1 2 3 4 3. Маркетинговий план3.1 Стратегія маркетингу. Постійна мінливість ринкового середовища зумовила необхідність застосування стратегічного підходу до системи господарювання на підприємстві. Стратегія – це генеральна комплексна програма дій, яка визначає пріоритетні для підприємства проблеми, його місію, головні цілі та розподіл ресурсів для його досягнення. Формування ціни послуги відбувається під впливом певних обмежень. З одного боку – ціна наданої фірмою послуги має дати прибуток, тобто вона не повинна опускатися нижче певного допустимого рівня. З іншого боку, надмірно висока ціна може негативно вплинути на попит і послугу ніхто не замовлятиме. З цього випливає, що головними чинниками під впливом яких формується ціна є: собівартість продукції; виняткові якості, відмінності, особливості, що приваблюють покупця (наприклад якість надання); ситуація на ринку, де аналогічна послуга надається іншими фірмами-конкурентами. Встановлення ціни регулюється загальноприйнятими методами : Метод “середні витрати плюс прибуток” є найпростішим і найбільш застосовуваним. Згідно цього методу ціна дорівнює сумі середніх витрат (собівартістю) та величиною прибутку величина якого встановлюється підприємством або обмежується державою як граничний рівень рентабельності продукції чи послуг. Метод ціни на основі аналізу беззбитковості та забезпечення цільового продукту користуються фірми, діяльність яких щодо одержання прибутку обмежується відповідним законодавчим актом, з іншого боку – багато фірм цільовим шляхом встановлюють певний відсоток прибутку на вкладений капітал. Метод встановлення ціни на засаді суб’єктивної цінності товару здійснюється з урахуванням потенційного (реально виявленого) попиту. Метод ціноутворення „за рівнем поточних цін” („за рівнем конкуренції”) полягає в тому, що ціну розглядають та встановлюють як функцію цін на аналогічну продукцію в конкурентів, в залежності від особливості продукції й типу ринку. Встановлення ціни на підставі результатів закритих торгів є різновидом методу „за рівнем поточних цін” і застосовується з метою одержання замовлення на виготовлення певної продукції (торг за вигідний контракт) Метод ціноутворення „за рівнем попиту” передбачає встановлення цін за допомогою пробного продажу товарів в різних сегментах ринку. При цьому враховуються умови продажу, супутні послуги. За використанням цього методу в різних місцях ринку на ті самі товари чи послуги ціни можуть бути різні. Метод встановлення ціни із прийняттям на себе витрат на поставку означає, що підприємство частково чи повністю бере на себе витрати на доставку товару з метою стимулювання надходження замовлення від покупців (клієнтів). Цей спосіб має місце коли фотоательє залучає до роботи кур’єрів які проводять доставку замовлень та виготовлених робіт на роздрібні точки прийому замовлень на виконання фото робіт. Застосування методу встановлення зональних цін полягає в тім що підприємство виокремлює кілька зон, у межах яких встановлюються єдині ціни залежно від рівня транспортних витрат. Це б мало місце при випадку коли б ми мали пункти прийому замовлень в інших містах чи в місцях де транспортне питання займало б суттєву частину витрат. За встановлення цін зі знижками підприємство змінює свою вихідну ціну та встановлює певну знижку з неї ураховуючи закупівлю чи замовлення великої кількості товарів чи послуг. Для приваблення постійних клієнтів. Це дає змогу підприємству підтримувати більш стабільний рівень виробництва протягом року. Наше підприємство вибрало метод ціноутворення „за рівнем поточних цін”, але в різних ситуаціях ціна може гнучко коливатися в залежності від замовника. Я маю на увазі метод встановлення цін зі знижками для приваблення постійних клієнтів і оптових замовників. Буде доцільно використовувати рекламні заходи для поширення інформації про фірму, і підтримці позитивних емоцій у клієнта і громадськості. Реклама – це цілеспрямований інформативний вплив опосередкованого характеру на споживача для просування товару чи послуг на ринок збуту. 