додати матеріал


приховати рекламу

Страхування 3

[ виправити ] текст може містити помилки, будь ласка перевіряйте перш ніж використовувати.

скачати

Страхування.

ПЛАН

Вступ ................................................. .................................................. ....... 3
1. Економічна сутність та необхідність страхування ............................. 5
1.1 Соціально-економічна сутність страхування та її роль в ринковій економіці ...................................... .................................................. ................................... 5
1.2 Значення класифікації у страхуванні ............................................. ...... 8
1.3 Правові основи страхової діяльності ............................................ 18
2. Основні види страхування, які застосовуються у вітчизняній практиці 19
2.1 Майнове страхування ............................................... .................... 19
2.2 Подвійне страхування та його наслідки ............................................ ..... 20
2.3 Страхування від пожежі .............................................. ............................. 23
2.4 Страхування від перерв у виробництві ........................................... 25
2.5 Страхування запасів товарів .............................................. ................... 26
2.6 Особисте страхування ............................................... .................................. 27
2.7 Добровільне медичне страхування .............................................. . 31
2.8 Страхування відповідальності ............................................... .................. 33
Висновок ................................................. .................................................. ..... 37
Список використаної літератури ............................................... ................ 39


Вступ

Страхування - це спосіб відшкодування збитків, які зазнала фізична або юридична особа, за допомогою їх розподілу між багатьма особами (страховою сукупністю). Відшкодування збитків здійснюється з коштів страхового фонду, який знаходиться у віданні страхової організації (страховика). Об'єктивна потреба в страхуванні обумовлюється тим, що збитки часом виникають унаслідок руйнівних факторів, взагалі не підконтрольних людині (стихійних сил природи), у всякому разі не тягнуть чий-яких цивільно-правової відповідальності. У подібній ситуації буває неможливо стягувати збитки з кого б то не було, і вони "осідають" у майновій сфері самого потерпілого. Заздалегідь створений страховий фонд може бути джерелом відшкодування збитку. Страхування доцільно тільки тоді, коли передбачені правовідносинами страхувальника і страховика страхові події (ризики) викликають значну потребу в грошах. Так, наприклад, фізична особа, у якого ця потреба виникає, як правило, не може покрити її з власних засобів без чутливого обмеження свого життєвого рівня.
Проблемам страхування присвячені роботи таких вітчизняних учених - економістів як Александров А.А., Горфинкель В.Я., Поляк Г.Б., Швандар В.А., Сербиновского Б.Ю., Гарькуша В.М. та ін
Основна мета даної курсової роботи полягає у вивченні особливості функціонування страхового бізнесу в Росії.
Поставлена ​​мета обумовила необхідність вирішення ряду взаємопов'язаних завдань:
· Вивчити соціально-економічну сутність страхування;
· Розкрити принципи класифікації у страхуванні;
· Розглянути правову базу страхування в РФ;
· Проаналізувати основні види страхування.
Курсова робота складається з вступу, основної частини і висновку. У вступі обгрунтовується актуальність теми, визначаються мета і завдання курсової роботи. Основна частина присвячена аналізу поставленої проблеми. У висновках сформульовано основні результати курсового дослідження.

1. Економічна сутність та необхідність страхування

1.1 Соціально-економічна сутність страхування та її роль в ринковій економіці.

Людство живе і трудиться в певних умовах природного і соціального середовища. І в процесі своєї життєдіяльності воно постійно стикається з різними стихійними силами природи, з випадковими соціальними явищами. У процесі своєї життєдіяльності людина здобуває знання про природу деяких ризиків і з іншого боку саме створює нові види ризиків, тобто існування ризиків постійно змінюється тільки їх кількість і ступінь нанесення їм шкоди. Тому важливими завданнями суспільства є своєчасне розпізнавання ризиків та проведення відповідних заходів щодо зменшення ступеня ризику.
Ризики можна обмежити наступними шляхами:
1. Перекладення - досягається шляхом перекладання відповідальності на іншого (партнера) при включенні відповідного пункту в договір (ех: перекладення ризику з перевезення вантажів на компанію постачальника або перевізника).
2. Розділення - тобто поділ ризику при здійсненні великих проектів, у якому беруть участь кілька виконавців, кожен з несе відповідальність у межах своєї частки участі (ех: велике будівництво).
3. Розсіювання - це можливо при цілеспрямованому формуванні портфеля замовлень (ех: банк, щоб зменшити ризик не повернення, розсіює видачу позички на кілька фірм)
Проте всі ці заходи повністю від ризику не захищають і, як правило, запроваджуються заходи до формування грошових фондів для компенсації можливих ризиків (страховий або резервний фонди) [11, c.125]. Три способу утворення таких фондів:
· Державою;
· Юридичними та фізичними особами в індивідуальному порядку;
· Страховими організаціями.
У РФ існує дві сфери страхування:
· Державне, соціальне страхування;
· Індивідуальне, приватне страхування, в його основі лежить договір страхування, договір може бути добровільним чи примусовим.
Через страхування фінансових наслідків, несення певних видів ризику перекладається на страховика [11, c.126].
Ознаки страхування:
1. Надзвичайність, яка пов'язує страхування з певним захистом суспільного виробництва;
2. Замкнутість, коли розкладка збитку між страхувальниками заснована на тому, що кількість постраждалих завжди менше загального числа застрахованих;
1. Возместімость шкоди, при якому чим більше охоплена страховиком територія і кількість застрахованих об'єктів, тим ефективніше перерозподіл коштів оплата (максимального збитку за мінімальні внески);
2. Зворотність внесених платежів на зазначеній території в масштабі в середньому 5 років.
Функції страхування представлені в таблиці 1.1
Таблиця 1.1
Функції страхування

На рівні індивідуального виробництва.

На рівні всього народного господарства.

1
Ризикова
Забезпечення безперервності суспільного відтворення
2
Полегшення фінансування
Звільнення держави від додаткових фінансових витрат
3
Попереджувальна
Стимулююча
4
Можливість концентрації уваги на не страхуються ризики
Захист інтересів потерпілих осіб у системі відносин цивільної відповідальності
Основні передумови та принципи страхування:
1. Наявність ризикового спільноти - це певна кількість осіб або господарських одиниць схильних одного й того ж ризику. Особа, яка входить в ризикове співтовариство є потенційним страхувальником для страхової компанії;
2. Виплата страхового відшкодування тільки за умови настання страхового випадку;
3. Страхується лише певний ризиковий збиток, який підлягає грошовій оцінці. Не страхуються ризики, для оцінки яких відсутні об'єктивні передумови.
Страхова діяльність заснована на принципах еквівалентності та випадковості. Принцип еквівалентності висловлює вимогу рівноваги між доходами страхової компанії та її витратами. Для того, що б страхова компанія не збанкрутувала її доходи повинні балансуватися з витратами.
Принцип випадковості, події від яких страхується, носять випадковий і несподіваний характер, у кожному конкретному випадку не відомо чи буде взагалі мати місце дану подію і коли воно настане. Не страхуються навмисно здійснені дії (наприклад - підпал) [4, c.105].
Таким чином, ми можемо сформулювати що являє собою страхування. Страхування - це система форм і методів формування цільових фондів грошових коштів та їх використання на відшкодування збитку при різних непередбачених, несприятливі явища, а також на надання допомоги громадянам при настанні певних подій в їхньому житті.

