[ Бізнес-план проекту Виробництво спецодягу ] | |||||
1 | Хутро натуральне | Метр | 400-00 | 20 | 8000 |
2 | Хутро штучне | Метр | 120-00 | 600 | 72 000 |
3 | Тканина в асортименті | Метр | 60-00 | 3 500 | 220 000 |
4 | РАЗОМ: | 300 000 |
Крім цього, на складі є готової продукції на загальну суму 210 000 рублів:
куртки: 200 штук по 800 рублів на суму 160 000 рублів;
костюми 100 штук по 500 рублів на суму 50 000 рублів.
ВИТРАТИ НА призводства І ЗБУТ ПРОДУКЦІЇ, виручка і прибуток
Розрахуємо собівартість продукції, співвідношення виручки від реалізації продукції і витрат на її виробництво і збут.
Таблиця 4. ВИТРАТИ НА ВИРОБНИЦТВО І ЗБУТ ПРОДУКЦІЇ,
Виручка і прибуток
Найменування показників | 2005 | 2006 | ||||
всього | 4 кв. | всього | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | |
1.Об 'ем продажу (виробництва) продукції в нат. вираженні: | ||||||
костюми | 300 | 300 | 2700 | 600 | 600 | 1500 |
рукавиці | 1000 | 1000 | 9000 | 2000 | 2000 | 5000 |
костюми утеплені | 200 | 200 | 1800 | 400 | 400 | 1000 |
2.Ціна продажу одиниці продукції: (ціни всіх видів продукції, що випускаються нашим підприємством вказані в таблиці 7, для розрахунку валового доходу в цій таблиці дані середні ціни без урахування відмінності моделей і розмірів спецодягу.) | ||||||
костюми | »400 | |||||
рукавиці | »30 | |||||
костюми утеплені | »1000 | |||||
3.Виручка від виробничої діяльності в т. ч. виручка від продажу продукції в грошовому вираженні ВСЬОГО | 530000 500000 | 530000 500000 | 3270000 3000000 | 835000 750000 | 835000 750000 | 1600000 1500000 |
костюми | 260000 | 260000 | 1140000 | 370000 | 370000 | 400000 |
рукавиці | 40000 | 40000 | 260000 | 80000 | 80000 | 100000 |
костюми утеплені | 200000 | 200000 | 1600000 | 300000 | 300000 | 1000000 |
4.Прочіе доходи від виробничої діяльності | 30000 | 30000 | 270000 | 85000 | 85000 | 100000 |
5.Затрати на виробництво збут продукції ВСЬОГО: | 350500 | 350500 | 2114500 | 529200 | 529200 | 1056100 |
У тому числі: 5.1. Виробничі витрати | 335000 | 335000 | 2027000 | 506700 | 506700 | 1013600 |
З них: Операційні витрати: В тому числі: паливо та енергія | 8000 | 8000 | 46000 | 12000 | 12000 | 22000 |
-Сировина і матеріали -Комплектуючі вироби | 228000 1000 | 228000 1000 | 1372000 5000 | 343000 1200000 | 343000 1200000 | 686000 2600000 |
-Оплата праці, відрахування на страхування | 80000 | 80000 | 482000 | 120000 | 120000 | 242000 |
- Витрати по лізингу | ||||||
-Інші операційні витрати | 14000 | 14000 | 86000 | 215000 | 21500 | 43000 |
5.2. Витрати на збут продукції | 4000 | 4000 | 36000 | 9000 | 9000 | 18000 |
6. Із загальної суми витрат на виробництво і збут продукції 6.1. Операційні витрати | 335000 | 335000 | 2027000 | 506700 | 506700 | 1013600 |
6.2. Амортизаційні відрахування | 2500 | 2500 | 7500 | 2500 | 2500 | 2500 |
6.3. Податки та інші обов'язкові платежі, що відносяться на собівартість | 13000 | 13000 | 80000 | 20000 | 20000 | 40000 |
7. Витрати на страхування проекту | ||||||
8.Балансовая прибуток (3 +4) - 5 - 7 | 179500 | 179500 | 1155500 | 305800 | 305800 | 543900 |
9. Платежі з прибутку до бюджету | 53800 | 91600 | 346200 | 91600 | 91600 | 163000 |
10. Сплата відсотків за кредит (10%) | 12500 | 12500 | 28100 | 11250 | 9350 | 7500 |
- У тому числі: -Кошти державної підтримки | 12500 | 12500 | 28100 | 11250 | 9350 | 7500 |
-Комерційні кредити | ||||||
11. Чистий прибуток (8 - 9 -10) | 113200 | 113200 | 781200 | 202950 | 204850 | 373400 |
12. Те ж наростаючим підсумком | 113200 | 113200 | 894400 | 316150 | 521000 | 894400 |
ОСВОЄННЯ ВИРОБНИЧОЇ ПОТУЖНОСТІ
Реалізація проекту намічена на 4 квартал 2005 року та 1 - 3 квартали 2006 року. В 4-му кварталі 2005 року сума кредиту буде повернута зі сплатою відсотків.
