[ Управління грошовими потоками підприємства Грошові надходження ] | 16000 |
|
| |
Грошові кошти | 1750 | 0 |
|
|
|
|
|
|
|
Всього активів | 51750 | 62850 |
|
|
Зобов’язання/ власний капітал |
|
|
|
|
Акціонерний капітал | 18000 | 18000 |
|
|
Нерозподілений прибуток | 9500 | 10750 |
|
|
Довгострокові зобов’язання | 8000 | 9000 |
|
|
Поточні зобов’язання |
|
|
|
|
Кредиторська заборгованість | 13750 | 17000 |
|
|
Короткострокові кредити банків | 0 | 5100 |
|
|
Податкові зобов’язання | 2500 | 3000 | 500 |
|
Всього зобов’язань | 51750 | 62850 |
|
|
Рис.3.2 Джерела та витрати грошових коштів (в грн)
Баланс | 1 кв. | 2 кв. | Джерела | Витрати |
Активи |
|
|
| |
Необоротні активи | 22500 | 32500 |
| 10000 |
Оборотні активи |
|
|
|
|
Товарно-матеріальні запаси | 12500 | 14350 |
| 1850 |
Дебіторська заборгованість | 15500 | 16000 |
| 1000 |
Грошові кошти | 1750 | 0 | 1750 |
|
|
|
|
|
|
Всього активів | 51750 | 62850 |
|
|
Зобов’язання/ власний капітал |
|
|
|
|
Акціонерний капітал | 18000 | 18000 |
|
|
Нерозподілений прибуток | 9500 | 10750 | 1250 |
|
Довгострокові зобов’язання | 8000 | 9000 | 1000 |
|
Поточні зобов’язання |
|
|
|
|
Кредиторська заборгованість | 13750 | 17000 | 3250 |
|
Короткострокові кредити банків | 0 | 5100 | 5100 |
|
Податкові зобов’язання | 2500 | 3000 | 500 |
|
Всього зобов’язань | 51750 | 62850 | 12850 | 12850 |
Рис.3.3 Повний розподіл джерел і витрат грошових коштів
Баланс | 1 кв. | 2 кв. | Джерела | Витрати |
Активи |
|
|
| |
Необоротні активи | 22500 | 32500 |
| 10000 |
Оборотні активи |
|
|
|
|
Товарно-матеріальні запаси | 12500 | 14350 |
| 1850 |
Дебіторська заборгованість | 15500 | 16000 |
| 1000 |
Грошові кошти | 1750 | 0 | 1750 |
|
|
|
|
|
|
Всього активів | 51750 | 62850 |
|
|
Зобов’язання/ власний капітал |
|
|
|
|
Акціонерний капітал | 18000 | 18000 |
|
|
Нерозподілений прибуток | 9500 | 10750 | 1250 |
|
Довгострокові зобов’язання | 8000 | 9000 | 1000 |
|
Поточні зобов’язання |
|
|
|
|
Кредиторська заборгованість | 13750 | 17000 | 3250 |
|
Короткострокові кредити банків | 0 | 5100 | 5100 |
|
Податкові зобов’язання | 2500 | 3000 | 500 |
|
Всього зобов’язань | 51750 | 62850 | 12850 | 12850 |
Рис.3.4 Звіт про рух грошових коштів: примирення рахунків (в грн..)
Звіт про рух грошових коштів
(А) Сальдо на початок періоду |
|
| 1750 |
|
|
| |
Відтік грошових коштів |
|
|
|
Необоротні активи | (10000) |
|
|
Запаси | (1850) |
|
|
Дебіторська заборгованість | (1000) |
|
|
(Б) Разом витрата грошових коштів |
| (12850) |
|
|
|
|
|
Надходження грошових коштів (джерела) |
|
|
|
резерви | 1250 |
|
|
Довгострокові зобов’язання | 1000 |
|
|
Кредиторська заборгованість | 3250 |
|
|
Податкові зобов’язання | 500 |
|
|
(В) Разом надходження грошових коштів (джерела) |
| 6000 |
|
(Г) Чистий потік грошових коштів (В-Б) |
|
| (6850) |
Сальдо на кінець періоду |
|
| (5100) |
Рис.3.5 Довгостроковий та короткостроковий аналіз джерел фінансування та використання коштів (в грн.)
