Страхування життя 2

[ виправити ] текст може містити помилки, будь ласка перевіряйте перш ніж використовувати.

скачати

Страхування життя
Зміст
1. Історія страхування життя
2. Особливості страхування життя на сучасному етапі

1. Історія страхування життя
У рабовласницький і феодальний період страхування лише початок формуватися. Ще не акумулювалися страхові грошові фонди, необхідні для покриття збитків, не розраховувалася величина страхових платежів, призначених для створення цих фондів. Страхові суспільства ще не виступали в якості окремих інститутів: члени гільдій, ремісники або торговці виступали одночасно в якості страхувальників та страховиків. Проте чітко була позначена необхідність страхування.
Новий етап розвитку страхування набуло в епоху капіталістичного виробництва. У цей період уточнюються перелік страхових випадків, форми і розміри сум, що виплачуються при їх настанні. Страховий фонд формується з систематично сплачують внесків. Страхування перетворюється в окрему галузь. Страховик та страхувальник відокремлюються. З'являються самостійні страхові організації. Перша з них виникла в Лондоні 1698г., Друга - в 1699г.
Перше солідне суспільство, що займається страхуванням життя, під назвою «Емікебл» («дружній») виник в Англії в 1706 р . Однак математика особистого страхування була ще слабо розвинена: система тарифних ставок була простою і не диференціювалася по віку.
Значний прогрес у розвитку страхування життя був досягнутий в діяльності іншого страхового суспільства - «Еквітебл». Вперше стали використовуватися таблиці смертності, тарифні ставки диференціювалися за віком. Діяльність «Еквітебла» була вельми успішною, що стимулювало появу нових страхових товариств.
Товариства, що займаються страхуванням життя, з'являються і в інших країнах, хоча і дещо пізніше. У Франції перше товариство з'явилося в 1829г., В Німеччині - в 1827г., В США - в 1830р. До кінця XIX століття операції страхування життя отримали широке поширення у всіх розвинених капіталістичних державах.
В умовах капіталістичного виробництва страхування стає товаром. Це означає, що страхові операції повинні приносити прибуток. У той же час страхові тарифи повинні бути максимально низькими, щоб залучити якомога більше страхувальників. Тобто виникає необхідність у забезпеченні фінансової стійкості страхових операцій. На допомогу страховику приходять статистика і математика.
Статистика виникла в школі «політичних арифметиков» Вільяма Петті, основоположника політичної економії. Його школа розділилася на два напрямки - економічну і демографічну статистику. Остання стала застосовуватися в страхуванні життя.
Основоположником актуарних розрахунків був Джон Граунт. Відзначимо, що актуарні розрахунки - це система математичних і статистичних методів, за допомогою якої визначаються фінансові взаємовідносини страховика і страхувальника з довгострокового страхування життя. У 1662г. Д. Граунт опублікував роботу «Природні і політичні спостереження, зроблені над бюлетенями смертності», якій і поклав початок актуарних розрахунків. Він першим побудував таблицю смертності, яка є відправною точкою при побудові тарифів в страхуванні життя.
Продовжив роботу над теорією актуарних розрахунків англійський астроном Едмунд Галлей. Він дав визначення основних показників таблиці смертності, перелічив ймовірність дожити і вмерти для своїх сучасників, ввів в науку поняття середньої тривалості майбутнього життя, сформулював методику регулювання тарифів в страхуванні життя за допомогою таблиці смертності. «Батько» актуарної науки ввів поняття норми відсотка або норми зростання грошей у страхуванні. Форма таблиці смертності Галлея і принципи її побудови вживаються до цих пір.
З часом теорія актуарних розрахунків просувалася все далі й глибше. Внесок у її розвиток внесли такі вчені, як Абрахам де Муавр (Англія), Антуан Депарсье (Франція), Томас Сімпсон (Англія). До кінця XVII - початку XVIII ст. були визначені основні положення теорії ймовірностей та накопичилися статистичні дані про смертність населення. Таким чином, страхування життя набуло наукову базу. З часом страхові товариства самостійно накопичували статистичний матеріал, за допомогою якого уточнювалися тарифи по страхуванню життя й удосконалювалася техніка актуарних розрахунків.
З кінця XIX ст. починається процес концентрації та централізації страхової справи. У США, наприклад, налічується більше 2-х тисяч компаній, що проводять операції зі страхування життя, але монопольне володіння ринком здійснює «Велика п'ятірка» - п'ять гігантів страхового бізнесу. Половина активів усіх страхових компаній Англії зосереджена у 11 фірм. При цьому 4 компанії контролюють одну третину активів.