Таблиця 5. ГРАФІК ОСВОЄННЯ ВИРОБНИЧОЇ ПОТУЖНОСТІ (у відсотках від ВИРОБНИЧОЇ ПОТУЖНОСТІ)
Найменування видів продукції | 2005 | 2006 | ||||
всього | 4 кв. | всього | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | |
Костюми | 10% | 10% | 90% | 20% | 20% | 50% |
Рукавиці | 10% | 10% | 90% | 20% | 20% | 50% |
Костюми утеплені | 10% | 10% | 90% | 20% | 20% | 50% |
СТРУКТУРА КАПІТАЛЬНИХ ВКЛАДЕНЬ ПО ПРОЕКТУ
Таблиця 6. СТРУКТУРА КАПІТАЛЬНИХ ВКЛАДЕНЬ ПО ПРОЕКТУ
Найменування показників | 2005 | 2006 | ||||
всього | 4 кв. | Всього | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | |
Капітальні вкладення - всього | 1 315 000 | 1 315 000 | ||||
- Будівельно-монтажні роботи | 1 000 000 | 1 000 000 | ||||
- Придбання обладнання | 15 000 | 15 000 | ||||
- Інші витрати | 300 000 | 300 000 |
5. ПЛАН МАРКЕТИНГУ
ОПИС ПРОДУКЦІЇ
Наше підприємство випускає більше 20 видів і моделей спецодягу різних розмірів і кольорів. Можливі розробка і випуск ексклюзивних моделей за індивідуальним замовленням.
Таблиця 7. Асортимент продукції
№ п / п | Найменування продукції | Ціна (грн.) |
1. | Куртка МВС "Сніг-1", тканина водовідштовхувальна | 795 |
2. | Комбінезон утеплений "Сніг-1" МВС, тканина водовідштовхувальна | 585 |
3. | Бушлат на хутрі камуфляж, тканина водовідштовхувальна | 850 |
4. | Бушлат на ватині | 700 |
5. | Штани утеплені 1-й синтепон або ватин наколінниками | 350 |
6. | Штани утеплені, діагональ, 2-й синтепон | 250 |
7. | Костюм х.б. "Афганки", тканина водовідштовхувальна з просоченням маслостійкої | 550 |
8. | Костюм Охорона, Омен, Ліс | 600 |
9. | Костюм Алекс, Спецназ | 650 |
10. | Куртки на 2-му синтепоні, тканина водовідштовхувальна, колір будь | 800 - 900 |
11. | Штани камуфляжні полегшені | 250 |
12. | Куртка х.б., брезентова, 2-1 ватин; синя, чорна, зелена | 575 |
13. | Комбінезон утеплений на ватині | 470 |
14. | Жилети в асортименті | 350 - 470 |
15. | Комплект ІТП (полегшений), колір будь-який, з комбінованими вставками, тканина масло-водовідштовхувальна (куртка укорочена, комбінезон, кепка) | 700 - 800 |
16. | Комплект ІТП (полегшений), колір будь-який (куртка подовжена з капюшоном, комбінезон) | 700 - 800 |
17. | Робочий костюм-діагональ | 175 |
18. | Робочий костюм, брезент наметове, з наколінниками | 350 |
19. | Халати | 80 - 165 |
20. | Рукавиці двунітка з брезентовим надолонником | 14 |
21. | Рукавиці брезентові одинарні | 15-50 |
22. | Рукавиці брезентові, подвійний надолонник | 20-50 |
23. | Рукавиці суконні | 16-50 |
24. | Фуфайка діагональ, подвійний ватин | 200 |
ОРГАНІЗАЦІЯ ЗБУТУ
Наша продукція реалізується оптом промисловим підприємствам району та іншим організаціям.
ОРГАНІЗАЦІЯ РЕКЛАМИ
Передбачається проведення рекламної компанії в газетах, на телебаченні. В якості ключових у рекламних роликах будуть використовуватися слова, що характеризують основні якості нашої продукції: комфортність, міцність, висока ступінь захисту від будь-яких забруднень, ексклюзивність форменого одягу, висока якість, стиль.
"Ми пропонуємо справжню професійну одяг для справжніх професіоналів!" - Наш девіз.
ОРГАНІЗАЦІЙНИЙ ПЛАН
ЗАГАЛЬНІ ВІДОМОСТІ ПРО Організатори проекту
ОРГАНІЗАТОР ПРОЕКТУ: ТОВ "Еллада"
ОСНОВНІ ВИДИ ДІЯЛЬНОСТІ: виробництво спецодягу
КІЛЬКІСТЬ ПРАЦІВНИКІВ: 20
ОРГАНІЗАЦІЯ ПРОЕКТ.
Планується придбати виробничий комплекс, збільшити обсяги виробництва, розширити асортимент продукції, розширити ринки збуту, створити додатково 75 -90 робочих місць.
ФІНАНСОВИЙ ПЛАН
ОБСЯГ ФІНАНСУВАННЯ ПРОЕКТУ
Загальна вартість проекту - 1315000 рублів, з них 815 000 рублів - власних коштів, 500 000 рублів - сума інвестиційного кредиту.