Баланс | 1 кв. | 2 кв. | Джерела | Витрати | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Активи |
|
|
| | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Необоротні активи | 22500 | 32500 |
| 10000 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Оборотні активи |
|
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Товарно-матеріальні запаси | 12500 | 14350 |
| 1850 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Дебіторська заборгованість | 15500 | 16000 |
| 1000 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Грошові кошти | 1750 | 0 | 1750 |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Всього активів | 51750 | 62850 |
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Зобов’язання/ власний капітал |
|
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Акціонерний капітал | 18000 | 18000 |
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Нерозподілений прибуток | 9500 | 10750 | 1250 |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Довгострокові зобов’язання | 8000 | 9000 | 1000 |
Звіт про рух грошових коштів
Рис.3.6. Стратегія довгострокового та короткострокового руху коштів
Найбільший рух коштів на зображеній схемі 7750 дол. отримана з короткострокового джерела та інвестована у довгострокове використання коли підприємство отримує кошти з короткострокових джерел Ідеальна модель руху коштів
Впродовж тривалого періоду часу хотілося б бачити подібну модель руху коштів, що передбачає три умови. Довгострокові інвестиції забезпечуються коштами з довгострокових джерел короткострокові інвестиції забезпечуються коштами з короткострокових джерел за рахунок деяких довгострокових джерел фінансується оборотні активи. Підставою для умови три є необхідність зростання робочого капіталу відповідно загальному зростанню підприємства. Кошти для цієї потреби повинні надходити з довгострокових джерел. Висновки та пропозиції Метою написання роботи стала розробка заходів для підвищення ефективного використання грошових надходжень Акціонерного товариства “Сумихліб" Хлібокомбінат №1, на основі теоретичного огляду питання і його аналізу по фактичним даним. Об'єктом дослідження даної роботи виступає АТ “Сумихліб" Хлібокомбінат №1. Основною метою підприємства є отримання прибутку. Це підприємство харчової промисловості, яке займається випуском і реалізацією хлібобулочних та кондитерських виробів.60% грошових надходжень - від хлібобулочного виробництва та кондитерського виробництва в загальному обсязі реалізації і 40% - інші надходження. Управління фінансовими ресурсами - це сукупність цілеспрямованих методів, операцій, важелів, прийомів впливу на різноманітні види фінансів для досягнення певного результату. Розглянуто фінансовий ліверідж, що вимірює ефект, який полягає в підвищенні рентабельності власного капіталу за допомогою збільшення частки позикового капіталу в загальній його сумі. Аналіз складу і структури джерел ресурсів по хлібокомбінату №1 показав, що найбільшу частку джерел займає власний капітал 76% у відношенні до всього активу балансу. Частка позикових джерел засобів зросла на 9,7 відсотків при одночасному зниженні частки власного капіталу на 3 відсотки. У складі позикових джерел головну частину займає кредиторська заборгованість. Позитивним є те, що у підприємства немає короткострокових і довгострокових зобов’язань. Отже основні недоліки, які виявилися при аналізі, це, по - перше, великий обсяг запасів, в результаті того, що підприємство має не конкурентноздатний вид продукції. В наслідок чого, на підприємстві збільшуються обсяги кредиторської заборгованості, яка спрямована на покриття потреб у власних оборотних активах. Має місце нарощування і дебіторської заборгованості. Виходячи з наведених в другій частині недоліків на підприємстві, з метою підвищення ефективності використання фінансовими ресурсами, підприємству пропонується організувати: випуск додаткового об’єму продукції; зменшення запасів; зменшення дебіторської заборгованості; зменшення поточних зобов’язань. Список використаної літератури