Звернемося тепер до російського досвіду особистого страхування.
У Росії страхування почав розвиватися пізніше, ніж в Західних країнах. Це пояснюється тим, що Росія пізніше інших країн пішла по шляху капіталістичного розвитку, а, як це вже зазначалося вище, розвиток страхування залежить від рівня індустріального розвитку. У 1835г. виникло «Російське суспільство застрахування капіталів і доходів», якому було дано виняткове право протягом 20 років займатися страхуванням життя без сплати будь-яких податків, крім мита на користь скарбниці 25 копійок на рік з кожної тисячі рублів. Незважаючи на отримані привілеї, збори страхових премій були вкрай малі. Позначався низький рівень економічного розвитку країни, який не міг сприяти розвитку страхування в цілому і страхування життя зокрема.
Після скасування кріпосного права економіка стала розвиватися більш інтенсивно, що відбилося і на страховій справі. До 1880р. число застрахованих становила 9 тис. осіб. У 1898р. операції зі страхування життя почало здійснювати російське товариство «Саламандра». Особистим страхуванням займалися й іноземні суспільства: «Нью-Йорк», «Еквітебл», «Урбен». Поряд з акціонерними товариствами існували і взаємні. При це взаємна і акціонерна форми часто перепліталися. У деяких акціонерних товариствах право брати участь в управлінні справами і прибутки, крім акціонерів, надавалося і страхувальникам. У свою чергу, взаємні суспільства надавали право членства не тільки страхувальникам.
У дореволюційній Росії існувало також багато дрібних організацій, які в тому чи іншому вигляді здійснювали операції зі страхування життя. Це були похоронні, пенсійні, емеритальних каси.
Похоронні каси - страхові установи найбільш примітивного типу, що створюються для покриття витрат на поховання. Найчастіше гроші на поховання видавалися в однаковій сумі без обліку тривалості перебування в касі. Внески членів похоронної каси визначалися зазвичай по раскладочние системі, тобто виключно на виплату похоронного посібники, і лише іноді із накопиченням резервного фонду.
У емеритальних касах встановлювався, по-перше, розмір внесків учасників, які з метою утворення капіталу каси, а по-друге, точні розміри пенсій і допомог, які видаються учасникам при різній тривалості перебування в касі. Однак капітал та зобов'язання емеритальних кас, між якими мають було існувати відповідність, змінювалися незалежно один від одного. Таким чином, необхідного балансу між капіталом каси та її зобов'язаннями не досягалося. Тому, у разі дефіциту, доводилося або збільшувати внески учасників, або зменшувати їхні права.
У пенсійних касах зобов'язання по відношенню до учасників виникали лише при вступі до каси сум, достатніх для виконання зобов'язань. Кошти каси формувалися із внесків учасників, які визначалися в процентному відношенні до їх змісту. Отримані внески розносилися на окремі рахунки учасників. І на підставі таблиць, які додаються до статуту каси, можна було розрахувати розмір пенсії та допомоги на рахунку кожного учасника. Зазначені таблиці визначали залежність пенсії або допомоги від суми, накопиченої на рахунку, і від часу її надходження. Тобто в пенсійних касах використовувалися таблиці смертності та інвалідності, а також норми зростання на капітал, складені за принципами страхової математики.
До 1914р. страхуванням життя було охоплено 400 тисяч осіб. При цьому заможні верстви населення, які й складали основний контингент страхувальників, віддавали свою перевагу іноземним страховим товариствам. Середня страхова сума у ​​іноземних страховиків становила 4300 тис. рублів, у росіян - 2440 тис. рублів.
У цілому страхування життя в дореволюційній Росії була розвинена слабко. Основними причинами були: бідність широких верств населення, відсутність страхової культури, засилля феодальних порядків. На Заході завжди переважало страхування життя. У Росії воно давало тільки 2% зібраних страхових внесків. Платежі зі страхування життя в 1913 році склали 4 млн. рублів.
Події 1917р. багато що змінили в області страхової справи. У 1918р. були прийняті два декрети, що стосуються страхування: «Про заснування державного контролю над усіма страхування, крім соціального» та «Про організацію страхової справи в Російській республіці». Тим самим було оголошено про введення державної монополії на всі види страхування: від вогню, транспорту, життя та інших.
У 1922р. було введено змішане страхування життя, яке передбачало виплату страхової суми у разі смерті застрахованого і дожиття їм до певного віку. Однак на практиці особисте страхування почав розвиватися тільки з 1924р., Після проведення в країні грошової реформи та появи твердої валюти - червінці.
