скрытыми выпадами

7.Уважительное отношение к мнению членов коллектива

+0,3

7.Каждый член коллектива считает свое

мнение главным и нетерпим к мнению других

8.В трудных для коллектива ситуациях происходит эмоциональное объединение

по принципу «один за всех и все за одного»

+0,5

8.В трудных случаях в коллективе возникают ссоры и взаимные обвинения

9.Неудачи и достижения коллективом переживаются как свои собственные

0

9.Достижения или неудачи всего коллектива не находят отклика отдельных

членов группы

10.Участливое отношение всего коллектива к новичкам, оказание им помощи в

устройстве и освоении

+0,8

10.Новички чувствуют себя чужими, лишними, к ним нередко проявляется

враждебность

11.Коллектив энергичен, активен

+2,3

11. Коллектив пассивен, инертен

12.Быстрый отклик всего коллектива на полезное дело

+0,3

12.Для совместного дела коллектив невозможно поднять, на первом месте

собственные интересы

13.Присутствует справедливое отношение ко всем членам коллектива, поддержка и защита слабых

+0,3

13.Коллектив подразделяется на

«привилегированных» и

«пренебрегаемых», презрительное отношение к слабым

14.Проявление у членов коллектива чувства гордости за команду, появляющееся при отметке его

руководителем

+1,8

14.Равнодушное отношение к поощрениям и похвалам

1   2   3   4   5   6

скачати

© Усі права захищені
написати до нас