Додатки Баланс
| 140 | 22,1 | 20,6 | 28,0 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Векселі одержані | 150 |
| 0,0 | 0,0 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: |
|
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
чиста реалізаційна вартість | 160 | 251,7 | 349,0 | 366,4 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
первісна вартість | 161 |
| 443,4 | 421,1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
резерв сумнівних боргів | 162 |
| 94,4 | 54,7 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Дебіторська заборгованість за розрахунками: |
|
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
з бюджетом | 170 | 7,9 | 54,2 | 97,6 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
за виданими авансами | 180 |
| 67,5 | 98,6 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
з нарахованих доходів | 190 | 144,6 | 0,0 | 0,0 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
із внутрішніх розрахунків | 200 | 333 | 0,0 | 0,0 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Інша поточна дебіторська заборгованість | 210 | 40,9 | 42,0 | 56,5 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Поточні фінансові інвестиції | 220 |
| 0,0 | 1,7 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Грошові кошти та їх еквіваленти: |
|
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
в національній валюті | 230 | 74,9 | 186,0 | 181,3 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Інші оборотні активи | 250 |
| 0,0 | 250,4 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Усього за розділом II | 260 | 2166,7 | 2570,7 | 3474,0 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
ІІІ. Витрати майбутніх періодів | 270 | 13,9 | 16,9 | 40,5 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Баланс | 280 | 11286,3 | 12379,0 | 15028,7 |
Пасив | Код рядка | За 2007 рік | За 2008 рік | За 2009 рік |
І. Власний капітал | ||||
Статутний капітал | 300 | 996,4 | 996,4 | 996,4 |
Пайовий капітал | 310 |
|
|
|
Додатковий вкладений капітал | 320 |
|
|
|
Інший додатковий капітал | 330 | 7617,7 | 8628,2 | 9152,0 |
Резервний капітал | 340 |
|
|
|
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) | 350 |
| 126,4 | 1338,6 |
Неоплачений капітал | 360 |
|
|
|
Вилучений капітал | 370 |
| 0,0 | 0,0 |
Усього за розділом І | 380 | 8614,1 | 9751,0 | 11487,0 |
ІІ. Забезпечення наступних витрат і платежів | ||||
Забезпечення виплат персоналу | 400 |
|
|
|
Інші забезпечення | 410 | 11,7 | 0,0 | 0,0 |
Цільове фінансування | 420 | 279,0 | 0,0 | 0,0 |
Усього за розділом ІІ | 430 | 290,7 | 0,0 | 0,0 |
ІІІ. Довгострокові зобов'язання | ||||
Довгострокові кредити банків | 440 |
|
|
|
Довгострокові фінансові зобов'язання | 450 |
|
|
|
Відстрочені податкові зобов'язання | 460 |
| 0,0 | 0,0 |
Інші довгострокові зобов'язання | 470 |
|
|
|
Усього за розділом ІІІ. | 480 |
| 0,0 | 0,0 |
IV. Поточні зобов'язання | ||||
Короткострокові кредити банків | 500 |
|
|
|
Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями | 510 |
|
|
|
Векселі видані | 520 |
|
|
|
Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги | 530 | 116,6 | 1134,1 | 1637,2 |
Поточні зобов'язання за розрахунками: |
|
|
|
|
з одержаних авансів | 540 |
| 146,2 | 379,6 |
з бюджетом | 550 | 307,6 | 349,3 | 726,1 |
з позабюджетних платежів | 560 | 34,1 | 43,2 | 51,4 |
зі страхування | 570 | 99,6 | 104,4 | 143,2 |
з оплати праці | 580 | 245,9 | 237,9 | 308,8 |
