Ім'я файлу: Практична чаsтина.docx
Розширення: docx
Розмір: 114кб.
Дата: 22.12.2021
скачати
Пов'язані файли:
ПП «Надія» Типова форма № КО-4 Розширення: docx
Розмір: 114кб.
Дата: 22.12.2021
скачати
Пов'язані файли:
Затверджена
Наказом Мінстату України
Від 15.02.1996 № 51
Код за УКУД
Ідентифікаційний код
За ЄДРПОУ _ 13248345__
Каса за "22" _лютого__ 2018 р. Аркуш __1__
| Номер документа | Від кого отримано або кому видано | Номер кореспондуючого рахунку | Прибуток | Видаток | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | ||
| ПКО № 26 | Отримано кошти на зарплату і на відрядження | 6 | 6860,00 | | ||
| ПКО № 27 | Прийнято від Федьків І. І. залишок підзвітних сум | 372 | 3,50 | | ||
| ВКО № 60 | Виплачена зарплата за І половину лютого | 661 | | 6390,00 | ||
| ВКО № 61 | Внесено готівку на розрахунковий рахунок | 311 | | 20,00 | ||
| ВКО № 62 | Видано Ковалю І. І. під звіт на відрядження | 372 | | 60,00 | ||
| | | | | | ||
| | | | | | ||
| | | | | | ||
| | | | | | ||
| | | | | | ||
| | | | | | ||
| | | | | | ||
| | | | | | ||
| Разом за день Залишок на кінець дня У тому числі на зарплату | 6863,50 | 6470,00 | ||||
| 393,50 | | |||||
| | | |||||
Касир _Муран А. _____
Запис у Касовій книзі перевірив та документи у кількості __1 (один) прибуткових та _1(один) видаткових одержав
Бухгалтер Гулійчук Р. О.
Журнал 3
Відомості аналітичного обліку за лютий 2018 р. за кредитом рахунків 16, 17, 34, 36, 37, 38, 51, 52, 53, 54, 55, 61, 62, 63, 64, 67, 68,69
І. З кредиту рахунків 36, 37, 63, 64, 68, в дебет рахунків
| № з/п | Дебет рахунків | Кредит рахунків | Усього | ||||||
| 36 | 37 | 39 | 63 | 64 | 68 | ||||
| 1 | 31 | 580000 | 32460 | 3000 | 258000 | 127947 | 75000 | 107647 | |
| 2 | 91 | | | | | | 37500 | 37500 | |
| 3 | 20 | | | | 228000 | | | 228000 | |
| 4 | 64 | | | | | | | | |
| | Усього | 580000 | 32460 | 3000 | 486000 | 127947 | 112500 | 373147 | |
Журнал закінчено "28 лютого 2018 р. Виконавець Муран А.
У Головній книзі суми оборотів
Відображено "28 лютого 2018 р. Головний бухгалтер Гулійчук Р. О.
Журнал 4 за лютий 2018 р.
За кредитом рахунків 10 "Основні засоби", 11 "Інші необоротні матеріальні активи", 12 "Нематеріальні активи", 13 "Знос (амортизація) необоротних активів", 15 "Капітальні інвестиції", 18 "Інші необоротні активи", 19 "Гудвіл при придбанні"
1. З кредиту рахунків 10, 12, 13, 18 в дебет рахунків
| № з/п | Дебет рахунків | Кредит рахунків | Усього |
| 10 | |||
| 1 | 13 | 16 000 | 16 000 |
| | Усього | 16 000 | 16 000 |
Журнал закінчено "28 лютого 2018 р. Виконавець Муран А.
У Головній книзі суми оборотів
Відображено "28 лютого 2018 р. Головний бухгалтер Гулійчук Р. О.
Журнал 1, відомості дебетових оборотів за лютий 2018 р. за рахунками 30 "Каса", аналітичні дані до рахунків 30, 31, 33
І. З кредиту рахунку 30 "Каса" в дебет рахунків
| № з/п | 372 "Розрахунки з підзвітними особами" | 66 "розрахунки з оплати праці" | Усього |
| 1 | | 6390,00 | 6390,00 |
| 2 | 00 | | 90,00 |
| Усього | 90 | 6390,00 | 6480,00 |
ІІ. Відомість 1.1 в дебет рахунку 30 з кредиту рахунків
Сальдо на початок місяця 360 грн.
| № з/п | 31 "Рахунки в банках" | 36 "Розрахунки з покупцями та замовниками" | 372 "Розрахунки з підзвітними особами" | 66 "Розрахунки з оплати праці" | Усього |
| 1 | 6390,00 | х | х | х | 6390,00 |
| 2 | 90,00 | х | х | х | 90,00 |
| Усього | 6480,00 | х | х | х | 6480,00 |
Усього за кредитом 6480 грн., за дебетом 6480 грн.. сальдо на кінець місяця 0 грн. 00 коп.
ІІІ. Відомість 1.1. з кредиту рахунку 31 "Рахунки в банках" в дебет рахунків
| № з/п | 30 "Каса" | 36 "Розрахунки з покупцями та замовниками" | 372 "розрахунки з підзвітними особами" | 63 "розрахунки з постачальниками та підрядниками" | 66 "розрахунки з оплати праці" | Усього |
| 1 | 6390 | х | х | х | х | 6390 |
| 2 | 2460 | х | х | х | х | 2460 |
| Усього | 8850 | х | х | х | | 8850 |
IV. Відомість 1.2 в дебет рахунку 31 "Рахунки в банках" з кредиту рахунків
Сальдо на початок місяця 106810 грн.
| № з/п | 30 "Каса" | 36 "Розрахунки з покупцями та замовниками" | 372 "розрахунки з підзвітними особами" | 63 "розрахунки з постачальниками та підрядниками" | 66 "Розрахунки з оплати праці" | Усього |
| 1 | х | 580000 | 90 | 258000 | 6390 | 612280 |
| 2 | х | | Х | Х | Х | Х |
| 3 | Х | | х | Х | х | Х |
| Усього | х | 580000 | 90 | 258000 | 6390 | 612280 |
Усього за кредитом 612280 грн., за дебетом 628000 грн. Сальдо на кінець місяця 15720 грн.
