1С Бухгалтерія і робота з нею

ЗМІСТ

ЗАВДАННЯ

ХІД ВИКОНАННЯ РОБОТИ

ТЕСТ

ЗАВДАННЯ

1. Основні відомості про фірму:

Робоча дата 01.09.08 р.

У закладці «Додаткових реквізитах» обов'язково вказати префікс документа - ПР

У «Помічнику заповнення константах» - Використовувати рахунки витрат - Тільки 9 класу

Метод партійного обліку - FIFO

Контрагенти фірми:

Залишки на 30.08. 08г. Фірми:

Залишки ТМЦ (Товарні запаси):

Співробітники фірми:

Основні засоби підприємства:

05.09.2008р.

Вид торгівлі - передоплата. Акцептований і оплачений рахунок вхідний від 05.09.2008р. постачальника ЗАТ Персей на загальну суму 1620,0 грн., в т.ч. ПДВ.

05.09.2008р.

Підтверджується оплата рахунку-вхідного ЗАТ Персей - Банківська виписка

Оприбутковано товар на склад - Прибуткова накладна. Зробити запис у Книзі придбань

10.09.08г

Вид торгівлі - передоплата. Фірмі ПП Семенова виставлений рахунок-фактура від 10.09.08г. на суму 2856,0

10.09.08г.

Підтвердити надходження грошових коштів на розрахунковий рахунок фірми від ПП Семенова

- Банківська виписка

Списати реалізовані товари зі складу фірми - Видаткова накладна.

Зробити запис у Книзі продажів.

20.09.08г. Проведена модернізація комп'ютера фірма ТОВ Інтерфейс, виставлений рахунок вхідний на суму 250,0 грн. (Без ПДВ)

Створити документ Модернізації. Фірма оплатила рахунок вхідний - Банківська виписка

30.09.08г

Нарахувати знос ОС за вересень 2008р.

Визначити фінансовий результат за вересень 2008р.

ХІД ВИКОНАННЯ РОБОТИ

1. Перший етап роботи з програмним продуктом "1С: Бухгалтерія 7.7" (в тому випадку, якщо є тільки початкова конфігурація з порожньою базою) повинен містити операції із встановлення констант, а також формування основних довідників (інформації про господарюючого суб'єкта, а також інформація про контрагентів, засновників, трудовому колективі, про перелік активів і зобов'язань, які належать даному підприємству (їх характеристиках) - ця інформація має універсальний характер і встановлюється на початковому етапі, а потім використовується за умовчанням при формуванні документів - первинних і підсумкових) - вся інформація з питання визначення констант міститься в меню "Операції" - "Константи", а дії по формуванню довідників повинні проводиться в меню "Довідники".

2.Установить робочу дату на 1.09.08г. (Шлях: сервіс - параметри ((вкладка «загальні») - робоча дата)) і виставимо період бухгалтерських підсумків у закладці Бухгалтерські підсумки; Наступні кроки: встановимо розрахунок бухгалтерських підсумків. Шлях: меню - Операції - Управління бухгалтерськими підсумками

3. Заповнюємо довідник «Фірма»: (Шлях: Довідники - Фірми);

Проходячи всі закладки вікна Основні відомості - Реєстрація і коди - Додатково - Повні найменування заповнюємо це вікно відповідно до завдання.

Після заповнення всіх даних натискаємо Далі. У вікні "Облікові політики» навпроти «Методика партійного обліку ТМЦ» вибираємо FIFO, в класі рахунків вибираємо «тільки 9 клас» Далі. Тепер заповнюємо рахунки нашої фірми шлях: Довідники - Рахунки нашої фірми. У вікні натискаємо кнопку Insert. Відкривається вікно «Рахунки нашої фірми». Заповнюємо банківські реквізити, вибираємо банк і р / р даний за (УКРСОЦБАНК).

