[ Розробка бізнес-плану інвестиційного проекту ВАТ Мінський ПКТІ ]! | Довжина, мм | Ширина, мм | Висота, мм | Вага, кг | |
ТДЕ-20-01 | 390 | 230 | 500 | 50 | |
ТДМ-30-26 | 900 | 540 | 950 | 120 | |
ТДМ-30-00 | 900 | 540 | 950 | 120 | |
ТДМ-50-02 | 620 | 550 | 950 | 200 |
У порівнянні з зарубіжними аналогами основними перевагами є:
низька ціна;
адаптованість до білоруських електричних мереж;
надійність і простота експлуатації.
4. Аналіз ринку і конкуренти. Проведені маркетингові дослідження з запропонованої продукції свідчать про існування значного обсягу попиту на зварювальні трансформаторы.Потенциальными споживачами є будівельні фірми і фізичні особи.
Попит на дану продукцію стабільний, тому що зварювання є найважливішим компонентом технологічного процесу будівництва.
В даний час ведуться переговори і підписані попередні договори на поставку цієї техніки будівельним компаніям.
Основними конкурентами є закордонні постачальники з Москви і московської області і Ростова, проте, зважаючи на дуже високу ціну на їх продукцію не слід очікувати будь-якої серйозної конкурентної боротьби.
Маркетинговою службою підприємства виявлена потенційна потреба ринку на період до 2011 року. Маркетингові дослідження, проведені по цьому ринку, свідчать про те, що ринок є олігополістичних, і при існуючому рівні цін і якісних параметрах продукції ВАТ «Мінський ПКТІ» цілком може стати лідируючим підприємством в цій області.
Перспективи розвитку ринку електротехнічних виробів дозволяють прогнозувати збільшення обсягів продажів і відповідну завантаження виробничих потужностей підприємства.
План виробництва. Дана електрична техніка пройшла етап експериментального освоєння і відробітку технології на підприємстві. Труднощі в освоєнні технології практично відсутні, так як ВАТ «Мінський ПКТІ» спеціалізується на складанні схожої продукції. Зіставлення можливого обсягу продажів з виробничими можливостями підприємства дозволяє спрогнозувати обсяги виробництва та реалізації продукції на період до 2011 року (таблиця).
Таблиця - Обсяги виробництва та реалізації електричної техніки 2008-2011 р.р.
Найменування продукції | Ціна за одиницю, тис. руб. | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | ||||
Кількість | Сума, млн. руб. | Кількість | Сума, млн. руб. | Кількість | Сума, млн. руб. | Кількість | Сума, млн. руб. | ||
ТДМ-20-01 | 4166.6 | 50 | 208,3 | 50 | 208,3 | 50 | 208,3 | 50 | 208,3 |
ТДМ-30-00 | 5555.5 | 10 | 55,5 | 50 | 277,7 | 100 | 555,5 | 150 | 833,3 |
ТДМ-30-26 | 13888.8 | 10 | 138,8 | 50 | 694,4 | 100 | 1388,8 | 150 | 2283,3 |
ТДМ-50-02 | 15277.7 | - | - | 25 | 381,9 | 50 | 763,8 | 100 | 1527,5 |
Усього виручка по роках | - | - | 402,6 | - | 1562,5 | - | 2916,6 | - | 4708,3 |
Трудомісткість виготовлення електричної техніки за видами робіт представлена в таблиці.
Таблиця - Структура трудомісткості виробництва електричної техніки,%
Вид робіт | ТДМ-20-01 | ТДМ-30-00 | ТДМ-30-26 | ТДМ-50-02 |
Розкрій металу | 7,24 | 7,24 | 3 | 3 |
Намотування | 15,45 | 15,45 | 15,70 | 15,70 |
Штампування | 33,31 | 33,31 | 35,20 | 35,20 |
Зварювання | 27 | 27 | 25,12 | 25,12 |
Фарба | 12,5 | 12,5 | 12 | 12 |
Електричні вимірювання | 2,5 | 2,5 | 4 | 4 |
Упаковка | 2,0 | 2,0 | 4,0 | 4,0 |
Всього | 100 | 100 | 100 | 100 |
Виробництво даної електричної техніки організовується на діючих виробничих площах ВАТ «Мінський ПКТІ» з використанням існуючого обладнання. Однак для серійного виробництва необхідні витрати на придбання додаткового устаткування і оборотних коштів, на технічну підготовку виробництва та його часткову реконструкцію. Потреба в цих засобах вказана в таблиці.