3.2 Передбачувані обсяги реалізації послуг. Натуральні і вартісні показники, які характеризують обсяги реалізації послуг представлені в таблиці 1 і є основою для здійснення розрахунків по всіх різних розділах бізнес-плану. Вихідні дані для розрахунку передбачуваних обсягів реалізації надання послуг: а) середня сума угоди по окремим видах послуг: купівля-продаж житлової нерухомості – 51 050 $, купівля-продаж комерційної нерухомості – 51 750 $, оренда житла – 135 $, оренда офісів та торгівельних приміщень – 180 $. б) кількість угод в місяць: купівля-продаж житлової нерухомості – 2, купівля-продаж комерційної нерухомості – 1, оренда житла – 12, оренда офісів та торгівельних приміщень – 6. в) комісія від угоди: купівля-продаж житлової нерухомості – 3%, купівля-продаж комерційної нерухомості – 3%, оренда житла – 50%, оренда офісів та торгівельних приміщень – 70%. Розрахунки здійснюються у формі таблиці (табл. 1) Таблиця 1 Передбачувані обсяги реалізації послуг
4. План виробництва Для організації роботи агентства буде потрібно: приміщення, обладнане каналізацією, вентиляцією, водопроводом, виділеної інтернет-лінією, площею з розрахунку 1,5 кв. метра на 1 співробітника + кабінет директора площею 1015 кв. метрів; сервер бази даних; локальна комп’ютерна мережа; телефонні лінії з встановленими багатоканальними телефонами. Можна розглянути можливість придбання власної АТС; кілька мобільних телефонів, що зручно запам’ятовуються, «красивими» номерами – з розрахунку по 1 на кожного співробітника; оргтехніка – принтер, сканер, ксерокс, факс – з розрахунку по 1 на 3 співробітника; офісні меблі – з розрахунку по 1 на кожного співробітника; шафи для зберігання документів; м’які меблі для прийому та очікування клієнтів. 5. Організаційний план 5.1 Форма організації бізнесу. Моє агентство нерухомості є індивідуальним комерційним приватним підприємством – під словом приватне розуміється те, що його власником є окремий громадянин і воно належить йому на правах приватної власності, його власником є я, Заболотній І. А. Під словом комерційне мається на увазі те, що основна мета підприємства полягає в здобутку прибутку. 5.2 Потреба в персоналі. Одна з головних проблем, що стоять перед нашим агентством – це пошук кваліфікованих кадрів, які буквально «нарозхват» в цій галузі. Найпростіше – підготувати професіоналів всередині агентства, приймаючи на роботу співробітників з мінімальним досвідом або зовсім без такого, під патронаж досвідченого фахівця, який здатен передати новачкам секрети професії. «Переманити» експертів інших фірм може тільки більш висока оплата їх праці з перспективами подальшого зростання. Особливу увагу в підготовці співробітників слід приділяти вмінню вести переговори, спілкуватися з людьми. З цією метою слід періодично запрошувати для проведення тренінгів психологів, майстрів ораторського мистецтва, бізнес-тренерів. В питанні найму співробітників важливо визначення ступеня порядності людини, так як в процесі роботи часто з’являються спокуси обдурити роботодавця. Чисельність працівників розраховується на базі трудомісткості робіт та корисного фонду робочого часу, який вказаний в балансі робочого часу одного середньооблікового робітника на плановий рік (табл. 2) До складу основних робітників включаються – 4 ріелтора, 1 юрист, а допоміжних робітників і службовців – 1 директор, 1 офіс-менеджер і 1 прибиральниця на півставки. Директор буде виконувати функції бухгалтера. Відбір робітників проводитиметься на конкурсній основі після опублікування пропозиції в сфері масової інформації. Так як проектоване підприємство відноситься до сфери обслуговування, то планується режим роботи у зимовий період з 9:00 до 17:00 та у літній період з 9:00 до 18:00. Вихідні та скорочені дні встановлюються 1 січня. Режим роботи ріелторів та юриста – з 10:00 до 17:00, режим роботи управлінського персоналу з 9-ої до 15-ої години з перервою на обід, по п’ять днів на тиждень. Розраховуємо баланс робочого часу одного середньо облікованого робітника на 2020 рік (табл. 2). Таблиця 2 Баланс робочого часу
Розраховуємо прямий фонд заробітної плати основних робітників. Для них встановлена відрядно-преміальна система праці. Використання цієї форми оплати праці потребує встановлення обґрунтованих норм виробітку, чіткого обліку їхнього виконання, що особливо важливо, воно не повинно призводити до погіршення якості послуг, порушень технологічних режимів, техніки безпеки, а також до перевитрачання сировини, матеріалів, енергії. Розрахунок прямого фонду заробітної плати основних виробників здійснюємо у вигляді таблиці (табл. 3). Таблиця 3 Розрахунок прямого фонду заробітної плати основних виробників