4. Заповнюємо дані про контрагентів нашої фірми. Шлях: Довідники - Контрагенти. Натискаємо Insert і заповнюємо наших контрагентів відповідно до завдання.

Заповнюємо найменування фірми, банківські реквізити, вид взаєморозрахунків (в розрізі рахунків / накладних).

5. Заповнюємо пункт «співробітники нашої фірми». Шлях: Довідники - Співробітники. Заповнюємо відповідно до завдання.

6. Далі заповнюємо залишки ТМЦ. Шлях: Довідники - Номенклатура, Insert. Заповнимо вікно, що з'явилося відповідно до завдання, ОК.

7. Потім заповнимо залишки на 30.08.08. Але перед введенням залишків створимо місце зберігання (склад). Після цього заповнюємо залишки за даними завдання. Шлях: Документи - Операції

8. Заповнимо залишки ТМЦ. Шлях: Документи - Введення залишків - Залишки ТМЦ.

9. Заповнюємо «Необоротні активи» згідно із завданням. Шлях: Довідники - Необоротні активи. Заповнюємо Найменування, Первісна вартість, Введення в експлуатацію, Метод амортизації і т.д. (Згідно з завданням)

10. За умовою завдання 05.09.2008р проведена передоплата. Встановлюємо робочу дату на це число, створюємо документ Договір № 1. Шлях: Документи - Договір. У рядок від: введемо дату 01.09.08г. У рядку Контрагент вибираємо з довідника Контрагенти ім'я фірми постачальника ЗАТ Персей. Вид ПДВ - 20%, Вид торгівлі безготівковий розрахунок, сума 1620 (згідно з умовою завдання). З довідника валові доходи / витрати вибираємо Продажів (придбання) товарів (робіт, послуг). Позначка - Контрагент - платник податку на загальних підставах. Тиснемо ОК і проводимо документ Договір № 1.

11. Відкриваємо вікно "Повного журналу "у вікні Повного журналу з'явитися рядок Договір № 1. На підставі цього документа створимо документ «Рахунок вхідний». Вибираємо команду з меню «Дія ввести на підставі» у вікні вибираємо Рахунок вхідний (вхідний рахунок (постачальник)) натискаємо ОК і заповнюємо форму документа «Рахунок вхідний № ​​1»: Дата - 05.09.08, інформація по постачальнику переходить з Договору № 1 на полі рядки документа «Рахунок вхідний», у рядку «Що приходуем» - запаси, вид торгівлі - безготівковий розрахунок і т. д.

12. З довідника «Номенклатура» - група «Товари» введемо новий товар (Найменування, ціна і т. д.) тиснемо ОК. З довідника вибираємо ім'я «Набір канцелярський», кількість 30 шт. (За умовою) натискаємо ОК проводимо документ.

13. Використовуючи рахунок вхідний створимо документ «Платіжне доручення», натискаємо праву кнопку і вибираємо команду «Ввести на підставі», введемо дату створення документа 05.09.08, номер платіжки і т. д. Ми заповнили всю форму документа, тепер натискаємо кнопку друк і ОК. (См Додаток А)

14. Наступний документ Банківська виписка.

З меню Документи - Банк - Банківська виписка. Дата = 05.09.08. У вікні рядка Примітка = Оплата ТМЦ, за дог. ЗАТ «Персей». У табличній частині: Клавіша - Insert, рухаємося клавішею Enter; т.к оплата вибираємо «-». Субконто - ЗАТ «Персей»; замовлення - за рахунком вхід і далі програма вносить сама. Натискаємо кнопку "Провести".

Швидкий контроль зліва внизу кнопку - знака питання? і виберемо команду Залишок на початок дня. = 2000,00 грн. команду = Залишок на кінець дня = 380,00 грн., тобто сума стала менше на 1620,00 грн. (Див. Додаток Б)

15. Відкриємо Повний журнал, - Рахунок вхідний - Ввести на підставі. У вікні вибору Довіреність-ОК. Дату = 05.09.08. Співробітники ® Семенов С.С. Половину по контрагенту програма заповнює автоматично Запит Провести документ?, - ТАК. Документ видно в Повному журналі.