Таблиця - Необхідні кошти для технічної підготовки і розвитку виробництва
Стаття витрат | Кількість обладнання, од. | Сума витрат, млн. руб. |
Складальний конвеєр | 1 | 14,00 |
Штампового обладнання | 27 | 5,44 |
обмотувальні обладнання | 53 | 17,37 |
Електровимірювальні прилади | 157 | 11,19 |
Придбання спецінструменту | 253 | 9,17 |
НДДКР | 0,89 | |
Технологічна підготовка | 2,33 | |
Витрати на реконструкцію | 60,78 | |
Всього | 121,18 |
Потреба в матеріальних ресурсах, із зазначенням основних постачальників представлена в таблиці.
Таблиця - Потреба в матеріалах і комплектуючих виробах
Найменування матеріалів | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | ||||
У натуральному вираженні | Сума, млн. руб. | У натуральному вираженні | Сума, млн. руб. | У натуральному вираженні | Сума, млн. руб. | У натуральному вираженні | Сума, млн. руб. | |
Матеріали - всього, в т.ч. | 58,27 | 203,12 | 370,60 | 1066,32 | ||||
Металопрокат | 4,10 | 29,61 | 66,8 | 96,52 | 29,79 | 215,16 | 264,4 | 687,42 |
Електричний дріт | 0,02 | 1,71 | 0,05 | 3,89 | 0,09 | 6,61 | 0,12 | 16,80 |
Фарба | 0,04 | 2,18 | 0,50 | 27,29 | 1 | 54,58 | 1,6 | 157,20 |
Масло трансформаторне | 50 | 0,69 | 50 | 0,69 | 50 | 0,69 | 50 | 1,25 |
Пластик полімерний | 0,01 | 0,25 | 0,05 | 1,25 | 0,07 | 1,75 | 0,12 | 5,40 |
Пластмаса | 22 | 1,53 | 110 | 7,64 | 220 | 15,28 | 330 | 41,25 |
Графіт електротехнічний | 2,75 | 14,60 | 2,75 | 49,58 | 2,75 | 49,58 | 2,75 | 89,25 |
Стрічка ізоляційна | 25 | 0,69 | 25 | 0,69 | 25 | 0,69 | 25 | 1,25 |
Мідь | 72 | 7,00 | 160 | 15,56 | 270 | 26,25 | 380 | 66,50 |
Покупні комплектуючі вироби - всього, в т.ч. | 8,44 | 61,22 | 105,56 | 304 | ||||
Електродеталі | 80 | 3,78 | 500 | 23,61 | 1000 | 47,22 | 1600 | 75,56 |
Ізолятори | 80 | 3,56 | 500 | 22,22 | 1000 | 44,44 | 1600 | 71,11 |
Інші | 80 | 1,11 | 50 | 15,39 | 1000 | 13,89 | 1600 | 22,22 |
Всього | 66,72 | 264,34 | 476,16 | 761,29 |
Збірка нових видів електричної техніки спричинить за собою потребу додаткового набору персоналу і робочих кадрів та їх навчання.
Кошторис витрат на виробництво електричної техніки представлена в таблиці.
Таблиця - Витрати на виробництво (млн. крб.)