з учасниками | 590 | 9,1 | 0,0 | 286,2 |
із внутрішніх розрахунків | 600 | 1145,0 | 610,5 | 0,0 |
Інші поточні зобов'язання | 610 | 423,6 | 0,0 | 0,0 |
Усього за розділом IV | 620 | 2381,5 | 2628,0 | 3532,5 |
V. Доходи майбутніх періодів | 630 |
| 2,4 | 9,2 |
Баланс | 640 | 11286,3 | 12379,0 | 15028,7 |
ЗВІТ ПРО ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ
Форма № 2 код за ДКУД 1801003
І. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ
Стаття | Код рядка | За звітний період | За попередній період | ||
1 | 2 | 3 | 4 | ||
Доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | 010 | 56795,4 | 37817,5 | ||
Податок на додану вартість | 015 | 9976,1 | 6303,0 | ||
Акцизний збір | 020 | 0,0 | 2,4 | ||
| 025 | 0,0 |
| ||
Інші вирахування з доходу | 030 | 3,4 |
| ||
Чистий доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | 035 | 46815,9 |
| ||
Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг) | 040 | 37988,8 | 25204,6 | ||
Валовий: |
| 0,0 |
| ||
Прибуток | 050 | 8827,1 | 4839,4 | ||
Збиток | 055 | 0,0 | | ||
Інші операційні доходи | 060 | 210,9 |
| ||
Адміністративні витрати | 070 | 1974,2 |
| ||
Витрати на збут | 080 | 2901,9 |
| ||
Інші операційні витрати | 090 | 1093,5 |
| ||
Фінансові результати від операційної діяльності: |
|
|
| ||
Прибуток | 100 | 3068,4 |
| ||
Збиток | 105 | 0,0 | | ||
Доход від участі в капіталі | 110 | 0,0 |
| ||
Інші фінансові доходи | 120 | 1,2 |
| ||
Інші доходи | 130 | 71,2 |
| ||
Фінансові витрати | 140 | 0,0 |
| ||
Витрати від участі в капіталі | 150 | 0,0 |
| ||
Інші витрати | 160 | 128,6 |
| ||
Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування: |
|
|
| ||
Прибуток | 170 | 3012,2 |
| ||
Збиток | 175 | 0,0 |
| ||
Податок на прибуток від звичайної діяльності | 180 | 1513,9 |
| ||
Фінансові результати від звичайної діяльності: |
|
|
| ||
Прибуток | 190 | 1498,3 | | ||
Збиток | 195 | 0,0 |
| ||
Надзвичайні: |
|
|
| ||
Доходи | 200 | 0,0 |
| ||
Витрати | 205 | 0,0 |
| ||
Податки з надзвичайного прибутку | 210 | 0,0 |
| ||
Чистий: |
|
|
| ||
Прибуток | 220 | 1498,3 |
| ||
Збиток | 225 |
|
| ||
ІІ. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ | |||||
Найменування показника | Код рядка | за звітний період | за попередній період | ||
1 | 2 | 3 | 4 | ||
Матеріальні затрати | 230 | 33461,8 | 19461,9 | ||
Витрати на оплату праці | 240 | 4962,3 | 3140,7 | ||
Відрахування на соціальні заходи | 250 | 1780,0 | 1138,0 | ||
Амортизація | 260 | 772,5 | 492,4 | ||
Інші операційні витрати | 270 | 5084,7 | 2268,8 | ||
Разом | 280 | 46061,3 | 26501,8 | ||
ІІІ. РОЗРАХУНОК ПОКАЗНИКІВ ПРИБУТКОВОСТІ АКЦІЙ | |||||
Назва статті | Код рядка | За звітний період | за попередній період | ||
1 | 2 | 3 | 4 | ||
Середньорічна кількість простих акцій | 300 |
|
| ||
Скоригована середньорічна кількість простих акцій | 310 |
| | ||
Чистий прибуток, що припадає на одну просту акцію | 320 |
|
| ||
Скоригований чистий прибуток, що припадає на одну просту акцію | 330 |
|
| ||
Дивіденди на одну просту акцію | 340 |
|
| ||
Витрати на сплату відсотків | 0,0 |
|
| ||
Передплата по податку на прибуток |
| 0,0 | 0,0 | ||
Аванси видані на основні засоби |
|
|
| ||
Аванси видані на нематеріальні активи |
|
|
| ||
Дебіторська заборгованість (основні фонди, нематер. активи) |
| 4,5 |
| ||
Кредиторська заборгованість (основні фонди, нематер. Активи |
|
| 108,5 | ||
в тому числі: |
|
|
| ||
Промбуд синтез |
|
| 100,1 | ||
ПП "Булат та К |
|
| 0,7 | ||
МП "Канід" |
|
| 7,7 | ||
Придбання основних засобів |
|
| 1840,2 | ||
поліпшення основних фондів (капітального характеру) | 106,8 |
|
| ||
Зобов’язання по податку на прибуток |
| 84,5 | 305,3 | ||
Реалізація необоротних активів | 0,3 |
|
| ||
Інші фінансові доходи | 62,2 |