1.2 Значення класифікації у страхуванні

Страхування, як і будь-яка інша сфера діяльності людини, будь-яка інша система знань, потребує внутрішньої структурно-логічної впорядкованості. Без такої впорядкованості неможливо організувати складну справу, виробити методологію наукових досліджень, побудувати навчальний процес. Щоб досягти необхідної впорядкованості, застосовують класифікацію. І потреба в ній тим потрібніше, чим складніший об'єкт, який може бути класифікований.
Поняття "класифікація" походить від латинського classіs - розряд, клас. Латинський корінь визначає "квінтесенцію" цього поняття, його основне значення: поділ предметів певної сукупності за спільними ознаками з утворенням системи класів цієї сукупності. Отже, під класифікацією розуміють систему підпорядкованих деякій ознаці понять (класів) у певній галузі знань або діяльності людини, використовуваний як засіб для встановлення взаємозв'язків між цими поняттями (класами).
Будуючи таку систему підпорядкованих понять, використовують певні спільні ознаки, властиві цим поняттям. Вони називаються ознаками класифікації і відіграють вирішальну роль в отриманні результату класифікації. Розрізняють натуральну класифікацію, якщо за ознаку класифікації беруть важливі ознаки понять, які класифікуються (скажімо, класифікація за об'єктами страхування), і штучну класифікацію, коли для неї використовуються несуттєві ознаки (наприклад, класифікація в алфавітному порядку).
У залежності від того, з якою метою потрібно виконати натуральну класифікацію, обирають той чи інший класифікаційний ознака [4, c.53].
Страхування як наука, як галузь знань і як сфера бізнесу характеризується багатьма специфічними поняттями. Без класифікації цих понять неможливо виконувати ні теоретичні дослідження, ні практичну роботу в цій області. Тому класифікації страхування приділяється особлива увага.
В основу класифікації страхування можна покласти розбіжності у сферах діяльності страхових компаній, у підходах щодо забезпечення страхового захисту майнових інтересів фізичних і юридичних осіб, у визначенні об'єктів страхування, обсягів страхової відповідальності, у формах проведення страхування тощо. У зв'язку з цим можна виділити основні класифікаційні ознаки, за допомогою яких класифікують страхування і які мають найбільше значення як у теоретичному, так і у практичному розумінні, а саме:
· Історичні ознаки (етапи розвитку страхової справи; час виникнення окремих видів страхування);
· Економічні ознаки (інвестиційна складова договору страхування; рід небезпеки; об'єкт страхування);
· Юридичні ознаки (вимоги міжнародних угод і внутрішнього законодавства; форма організації страхувальника; форма проведення страхування).
Класифікація за історичними ознаками передбачає виокремлення етапів розвитку страхування (зародки страхування в античному суспільстві; середньовічне страхування у формі взаємодопомоги; страхування в період раннього капіталізму; страхування в сучасному капіталістичному суспільстві) і поділ усієї сукупності страхових послуг за часом їх виникнення. Така класифікація має швидше теоретичне, ніж практичне значення. Проте слід зауважити, що теоретичні знання історії страхової справи, її витоків, генезису допомагають практикам орієнтуватися у процесах, які відбуваються на страховому ринку, прогнозувати тенденції його розвитку, будувати страхові правовідносини з урахуванням досвіду, нагромадженого за багаторічну історію зарубіжного і вітчизняного страхування.
Класифікація за економічними ознаками передбачає кілька підходів. Найважливішим економічним ознакою для класифікації страхування є наявність або відсутність у договорі страхування інвестиційної складової. З огляду на це у світовій практиці всю сукупність страхових послуг поділяють на дві великі групи.
Перша група об'єднує ті договори страхування, які не лише задовольняють потреби страхувальників у страховому захисті, а й здатні забезпечити їхні інвестиційні інтереси, тобто уможливлюють нагромадження й капіталізацію страхових внесків. Такі договори охоплюються поняттям "Lіfe assurance" - "страхування життя". Хоча не обов'язково, щоб у конкретному виді страхування йшлося саме про страхування життя. Прикладом подібних договорів є договори індивідуального страхування життя, страхування дітей до повноліття і вступу в шлюб, страхування додаткової пенсії тощо. Це довгострокові договори страхування, які укладаються на 5, 10, 20, 30 і більше років [4, 9].
Страхові премії за договорами страхування життя зазвичай сплачуються в розстрочку протягом усього терміну дії договору з таким розрахунком, щоб на момент закінчення дії договору розмір нагромаджених страхувальником внесків дорівнював би страховій сумі за договором. Відбувається ніби "накопичення" страхувальниками коштів, які зберігаються (перебувають в управлінні) у страхувальника на період дії договору страхування.
Оскільки за договорами страхування життя відповідальність страхувальника настає або в разі смерті застрахованої особи, або у випадку дожиття їм до заздалегідь обумовленого договором події, то зрозуміло, що за будь-яких обставин внесені кошти повернуться застрахованій особі або її правонаступникам, причому, як правило, - з певними відсотками. Тобто внески за договорами страхування життя мають для страхувальника яскраво виражений характер інвестиції.
Законодавство багатьох країн передбачає встановлення норми прибутковості, яку може забезпечити страхувальник у результаті управління коштами, які надійшли компанії у вигляді премій зі страхування життя. На цю норму прибутковості, передбачувану при розрахунках страхового тарифу, може зменшуватися розмір страхової премії, яку платить страхувальник. Якщо ж такого зменшення не відбувається, то страхувальник зобов'язаний нараховувати певні відсотки на суму отриманих від страхувальника страхових премій. Тобто страхувальник залучається до участі у прибутку, яка виходить в результаті інвестування й розміщення коштів страхових резервів зі страхування життя. Безперечне і повне повернення страхувальникові (застрахованому, його правонаступникам) внесеної суми премій плюс додатковий дохід у вигляді відсотків річних саме і означає ту інвестиційну складову, завдяки якій відрізняються договори страхування життя і якої немає в інших договорах страхування.
Друга група договорів - це ті договори, які обслуговують потреби виключно у страховому захисті, не торкаючись інвестиційних інтересів страхувальників. Прикладом подібних договорів є договори страхування нерухомого майна, засобів транспорту, фінансово-кредитних ризиків тощо. Вони об'єднуються поняттям "Non-lіfe", або "General Іnsurance" - "не-життя", або "загальне страхування". У російській практиці, термін "не-життя", як правило, не вживається; зазвичай у такому разі вживають термін "ризиковані види страхування", або "види страхування відмінні, ніж життя", або ж "загальні види страхування" [4].
Загальне страхування включає всі ті види страхування, які не підпадають під ознаки договорів страхування життя. Договори загального страхування є короткостроковими. Стандартний термін їх дії - рік (саме з огляду на цей термін обчислюють страхові тарифи для більшості видів загального страхування). Іноді вони можуть укладатися навіть на кілька днів, наприклад при страхуванні вантажів - на період транспортування, а при страхуванні туристів, які від'їжджають за кордон, - на період перебування там. Отже, тут немає можливості протягом тривалого часу накопичувати страхові премії. Та й самі страхові премії порівняно з договорами страхування життя мають зовсім інший економічний зміст. Вони, як правило, сплачуються одноразово і становлять невеликий відсоток від страхової суми. Вони не нагромаджуються, не розглядаються страхувальниками як інвестовані кошти і не повертаються страхувальникам по закінченні дії договору страхування. Договори загального страхування, таким чином, призначені лише для забезпечення компенсації збитків внаслідок страхових подій.
Класифікація з виокремленням двох зазначених груп, незважаючи на зовнішню простоту, має велике значення і глибокий зміст.