16. При отриманні ТМЦ на склад у супроводі накладної. Оформимо документ Приходная накладна, шлях Документ - прихід - прибуткова накладна або ввести на підставі у вікні Повного журналу, виділимо курсором документ Рахунок вхідний - Ввести на підставі. У вікні вибору Приходная накладна, - ОК. Відкриємо Додаткові, у рядку Стаття вал. витрат = Продажів (придбання) товарів (робіт, послуг) (див. Додаток В).

17. Після Приходний накладної, необхідно зареєструвати документ Податкова накладна, який повинен прийти до нас в організацію разом з документом Прибуткова накладна. У Повному журналі, виділимо і встановимо курсор Приходная накладна - Ввести на підставі-Запис книги придбання. У рядку Вид документа - Податкова накладна. У рядок Дата оплати - 05.09.08. У рядок Форма оплати = Оплата з розрахунково рахунка. У рядок Примітка = покупка ТМЦ, за дог. ЗАТ "Персей". ОК. провести - ТАК. Програма сформує один запис у спеціалізованому звіті Книга придбання і в журналі Книга придбання. З меню Журнали - Книга придбання - на ім'я контрагента виберіть документ Податкова накладна. Натиснемо кнопку Друк книги придбання, програма відкриє вигляд друкованого документа. (Див. Додаток Г)

18. Встановимо робочу дату 10.09.08. У меню Сервіс / Параметри закладка Загальні, Робоча дата = 10.09.08г. Оформимо договір. Для цього меню Документи / Договір. Контрагент виберіть фірму-покупця ПП «Семенова» Вид валові доходи / витрати виберемо = Продажів (придбання) товарів (робіт, послуг). Позначка - Контрагент - платник податку на загальних підставах. Примітка = Реалізація товарів з передоплатою. Натиснемо кнопку ОК і проведемо документ Договір № 2.

19. Створимо документ Рахунок-фактура скористаємося методом - Ввести на підставі. У вікні Повного журналу виділимо документ Договір № 2 натиснемо праву кнопку миші. Програма відкопає контактна меню з командами, виберіть команду Ввести на підставі у вікні Вибір документів виберемо документ Рахунок-фактура. Натиснемо - ОК.

Від - 10.09.08. Покупець - ПП «Семенова»; Слід вказати - валюту, в якій буде виписаний рахунок і курс цієї валюти; Вид торгівлі встановиться значення, яке вказано за умовчанням для даного покупця в довіднику Контрагенти Примітка - Реалізація товарів з передоплатою; У табличній частині документа заповнюємо дані з довідника Номенклатура / товари - Лампа настільна.; кол-во - 20шт. і Набір канцелярський.; кол-во - 20шт.

Переглянемо друковану форму створеного документа Рахунок-фактура, для цього натиснемо кнопку - Друк. Для проведення документа - Ок. (Див. Додаток Д)

19. Наступний документ, який слід оформити - Банківська виписка. З меню - Документи / Банк / Банківська виписка.

Для заповнення табличної частини документа у нас є два шляхи: перший шлях - це ручний метод за допомогою Insert, другий шлях - Підбір за замовленням, у нас документом-замовленням є документ Рахунок-фактура. Цим документом ми і скористаємося. Натиснемо кнопку Подбор по заказам, в нижній частині вікна.

У вікні: Відібрати замовлення по контрагенту = Фірма ПП «Семенова». За рахунку = 6811 «Розрахунки за авансами отримані в нац. валюті ». Виберемо документ Рахунок-фактура і натиснемо швидко два рази ліву кнопку миші. Примітка = реалізація товарів з передоплатою, ПП «Семенова» Для проведення документа - Ок.

