Сімейний бюджет

[ виправити ] текст може містити помилки, будь ласка перевіряйте перш ніж використовувати.


Нажми чтобы узнать.
скачати

Введення

Актуальність теми дослідження. Бюджет - це фінансовий план, який підсумовує доходи і витрати (сім'ї) за певний період часу.

Для того щоб ефективно використовувати свої доходи, сім'я повинна правильно скласти свій бюджет, ретельно продумати купівлі та робити заощадження для досягнення своїх цілей. Для складання сімейного бюджету необхідно складання списку всіх джерел доходів членів сім'ї. Це зарплата, соціальні допомоги і відсотки на заощадження. У статті витрат потрібно перерахувати все, за що треба заплатити протягом місяця: квартплата і послуги, харчування, проїзд, сплата податків та внесків. У плановані витрати так само включаються і заощадження на майбутнє.

Сучасна економічна думка розглядає сім'ю або, більш узагальнено - домашнє господарство як важливого споживача і виробника, життєдіяльність яких здійснюється для реалізації соціальних, економічних і духовних потреб індивіда, самої родини і суспільства в цілому.

В даний час проблема вивчення формування і витрачання сімейного бюджету стає особливо актуальною, оскільки сімейний бюджет є невід'ємною частиною бюджету держави. Він є основою добробуту всієї держави і відображає рівень розвитку економіки.

Об'єктом дослідження курсової роботи є якісно - кількісна структура бюджетів сімей.

Метою дослідження є розгляд сутності сімейного бюджету і джерел його формування.

Основні завдання роботи:

  1. Визначити поняття та структуру сімейного бюджету.

  2. Визначити поняття та структуру сукупних доходів населення, джерела їх формування, спрямованість соціальної політики держави.

  3. Визначити стандарти бюджетів сучасних російських сімей.

  4. Проаналізувати проблеми формування бюджетів домашніх господарств сучасної Росії.

Глава 1. Поняття сімейного бюджету, джерела його формування та принцип раціональної побудови

1.1 Визначення сімейного бюджету

«Бюджет (від англ. Budget - капшук, сумка, шкіряний мішок) - схема доходів і витрат певної особи, яка встановлюється на певний період часу. З одного боку, бюджет - сукупність, маса фінансових ресурсів, коштів, які має будь-який економічний суб'єкт (держава, підприємство або сім'я). З іншого боку, це співвідношення між доходами та витратами економічного суб'єкта, баланс його грошових коштів, що характеризує їх надходження або витрачання протягом певного періоду, частіше всього одного року. Інакше кажучи, бюджет визначає вміст «грошової сумки»: наявність в ній грошових коштів або їх дефіцит, динаміку її наповнення або спорожнення, канали надходження і витрат грошей, співвідношення між доходами і витратами »1.

Бюджети і бюджетне регулювання існують в будь-якій соціально - економічній системі, властиві економіці як ринкового, так і неринкового типу. Проте характер бюджетного пристрою, способи формування, затвердження, виконання бюджетів у них мають принциповою відмінністю.

Сімейний бюджет - це план регулювання грошових доходів і витрат сім'ї, що складається зазвичай на місячний строк у вигляді таблиці, баланс сімейних доходів і витрат, це фінансовий план, сумовних доходи і витрати родини за певний період часу. Традиційно виділяють три типи сімейного бюджету: спільний, спільно - роздільний (пайова участь) і роздільний. Кожен з них має свої переваги і недоліки, і лише самі члени можуть вибрати, який варіант їм більше підходить.

Спільний бюджет - це найпоширеніший тип сімейного бюджету. При такому способі поділу грошей, всі кошти, зароблені членами сім'ї, складаються разом, а потім обоє вирішують, як і на що витратити гроші. Ідея спільного бюджету прийшла до нас з патріархальних сімей, де чоловік працював, а жінка вела господарство. Сьогодні загальний гаманець використовують дружини з приблизно рівними доходами.

Спільно - роздільний (пайовий) в даний час набуває все більшої актуальності. Цей принцип працює краще за все у випадку, якщо різниця між зарплатами подружжя незначна. Для цього треба спочатку розрахувати, скільки грошей родина витрачає щомісяця на харчування, комунальні платежі, господарські витрати та інші потреби. Далі ця сума розподіляється між членами сім'ї або навпіл, або в співвідношенні, яке сім'я вважатиме справедливим. Таким чином, у кожного залишаються особисті гроші, які можна витратити на власний розсуд.

Роздільний бюджет, як такої, в нашій країні рідко застосовується в чистому вигляді. Цей стиль сімейного планування прийшов до нас із Заходу, де жінки намагаються бути незалежними і ні в чому не поступатися чоловікам. Такий тип розподілу грошей більше прийнятий серед пар, в яких обоє з подружжя мають досить високий дохід 2.