Журнал закінчено "28 лютого 2018 р. Виконавець Муран А.
У Головній книзі суми оборотів
Відображено "28 лютого 2018 р. Головний бухгалтер Гулійчук Р. О.
КОДИ
Дата (рік,місяць,число) 01
Підприємство_______________________________________________________ за ЄДРПОУ
Територія __________________________________________________________ за КОАТУУ
Організаційно-правова форма господарювання __________________________ за КОПФГ
Вид економічної діяльності ___________________________________________ за КВЕД
Середня кількість працівників_________________________________________
Адреса, телефон_____________________________________________________
Одиниця виміру:тис. грн.. без десяткового знака
Баланс (Звіт про фінансовий стан)
на __________________20 ___ р
| 1801001 |
Форма № 1 Код за ДКУД
| Актив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| I.Необоротні активи Нематеріальні активи | 1000 | 13 | 12,6 |
| первісна вартість | 1 001 | 18 | 18 |
| накопичена амортизація | 1 002 | 5 | 5,4 |
| Незавершені капітальні інвестиції | 1 005 | | |
| Основні засоби | 1 010 | 401 | 397 |
| первісна вартість | 1 011 | 475 | 475 |
| Знос | 1 012 | 74 | 78 |
| Інвестиційна нерухомість | 1 015 | | |
| Довгострокові біологічні активи | 1 020 | | |
| Довгострокові фінансові інвестиції: які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств | 1 030 | 7 | 7 |
| Інші фінансові інвестиції | 1 035 | | |
| Довгострокова дебіторська заборгованість | 1 040 | | |
| Відстрочені податкові активи | 1 045 | | |
| Інші необоротні активи | 1 090 | | |
| Усього за розділом I | 1 095 | 421 | 416,6 |
| II.Оборотні активи Запаси | 1 100 | 441 | 410,63 |
| Поточні біологічні активи | 1 110 | | |
| Дебіторська заборгованість за продукцію,товари,роботи,послуги | 1 125 | 178 | 8 |
| Дебіторська заборгованість за розрахунками: за виданими авансами | 1 130 | 8 | |
| з бюджетом | 1 135 | | |
| у тому числі податку на пробуток | 1 136 | | |
| Інша поточна дебіторська заборгованість | 1 155 | | |
| Поточні фінансові інвестиції | 1 160 | | |
| Гроші та їх еквіваленти | 1 165 | 183,65 | 301 |
| Витрати майбутніх періодів | 1 170 | 0,35 | |
| Інші оборотні активи | 1 190 | 2 | 3,1 |
| Усього за розділом IІ | 1 195 | 813 | 722,73 |
| ІІІ. Необоротні активи,утримувані для продажу,та групи вибиття | 1 200 | | |
| Баланс | 1 300 | 1234 | 1436,04 |
| Пасив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| І.Власний капітал Зареєстрований капітал | 1 400 | 745,5 | 745,5 |
| Капітал у дооцінках | 1 405 | | |
| Додатковий капітал | 1 410 | 120 | 120 |
| Резервний капітал | 1 415 | 80 | 80 |
| Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) | 1 420 | 132 | 153,33 |
| Неоплачений капітал | 1 425 | | |
| Вилучений капітал | 1 430 | | |
| Усього за розділом I | 1 495 | 1077,5 | 1098,83 |
| ІІ.Двгострокові зобов’язання і забезпечення Відстрочені податкові зобов’язання | 1 500 | | |
| Довгострокові кредити банків | 1 510 | | |
| Інші довгострокові зобов’язання | 1 515 | | |
| Довгострокові забезпечення | 1 520 | 13 | 12,94 |
| Цільове фінансування | 1 525 | | |
| Усього за розділом IІ | 1 595 | 13 | 12,94 |
| ІІІ.Поточні зобов’язання і забезпечення Короткострокові кредити банків | 1 600 | 29 | 51 |
| Поточна кредиторська заборгованість за: довгостроковими зобов’язаннями | 1 610 | 9 | |
| товари,роботи,послуги | 1 615 | 35 | 165,5 |
| розрахунками з бюджетом | 1 620 | 18 | 22,9 |
| у тому числі з податку на прибуток | 1 621 | | |
| розрахунками зі страхування | 1 625 | 4 | 12,31 |
| розрахунками з оплати праці | 1 630 | 42 | 33,8 |
| Поточні забезпечення | 1 660 | | |
| Доходи майбутніх періодів | 1 665 | | |
| Інші поточні зобов’язання | 1 690 | 4 | 38,76 |
| Усього за розділом IІІ | 1 695 | 141 | 324,27 |
| ІV. Зобов’язання, пов’язані з необоротними активами,утримуваними для продажу, та групами вибуття | 1 700 | | |
| Баланс | 1 900 | 1234 | 1436,04 |
Керівник
Головний бухгалтер
| | КОДИ | |||
| Дата (рік, місяць, число) | | | 01 | |
| Підприємство __________________________________________________________ | за ЄДРПОУ | | ||
(найменування)
Звіт про фінансові результати (Звіт про сукупний дохід)
за __________________ 20__ р.
| Форма № 2 | Код за ДКУД | 1801003 |
1 2 3