До кінця 1929р. страхуванням життя було охоплено близько 500 тис. чоловік. До 1930р. договори особистого страхування носили індивідуальний характер, тобто укладалися з фізичними особами. З 1930р., Поряд з індивідуальним, стало розвиватися колективне страхування життя. Договори укладалися з колективами працівників цехів, відділів чи підприємств. У результаті досягався масовий характер страхування. До 1940р. число застрахованих становила 17 млн. осіб, або більше 30% від числа робітників і службовців у країні. Однак у передвоєнні роки колективне страхування стало збитковим і було скасовано.
Для розвитку страхування в 1946р. було скасовано мінімальне значення страхової суми. Велике значення для розвитку страхування мало створення мережі страхових агентів, так як саме агенти індивідуально підходили до кожного страхувальника, переконуючи в необхідності і вигідності укладення договору.
Стало проводитися змішане страхування. Виплата страхової суми за змішаним страхуванням життя проводилася в наступних випадках: при дожитті застрахованим до закінчення строку страхування; при втраті загальної працездатності від нещасного випадку; при настанні смерті застрахованого.
З 1965р. розширилося коло страхувальників за рахунок осіб старшого віку: як застраховані змогли виступати особи до 65 років. З 1966р. з'явилася можливість сплачувати страхові внески безготівковим шляхом - через бухгалтерії підприємств.
З 1968р. як самостійний вид страхування стало здійснюватися страхування дітей. Страхувальниками в даному випадку виступали батьки або інші родичі дитини, застрахованими - діти. На страхування приймалися діти у віці до 15 років. При страхуванні дітей страхувальників, перш за все, привертала ощадна функція, у зв'язку з чим пріоритетне значення надавалося страхування на дожиття, тобто виплати страхової суми у зв'язку із закінченням строку страхування. Право на її отримання наступало на наступний день після закінчення дії договору і зберігалося протягом наступних трьох років. У разі смерті страхувальника в період дії договору страхування підлягала виплаті страхова сума в розмірі 90% від сплачених страхових внесків. Якщо ж страховий внесок був сплачений одноразово, то після смерті страхувальника договір продовжував діяти. Дія договору не припинялося і в тому випадку, якщо після смерті страхувальника хто-небудь із родичів продовжував сплату страхових внесків. Термін страхування був пов'язаний з дожиття застрахованої дитиною 18-річного віку і визначався як різниця між 18-ма роками і віком дитини (у повних роках) на день укладення договору страхування. Наприклад, при віці дитини 8 років термін страхування становив 10 років (18-10). При досягненні застрахованою дитиною 18-річного віку він отримував право на отримання страхової суми. Виплата страхової суми також проводилася при настанні стійкого розладу здоров'я дитини в період дії договору страхування.
У 1977р. запроваджено страхування до одруження, або весільну страхування. Страхувальниками з цього виду так само, як і при страхуванні дітей, виступали батьки та інші родичі дитини, а застрахованими - діти. Особливістю даного виду страхування є гарантована виплата страхового забезпечення застрахованій особі до весілля, навіть у тому випадку, якщо в період дії договору страхування буде припинено сплата страхових внесків у зв'язку зі смертю страхувальника. Тому найбільш зацікавленими у укладення таких договорів страхування були дідусі та бабусі, яких приваблювала виплата страхової суми їх онукам при вступі в шлюб навіть у тому випадку, якщо страхувальник не доживе до закінчення терміну дії договору. При вступі в шлюб застрахованій виплачувалося страхове забезпечення. В інтересах застрахованої особи в разі невступу його в шлюб до 21 року страхова сума підлягала виплаті при її дожитті до зазначеного віку. В кінці 70-х і початку 80-х рр.. страхування до одруження було одним з найпопулярніших видів страхування серед населення.
У 1975р. число застрахованих за особистим страхуванням склало майже 60 млн. чоловік, що становило 52% робітників і службовців. У 1985р. число договорів збільшилася до 100 млн., а показник охоплення - до 85%.
Страхування життя до середини 80-х років було основною складовою всієї системи страхування в нашій країні. У загальному обсязі страхових премій з добровільних видів страхування надходження зі страхування життя складали понад 90%.
Різкі зміни в галузі страхування в цілому і страхування життя зокрема відбулися на початку 90-х рр.. у зв'язку з проведенням економічних реформ в нашій країні. Демонополізацію страхової справи пов'язують з прийняттям в 1988р. Верховною Радою СРСР Закону «Про кооперацію в СРСР». «Положення про акціонерні товариства з обмеженою відповідальністю» (1990р.) і Постанова Радміну СРСР «Про заходи щодо демонополізації народного господарства» (1990р.) визначили, що на ринку можуть діяти конкуруючі між собою державні, акціонерні та кооперативні товариства, які здійснюють різноманітні види страхування .