1.2 Доходи і витрати як джерела формування сімейного бюджету

Сімейний бюджет складається з двох частин: доходи і витрати сімей. Дохід - це загальна сума грошових коштів і матеріальних благ, зароблених або одержуваних людьми за певний період. Існує чотири види доходу: заробітна плата, відсоток, рента і прибуток. Їх джерелами служать, відповідно, працю найманих працівників, капітал, земля і підприємницькі здібності. Узагальнено, дохід - це ціна факторів виробництва.

Рівень доходів членів суспільства є найважливішим показником їх добробуту, оскільки визначає можливості матеріального і духовного життя індивідуума: відпочинку, отримання освіти, підтримки здоров'я, задоволення нагальних потреб. Серед факторів, які безпосередньо впливають на величину доходів, крім розмірів самої заробітної плати, виступає динаміка роздрібних цін, ступінь насиченості споживчого ринку товарами.

Для оцінки рівня і динаміки доходів населення використовуються показники номінального, наявного та реального доходу.

Номінальний (NT) - кількість грошей, отримане окремими особами протягом певного періоду, а також характеризує рівень грошових доходів незалежно від оподаткування. Зазвичай в номінальний дохід (обчислювальний у грошовому вираженні) включають і готівкові трансфертні платежі (допомоги, пенсії, стипендії і т.д.).

Наявний дохід (DI) - дохід, який може бути використаний на споживання і особисті заощадження. Наявний дохід менше номінального на суму податків та обов'язкових платежів, тобто це кошти, які використовуються на споживання і заощадження. Для зміни динаміки наявних доходів застосовується показник «реальні наявні доходи», що розраховується з урахуванням індексу цін.

Реальний дохід (RI) - являє собою кількість товарів і послуг, який можна купити на наявний дохід протягом певного періоду, тобто з поправкою на зміну рівня цін 3.

Прагнення до максимізації свого доходу диктує економічну логіку поведінки будь-якого ринкового суб'єкту. Дохід є кінцевою метою дій кожного активного учасника ринкової економіки, об'єктивним і потужним стимулом для повсякденної діяльності.

Але високі особисті доходи вигідні не тільки індивідууму, це і суспільно - значуща вигода, оскільки вони, в кінцевому рахунку, є єдиним джерелом задоволення загальних потреб, розширення виробництва, а також підтримки малозабезпечених і непрацездатних громадян.

Одержувачів ринкового доходу завжди хвилюють три питання: надійність його джерел, ефективність використання доходу і виправданість податкового тягаря. На ці питання можна відповісти, досліджуючи освіту і рух сукупного доходу.

Дохід є грошова оцінка результатів діяльності фізичної (або юридичної) особи як суб'єкта ринкової економіки. В економічній теорії під «доходом» мають на увазі грошову суму, регулярно і законно надходить у безпосереднє розпорядження ринкового суб'єкта.

Дохід представлений грошима, а це означає, що умовою його отримання є ефективне участь в економічному житті суспільства: ми живемо на заробітну плату або за рахунок власної підприємницької діяльності. У будь-якому випадку ми повинні зробити щось корисне для інших людей, і лише тоді вони передадуть нам частина знаходяться в їх розпорядженні грошей (точно так само і ми не розлучаємося зі своїми грошима, поки не придбаємо щось корисне саме для нас).

Отже, сам факт отримання грошового доходу є об'єктивне свідчення участі даної особи в економічному житті суспільства, а розмір доходу - показник масштабу такої участі. Адже гроші, мабуть, єдина в світі річ, яку не можна видати самому собі, тобто гроші можна отримати тільки від інших людей.

Пряма залежність доходу від результату ринкової діяльності порушується лише в одному випадку - за об'єктивної неможливості брати участь в ній. Це такі категорії населення, як пенсіонери, молодь у віці дотрудоспособном, інваліди, утриманці, безробітні. Вони підтримуються усім суспільством, від імені якого уряд регулярно виплачує їм грошові допомоги. Звичайно, ці виплати утворюють особливий елемент сукупного доходу, але «ринковими» вони не є.

Ринковий дохід завжди є результат наших корисних для інших людей зусиль. Отже, він багато в чому визначається збігом пропонованих нами товарів і послуг з пропонованим іншими людьми попитом. Взаємодія попиту і пропозиції - об'єктивний механізм утворення доходів у ринковій економці, у тому числі доходів населення. Безумовно, у такому механізмі є елементи випадкового, і тому, несправедливого, але іншого способу отримання доходів у ринковій економіці не існує.