Стаття витрат | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 |
Основні матеріали | 58,27 | 203,12 | 370,60 | 592,40 |
Куплені компл. вироби | 8,44 | 61,22 | 105,56 | 168,89 |
Трансп.-загот. витрати | 3,74 | 14,29 | 26,54 | 42,50 |
Зар.плата виробничих робітників | 38,06 | 152,10 | 284,76 | 457,01 |
Премії виробничим робочим | 17,13 | 68,44 | 128,11 | 205,66 |
Відрахування на соц. потреби проізводств.рабочіх | 21,25 | 84,93 | 158,97 | 255,13 |
Знос спецінструменту | 5,52 | 22,06 | 41,29 | 66,27 |
Загальновиробничі витрати | 101,93 | 380,28 | 626,39 | 868,47 |
Загальногосподарські витрати | 8,43 | 30,42 | 56,94 | 91,39 |
Виробнича собівартість | 262,77 | 1016,85 | 1799,18 | 2747,71 |
Комерційні витрати | 3,16 | 15,26 | 35,98 | 68,69 |
Повна собівартість обсягу виробництва тов. продукції | 265,92 | 1032,10 | 1835,17 | 2816,41 |
Прибуток | 66,48 | 258,03 | 458,79 | 704,10 |
Обсяг виробництва в оптових цінах | 332,40 | 1290,13 | 2293,96 | 3520,51 |
Обсяг виробництва у відпускних цінах | 402,78 | 1562,50 | 2916,67 | 4652,78 |
Калькуляція за видами пропонованої електричної техніки представлена в таблиці.
Таблиця - Калькуляція до проекту відпускної ціни на пропоновані моделі електричної техніки, млн. руб.
Рентабельність,% | Вільна відпускна ціна | Оптова ціна | Прибуток | Повна собівартість | Комерційні витрати | Виробнича собівартість | Общепроізв.і общехоз.расходи | Знос спецінструменту | Відрахування на соціальні потреби | Премія виробничим робочим | Зар.плата проізв.рабочіх | Транс.-заготов.расходи | Покупні комплектуючі вироби | Матеріали основні | Стаття витрат | |
25 | 4166,6 | 3438,8 | 687,7 | 2751,1 | 32,7 | 2718,8 | 1127,7 | 56,6 | 217,2 | 175 | 388,8 | 40,5 | 712,7 | ТДМ-20-01 | 2008 | |
25 | 5555,5 | 4578,8 | 916,1 | 3663,3 | 43,3 | 3620 | 1127,7 | 56,6 | 217,2 | 175 | 388,8 | 87,7 | 422,2 | 1144,4 | ТДМ-30-00 | |
25 | 13888,8 | 11549,1 | 2376,3 | 9172,7 | 108,8 | 9063,8 | 4269,4 | 213,8 | 822,2 | 662,7 | 1472,2 | 83,3 | 422,2 | 1118,8 | ТДМ-30-26 | |
25 | 15277,7 | 13635,8 | 2727,2 | 10908,6 | 161,1 | 10747,7 | 4593,8 | 230 | 884,4 | 712,7 | 1583,3 | 148,3 | 422,2 | 2172,7 | ТДМ - 50 - 02 | |
39 | 4166,6 | 3438,8 | 971,1 | 2467,7 | 60,2 | 2407,5 | 816,6 | 56,6 | 217,2 | 175 | 388,8 | 40,5 | 712,7 | ТДМ-20-01 | 2009 | |
35 | 5555,5 | 4578,8 | 1187,5 | 3391,3 | 82,7 | 3308,6 | 816,6 | 56,6 | 217,2 | 175 | 388,8 | 87,7 | 422,2 | 1144,4 | ТДМ-30-00 | |
43 | 13888,8 | 11549,1 | 3465,8 | 8083,3 | 197,2 | 7886,1 | 3091,6 | 213,8 | 822,2 | 662,7 | 1472,2 | 83,3 | 422,2 | 1118,8 | ТДМ-30-26 | |
40 | 15277,7 | 13635,8 | 3919,1 | 9716,6 | 236,9 | 9479,7 | 3326,1 | 230 | 884,4 | 712,7 | 1583,3 | 148,3 | 422,2 | 2172,7 | ТДМ-50-02 |
6. Потреба в інвестиціях. Необхідні розміри інвестицій пов'язані з освоєнням нового виробництва і нових технологій. У зв'язку з цим потрібне проведення реконструкції та технічного переозброєння ряду виробництв.
Для цього необхідно наступне:
Придбання обладнання.
Будівельно-монтажні роботи, пов'язані з монтажем і демонтажем обладнання.
Необхідні проектно-конструкторські роботи.
Технологічна підготовка виробництва.
Загальна потреба в інвестиціях складає на період 2008-2011 р.р. 709.1 млн. руб., В тому числі в 2008 р. - 271.27 млн. руб.