Зміни у страхуванні життя пішли за загальними економічними та політичними змінами в країні. Проведені реформи супроводжувалися спадом виробництва, високим рівнем інфляції, значним скороченням соціальних гарантій, економічною нестабільністю. Нестабільна економічна ситуація хоч і вела до потреби населення в додатковій страховому захисті, але не створювала необхідних умов для її розвитку.
В умовах високої інфляції знижується інтерес до накопичувального страхування життя, особливо довгострокового, так як реальна цінність страхового забезпечення, що виплачується після закінчення декількох років терміну дії договору страхування, істотно падає. Це зниження стає тим більше, чим більше термін страхування і чим вище темп інфляції.
Населення перестало довіряти страхування життя як способу накопичення грошей. Приватні заощадження стали здійснюватися найчастіше шляхом придбання іноземної валюти або речей, які мають реальну цінність (наприклад, нерухомість).
Крім того, в результаті падіння рівня життя у громадян істотно обмежилися можливості здійснення заощаджень. При низьких доходах їх більша частина витрачалася на придбання продуктів харчування і предметів першої необхідності, оплату житлово-комунальних послуг.
З середини 90-х років страхування життя стало активно використовуватися підприємствами для цілей оптимізації оподаткування фонду оплати праці. Тобто працівники отримували заробітну плату у вигляді виплат за договорами страхування життя, в результаті підприємство «економило» за рахунок «відходу» від відрахувань на соціальні потреби. Використання таких схем з точки зору законодавства було дуже сумнівно, але в умовах законодавчого «безладу» вони отримали велике поширення. Ці так звані «зарплатні схеми» не є страхуванням життя в його класичному розумінні. Їх використання у вигляді способу відходу від податків є дестабілізуючим фактором в економіці. Зміни в податковому законодавстві, здійснює на цей час, спрямовані на те, щоб виключити можливість використання страхування життя з метою оптимізації оподаткування.
Досвід країн Східної Європи показує, що в Росії є великий потенціал для розвитку страхування життя. У країнах цього регіону частка страхування життя складає 36-41% всього страхового ринку. У Росії частка реального страхування життя (без урахування «зарплатних схем») набагато менше і становить менше 1% від загального обсягу страхових внесків. Такий показник, як частка платежів по страхуванню життя у ВВП, у Росії відповідає аналогічним показникам Колумбії, Лівану, Бразилії, тобто країн з економікою, що розвивається, відсутністю соціального захисту.
У розрахунку на душу населення РФ річний внесок за договором страхування життя складає за різними оцінками від 30 центів до 9,5 долара, що є вкрай низьким показником. У США, наприклад, аналогічний показник становить 1500 доларів, в Японії - близько 3500 доларів, в країнах Західної Європи - близько 1200 доларів.
Сьогодні багато російських і західні аналітики прогнозують бурхливе зростання російського страхового ринку, особливо це стосується страхування життя. Основними чинниками такого зростання будуть поліпшення добробуту населення та економічне зростання в Росії.
Таким чином, сучасний російський ринок страхування життя знаходиться лише на етапі зародження. Основними причинами цього є низький рівень доходів населення, недовіра до фінансових інститутів і до страховиків, зокрема, низький рівень ринків фінансових вкладень.
Дуже часто основною причиною слабкого розвитку страхування в цілому і страхування життя зокрема називають низький рівень страхової культури населення. З цим не можна не погодитися. Однак, на думку автора, не менш важливою причиною є відсутність якісної пропозиції на ринку страхування життя, поява нових, затребуваних страхових продуктів. Для успішної діяльності страхової компанії, для її конкурентоспроможності на ринку страхування життя неминучі розробка та впровадження нових страхових продуктів.

2. Особливості страхування життя на сучасному етапі
Страхування відіграє все більшу роль у забезпеченні добробуту кожної сім'ї, кожної людини. За допомогою страхування людина зберігає свою власність, забезпечує себе коштами на випадок хвороби і втрати працездатності, отримує додаткову пенсію, створює фінансові гарантії для сім'ї на випадок свого відходу з життя.
Страхування життя є важливим інститутом, який обслуговує життя громадян, допомагає вирішувати державі соціальні проблеми, бере участь у вирішенні проблеми нестачі внутрішніх інвестиційних ресурсів. Інститут страхування життя розвивається вже більше 2000 років і за своїм походженням є природною, "автоматичної" реакцією економічного суспільства на різні обставини в життєдіяльності людини.