1.3 Раціональне управління сімейним бюджетом

Для більшості населення поняття «планування фінансів» пов'язане з тими людьми, які заробляють більше, ніж витрачають (доходи перевищують витрати). Це - трагічна помилка. Планування фінансів точно так само важливо, а може бути, ще більш важливо для тих, у кого гроші убувають швидше (витрати перевищують доходи), ніж прибувають, тих, хто витрачає ще не отримані гроші (наприклад, власники кредитних карт), тих, хто живе на зарплату і болісно мріє про її підвищення. Не потрібно думати, що планування фінансів - шалено складний процес, з яким можна справитися тільки за допомогою високооплачуваного консультанта. Консультант дійсно необхідний, але не завжди і не для всіх. Більшість кроків процесу планування прості і не вимагають витрат.

Процес планування фінансів можна представити у вигляді схеми.

Рис 4. Процес планування фінансів

Наше життя складається з потреб і бажань. Ми всі постійно чогось хочемо. Найпростіші наші потреби - їжа, питво, одяг, житло. Потреби - основа нашого існування. Бажання з'являються у людини, щоб зробити життя більш зручною. Або можна сказати, що бажання - розкіш, без якої можна прожити, але яку приємно мати. Потреби і бажання є джерелом активності людини, причиною його цілеспрямованих дій. Мета - це бажаний об'єкт або його стан, до володіння яких прагне людина.

Планування фінансів включає управління всіма ресурсами і засобами для досягнення цілей і прагнень. Наш час, таланти, гроші - це і є наші ресурси. Навчившись планувати наші фінанси, ми отримаємо можливість забезпечити як наші потреби, так і наші бажання 4.

Постановка цілі - це найбільш загальне твердження того, чого ви хочете досягти, що дає напрям нашого плану або дії. Цілі показують напрям, за яким ми збираємося піти з нашим планом, але не показують спеціальних кроків, як привести у виконання наш план. Одне з найцінніших дій, яку ми зможемо зробити - чітко визначити і написати наші цілі. Коли ми досягаємо поставленої мети, нас охоплює почуття завершення, виконання. Досягнення мети, також дає нам відчуття гордості, яке, у свою чергу, збільшує нашу впевненість у здатності приймати рішення і діяти.

Успішне досягнення мети стимулює встановлення інших цілей, з'являється самовпевненість. Постановка мети - процес вирішення, яким потребам і бажанням ми хочемо слідувати. Багато людей нерідко зазнають невдачі через те що недостатньо чітко бачать свої цілі, до яких прагнуть. Потрібно ставити перед собою конкретні цілі, уявити собі результат, який ви хочете досягти і записати його як можна детальніше.

Людина повинна бути задоволений невеликим і повільним прогресом. Ті, хто надію отримати все й відразу, дуже рідко досягає цього.

Формування рішення - це процес, який бере до уваги і аналізує інформацію, пов'язану з грошима і вашими цілями. Поставивши перед собою мету і склавши список перешкод, продумавши варіанти їх подолання, можна прийняти рішення, виходячи з наявної інформації. Процес прийняття рішення можна зобразити у вигляді схеми.


Рис 4. Процес прийняття рішення

Цілі + Рішення + Дії = Результат

Жити по засобах - неодмінний закон сімейної економіки. У вигляді діаграм середню структуру доходів і витрат можна представить наступним чином:

Рис 4. Середня структура доходів

Рис 4. Середня структура регулярних витрат

Крім регулярних витрат можливі і не регулярні (епізодичні) витрати - покупка меблів, побутової техніки та електроніки. Крім цього, існує потреба у культурному житті, книгах, хобі, розваги і т.д.

Є така психологічна закономірність: у день зарплати кожна людина відчуває себе майже багачем, а, отже, грошей не вважає. Отримавши гроші, краще одразу йти додому, нікуди не заходячи і нічого не купуючи, навіть продукти. На наступний день «лихоманка», як правило, спадає. На свіжу голову легше вирішити, що саме необхідно в першу чергу.

Ми завжди повинні знати, яка сума знаходиться у нас в кошику. Так легше контролювати витрати і в чомусь обмежувати себе. Хоча б раз в житті потрібно записати свої витрати за місяць. Може статися, що на всякі дрібниці пішла добра половина зарплати. Потрібно завести три списки:

  1. Необхідні покупки (їжа, плата за комунальні послуги, транспортні витрати, одяг і т.д.)

  2. Покупки, які вам в принципі потрібно зробити, але не обов'язкові протягом поточного місяця.

  3. Придбання предметів, які не відносяться до необхідних, але володіння, якими приносить нам задоволення. Цей список індивідуальний.

Брати гроші в борг на поточні витрати можна лише в разі крайньої необхідності. Гроші підуть непомітно, а віддавати все одно доведеться всю суму.

Прямуючи в магазин, заздалегідь потрібно скласти список продуктів і речей, які необхідно купити. Людина, що потрапила в щільне оточення барвистих товарів, легше піддається спокусі і купує багато непотрібного. Не варто спокушатися барвистими обгортками: упаковка збільшує вартість товару, але не впливає на його якість 5.