Структура інвестиційних витрат представлена в таблиці.
Таблиця - Потреба в інвестиціях по роках планованого періоду, млн. руб.
Напрями інвестицій | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | Разом інвестицій | Структура,% |
1. Загальна потреба в інвестиціях, всього, в т.ч. | 271,27 | 137,83 | 170,83 | 129,17 | 709,11 | 55,56 |
2. Придбання не стандартизованого обладнання | 19,44 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 19,44 | 1,50 |
3. Придбання оснащення та спец інструменту | 38,48 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 37,72 | 2,94 |
4. НДДКР | 0,89 | 0,00 | 0,69 | 0,69 | 2,28 | 0,17 |
5. Технологічна підготовка виробництва | 2,33 | 0,00 | 0,69 | 0,69 | 3,72 | 0,28 |
6. Реконструкція виробництва | 57,44 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 60,78 | 4,83 |
7. Поповнення оборотних коштів | 146,94 | 136,25 | 166,67 | 125,00 | 574,86 | 45,06 |
8. Проведення маркетингу | 1,69 | 0,83 | 1,39 | 1,39 | 5,31 | 0,39 |
9. Невраховані витрати | 1,41 | 0,75 | 1,39 | 1,39 | 4,94 | 0,39 |
Найбільших вкладень вимагає поповнення оборотних коштів, так як на підприємство відчуває нестачу власних оборотних коштів.
Джерелами фінансування є:
Кредит банку в розмірі 222.22 млн. руб. з фінансуванням у 2 кварталі 2008 року;
Власні кошти підприємства в загальній сумі 486.88 млн. руб. (За рахунок реінвестування частини прибутку та амортизаційних відрахувань).
Протягом перших двох років (20008-2009 рр.) весь чистий прибуток підприємства передбачається направити на розвиток виробничих потужностей та поповнення обігових коштів. У 2009 р. передбачається початок погашення кредиту і виплата гарантованих дивідендів інвестору. Повернути кредит планується в кінці 2010 року.
Забезпеченням по кредиту є:
Застава майна підприємства.
Участь кредитора в статутному капіталі підприємства.
Прибуток, що отримується підприємством (у тому числі і від інших бізнес - ліній).
7. План маркетингу. План маркетингових дій включає комплекс дій, включаючи товарну, цінову, збутову і сервісну політику і стратегію.
Товарна політика ВАТ «Мінський ПКТІ» передбачає забезпечення широкого асортименту різних модифікацій пропонованих моделей трансформаторів і гнучке пристосування до ринкових умов.
Товарна стратегія підприємства передбачає:
Створення різних модифікацій цієї електричної техніки за обмеженого набору базових моделей.
Врахування вимог споживача до характеристик пропонованої техніки.
Різну комплектацію при постачанні.
Постійне поліпшення електротехнічних показників та експлуатаційних характеристик.
Цінова політика по електричній техніці ув'язана з загальними цілями підприємства і включає формування коротко-і довгострокових цілей на базі витрат виробництва і попиту на продукцію, а також цін конкурентів.
Цінова стратегія повинна базуватися на товарній політиці і припускає:
використання механізму гнучких цін залежно від модифікації і комплектації електричної техніки;
гарну якість при цінах нижче зарубіжних аналогів;
розробку системи пільг і знижок в залежності від умов поставки.
В основі стратегії ціноутворення лежить метод середніх витрат, який передбачає встановлення ринкової ціни виходячи з витрат виробництва при завантаженні виробничих потужностей (80%) і прогнозованому рівні прибутку, порівнянним із середньою обліковою ставкою.
Збутова політика ВАТ «Мінський ПКТІ» орієнтована на формування і стимулювання попиту на продукцію.
Збутова стратегія полягає в:
створення та регулювання комерційних зв'язків;
рекламної діяльності в різних формах;
участі у виставках і ярмарках і презентації демонстраційних зразків.
Сервісна політика підприємства передбачає перед-і після продажний сервіс.
Передпродажний сервіс орієнтований на постійне вивчення, аналіз і врахування вимог замовників з метою вдосконалення виробів.