Розраховуємо річний фонд заробітної плати основних робітників (табл. 4). Таблиця 4 Розрахунок річного фонду заробітної плати основних робітників
Умовні позначення : ЗПпФ – прямий фонд заробітної плати, грн Nп – норматив преміювання, % Nп = 33% ЗПосн – основна заробітна плата, грн. Д – доплати до основної заробітної плати, грн. ЗПдод – додаткова заробітна плата, грн. Н – питома вага невідпрацьованого часу, який сплачується з фонду заробітної плати, %. Н = Н1 – Н2 + Н3, де: Н1 – загальна питома вага невідпрацьованого часу (розраховується в балансі робочого часу одного середньо облікового робітника, табл. 2), % Н2 – питома вага невідпрацьованого часу, який сплачується з фонду соціального страхування (відсутність у зв’язку із хворобою, відпустка у зв’язку з пологами тощо). % Н3 – витрати робочого часу у зв’язку із скороченням робочого дня (пільгові години підлітків), % Н = 13,55% Річний фонд заробітної плати службовців і допоміжних робітників розраховується на базі схем посадових окладів і штатних розкладів (табл. 5). Таблиця 5 Розрахунок річного фонду зар. плати службовців та допоміжних робітників
Методика розрахунку: 1. Премія : П = (МО * Нп) /100, де МО – місячний оклад, грн.; Нп – норматив преміювання, %. 2. Річний фонд заробітної плати: РФЗПдр = (МО + П) * 12 * N, де N – кількість штатних одиниць, осіб. Розраховуємо зведений план по заробітній платі (табл. 6). Таблиця 6 Зведений план по заробітній платі
Умовні позначення : Чп – чисельність персоналу загальна, осіб. Чор – чисельність основного персоналу, осіб. Чдр – чисельність службовців і допоміжних робітників, осіб РФЗПп – річний фонд заробітної плати персоналу, грн. РФЗПор – річний фонд заробітної плати основних робітників, грн. РФЗПдр – річний фонд заробітної плати службовців і допоміжного персоналу, грн. 6. Оцінка ризиків Вибрана сфера бізнесу відноситься до добре освоєної області підприємництва, а ступінь ризику, пов’язаний з невдачею, відноситься до середнього рівня. Найбільш значущими ризиками проекту є: - непередбачені витрати; - валютний ризик; - нестійкість попиту; - зниження цін конкурентами. Страхування тісно пов’язане з підприємницькою діяльністю, існування якої без ризику неможливе. За допомогою страхування створюються певні фінансові гарантії стабільності й прибутковості виробництва на випадок настання всіляких несприятливих ситуацій, у яких рано чи пізно до певної міри опиняється кожна підприємницька структура, включена в мінливий та непередбачуваний ринковий механізм. Страхування є не тільки способом захисту господарства від руйнівних стихійних лих, але й засобом подолання несприятливих періодів в економічній ринковій кон’юнктурі. 7. Фінансовий план Головна мета фінансового плану – узагальнити основні положення всіх попередніх розділів бізнес-плану, зводячи їх в одне ціле у вартісній формі та обґрунтувати доцільність реалізації даного підприємницького проекту з економічного погляду. 7.1 Розрахунок собівартості. Собівартість продукції – це грошовий вираз затрат підприємства на виробництво і реалізацію продукції. Собівартість продукції характеризує ефектність всього процесу виробництва на підприємстві, оскільки в ній відображається рівень організації виробничого процесу, технічний рівень, продуктивність праці та інше. Собівартість продукції як показник використовують для контролю за використанням ресурсів виробництва, визначення економічної ефективності організаційно-технічних заходів, становлення цін на продукцію. За умов самофінансування зниження собівартості є основним джерелом зростання прибутку фірми. Ціль планування собівартості – це економічне обґрунтування та розрахунок витрат, які мають місце в процесі виробництва та реалізації послуг. Розрахунок витрат на організацію бізнесу допомагає визначити розмір відпускної ціни, розмір запланованих прибутків та рівень рентабельності. На комплексні статті калькуляції складають окремі кошториси (табл. 7, 8). Таблиця 7 Витрати на організацію бізнесу
1 2 3 4 |