Справа в тому, що фінансове управління компанією, яка здійснює страхування життя, відрізняється від управління компанією, яка проводить загальні види страхування. Необхідність збереження довгострокових заощаджень страхувальників за договорами страхування життя висуває до страхувальників, які здійснюють таке страхування, особливі вимоги. Для них, як правило, передбачається підвищений розмір статутного капіталу. Встановлюється особливий порядок формування страхових резервів, які обчислюються окремо за кожним договором страхування з використанням методів актуарної математики. Доходи таких компаній у вигляді внесків за договорами страхування життя не підлягають оподаткуванню.
Довгостроковий характер зобов'язань за договорами страхування життя позначається на характері інвестиційної політики страховика. Він може дозволити собі значну частину довгострокових вкладень у загальному обсязі власних інвестицій. Це стає можливим завдяки тому, що договори страхування життя укладаються на тривалий строк, а обов'язки з виплат страхувальникам, як правило, значно віддалені в часі і, крім того, піддаються досить точному прогнозуванню. Компанії, які проводять загальні види страхування (строк дії яких майже завжди не перевищує року), орієнтовані здебільшого на короткострокові високоліквідні інвестиції. Особливі інвестиційні можливості компаній зі страхування життя роблять унікальним їх становище на ринку капіталу: вони єдині фінансові установи (за винятком пенсійних фондів), які задовольняють потреби економіки в дефіцитному капіталі для довгострокових інвестицій [14, c.22].
З огляду на ці розбіжності в більшості країн світу заборонено створювати так звані композитні компанії, які б одночасно здійснювало страхування життя і загальне страхування. У країнах Європейського Союзу, наприклад, така заборона діє з 1982 року. Страховий ринок чітко поділений на ринок страхування життя і ринок загального страхування. Відповідним чином будується і статистика. Так, за даними статистичного щорічника "European Іnsurance іn Fіgures", CEA Publіcatіons, структура страхового ринку країн - членів ЄС має такий вигляд (табл. 1.2).
Таблиця 1.2
Загальна структура страхового ринку країн - членів ЄС з зборах страхових премій,% [14]
Страхування
2000
2001
2002
2003
Життя (Life)
48,0
50,0
53,5
56,1
Загальне (General)
52,0
50,0
46,5
43,9
Іноді практика страхування потребує комплексного страхового захисту майнових інтересів страхувальника. Тоді за одним страховим полісом беруться на страхування кілька різнорідних об'єктів на випадок одних і тих самих страхових подій. У цьому випадку краще всього дотримувати класифікації не за об'єктами страхування, а за родом небезпеки. Під родом небезпеки розуміється набір специфічних страхових подій (страхових ризиків), які супроводжують конкретну діяльність страхувальника. З цього погляду в загальному страхуванні виокремлюють, наприклад, автотранспортне страхування, морське та авіаційне страхування, страхування ядерних, космічних, кредитних ризиків тощо.
Як приклад використання класифікації за родом небезпек можна навести вимогу Директиви Комісії Європейського союзу 92/49/СЕЕ, відповідно до якої країни - члени цієї організації зобов'язані формувати відповідну статистику з таким групуванням видів загального страхування: страхування від нещасних випадків та на випадок хвороби; автотранспортне страхування (за винятком відповідальності перевізника); страхування майна від вогню і стихійного лиха; авіаційне, морське та транспортне страхування; страхування загальної цивільної відповідальності; страхування кредитів та поручительств; інші види.
Не менш важливою з економічного погляду є класифікація за об'єктами страхування, тобто об'єктами, на які спрямовується страховий захист. Класифікація за об'єктами страхування передбачає виділення трьох областей:
· Особистого страхування (об'єкти - життя, здоров'я і працездатність страхувальників або застрахованих);
· Майнового страхування (об'єкти - майно в різних його видах: рухомі і нерухомі матеріальні цінності, грошові кошти, доходи);
· Страхування відповідальності (об'єкт - відповідальність за шкоду, заподіяну страхувальником житло, здоров'ю, майну третьої особи).
Ця класифікація довгий час була основною в теорії і практиці вітчизняного страхування. Не втратила вона свого значення і тепер, хоча застосовується, здебільшого, у теоретичному аспекті. Об'єкт страхування є вирішальним фактором, від якого залежить характер договору страхування і його основні умови: страхова сума, перелік страхових випадків (обсяг страхової відповідальності), страхова премія, франшиза, термін дії договору, винятки, обмеження і тд. [14].
Класифікація за юридичними ознаками, як і за економічними, передбачає кілька підходів. Перш за все це - виокремлення певних класів страхування згідно з міжнародними нормами. Так, відповідно до директив ЄС, з 1 січня 1978 року країни-члени цієї організації використовують класифікацію, яка встановлює 7 класів довгострокового страхування (життя і пенсії) і 18 класів загального страхування.
Довгострокове страхування (страхування життя і пенсії)
Клас І. Страхування життя і ренти (ануїтетів) (Lіfe and annuіty).
Клас П. Страхування до шлюбу і народження дитини (Marrіagere and bіrth).
Клас ІІІ. Пов'язане довгострокове страхування життя (Lіnk long term).
Клас ІV. Безперервне страхування здоров'я (Permanent health).
Клас V. Тонтіни (Tontіnes).
Клас VІ. Страхування виплати капіталу (Capіtal redemptіon).
Клас VІІ. Страхування пенсій (Pensіon fund management).
Загальні види страхування
Клас 1. Страхування від нещасних випадків (Accіdent).
Клас 2. Страхування на випадок хвороби (Sіckness).
Клас 3. Страхування наземних транспортних засобів (Land vehіcles).
Клас 4. Страхування залізничного транспорту (Raіlway rollіng stock).
Клас 5. Страхування авіаційної техніки (Aіrcraft).
Клас 6. Страхування суден (Shіps).
Клас 7. Страхування вантажів (Goods іn tranzіt).
Клас 8. Страхування від пожеж і стихійного лиха (Fіre and natural forces).
Клас 9. Страхування власності інше, ніж передбачене класами 3-8 (Other damage to property).
Клас 10. Страхування відповідальності власників моторизованих транспортних засобів (Motor vehіcles liability).
Клас 11. Страхування відповідальності власників авіаційної техніки (Aіrcraft liability).
Клас 12. Страхування відповідальності власників суден (Lіabіlіty for shіps).
Клас 13. Страхування загальної відповідальності (General liability).
Клас 14. Страхування кредитів (Credіt).
Клас 15. Страхування поручительств (застави) (Suretyshіp).
Клас 16. Страхування фінансових втрат (Mіscellaneous fіnancіal loss).
Клас 17. Страхування судових витрат (Legal axpenses).
Клас 18. Страхування фінансової допомоги (Assіstance).
Відповідно до цієї класифікації в багатьох країнах ліцензується страхова діяльність. Іноді існує потреба у класифікації за формою організації (юридичним статусом) страховика. Така класифікація використовується переважно з метою забезпечення державного регулювання страхової діяльності (видача ліцензій, ведення державного реєстру страхових компаній тощо), контролю за страхувальниками, аналізу розвитку страхового ринку в інституційному і територіальному аспекті. У цьому плані можна виділити страхування комерційне, взаємне, державне (його здійснюють спеціалізовані державні страхові організації).
Класифікація за юридичними ознаками передбачає можливість застосування такої класифікаційної ознаки, як форма проведення страхування. За цією ознакою страхування поділяють на обов'язкове і добровільне. Більшість договорів страхування укладаються на добровільній основі. Страхувальник має право, але не зобов'язаний укладати договір страхування. Разом з тим і страхувальник має повне право відмовитися від прийняття на себе тих ризиків, які він вважає небажаними. Проте в деяких випадках, якщо мова йде про потреби суспільства в цілому, ступінь свободи страховика і страхувальника істотно обмежується [14].
Отже, розглянувши ймовірні підходи до класифікації страхування на основі найважливіших класифікаційних ознак, можемо зробити висновок: класифікацію страхування можна визначити як систему поділу страхування за історичними, економічним або юридичним ознаками на сфери діяльності, галузі, види, класи, групи залежно від цілей використання результатів класифікації.