| | ||
Інші фінансові витрати | 66,1 |
|
| ||
Надані позики працівникам | 122,6 |
|
| ||
Повернені позики працівниками | 59,9 |
|
| ||
Довгострокові позики визнані короткотерміновими | 11,4 |
|
| ||
Отримані дивіденди від АТ |
|
|
| ||
Викуплені акції інших підприємств | 1,7 |
|
| ||
списання необоротних активів | 57,0 |
|
| ||
безкоштовно отримані активи (Амортизація) | 4,7 |
|
|
Додаток до Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 4 (Наказ Міністерства фінансів України від 31.03.99 р. №87)
Звіт про рух грошових коштів | |||||||
Форма № 3 | Код за ДКУД | 1801004 | |||||
Стаття | Код | За звітний період | За попередній період | ||||
|
| Надходження | Видаток | Надходження | Видаток | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | ||
І. Рух коштів у результаті операційної діяльності | 010 |
|
|
|
| ||
Прибуток (збиток) від звичайної діяльності до оподаткування |
| 3012,2 | 0,0 |
|
| ||
Коригування на: амортизацію необоротних активів | 020 | 772,5 | X |
| X | ||
збільшення (зменшення) забезпечень | 030 | 0,0 | 0,0 |
|
| ||
збиток (прибуток) від нереалізованих курсових різниць | 040 |
|
|
|
| ||
збиток (прибуток) від не операційної діяльності | 050 | 0,0 | 0,8 |
|
| ||
Витрати на сплату відсотків | 060 | 0,0 | X |
| X | ||
Прибуток (збиток) від операційної діяльності до зміни в чистих оборотних активах | 070 | 3783,9 | 0,0 |
|
| ||
Зменшення (збільшення): оборотних активів | 080 | 0,0 | 1017,5 |
|
| ||
витрат майбутніх періодів | 090 | 0,0 | 23,6 |
|
| ||
Збільшення (зменшення): поточних зобов'язань | 100 | 291,5 | 0,0 |
|
| ||
доходів майбутніх періодів | 110 | 6,8 | 0,0 |
|
| ||
Грошові кошти від операційної діяльності | 120 | 3041,1 |
|
| | ||
Сплачені: відсотки | 130 | X | 0,0 | X |
| ||
податки на прибуток | 140 | X | 1293,1 | X |
| ||
Чистий рух коштів до надзвичайних подій | 150 | 1748,0 | 0,0 |
|
| ||
Рух коштів від надзвичайних подій | 160 |
|
|
|
| ||
Чистий рух коштів від операційної діяльності | 170 | 1748,0 | 0,0 |
| | ||
ІІ. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності Реалізація: фінансових інвестицій | 180 | 0,0 | X |
| X | ||
необоротних активів | 190 | 0,3 | X |
| X | ||
майнових комплексів | 200 |
|
|
| | ||
Отримані: відсотки | 210 |
| X |
| X | ||
дивіденди | 220 | 0,0 | X |
| X | ||
Інші надходження | 230 | 71,3 | X |
| X | ||
Придбання: фінансових інвестицій | 240 | X | 1,7 | X |
| ||
необоротних активів | 250 | X | 1700,5 | X |
| ||
майнових комплексів | 260 | X |
| X | | ||
Інші платежі | 270 | X | 122,6 | X |
| ||
Чистий рух коштів до надзвичайних подій | 280 | 0,0 | 1753,2 |
|
| ||
Рух коштів від надзвичайних подій | 290 |
|
|
|
| ||
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності | 300 | 0,0 | 1753,2 |
|
| ||
ІІІ. Рух коштів у результаті фінансової діяльності Надходження власного капіталу | 310 |
| X |
| X | ||
Отримання позики | 320 | 0,0 | X |
| X | ||
Інші надходження | 330 | 72,1 | X |
| X | ||
Погашення позик | 340 | X | 0,0 | X |
| ||
Сплачені дивіденди | 350 | X |
| X |
| ||
Інші платежі | 360 | X | 71,6 | X |
| ||
Чистий рух коштів до надзвичайних подій | 370 | 0,5 | 0,0 |
|
| ||
Рух коштів від надзвичайних подій | 380 |
|
|
|
| ||
Чистий рух коштів від фінансової діяльності | 390 | 0.5 | 0,0 |
|
| ||
Чистий рух коштів за звітний період | 400 |
| 4,7 |
|
| ||
Залишок коштів на початок року | 410 | 186,0 | X |
| X | ||
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів | 420 |
|
|
|
| ||
Залишок коштів на кінець року | 430 | 181,3 | X |
| X |
Додаток до до положення (стандарту) бухгалтерського обліку 5 (Наказ Міністерства фінансів України від 31.03.99 р. №87). Звіт про власний капітал. Форма № 4 код за ДКУД 1801005