Для забезпечення стабільного матеріального становища сім'ї, а тим більше для підвищення її добробуту необхідно планування сімейного бюджету 6. Планування особистих фінансів завжди пов'язане з вирішенням наступних завдань:

  1. Оцінки свого фінансово - майнового стану;

  2. Створення системи захисту від небажаних явищ в житті;

  3. Визначення схем збереження і примноження заощаджень;

  4. Вибору варіанта відрахувань «на майбутнє» (пенсійних систем).

У житті елементи фінансового планування ми пізнаємо на інтуїтивному рівні. Завдання - узгодить їх у розряд буденних речей.

Основні способи захисту від небажаних явищ:

  1. Планування майбутніх доходів на випадок втрати працездатності або втрати роботи, падіння бізнесу. Пояснень до поняття «чорний день» не потрібно. У житті бувають не тільки щасливі випадки.

  2. Забезпечення мінімально необхідного захисту свого здоров'я. У кожної людини свої «болячки», і їх «масштаб» буде визначати ступінь «тяжкості» гаманця. Тому потрібно запровадити правило: здоров'я та контроль над ним в першу чергу.

  3. Страхування майна (житла, автомобіля, дачі, бізнесу, коштовностей і т.д.)

  4. Обережне ставлення до систем застави особистої власності при взятті кредитів 7.

Для більш повного вивчення сімейного бюджету, необхідно розглянути такі важливі елементи, як доходи сучасних російських сімей, їхні стандарти бюджетів та бюджетів сімей середнього класу.

Глава 2. Аналіз проблем формування бюджетів домашніх господарств у сучасній Росії.

2.1 Доходи сучасних російських сімей

Номінальні доходи сучасних російських сімей формуються з різних грошових надходжень по лінії державних програм допомоги у вигляді виплат і пільг, що надходять з фінансової системи (з банків через ощадкаси, з джерел, основними з яких є: факторні доходи, страхові установи і т.д.) та інших засобів, одержуваних населенням, що працюють за наймом. У порядку винагороди власників фактора виробництва (праці), вирішальну частину доходів цієї групи населення складають заробітна плата, доходи від власного господарства і т.д. Аналіз тенденцій перспективного розвитку оплати факторів праці свідчить про те, що даний вид доходу збереже свою провідну роль у формуванні загального обсягу грошових доходів на довгострокову перспективу. Істотний вплив на формування доходів сучасних російських сімей надають виплати за програмами державної допомоги, за рахунок цих джерел здійснюється пенсійне забезпечення, утримання тимчасово непрацездатних громадян, виплачуються різного виду допомоги (на догляд за дітьми, медичне обслуговування, малозабезпеченим сім'ям на дітей, виплати допомоги з безробіття ). Співвідношення в доходах населення, частки трансфертних виплат і заробітної плати відіграє важливу роль у формуванні економічної поведінки індивідуума і його трудової мотивації 8.

При домінуючої ролі заробітної плати у формуванні загальної суми доходів формуються такі якості, як підприємливість, ініціатива. У разі підвищення ролі виплат по лінії державних програм допомоги нерідко відбувається формування пасивного ставлення до виробничої діяльності, психології утриманства. Грошові доходи, отримані через фінансово-кредитну систему, подаються у вигляді: виплат з державного страхування, банківських позичок на індивідуальне житлове будівництво, господарське обзаведення молодим сім'ям, членам споживчих товариств (наприклад, на садове) 9.

На жаль, в нашій країні відсутня система соціальних стандартів, а життя вже наполегливо диктує необхідність якнайшвидшого прийняття та впровадження такої системи. Складність демографічної ситуації, висока чисельність громадян похилого віку, низька народжуваність зумовлюють старіння країни. Бідність навіть серед працюючого населення, посилення ситуації світовою фінансовою кризою, низький життєвий рівень людей похилого віку та інвалідів визначає численність контингентів населення, які потребують соціального захисту.

Роз'єднаність суспільства за доходами, що існує в нашій країні (більше 13% населення Росії знаходиться за межею бідності, з доходами нижче прожиткового мінімуму, у тому числі в Південному федеральному окрузі частка бідного населення - 20,3%, найбільша частка в Далекосхідному - 29,8 %, найменша в Уральському - 11,6%), - це ознака необхідності державного захисту, в першу чергу, людей похилого віку, сімей з дітьми, інвалідів.

У нас існує сімейна бідність, коли на утриманні мало заробляє людини знаходяться діти і люди похилого віку. Ця бідність найстрашніша, оскільки виробляє злидні. Діти в родині, крім радості, - це ще й серйозні витрати. Відомо, що поява дитини призводить до зниження доходів сім'ї, тому що один з батьків змушений залишити роботу. Кожного разу, коли жінка збирається народжувати, вона думає про те, в яких умовах буде жити її дитина, адже кожна наступна дитина погіршує і без того важке становище сім'ї. У Росії 41 млн. сімей, і лише половина з них - 21 млн. мають дітей. Всього 3,5% сімей - багатодітні, а 48% - бездітні 10. Доходи сучасних російських сімей представлені в таблиці.