Табліца8. ДЖЕРЕЛА ФІНАНСУВАННЯ ІНВЕСТИЦІЙНОГО ПРОЕКТУ
Найменування показників | Кошти на початок реалізації проекту | 2005 | 2006 | ||||
всього | 4 кв. | всього | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | ||
1.Власне засоби: направляються на фінансуван ня проекту. ВСЬОГО | 815000 | ||||||
в тому числі 1.1. Прибуток (фонд накопичення) | 300000 | ||||||
1.2. Різниця між нарахованою і використаної амортизацією. | |||||||
1.3. Кошти від продажу акцій | |||||||
1.4. Виручка від реалізації основних засобів | |||||||
1.5. Надходження від господарської діяльності | 315000 | ||||||
1.6. Позикові кошти У тому числі | 500000 | 500000 | |||||
2.1.Кредіти комерційних банків | |||||||
2.2.Іностранние кредити і позики | |||||||
2.3.Другіе позикові кошти | |||||||
Кошти державної підтримки | 500000 | 500000 |
ПОКАЗНИКИ РУХУ ГРОШОВИХ КОШТІВ
Сума кредиту - 500 000 рублів - буде використана на придбання виробничого комплексу.
Прибуток від діяльності підприємства буде використана на оплату відсотків по кредиту і повернення кредиту. У таблиці 9 наведені основні фінансові результати проекту за періодами.
Таблиця 9. ПЛАН ГРОШОВИХ НАДХОДЖЕНЬ по роках реалізації ІНВЕСТИЦІЙНОГО ПРОЕКТУ
Найменування показників | 2005 | 2006 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
всього | 4 кв. | всього | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
А. Діяльність з виробництва і збуту продукції | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
А1. Надходження грошових коштів Усього (А1.1 + А1.2) | 530000 | 530000 | 3270000 | 835000 | 835000 | 1600000 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
А1.1. Виручка від продажу продукції | 500000 | 500000 | 3000000 | 750000 | 750000 | 1500000 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
А1.2. Інші доходи від виробничої діяльності | 30000 | 30000 | 270000 | 85000 | 85000 | 100000 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
А2. Грошові виплати - операційні витрати з виробництва і збуту | 350500 | 350500 | 2114500 | 529200 | 529200 | 529200 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
А3. Сальдо грошових надходжень і виплат від діяльності з виробництва і збуту продукції (А3 = А1 - А2) | 179500 | 179500 | 1155500 | 305800 | 305800 | 543900 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Б Інвестиційна діяльність | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Б1. Надходження грошових коштів-виручка від реалізації основних засобів | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Б2. Платежі за: - Обладнання - Будівельно-монтажні роботи - Проектно-вишукувальні роботи - Інші витрати | 15000 1000000 300000 | 15000 1000000 300000 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Б3. Сальдо грошових надходжень і платежів в інвестиційній діяльності Б3 = Б1 - Б2 | -1315000 | -1315000 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
В. Фінансова діяльність | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
В1. Надходження грошових коштів Всього В1 = В.1.1 + В1.2 + В.1.3. | 1315000 | 1315000 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
У тому числі В.1.1. Кошти для фінансування інвестиційного проекту | 1315000 | 1315000 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
В.1.2. Повернення дебіторської заборгованості | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
В.1.3. Кошти від продажу і доходи від цінних паперів | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
В.2. Грошові виплати Всього В2 = В2.1 + В2.2 + В2.3 + В2.3 + В2.4 + В2.5 + В. 2.6 | 135500 | 135500 | 947125 | 199750 | 207875 | 539500 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
У тому числі В.2.1. Повернення наданих коштів
| 50000 | 50000 | 450000 | 75000
Аналіз отриманих результатів показує, що підприємство в змозі сплатити відсотки за кредитом і повернути кредит протягом року. Термін окупності ПРОЕКТУ Термін окупності проекту являє собою період часу з моменту початку інвестиційної діяльності до моменту, коли різниця між накопиченою сумою чистого прибутку і сумарним обсягом інвестицій придбає позитивної значення. Термін окупності проекту розраховується за даними таблиці 10. Табліца10. ДАНІ ДЛЯ РОЗРАХУНКУ Термін окупності проекту
З наведених даних таблиці 10 випливає, що окупність вкладених коштів відбудеться через 24 місяці (в 4-му кварталі 2006 року). ВНУТРІШНЯ НОРМА РЕНТАБЕЛЬНОСТІ Внутрішня норма рентабельності визначається як дисконтирующий множник, що приводить різночасові значення балансу до початку реалізації проекту. Вона є мінімальною величиною процентної ставки, при якій зайняті кошти окупляться за життєвий цикл проекту, виходячи з умови, що сума дисконтованих різниць платежу дорівнює нулю. де Р t - щорічна різниця платежів, T - сумарна тривалість життєвого циклу проекту, включаючи установку та експлуатацію обладнання, n - внутрішня норма рентабельності. Таблиця 11. ДАНІ ДЛЯ РОЗРАХУНКУ ВНУТРІШНЬОЇ НОРМИ РЕНТАБЕЛЬНОСТІ
Внутрішня норма рентабельності дорівнює 18%, що показує достатню ефективність проекту. Будь ласка, не зберігайте тестовий текст. |