Післяпродажний сервіс передбачає комплекс робіт по гарантійному та післягарантійному обслуговуванню (ремонт, постачання запасних частин, навчання персоналу тощо). Гарантійний термін на цю техніку складає 1 рік, що перевищує відповідні світові стандарти.
8. Потенційні ризики. Потенційні ризики ВАТ «Мінський ПКТІ» представлені виробничими ризиками, комерційними ризиками, фінансовими ризиками та ризиками, пов'язаними з форс-мажорними обставинами.
Виробничі ризики пов'язані з різними порушеннями у виробничій процесі або в процесі поставок сировини, матеріалів і комплектуючих виробів.
Заходами щодо зниження виробничих ризиків є дієвий контроль над ходом виробничого процесу і посилення впливу на постачальників шляхом їх дублювання.
Комерційні ризики пов'язані з реалізацією продукції на товарному ринку (зменшення розмірів і місткості ринку, зниження платоспроможного попиту, поява нових конкурентів і т.п.)
Заходами щодо зниження комерційних ризиків є:
Систематичне вивчення кон'юнктури ринку.
Створення дилерської мережі.
Раціональна цінова політика.
Створення мережі сервісного обслуговування.
Реклама і т.д.
Фінансові ризики викликаються інфляційними процесами, всеосяжними неплатежами, коливаннями курсу рубля і т.п. Вони можуть бути знижені шляхом створення системи фінансового менеджменту на підприємстві, роботі з дилерами і споживачами на умовах передоплати і т.д.
Ризики, пов'язані з форс-мажорними обставинами - це ризики, зумовлені непередбаченими обставинами (стихійні лиха, зміна політичного курсу країни, страйк і т.п.). Мірою щодо їх зниження служить робота підприємства з достатнім запасом фінансової міцності.
9. Фінансовий план і фінансова стратегія. Метою розробки цього фінансового плану є визначення ефективності виробництва даних видів електричної техніки.
Загальна потреба в інвестиціях становить 709.1 млн. руб., В тому числі в 2007 р. - 271.27 млн. руб.
Джерелами фінансування є:
Кредит банку в розмірі 222.22 млн. руб. з фінансуванням у 2 кварталі 2008 року.
Власні кошти підприємства в загальній сумі 486.89 млн. руб., В тому числі в 2008 р. - 49.05 млн. руб. (За рахунок реінвестування частини прибутку та амортизаційних відрахувань).
Показники фінансової ефективності характеризують вигоду власника проекту, яку забезпечить прискорений темп зростання активів у бізнесі в порівнянні з бар'єрної ставкою.
Фінансова ефективність проекту оцінюється системою однорідних показників. Ці показники дозволяють з різних сторін охарактеризувати відносну та абсолютну вигоду бізнесу. Кожен з показників має дві функції:
дозволяє судити чи ефективний бізнес;
дає специфічну характеристику проекту в залежності від економічної кон'юнктури.
Чистий грошовий потік, графік погашення кредиту і таблиця розрахунку основних показників фінансової ефективності проекту наведені нижче.
Таблиця - Чистий грошовий потік за проектом, млн. руб.
Найменування показників | Значення показників по кроках розрахунку | Сума | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2008 | 2009 | 2010 | 2011 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
1. Чистий прибуток | 56,25 | 224,05 | 404,15 | 625,2 | 1309,65 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2. Амортизація | 15,61 | 21,67 | 21,67 | 21,67 | 80,62 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
3. Чистий грошовий потік за проектом
Таблиця - Графік погашення інвестиційного кредиту, млн. руб.
Таблиця - Розрахунок основних показників фінансової ефективності проекту, млн. руб.
Отримані показники економічної ефективності проекту свідчать про те, що даний інвестиційний проект з виробництва електричної техніки можна вважати ефективним для ВАТ «Мінський ПКТІ», так як у випадку вкладення інвестором грошових коштів у банк під ставку депозиту в розмірі 11,7%, він отримав би менший дохід. Таким чином, прибуток від реалізації трансформаторів зварювальних дозволить здійснити фінансування розвитку виробництва, погашення кредиту та відсотків по ньому. Будь ласка, не зберігайте тестовий текст. |