1.3 Правові основи страхової діяльності

Правовим підстава страхової діяльності є Цивільний Кодекс РФ і страхове законодавство в першу чергу гл.48 ГК «Страхування», Закон РФ «Про організацію страхової діяльності в РФ» від 1997 року (із змінами та доповненнями).
Нагляд за страховою діяльністю компаній здійснює департамент з нагляду за страховою діяльністю Міністерства РФ.
Функції департаменту:
· Видача ліцензій на здійснення страхової діяльності;
· Контроль над обгрунтуванням страхових тарифів і забезпеченням платоспроможності страховика;
· Забезпечення правил формування і управління страховими резервами;
· Розробка нормативних і методологічних документів з питань страхової діяльності.
Страховий нагляд у праві:
· Отримувати від страховика встановлені звіти про їх діяльність і фінансове становище;
· Проводити перевірки страховика на предмет дотримання ним законодавства та достовірної звітності;
· При виявленні порушення призупинити діяльність або відкликати ліцензію;
· Звертатися до арбітражного суду з позовом про ліквідацію страховика.
Ліцензування страхової діяльності здійснюється страховим наглядом на підставі установчих документів. У ліцензування вказується конкретні види страхування, які страховик має право здійснювати.

2. Основні види страхування, які застосовуються у вітчизняній практиці

2.1 Майнове страхування

У майновому страхуванні розрізняють страхування майна юридичних осіб і страхування майна фізичних осіб.
Страхування майна юридичних осіб в залежності від об'єкта страхування поділяється:
· Страхування майна підприємств;
· Страхування вантажів;
· Страхування засобів водного і повітряного транспорту;
· І т.д.
Страхування майна фізичних осіб виділяє:
· Страхування будівель, квартир;
· Страхування домашнього майна, тварин і т.д.
Якщо також ряд видів страхування майна страхувальником, але які виступають як юридичними так і фізичними особами (наприклад - страхування автомототранспорту).
Інший критерій покладений в основу класифікації при страхуванні майна це вид страхових подій, тобто майно можна страхувати від пожежі, крадіжки, викрадення і т.д.
Об'єктом страхування майна можуть бути інтереси пов'язані з володінням, користуванням та розпорядженням майном [15].
Метою майнового страхування є відшкодування збитку, цей принцип полягає в тому, що страхувальник після настання страхового випадку повинен залишитися в такому фінансово-матеріальному становищі, в якому він знаходився безпосередньо перед ним. У зв'язку з цим стоїть проблема оцінки вартості страхування майна та визначенні страхової суми. Максимальна страхова сума визначається страховою вартістю або вартістю страхового інтересу до часу настання страхового випадку. При страховому збиток в якості предмета страхування розглядається не річ як така, а інтерес власника в її збереженні. Як правило, оцінка страхового інтересу збігається з вартістю страхового відшкодування речі в цьому якісному стані, в якому вона перебуває на момент страхування.
При страхуванні майна основою розрахунку є правильне визначення страхової вартості, в іншому випадку виникає ситуація стимулююча страхувальника до протиправних дій для отримання страхового відшкодування.
При страхуванні збитку можуть мати місце відхилення страхової суми від страхової вартості:
· У разі коли страхова сума більше страхової вартості, то страховик має право вимагати негайного зменшення страхової суми до розмірів страхової вартості при відповідному зменшенні страхових виплат. Якщо завищення страхової суми проводиться спеціально, то в цьому випадку договір страхування стає недійсним, тобто має місце обман страховика.
· У разі якщо страхова сума менше страхової вартості, то має місце недострахування, цей принцип дуже важливий у промисловому страхування, там він носить назву «обмовка еверідж»