21. У Повному журналі, виділимо документ Банківська виписка (див. Додаток Е) і виберемо команду Ввести на підставі. Програма покаже нам вікно створення документа Налоговаянакладная,-ОК.

Примітка = Реалізація товарів ПП «Семенова» На закладці Основні в рядку Замовлення = Рахунок-фактура ... ... На закладці Дополнительно в рядку Документ-Підстава = Банківська виписка ... .. Для проведення документа Податкова накладна - Ок. Податкову накладну можна побачити в Книзі продажів з меню Журнали / Книга продажів (див. Додаток Ж). Податкова накладна (див. Додаток З)

22. Для відпуску товару слід видати Видаткову накладну.

Видаткову накладну найкраще створювати на основі документа Рахунок-фактура.

Але в нашому випадки ми створимо Видаткову накладну з меню Документи / Витрата / Видаткова накладна, тому що ми заздалегідь встановили в таблиці Констант в закладці Облікова політика Методика обліку ТМЦ = За партіям. При уважному розгляді даних у заповненій формі Видаткова накладна ми побачимо, що програма в реквізиті табличній частині Партія встановила Партія = партія за умовчанням. А в стовпці залишок показала наявність = 0. Щоб виправити становище, видаліть дані двох рядків табличної частини документа, натиснувши на кнопку Delete.

Для заповнення даними табличній частині документа скористайтеся кнопкою Підбір - Попартіям. Програма покаже вікно Підбір номенклатури по партіях, Встановимо Місце зберігання товарів = склад. Вибераємо групу Товари. Програма покаже вікно з переліком товарів. Причому графа стовпця Залишок і Відпускна ціна повинна бути заповнена автоматично реальними даними. Обери ім'я ТМЦ - лампа настільна і натисніть Enter. Програма відкриє вікно даних ТМЦ по партіях в нижній частині, виберемо ім'я ТМЦ.

Поставимо позначку у віконці - Показати тільки ті партії, за які наявні залишки.

У нижньому вікні з'явиться вибраний товар, наводимо на нього курсор і натискаємо - Enter, у вікні введемо потрібну кількість реалізовує товари - 20шт.

Після введення всіх необхідних позицій товарів, вийдіть з вікна - Закрити, повернувшись в Видаткову накладну; перевіримо всі закладки, в Додатково рахунок покупця = 6811 «Розрахунки за авансами отримані в нац. валюті », так як у нас була передоплата. Проведемо документ. (Див. Додаток І).

Зробимо запис у книзі продажів. (См Додаток Ж).

23. Встановимо робочу дату 20.09.08.

Акцептувати рахунок від організації ТОВ «Інтерфейс» за роботи з модернізації, шлях: Документ - Прихід - Рахунок вхідний.

Заповнюємо Рахунок входить: контрагент = ТОВ «Інтерфейс»; що приходуем = ОС, НМА, ін необоротні матеріальні активи; номер рахунку постачальника = 631.

Заповнюємо табличну частину: Insert. відкриється довідник Інвестиції (якщо немає) додаємо нова група - ОС група 1, відкриваємо її і новий рядок найменування = Комп'ютер; рахунок обліку = 1522 «Виготовлення І модернізація основних засобів»; ціна без ПДВ = 250грн.

Після заповнення рядку ТМЦ, к-ть = 1шт., Такі дані програма заповнить автоматично.

Відобразити операцію з модернізації комп'ютера, сума витрат на модернізацію вказується з ПДВ. Шлях: Документи \ Необор.актіви і МШП \ Модернізація необ. активів.

Заповнюємо форми документа Модернізація необоротного активу: Місце зберігання = Склад; Необоротний актив = Комп'ютер; Роботи осуществл. = Через підрядника; Вид діяльності = Загальна; норма амортизації = З 01.01.2004, група 2,

У табличній частині: рахунок = 631; субконто 1 = з довідника Контрагенти - ТОВ "Інтерфейс"; субконто 2 = Сч. вхід. (20.09.08.); Рахунок модерн. = 1522 «Виготовлення І модернізація основних засобів»; вид модерн. = З довідника Інвестиції - Комп'ютер; сума = 300грн. (Див. Додаток К).