Стаття | код | Статут ний капітал | Пайовий капітал | Додатковий вкладений | Інший додатковий капітал | Резервний капітал | Нерозподілений прибуток | Неоплачений капітал | Вилучений капітал | Разом |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
Залишок на початок року | 010 | 996,4 | 0,0 | 0,0 | 8628,2 | 0,0 | 126,4 | 0,0 | 0,0 | 9751,0 |
Коригування: Зміна облікової політики | 020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Виправлення помилок | 030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Інші зміни | 040 |
|
|
|
|
|
|
|
| |
Скоригований залишок на початок року | 050 | 996,4 | 0,0 | 0,0 | 8628,2 | 0,0 | 126,4 | 0,0 | 0,0 | 9751,0 |
Переоцінка активів: дооцінка основних засобів | 060 |
|
|
| 528,5 |
|
|
|
| 528,5 |
Уцінка основних засобів | 070 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Дооцінка незавершеного будівництва | 080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Уцінка незавершеного будівництва | 090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Дооцінка нематеріальних активів | 100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Уцінка нематеріальних активів | 110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
чистий прибуток (збиток) за звітний період | 130 |
|
|
|
|
| 1498,3 |
|
| 1498,3 |
Розподіл прибутку: Виплати власникам (дивіденди) | 140 |
|
|
|
|
| 286,2 |
|
|
286,2 |
Спрямування прибутку до статутного капіталу | 150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Відрахування до Резервного капіталу | 160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Внески учасників: Внески до капіталу | 180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
погашення заборгованості з капіталу | 190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Вилучення капіталу: Викуп акцій (часток) | 210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Пперепродаж викуплених акцій (часток) | 220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Анулювання викуплених акцій (часток) | 230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Вилучення частки в капіталі | 240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Зменшення номінальної вартості акцій | 250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Інші зміни в капіталі: Списання невідшкодованих збитків | 260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
активи | 270 |
|
|
| 4,7 |
|
|
|
| 14,7 |
| 280 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Разом змін в капіталі | 290 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 523,8 | 0,0 | 1212,1 | 0,0 | 0,0 | 1736,0 |
Залишок на кінець року | 300 | 996,4 | 0,0 | 0,0 | 9152,0 | 0,0 | 1338,6 | 0,0 | 0,0 | 11487,0 |
Елементи операційних витрат
Найменування показника | Код рядка | Статті операційних витрат | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| Собівартість реалізованих | Адмін. Витрати | Витрати на збут | Інші витрати операц. ліяпьн | Усього | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| продукції | товарів | послуг |
|
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Матеріальні витрати | 230 | 32673,9 |
| 3,2 | 129,8 | 307,5 | 347,4 | 33461,8 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Витрати на оплату праці | 240 | 3261,1 |
| 13,6 | 619,8 | 813,7 | 254,1 | 4962,3 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Відрахування на соціальні заходи | 250 | 1187,2 |
| 5,1 | 205,9 | 302,5 | 79,3 | 1780,0 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Амортизація | 260 | 421,2 |
| 2,1 | 141,3 | 121,6 | 86,3 | 772,5 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Інші операційні витрати | 270 | 686,6 |
| 115,3 | 877,3 | 1356,6 | 2049,0 | 5084,7 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
з них: |
|
|
|
|
|
|
|
|