2.2 Подвійне страхування та його наслідки

У страховій практиці зустрічаються випадки кількаразового страхування, має місце якщо страхується один і той же інтерес проти однієї і тієї ж небезпеки, протягом одного і того ж часу в декількох страхових компаніях. Неодноразове страхування не забороняється законодавством, але іноді воно породжує подвійне страхування, яке забороняється законом.
Подвійне страхування виникає у випадках, якщо
· Об'єкт страхування застрахований від одного і того ж ризику;
· Об'єкт застрахований за один і той самий страховий період часу;
· Об'єкт застрахований у кількох страхових компаніях;
· Страхові суми разом узяті більше страхової вартості.
Для уникнення подвійного страхування в правилах страхування вказується, що страхувальник зобов'язаний надати інформацію страховикові про всі договори страхування, укладених у відношенні застрахованого майна.
Подвійне страхування можна оскаржити в суді. Якщо подвійне страхування виникло без злого умислу, то можливо наступне:
1. подвійне страхування виявлено до страхового випадку, страховик може вимагати зниження страхової суми другого договору і відповідно зменшення страхових виплат. Подвійне страхування може також виникнути в разі якщо страхова вартість починає падати.
2. Факт подвійного страхування стає відомим після настання страхового випадку, при цьому страховики зобов'язані виплатити страхувальнику страхове відшкодування, загальна сума якого не повинна перевищувати величину збитку, але при цьому кожна страхова компанія несе відповідальність за ту суму страхування, яку він повинен виплатити за договором.
Клієнт зазвичай отримує відшкодування від однієї страхової компанії, а інші страховики ділять збиток між собою і відшкодовують платникові-страховику відповідну частину переплати, в цьому випадку використовується поняття контрибуції. Контрибуція - це право страхової компанії звертатися до іншої страхової компанії, яка подібним же чином відповідальна перед страхувальником, з пропозицією поділити поміж собою витрати з відшкодування збитку [14, 15].
Контрибуція розраховується по кожному полісу за принципом пропорційності. Можливість контрибуції виникає при наявності 5 умов:
1. існування двох і більше поліси;
2. страхові поліси повинні покривати одні й ті ж страхові інтереси;
3. повинні покривати загальні небезпеки є причиною збитків;
4. поліси повинні ставитися до одного об'єкту страхування;
5. кожний поліс повинен бути відповідальний по збитку.
У страховій практиці існують стандартні розрахунки контрибуції, зокрема для полісів зі страхування майна збитки оплачуються пропорційно страхових сум.
Для поліса потрапляють під договір Еверідж, використовуються метод незалежної відповідальності. Для окремого страховика незалежна відповідальність визначається як сума, яку він повинен був би сплатити якби був єдиним страховиком покриває збитки. Якщо сума незалежної відповідальності вище ніж підлягає оплаті частина збитку, то він ділиться пропорційно.
Договір майнового страхування часто передбачає власну участь страхувальника в покритті частини збитку від умов еверідж або пропорційного страхування відрізняється тим, що ніяк не пов'язаний з розрахунком співвідношення між страховою сумою і страховою вартістю. Власна участь страхувальника в покритті частини збитку звільняє страховика від обов'язків по повному відшкодуванню збитків та значне скорочення страхової премії. Форма власної участі може виражатися в тому, що страхувальник бере на себе певний відсоток від виплати збитків або від певної суми. Це називається франшиза, тобто це визначена договором страхування сума збитків не підлягає відшкодуванню страховика. Франшиза буває умовна і безумовна.
При безумовній франшизі страхове відшкодування виплачується у розмірі збитків в межі страхової суми за вирахуванням франшизи.
При умовній франшизі, в межах франшизи збиток не виплачується, якщо розмір збитку перевищує умови франшизи, то він відшкодовується в межах страхової суми відповідно до договору страхування [14].

2.3 Страхування від пожежі

Не всякий вогонь можна вважати пожежею, тому що існує вогонь застосовний в технологічних процесах, а пожежа може бути і без відкритого полум'я.
Пожежа - це процес горіння в не призначеному для цього місці, який може відбуватися і без утворення полум'я (тління).
Страхування від вогню відшкодовує збитки пов'язані з втратою субстанції страхованого об'єкта в результаті пожежі, а так само інші збитки виникають в результаті гасіння, знесення та розчищення. Удар блискавки і вибух включаються до складу вогневого страхового покриття. За кількістю ризиків, від яких застраховане майно в рамках страхування від вогню, можна виділити три типи договорів страхування:
1. чисте страхування від вогню;
2. комбіноване страхування від вогню та інших небезпек (Росія);
3. страхування «від усіх ризиків», яке включає в себе страхування від вогню (США, Канада, Японія).
Зазвичай страхувальникам пропонується комбінований поліс, який на ряду з вогневими ризиками має ще ряд небезпек:
· Стихійні лиха (землетруси, бурі, зсуви, опади, аварії каналізації, водопроводу, опалювальних систем, затоплення, проникнення води з сусідніх приміщень, осідання грунту, викид газу і т.д.);
· Збитки від дій третіх осіб.
Набір страхових ризиків може бути доповнений за згодою сторін. При укладанні договору страхування необхідно так само з'ясувати, які ризики не підлягають страховому відшкодуванню, зокрема виключити збитки, які викликані:
· Умислом або грубою необережністю страхувальника, вигодонабувача або їх представників;
· Порушенням правил пожежної безпеки, умов зберігання чи використання окремих видів майна;
· Військовими діями або громадянськими заворушеннями;
· Природними процесами самозаймання, псування, бродіння продуктів у результаті їх неправильного зберігання.
У будь-якому випадку не відшкодовуються непрямі збитки, викликані страховим випадком (наприклад - крадіжка майна під час і після події).
Договір страхування оформляється окремо на об'єкти нерухомості та інші види майна, тому що склад страхуються ризиків тут істотно різний при страхуванні майна слід мати на увазі що страхування не поширюється на:
· Чужі речі, які перебувають в оренді, на зберіганні або комісії;
· Документи, готівкові гроші, цінні папери;
· Дорогоцінні метали у зливках, дорогоцінні камені без оправи;
· Твори мистецтва та антикваріат;
· Рукописи, плани, креслення, зразки та макети.
Всі ці види майна страхуються окремо по особливому полісу.
Договір майнового страхування зазвичай укладається на 1 рік. Майно може бути застраховане повністю або його окремі частини [11].
Розрізняються такі види страхування майна від вогню і інших ризиків:
1. страхування домашнього майна і житлових будівель;
2. промислове страхування від вогню;
3. сільськогосподарське страхування від вогню;
4. страхування від вогню незакінчених будівель.

2.4 Страхування від перерв у виробництві.

Це одна з форм страхування фінансових ризиків. Це страхування є страхування додаткового фінансового збитку при настанні події, що тягне за собою майнові збитки. Цей додатковий збиток може виражатися у втраті доходів внаслідок перерв у виробництві і в появі додаткових надзвичайних доходів, тобто договір майнового страхування покриває прямі збитки страхувальника від перерв у виробництві, покриває додаткові, непрямі збитки, що мають фінансову природу. Особливо великі ці збитки у видавництві, торгівлі, і на деяких виробництвах.
Поліс страхування від перерв у виробництві, зазвичай, купують як доповнення до поліса вогневого страхування майна підприємства. Страхові ризики в двох полісах одні й ті ж. Тому втрати доходів через причини інших, ніж у вогневому полісі, за полісом страхування від перерв у виробництві не відшкодовуються.
Відновлення господарської діяльності підприємства після страхової події носить досить тривалий характер. Це залежить від специфіки відросли і може становити два - три роки. При страхуванні від перерв у виробництві страхувальник сам вибирає період відшкодування шкоди, який може становити рік і більше. Період страхового відшкодування не збігається з періодом страхування, він починається з моменту настання страхового випадку і втрати доходу.
Страхування від майнових ризиків і від перерв у виробництві оформляється, зазвичай, двома полісами або одним комбінованим полісом в одному страховому договорі. Ставки премії розраховуються за тією ж схемою що і ставки по вогневому страхування з урахуванням тривалості періоду відшкодування, претензія приймається тільки в тому випадку, якщо прийнята претензія за основним майновому страхуванню [14, 11].