Таблиця 1. Основні показники, що характеризують рівень життя населення


Квітень 2010р

У% до

Січень-квітень 2010р. у% до січня-квітня 2009р.

Довідково



квітня 2009р.

березня 2010р.


квітень 2009р. у% до

січень-квітень 2009р. у% до січня-квітня 2008р.






квітня 2008р

березня 2009р.


Грошові доходи (у середньому на душу населення), рублів

18721

110,2

107,1

112,9

114,6

107,5

114,2

Реальні доступні грошові доходи


103,7

106,9

106,5

102,4

108,0

101,1

Середньомісячна нарахована заробітна плата одного працівника:








номінальна, карбованців

20383

112,4

99,0

111,0

108,3

99,3

111,6

реальна


106,0

98,7

103,8

95,7

98,6

98,3

Рис 5. Реальні доступні грошові доходи

Також сюди потрібно віднести і проблеми, які супроводжують сім'ї з дітьми інвалідами. У 2007 році зареєстровано 533,9 тис. дітей-інвалідів. Це означає, що близько півмільйона громадян займаються доглядом за такими дітьми і, як правило, додатково до всього, це до півмільйона малозабезпечених сімей. Без допомоги держави таким сім'ям не впоратися.

В останні роки чимало зроблено для підтримки сімей, які мають дітей. На федеральному рівні збільшені розміри допомоги по догляду за дитиною до півтора років для працюючих і непрацюючих матерів. Введена компенсація частини батьківської плати за утримання дитини в дошкільному закладі, збільшений стандартний податкові відрахування платникам податків, на утриманні яких знаходиться дитина (діти). Посилено підтримка сімей, які мають дітей, шляхом індексації допомоги по вагітності та пологах. З 2009 року виплачується материнський капітал, в частині розпорядження коштами на погашення основного боргу та сплату відсотків за кредитами або позиками, узятими на будівництво або придбання житла, в тому числі іпотечним. Молоді сім'ї також отримують сприяння у придбанні житла.

Ці заходи вже дають позитивні результати, але щоб вони були закріплені, люди повинні бути впевнені - тільки цим держава не обмежиться, у нього є довгострокова програма, і завтра, у зв'язку з критичними обставинами, воно не змінить і не припинить зовсім соціальну підтримку.

Ця проблема може бути вирішена створенням ефективної системи соціального супроводу - це і є система соціальних стандартів, реальна і конкретна, що враховує всі аспекти життєдіяльності людини: рівень доходів, структуру споживання і сьогодення стан економічного становища країни.

2.2 Стандарти бюджетів російських сімей

Стандарти підтримки сім'ї, материнства, батьківства, дитинства, рівня життя сім'ї з дітьми повинні бути спрямовані на створення умов для зростання безпечного народження дітей, скорочення дитячої та материнської смертності, повноцінного виховання дітей та підлітків, забезпечення гідного рівня життя дітям-сиротам, інвалідам, сім'ям , що потрапили у важку життєву ситуацію.

В основу стандартів має бути закладений комплексний підхід до вирішення проблем кожної сім'ї та дітей. У даній роботі повинні брати участь всі суб'єкти профілактики не тільки сімейного неблагополуччя, а й благополучних сімей, рівень життя яких не високий.

Вироблення стандартів повинна відповідати встановленим законодавчо нормативам і нормам. Вони повинні бути гарантовані по всій країні, з урахуванням територіальних особливостей (кліматичних, екологічних, стратегічних), і сприяти сприяння розвитку механізмів соціальної адаптації та соціальної підтримки населення для зниження соціальної нерівності. Інститути, що забезпечують розв'язання даних задач, повинні бути спрямовані на гармонізацію дій ринків, держави, сім'ї та соціальних мереж по підвищенню рівня і якості життя населення, створенню в Росії суспільства рівних можливостей.

Для цього, у свою чергу, знадобиться модернізація та розвиток сектору соціальних послуг, адресних програм для бідних та пільгових категорій населення. Необхідно забезпечити формування системи соціальної підтримки та адаптації, що відповідає потребам сучасного суспільства, що реалізує крім соціального захисту функції соціального розвитку і створює доступні механізми «соціального ліфта» для всіх, в тому числі соціально вразливих категорій населення.

Ступінь ефективності вкладення в сім'ю безпосередньо залежатиме від того, наскільки заходи її підтримки будуть враховувати конкретні потреби кожної сім'ї: з одним або двома дітьми, багатодітні, неповні чи повної, з дитиною-інвалідом або не має дітей. Кожна з таких сімей потребує у цілком конкретній підтримці і послуги.