24. Оформимо Банківську виписку. (Див. Додаток Л).

25. Виберіть Документи / Необор.актіви і МШП \ Нарахування зносу. При відкритті форми документа Нарахування програма сама визначила, що розрахунок зносу потрібно проводити за вересень 2008р.

Встановимо ознака = Розрахувати амортизацію в бухгалтерському обліку. Понижуючий коефіцієнт = 1,0. Примітка = Бух. знос за вересень 2008р

Форма документа Нарахування зносу заповнена даними. Натиснемо кнопку ОК. На запит Провести документ? Відповідаємо - Так. (Див. Додаток М).

26. Сформуємо Фінансовий результат.

Встановимо робочу дату = 30.09.08г. Створимо командою меню Документи \ Інші \ Фінансові результати.

Проведення документа Фінансовий результати = Визначення фінансового результату, призведе в програмі до формування проводок закривають рахунки класу 7 і 9 на рахунок 791 «Результату основної діяльності».

Після того, як ми провели цю операцію, і в Повному журналі з'явився проведений документ Фінансовий результат, сформуємо звіт Оборотно-фінансової відомості, що б переконатися, що по рахунку 79 є кінцеве сальдо. Залишок по кредиту сч.79 свідчить про прибуток отриманого підприємством, по дебіт про перевищення валових витрат над валовими доходами

На етапі Визначенні фінансових результатів у програмі відбувається списання сальдо рахунків облік доходів і витрат організації (рахунки кл 7 і 9) на відповідні cy бсчет a рахунку 79 в розрізі кожного виду діяльності організації. По закінченню першого місяця роботи підприємство ТОВ «Прогрес» несе збиток у розмірі 1869,46 грн. (Див. Додаток Н)

Для конкретизації проведемо Аналіз рахунка 79, шлях Звіти / Аналіз рахунка. (См Додаток О)

ТЕСТ

1 Інформаційна система - це ... ... ....

б. Система, яка дає можливість вимірювати, обробляти і передавати інформацію, а також приймати рішення для управління господарською діяльністю підприємства і є сполучною ланкою між господарською діяльністю і прийняттям управлінських рішень.

2 Економічна інформація - це ... ..

а. Сукупність даних, які відображають стан та зміни у розвитку суб'єкта (підприємства) і служить для управління цим процесом.

3 Відповідно до функцій управління виділяють види економічної інформації:

б - прогнозна;

- Облікова;

- Нормативна;

- Цінова;

- Довідкова інформація;

4 Класифікація - це ... ...

б. Розподіл множини об'єктів на частини за їх подобою або відмінностям, згідно з прийнятими методами.

5 Ієрархічний метод класифікації - це ... ... ...

а. Послідовне поділ множини об'єктів на підлеглі групи.

6 Фасетний метод класифікації - це ... ... ... ... ....

в. Вараллельное поділ множини об'єктів на незалежні групи.

7 Автоматизоване робоче місце (АРМ) - це ... ... ... ...

б. Функціонально спеціалізована людино-машинна система, яка складається з програмно-технологічного комплексу, інформаційного, методичного та організаційного забезпечення і використовується для автоматизації функцій обліку, аудиту та контролю.

8 Програмне забезпечення - це ... ... ..

а. Сукупність програм на носіях даних і програмних документів, які призначені для функціонування і перевірки працездатності системи.

9 Перелічіть види прикладних бухгалтерських програм:

1. 1С: Бухгалтерія;

2. Бест

3. Парус

4. Галактика

10 Вибрати поняття - Довідники:

в. Призначені для зберігання відомостей про безліч однотипних об'єктів, які використовуються при веденні аналітичного обліку і для заповнення документів.