2.5 Страхування запасів товарів

Страхування запасів на складі на відміну від основних засобів (будівлі і т.д.) величина змінюється навіть іноді протягом дня, а вартість основних засобів залишається незмінною протягом року до наступного балансу, коли ці кошти переоцінюють з урахуванням амортизації. Для страхування товарних запасів на складі застосовується три способи визначення страхової суми.
За середнього залишку. Визначається максимальний ліміт вартості запасів, а також орієнтовна величина очікуваного середнього залишку протягом року, зазвичай 30-40% від максимальної залишку. На початку річного періоду страхування стягується річна премія з величини очікуваного середнього залишку, а в кінці цього періоду обчислюється фактична величина середнього залишку і провадиться перерахунок премії. Для розрахунку фактичного середнього залишку страхувальник повинен повідомляти величини фактичних залишків товару на складі на початок кожного місяця протягом річного періоду страхування. Потім сума цих дванадцяти показників ділиться на 12, отримана величина буде відрізнятися від очікуваної, якщо вона буде більше то страхувальник повинен сплатити премію з різниці між фактичним і очікуваним середнім залишком, якщо вона менша то страховик повинен повернути премію з різниці. Цей спосіб відрізняється більшою точністю страхувальник не платить зайвого, але незручністю є той факт що страхувальник зобов'язаний щомісяця повідомляти залишки товарів на складі і приводити перерахунок. Цей спосіб виправданий при великих обсягах запасів і їх значних коливаннях.
За максимального залишку. У цьому випадку визначається тільки максимальний залишок і з нього стягується страхова премія, вона буде нижче ніж у випадку № 1, тому що максимум досягається не завжди. Цей є зручним для невеликих запасів або для запасів, де різниця максимуму і мінімуму становить 2-3 рази.
По першому ризику. Цей спосіб означає, що визначена не вартість запасів, а можлива величина збитку - менеджмент відповідальності. Премія в цьому випадку стягується не з цієї величини, а призначається у твердій сумі. Цей спосіб зручний для величезних запасів, що знаходяться в декількох приміщеннях, коли ясно, що при страховому випадку повної загибелі цих запасів відбутися не може. Може статися лише часткова загибель, яка прогнозується в ліміті відповідальності [15].
При страхуванні запасів товарів у договір може бути введено умову про те, що страхувальник щомісячно повідомляє страховику суму своїх товарних запасів на певну дату, це так зване «страхування на встановлену дату». Якщо величина товарних запасів на встановлену дату перевищує встановлений максимум, то це є підставою для збільшення страхової суми за договором. Страховик протягом двох тижнів приймає рішення про збільшення страхової суми і ставить про це до відома страхувальника. У цьому випадку страхувальник повинен сплатити додаткову премію за період залишився до закінчення договору страхування, виходячи з різниці між Ѕ нової страхової суми і Ѕ старої страхової суми. Остаточний розрахунок страхової премії робиться в кінці страхового року. якщо страхувальник погоджується на збільшення страхової суми, то це перевищення приймаємо як розмір недострахованія за договором [15, 11].

2.6 Особисте страхування

Особисте страхування являє собою важливий фінансовий механізм забезпечення добробуту населення. Предметом особистого страхування виступають ризик, пов'язані з життям людини.
1. ризик смерті;
2. ризик захворювання;
3. ризик нещасного випадку;
4. ризик втрати працездатності по старості.
За умовами ліцензування в РФ існує три підгалузі, які утворюють систему особистого страхування (табл. 2.1).
Таблиця 2.1
Система страхування життя і благополуччя людини [11]
Державне
соціальне страхування
Колективне
страхування
Особисте страхування
Мета
Гарантування мінімально-необхідного рівня життя
Гарантування звичного рівня життя
Гарантування досягнутого рівня добробуту його збільшення
Правова форма
Обов'язкове (встановлене законом)
Обов'язкове або добровільне
Добровільне
Джерела надходжень грошових коштів
Внески роботодавців, працівників та дотації з державного бюджету
Внески працівників і роботодавців
Індивідуальні внески громадян
Причини відшкодування
Принцип солідарності, тобто внески за доходами, виплати за нуждаемости
Принцип субсидіарності, тобто самостійності у встановленні правил сплати внесків та здійснення виплат
Принцип еквівалентності, тобто розмір виплат залежить від розміру внесків
Форми і розміри страхового покриття
Компенсації і допомоги, розмір яких закріплений законом
Визначаються у колективному договорі або статутом органу колективного страхування
Визначається за вибором страхувальника і закріплюється в страховому договорі
Страхування життя на Заході є вкрай розвинутим видом страхування, в нас у силу економічних причин цей вид страхування не є актуальним.
Страховий ризик при страхуванні життя це тривалість людського життя. Ризиком не є сама смерть, а час її настання. Тому, що страховий ризик має два аспекти:
1. померти в молодому віці або раніше середньої тривалості життя;
2. жити в старості, маючи велику тривалість життя, що потребує отримання регулярних доходів без продовження трудової діяльності.
Класифікація форм страхування життя:
1. за терміном надання страхових послуг:
· Страхування на дожиття;
· Страхування життя на строк;
· Страхування життя з виплатою страхової суми до встановленого терміну;
2. за формою страхового покриття;
· Страхування на твердо встановлену страхову суму;
· Страхування з участю в прибутку;
· Страхування з порядку спадання страховою сумою (зменшення страхового внеску);
· Страхування зі зростаючою страховою сумою;
3. за видами страхової компенсації;
· Страхування життя з одноразовою компенсацією;
· Компенсація у вигляді ренти;
· Ануїтети;
4. в залежності від застрахованої життя;
· Договори щодо власного життя (коли застрахований і страхувальник одна особа);
· Договори щодо іншої особи (коли застрахований і страхувальник різні особи);
· Договори спільного страхування життя на основі першої або другої смерті.
У РФ існують такі види страхування життя:
· Змішане страхування життя;
· Довічне страхування на випадок смерті;
· Страхування життя на строк;
· Страхування додаткової пенсії;
· Страхування до одруження;
· Зворотний страхування.
Термінове страхування життя буває на випадок смерті або дожиття. Термінове страхування на випадок смерті, тобто виплата страхової суми провадиться у разі, якщо застрахований вмирає раніше зазначеного в договорі терміну, від сюди слід, що страхову суму отримує вигадопріобретатель [11].
Найбільш часто зустрічається змішане страхування життя цей договір сомещает в собі наступне:
· Страхування на дожиття;
· Страхування на випадок смерті;
· Страхування на випадок смерті від нещасних випадків.
За змішаною формою страхувальник страхує себе, але при цьому в договорі вказується вигадопріобретатель.
Якщо в період дії договору страхування зі страхувальником відбувається нещасний випадок, то йому виплачується частина страхової суми або повністю, в залежності від ступеня втрати здоров'я. При дожитті до встановленого терміну, страхувальник отримує правд отримувати всю страхову суму, за умови, що поліс був повністю оплачений страховими внесками. Виплати повної страхової суми у зв'язку з дожиття виробляється, не залежно від того чи отримував застрахований, в період дії договору, страхові виплати по нещасних випадках.
Договір страхування «зворотний страхування життя» полягатимуть з фізичними та юридичними особами, тому договором страхова компанія повертає застрахованій або його спадкоємцям, при настанні страхового випадку, збільшений страховий внесок, у випадки смерті - 300% накопиченої суми страхових внесків, у випадки інвалідності I і II групи - 200%, у випадки інвалідності III групи - 150%. Однак якщо страховий випадок відбувся в перші 6 місяців, то страхувальник отримує тільки всього 100%. Цей договір укладається на невизначений термін. Договір вважається припиненим, якщо зі страхувальником стався страховий випадок і йому повернуто збільшений страховий внесок або клієнт може припинити договір страхування самостійно подавши відповідну заяву страховикові. Зазвичай, він отримує назад 90% від виплачених страхових внесків [11].
Всі страхові суми накопичуються на рахунку страхувальника не лежать без руху, а інвестуються і збільшують суму страхування.