Поки немає чіткого уявлення про такі потреби, немає стандартів, які б стали орієнтиром для розвитку соціальної сфери, для вироблення конкретних заходів державної підтримки різних типів сімей. Повинні бути, як можна швидше розроблені і ресурсно забезпечені такі соціальні стандарти і норми, які створять умови не тільки для існування, але і для розвитку і самореалізації кожного члена сім'ї, кожної людини.

2.3 Бюджети сімей середнього класу

За даними Держкомстату РФ, доходи населення від власності та підприємницької діяльності становлять близько 20 - 22%. За експертними оцінками, їх частка ще вище. Ці доходи формують шар порівняно забезпечених російських сімей. Але доходи більшості наших громадян від володіння власністю вкрай малі або просто відсутні, хоча формування широкого прошарку власників було проголошено однією з цілей реформ. Ваучерні фонди практично приносять доходи тільки своїм творцям. А їх можна перетворити на активного інвестора і джерело отримання додаткових доходів значної частини росіян. Дивіденди по акціях більшості підприємств також невеликі, причому не, тільки через скромних результатів фінансової діяльності, перш за все в обробній промисловості, але і внаслідок перетікання значної частини фінансових результатів їх роботи через канали «тіньової» економіки в руки вузького кола осіб. У той же час треба мати на увазі, що добробут населення багато в чому визначається не тільки його поточними витратами, але й раніше накопиченим майном. Завдяки йому, значна частина росіян, особливо пенсіонерів, при досить низьких доходах забезпечують собі цілком прийнятне існування. Перш за все, це стосується житла. Щоправда, в цілому накопичень на нове житло не вистачає і житлова проблема, особливо для молодих сімей, стоїть дуже гостро. Але особи похилого віку, сільське населення в основному відносно непогано забезпечені житловою площею (хоча її якість нерідко залишає бажати кращого), і у них немає гострої необхідності передбачати у своєму бюджеті витрати на поліпшення житлових умов. Нерідко житло здається ними в оренду.

Російські сім'ї порівняно непогано забезпечені необхідними предметами домашнього побуту. За оцінкою, що базується на бюджетних обстеженнях домашніх господарств у минулому році, вони мали потрібної побутовою технікою.

Причому досить хороша забезпеченість ними існує не, тільки у високоприбуткових, але і у самих незахищених (за даними статистики) сімей. Зокрема, у останніх досить велика частка таких порівняно нових і не належать до предметів першої необхідності речей, як відеомагнітофон і відеокамера.

Інша справа, що значна частина цієї техніки, так само, як і меблів, предметів гардероба, має давні строки придбання, фізично і морально застаріла і при більш сприятливих умовах була б замінена. Але в цілому це солідний фундамент прийнятних умов життя навіть при низькому рівні доходів.

У цілому доходи росіян можна охарактеризувати як невисокі. За даними бюджетного обстеження домашніх господарств (куди, правда, не потрапляють найбільш заможні сім'ї), понад половини споживчих витрат складають витрати на купівлю продуктів. Причому навіть у найбільш високодохідних обстежуваних сім'ях вони перевищують 40%. Важливо також відзначити, що в Росії дуже велика концентрація доходів. За офіційними даними, найбільш багата 20-відсоткова група у січні - вересні 2009 р. сконцентрували 48,6% грошових доходів населення 11.

Така концентрація шкідлива не тільки з позицій розумної соціальної політики. Ці верстви населення пред'являють попит переважно на імпортні товари і послуги. Зростання їх доходів мало пов'язаний із збільшенням місткості вітчизняного ринку: виняток - будівництво житла. За січень - жовтень 2009 р. за рахунок коштів заможних російських громадян побудовано житла на 3900 млн. рублів - 1% усіх отриманих за цей період населенням Росії грошових доходів. У той же час збільшення доходів мало - і середньодохідних (за російськими мірками) шарів створює умови для зростання споживчого попиту на вітчизняну продукцію і сприяє пожвавленню російської економіки.

І звичайно, чесні доходи громадян, приватна власність, люди, які годують себе та інших, повинні бути надійно законодавчо захищені від свавілля силових структур. Чим більше джерел доходу у людини, тим краще він живе. А значить, і менше турбот у держави, витрат на утримання малозабезпечених.

Разом з підвищенням доходів можна очікувати і руху особистих заощаджень. Деяке пожвавлення в цій галузі можливо в найближчому майбутньому за рахунок інфляційного приросту грошей на руках у населення. Однак падіння довіри до банківської системи ускладнює ситуацію. Негативно впливає і орієнтація населення на доларові накопичення.