2.7 Добровільне медичне страхування

Медичне страхування це страхування збитку, його метою є компенсація (повна або часткова) додаткових витрат застрахованої, які викликані його зверненням до медичної установи за медичними послугами, включеними в програму медичного страхування. В якості страхувальника можуть виступати дієздатні фізичні, а так само юридичні особи, що укладають договір на користь третіх осіб. Страховим випадку тут є звернення застрахованого до медичного закладу з приводу отримання лікувальної, консультаційної або іншої допомоги. У договорі обов'язково перераховані як медичні установи, так і перелік медичних послуг, які він може там отримати. У медичному страхуванні завжди існує ряд винятків:
· На страхування не приймаються особи стоять на обліку в: наркологічному, психоневрологічному, туберкульозному, шкірно-венерологічному диспансері;
· Виключені з покриття травми, отримані в стані алкогольного, наркотичного або токсичного сп'яніння, ряд важких захворювань, замах на самогубство, членоушкодження, умисний злочин застрахованого, пов'язаного зі страховим випадком;
· Не оплачуються медичні послуги в медичних установах, не передбачених договором страхування.
Зазвичай, страхові компанії пропонують своїм клієнтам кілька програм. Страхування цих програм різниться якістю наданих послуг та ціни. Договір страхування може бути укладений за наступними умовами:
· Гарантування надання медіцінск4іх послуг при амбулаторному лікуванні;
· Гарантування надання медіцінск4іх послуг при стаціонарному лікуванні;
· Повна страхова відповідальність.
Страхова сума за договором страхування має мінімальний граничний рівень, який визначається переліку медичних послуг, передбачених договором. Конкретна страхова сума встановлюється індивідуально на основі програми, яку обирає страхувальник. В обсяг страхової відповідальності не включаються зобов'язання покриваються обов'язковим медичним страхуванням. Договір страхування, зазвичай, укладається строком на 1 рік. Внески можуть бути сплачені, як одноразово, так і періодичні протягом всього терміну страхування. Страхувальник отримує на руки страховий поліс та медичну картку [15].

2.8 Страхування відповідальності

Страхування відповідальності - це молода галузь страхування, якій трохи більше 100 років. Розвиток страхування відповідальності йде рука об руку з розвитком НТП. Страхування відповідальності має дуже важливе значення, як для страхувальника так і для потерпілого, тобто при заподіянні шкоди третім особи застрахований не оплачує відшкодування шкоди самостійно, а за нього це робить страховик у межах страхової суми.
Постраждалий так само не залишається в цьому випадку без відшкодування, а отримує його від страхової компанії.
Державі так само вигідно розвиток цього виду страхування, тому що відшкодування шкоди виробляє страховик, і застрахований, і потерпілий залишаються на тому ж самому рівні матеріального добробуту.
Страхування відповідальності, як галузь бере свій початок в 1875 р., коли німець К.Т. Мольт провів чітке розділення галузей. Розвиток страхування відповідальності сьогодніш сприяє цілий ряд факторів:
· Зростання добробуту населення;
· Постійний розвиток законодавчої бази;
· НТП;
· Зростання мобільності населення.
Сьогодні на Заході страхування відповідальності є динамічно розвивається галуззю, особливе місце в якому посідає автоцивільна відповідальність [11, 1].
Страхування відповідальності відрізняється від страхування майна та від особистого страхування. Якщо страхування майна, страхує річ, як таку, вартість якої заздалегідь відомо і відомо що величина збитків не може перевищувати цю вартість, то при страхуванні відповідальності заздалегідь не відомо чого чи кому буде завдано шкоди і важко припустити його величину, тобто страхування майна захищає якусь конкретну річ, а страхування відповідальності зберігає добробут людини в цілому.
Від особистого страхування страхування відповідальності відрізняється тим, що страхова сума у ​​страхуванні відповідальності це страхування збитку.
У кожній країні існує своя класифікація видів цивільної відповідальності і практично всі страхування відповідальності є добровільним за деяким винятком.
Щорічно в світі в ДТП отримують травми люди, завдається шкода автомобілів і багажу. У всьому світі фінансові наслідки лягають на страхову компанію. Страхові випадки по автоцивільної відповідальності можуть бути трьох видів:
1. страховий випадок з нанесенням шкоди життю та здоров'ю людей;
2. страховий випадок з прийняттям тільки матеріального збитку;
3. страховий випадок і з людськими жертвами і з матеріальним збитком.
Страхування автоцивільної відповідальності є обов'язковим видом страхування у всіх розвинених країнах і деяких країнах ближнього зарубіжжя, тобто всі власники автотранспортного засобу зобов'язаний, згідно із законом, страхувати свою відповідальність як власника транспортного засобу.
Страхувати свою автоцивільну відповідальність можуть дієздатні юридичні та фізичні особи. Якщо договір укладається з юридичною особою, то його дії поширюються на всіх осіб допущених до управління даними транспортних засобом. За договором з фізичною особою застрахованим є автоцивільна відповідальність власника транспортного засобу або особи керуючі транспортним засобом за дорученням. За договором страхування автоцивільної відповідальності страховик бере на себе обов'язок відшкодувати в межах ліміту відповідальності збитки, який страхувальник, в силу закону, зобов'язаний компенсувати третім особам., За шкоду заподіяну їх здоров'ю, життю, майну [1].
Об'єктами страхування автоцивільної відповідальності є не суперечать законодавству РФ майнові інтереси страхувальника, пов'язані з компенсацією збитків потерпілого за шкоду заподіяну третім особам при експлуатації транспортного засобу. Страховими випадками є події пов'язані з експлуатацією транспортного засобу, завдяки чому виникло:
· Втрату працездатності, каліцтва або смерті потерпілого;
· Знищення або пошкодження майна, яке належить третім особам.
Російські страховики не вважають страховою подією наступне:
1. заподіяння шкоди членам родини;
2. особам, які працюють у нього або особам, які знаходяться на експлуатації транспортного засобу страхувальника;
3. внаслідок наміру або грубої необережності страхувальника або його представників, а так само порушення будь-ким з них встановлених правил експлуатації транспортних засобів, правил протипожежної охорони, правил зберігання вибухо-і пожежонебезпечних засобів;
4. використання транспортного засобу для навчання, для участі у змаганні і ралі, і при випробуваннях на міцність. Якщо автотранспорт приймає участь у змаганнях і ралі, то для цього передбачаються спеціальні умови страхування;
5. непереборна сила або стихійне лихо;
6. військові дії, громадянську непокору і масові безладдя;
7. конфіскація, арешт та інші розпорядження влади;
8. дії ядерної енергії, вплив отруйних речовин і т.д.
Страхувальник і страховик при укладанні договору страхування визначають перелік страхових випадків, при настанні яких страховик зобов'язаний провести виплату страхового відшкодування. Страхове відшкодування виплачується на підставі заяви страхувальника, рішенні третейського, арбітражного або цивільного суду, документів відповідних органів, які підтверджують страховий випадок, а так само складеного страхового акта. Розмір страхового відшкодування визначається на підставі відповідних документів (МСЕК, органу соцзабезпечення і т.д.) про факт нанесення шкоди та її наслідки, а так само з урахуванням довідок, рахунків і інших документів, що підтверджують зроблені витрати. У суму страхового відшкодування російські страховики включають:
1. заробіток, якого потерпілий втратив внаслідок втрати працездатності або зменшення її, внаслідок заподіяного каліцтва чи іншого ушкодження здоров'я;
2. додаткові витрати, пов'язані з відновлення здоров'я (санітароно-курортне лікування, протезування, витрати з транспортування);
3. частка заробітку, яка припадала на осіб, які перебувають на утриманні потерпілого;
4. витрати на поховання;
5. збиток, заподіяний майну.
На Заході і у нас, в проекті закону передбачається утворення гарантійного фонду, з якого може отримати відшкодування людина, що поніс втрати від не встановленого транспортного засобу. У цей гарантійний фонд кожен страховик, страхуючи автоцивільну відповідальність, відраховує певний відсоток від зібраних страхових внесків [1].

Висновок


В якості висновку резюмуємо основні результати курсової роботи.
Страхування - це система форм і методів формування цільових фондів грошових коштів та їх використання на відшкодування збитку при різних непередбачених, несприятливі явища, а також на надання допомоги громадянам при настанні певних подій в їхньому житті.
Основні передумови та принципи страхування:
1. Наявність ризикового спільноти - це певна кількість осіб або господарських одиниць схильних одного й того ж ризику. Особа, яка входить в ризикове співтовариство є потенційним страхувальником для страхової компанії;
2. Виплата страхового відшкодування тільки за умови настання страхового випадку;
3. Страхується лише певний ризиковий збиток, який підлягає грошовій оцінці. Не страхуються ризики, для оцінки яких відсутні об'єктивні передумови.
Страхова діяльність заснована на принципах еквівалентності та випадковості.
В основу класифікації страхування можна покласти розбіжності у сферах діяльності страхових компаній, у підходах щодо забезпечення страхового захисту майнових інтересів фізичних і юридичних осіб, у визначенні об'єктів страхування, обсягів страхової відповідальності, у формах проведення страхування тощо.
Правовим підстава страхової діяльності є Цивільний Кодекс РФ і страхове законодавство в першу чергу гл.48 ГК «Страхування», Закон РФ «Про організацію страхової діяльності в РФ» від 1997 року (із змінами та доповненнями).
В роботі нами були розглянуті наступні види страхування: майнове страхування, страхування від пожежі, страхування від перерв у виробництві, страхування запасів товарів, особисте страхування, добровільне медичне страхування, страхування відповідальності.


Список використаної літератури

1. Александров А.А. Страхування. Москва: ПРІОР, 1998, 192 с.
2. Бендина Н.В. Страхування. Москва: ПРІОР, 2000, 144 с.
3. Борисов Є.Ф., Петров А.А., Стерліков Ф.Ф. Економіка. Москва: Фінанси і статистика, 1997, 400 с.
4. Гвозденко О.А. Основи страхування. Москва: Фінанси і статистика, 2001, 304 с.
5. Горфинкель В.Я., Поляк Г.Б., Швандар В.А. Підприємництво. Москва: Банки і біржі, ЮНИТИ, 1999, 475 с.
6. Єфімов С.Л. Морське стахування. Теорія і практика. Москва: РОСКОНСУЛЬТ, 2001, 448 с.
7. Жуков Є.В. Інвестиційні інститути. Москва: Банки і біржі, ЮНИТИ, 1998, 199 с.
8. Менк'ю Н.Г. Принципи економікс. Санкт-Петербург: Питер Ком, 1999, 784 с.
9. Пелих А.С., Чумаков О.О. та ін Організація підприємницької діяльності. Ростов на Дону: Видавничий центр "МарТ", 2002, 336 с.
10. Піндайк Р.С., Рубінфельд Д.Л. Мікроекономіка. Москва: Справа, 2000, 808 с.
11. Сербиновского Б.Ю., Гарькуша В.М. Страхова справа. Ростов на Дону: "Фенікс", 2000, 384 с.
12. Синецкий Б.І. Основи комерційної діяльності. Москва, МАУП, 1998, 659 с.
13. Фабоцці Ф. Управління інвестиціями. Москва: ИНФРА-М, 2000, 932 с.
14. Шахов В.В. Введення в страхування. Москва: Фінанси і статистика, 1999, 288 с.
15. Шахов В.В., Григор'єв В.М., Єфімова С.Л. Страхове право. Москва: ЮНИТИ-ДАНА, Закон і право, 2002, 348 с.
Додати в блог або на сайт

Цей текст може містити помилки.

Банк | Курсова
135.5кб. | скачати


Схожі роботи:
Страхування нещасних випадків. Екологічне страхування власників джерел підвищеної небезпеки
Загальні основи і принципи класифікації страхування Форми проведення страхування
Страхування нещасних випадків Екологічне страхування власник
соціального страхування Швеції outline Система соціального страхування Швеції 13 Освіта у Швеції
Страхування 7
Страхування
Страхування 5
Страхування 2
Страхування 6
© Усі права захищені
написати до нас
Рейтинг@Mail.ru