В якості системи стимулюючих заходів можна запропонувати більш гнучке регулювання позичкового відсотка, залучення західних банків і страхових компаній. Ще одне сприятливе напрямок - заохочення державою небанківських заощаджень: страхових, пенсійних, медичних, пайових фондів, кредитних товариств самого населення і т.п. Одночасно потрібен закон про гарантії вкладів, їх перестраховка, особиста майнова відповідальність засновників і т.п. Відоме значення буде мати діяльність банків як інституту надання різних послуг клієнтам. Важливо також як буде вирішена нинішній банківська криза для вкладників: якщо з найменшими втратами, то ощадні процеси підуть успішніше.

Нарешті, пора відійти від думки про те, що накопичення населення мають відбуватися виключно у формі позичкового капіталу в банках. Розробка з підтримкою влади спеціальних програм вкладень населенням «малих грошей" в реальний сектор, коли підприємства використовують тільки кошти дрібного власника (типу народних магазинів, народних сервісних майстерень та інших подібних форм), виключаючи, володіння контрольним пакетом акцій, з управлінням за принципом «один учасник - один голос », незалежно від величини вкладень є досить перспективним справ.

Умовою соціальної стабільності будь-якої держави виступає наявність широкого прошарку так званого «середнього класу» населення. У країнах Заходу процес формування цього шару завершився кілька десятиліть тому. У нашій же країні існує значний диспаритет між найбільш забезпеченим і найбільш бідної частина населення 12.

З огляду на обмежені ресурси держави, доцільно заохочувати будь-яку активність населення з метою забезпечення власного матеріального благополуччя, встановлюючи вигідні умови, пільги та гарантії для особистих вкладень в освіту дітей, підвищення своєї кваліфікації, в персоніфіковану медицину, різні пенсійні, страхові фонди, покупку житла та інші.

Зміст наступного за антикризовим стабілізаційного етапу політики доходів повинно включати неухильне зростання реальних доходів, різке зменшення бідності, забезпечення доступності товарів і послуг з збалансованим з типовими доходами цінами.

У даний період збільшиться частка платних соціальних послуг (освіти, охорони здоров'я, соціального страхування, житла тощо). Але для цього потрібне зростання особистих доходів і особливо зростання ціни робочої сили. Необхідно домогтися адекватності мінімальної заробітної плати прожитковому мінімуму, інакше кажучи, відтворювальним витратам на робочу силу, включаючи утриманця, а також істотно підвищити частку заробітної плати у ВВП (до 50-60%) на основі більш справедливого механізму розподілу доходу підприємства між підприємцем і трудовим колективом , що і буде практичною реалізацією ідеї трипартизму в Росії.

Варто було б також використовувати й інші відомі методи політики доходів: заохочувати будь-які соціально орієнтовані накопичення (наприклад, на цілі освіти, лікування), надавати за вибором податкові пільги замість дитячої допомоги, пільгованою вкладення сімей у недержавні пенсійні фонди, в навчання дітей, у зміст престарілих утриманців тощо Курс на зростання доходів і ціни робочої сили приведе до зменшення втручання держави в розподільні відносини з населенням.

Зараз, як відомо, уряд зосередив свої зусилля на перегляд системи соціальних гарантій і пільг громадянам. Певне впорядкування і зниження гарантій неминуче через дефіцит бюджету. Але досвід Центральної та Східної Європи показав, що діяти подібним чином слід тільки одночасно з пожвавленням економіки, коли розширюються межі самозабезпечення економічно активного населення. В іншому випадку - неминучі серйозне падіння рівня життя, зубожіння населення, соціальні конфлікти.

Висновок

У рамках курсової роботи було вивчено сімейний бюджет і джерела його формування. Зіставлення результатів роботи з поставленими завданнями дозволяє укласти наступне:

Сімейний бюджет - це фінансовий план, який підсумовує доходи, і витрати родини за певний період часу. Для того щоб ефективно використовувати свої доходи, сім'я повинна правильно скласти свій бюджет, ретельно продумати купівлі та робити заощадження для досягнення своїх цілей.

Для складання сімейного бюджету необхідно складання списку всіх джерел доходів членів сім'ї. Це зарплата, соціальні допомоги і відсотки на заощадження. У статті витрат потрібно перерахувати все, за що треба заплатити протягом місяця: квартплата і послуги, харчування, проїзд, сплата податків та внесків. У плановані витрати так само включаються і заощадження на майбутнє. Якщо доходи дорівнюють витратам, то це збалансований бюджет. Якщо передбачувані витрати перевищують доходи, то цей бюджет має дефіцит. Бюджет, в якому доходи перевищують витрати, буде мати надлишок. Якщо доходи перевищують витрати, необхідно виключити з планів зайві покупки, щоб збалансувати бюджет.

Робота також допомогла зрозуміти, що таке сімейний бюджет, зрозуміти з чого він формується, яку допомогу надає держава для його формування та в доповненні до цього навчитися правильно, розпланувати свої витрати, не завдавши шкоди сімейному бюджету.

Істотний вплив на формування доходів населення надають виплати за програмами державної допомоги, за рахунок цих джерел здійснюються пенсійне забезпечення, утримання тимчасово непрацездатних громадян, виплачуються різного виду допомоги (на догляд за дітьми, медичне обслуговування, малозабезпеченим сім'ям на дітей; виплати допомоги по безробіттю).

Співвідношення в доходах населення частки трансфертних виплат і заробітної плати відіграє важливу роль у формуванні економічної поведінки індивідуума і його Рудова мотивації. Номінальні доходи населення, як уже зазначалося, включають в себе, крім чистих доходів населення, і обов'язкові платежі. Обов'язкові платежі населення здійснює через фінансову систему у вигляді різного роду податків і зборів. Через акумуляцію податкових платежів та зборів держава реалізує своє право на формування частини своїх ресурсів для здійснення в подальшому соціальної політики через перерозподіл грошових коштів, надання допомоги малозабезпеченим громадянам. З метою захисту інтересів малозабезпечених громадян та недопущення зниження рівня добробуту нижче гранично допустимого в даних конкретних умовах держава встановлює пороговий мінімум в доходах, що не обкладаються податком. У той же час для високих доходів встановлюються прогресивно більш високі ставки податків.

Список літератури

  1. Райзберг Б.А., Лозівський Л.Ш., Стародубцева Є.Б., «Сучасний економічний словник», 5-е вид., Перераб. і доп. - М.: ИНФРА-М, 2007. - 495с.

  2. Журнал «Малюк і мама», № 12, 2007.

  3. Курс економічної теорії: Підручник / За ред. Проф. Чепуріна М.Н., проф. Кисельової Є. А. - Кіров.: Видавництво АСА, 2008. (З 442-454).

  4. Горєлов Н.А «Політика доходів і якість життя населення». - Вид-во «Пітер», 2006.

  5. Журнал «Ліза», «Розподіл статей сімейного бюджету», № 6,2008.

  6. Журнал «Московський Комсомолець», «Сімейні таємниці російського бюджету», № 12, 2008.

  7. Основи планування сімейного бюджету: Методичний посібник / Кредитний Споживчий кооператив «Перший Далекосхідний» - с. , 2005.

  8. Горєлов Н.А. «Політика доходів і якість життя населення» - Вид. «Пітер», 2006.

  9. www.great star.ru «Економіка та фінанси».

  10. Чернов А.Ю. «Особисті фінанси. Доходи і витрати сімейного бюджету »- М.:« Перспектива », 2004.

  11. www.gks.ru Сайт федеральної служби статистик

  12. Юр'єва Т.В. «Соціальна економіка» - Вид.: «Дрофа», 2003.

1 Райзберг Б.А., Лозівський Л.Ш., Стародубцева Є.Б., «Сучасний економічний словник», 5-е вид., Перераб. і доп. - М.: ИНФРА-М, 2007. - 495с.

2 Журнал «Малюк і мама», № 12, 2007

3 Курс економічної теорії: Підручник / За ред. Проф. Чепуріна М.Н., проф. Кисельової Є. А. - Кіров.: Видавництво АСА, 2008. (З 442-454).

4 Горєлов Н.А «Політика доходів і якість життя населення». - Вид-во «Пітер», 2006

5 Журнал «Ліза», «Розподіл статей сімейного бюджету», № 6, 2008.

6 Журнал «Московський Комсомолець», «Сімейні таємниці російського бюджету», № 12,2007.

7 Основи планування сімейного бюджету: Методичний посібник / Кредитний Споживчий кооператив «Перший Далекосхідний» - с. , 2005.

8 Горєлов Н.А. «Політика доходів і якість життя населення» - Вид. «Пітер», 2006.

9 www. Great star. Ru «Економіка і фінанси»,

10 Чернов А.Ю. «Особисті фінанси. Доходи і витрати сімейного бюджету »- М.:« Перспектива », 2004.

11 www.gks.ru Сайт федеральної служби статистики

12 Юр'єва Т.В. «Соціальна економіка» - Вид.: «Дрофа», 2003.


Посилання (links):
  • http://www.gks.ru/
  • Додати в блог або на сайт

    Цей текст може містити помилки.

    Фінанси, гроші і податки | Курсова
    87.8кб. | скачати


    Схожі роботи:
    Сімейний бюджет і його структура
    Сімейний бюджет межа бідності
    Сімейний бюджет і риса бідності
    Сімейний бюджет і способи його формування
    Сімейний бюджет джерела його формування
    Державний бюджет як інструмент державного регулювання 2 Державний бюджет
    Сімейний поведінку
    Сімейний кодекс РФ
    Сімейний кодекс
    © Усі права захищені
    написати до нас
    Рейтинг@Mail.ru