Страхування життя є одним з важливих інструментів, за допомогою яких можуть бути реалізовані економічні та соціальні потреби суспільства. У розвинених країнах страхування життя є однією з вищих форм задоволення багатьох суспільних потреб, таких як: фінансовий захист від несприятливих подій, підтримка звичайного рівня життя після виходу на пенсію, накопичень на отримання освіти, залучення кваліфікованих співробітників за допомогою створення соц. пакетів, можливість отримання кредитів та ін Крім того, зважаючи на особливий механізму роботи компаній страхування життя, а саме - довгострокового інвестування резервів, страхування життя є каталізатором економіки. Ці два явища переплітаються, даючи мультиплікативний ефект для соціально-економічного розвитку суспільства.
В даний час страхування життя є однією з найбільш представницьких і динамічно розвиваються галузей на світовому страховому ринку.
Які можуть бути мотиви страхування життя в сучасній Росії? Міркування сьогочасної вигоди і розрахунки на майбутнє, як їх примирити? Як зрозуміти росіянину, що страхування вигідне, що поліс - не просто красива папір, але він ще й якось пов'язаний з його сьогоднішніми інтересами? Ми не звикли замислюватися, що у кожної людини є інтереси і мети, для реалізації яких йому може не вистачити життя, якщо вирішувати ці проблеми самостійно.
Треба навчитися виживати в цьому новому світі, забезпечувати себе і гарантувати своїм дітям достойні стартові можливості.
Якщо поглянути на страхування життя з самої загальної, "філософської" точки зору, то сенс цієї послуги гранично простий: пожертвувавши сьогодні частиною свого добробуту, громадянин отримує гарантію, що в майбутньому його рідні і близькі будуть забезпечені в тому розмірі, в якому він сам це визначив. За уявною простотою ховається набір складних і взаємозалежних ситуацій вибору, в які потрапляє людина, що бажає скористатися страхуванням життя.
Проблема для вибирає полягає в тому, що страхування життя, позбавляючи громадянина від одного виду ризику - ризику не забезпечити майбутнє дружини і дітей з-за передчасної кончини, в той же час пов'язане з багатьма додатковими ризиками: ризиком невиконання своїх зобов'язань страховою компанією; ризиком переоцінити свої можливості і купити дуже дороге страхування; ризиком придбати не те, що насправді хотілося б купити; ризиком витратити більше, ніж необхідно, при покупці потрібного страхування.
Під страхуванням життя прийнято розуміти надання страховиком в обмін на сплату страхових премій гарантії виплатити певну суму грошей (страхову суму) страхувальнику або вказаним ним третім особам у разі смерті застрахованої особи чи його дожиття до певного терміну. Сучасна практика, природно, привносить певні зміни в механізм здійснення такої страхової гарантії, особливо в частині розвитку накопичувальних або інвестиційних форм страхування життя, однак не зачіпає загальні методологічні принципи.
Практика страхування життя показує неймовірну різноманітність укладаються страховими організаціями договорів страхування. Ця страхова галузь дуже швидко реагує на найменші зміни у функціонуванні фінансового ринку. Проте всі укладені страхові контракти мають певні типові характеристики, вироблені практикою за всю історію страхування життя. Основними критеріями, за якими розрізняють договори страхування життя, є: об'єкт страхування, предмет страхування, порядок сплати страхових премій, період дії страхового покриття, форма страхового покриття, вид страхових виплат, форма укладення договору.
По виду об'єкта страхування життя розрізняють: договори щодо власного життя, коли застрахований і страхувальник - одна особа; договори щодо життя іншої особи, коли застрахований і страхувальник - різні особи; договори спільного страхування життя на основі принципу першої або другої смерті.
Відносно порядку сплати страхових премій виділяють страхові договори: з одноразової (одноразової) премією; з періодичними преміями: сплачуються протягом терміну договору; сплачуються протягом обмеженого періоду часу, меншого, ніж термін договору; сплачуються протягом усього життя.
За періодом дії страхового покриття розрізняють: довічне страхування (на все життя); страхування життя на певний період часу.
За формою страхового покриття можна виділити: страхування на твердо встановлену страхову суму; страхування з порядку спадання страховою сумою, страхування зі зростаючою страховою сумою; збільшення страхової суми відповідно до зростання індексу роздрібних цін; збільшення страхової суми за рахунок участі в прибутку страховка; збільшення страхової суми за рахунок прямого інвестування страхових премій у спеціалізовані інвестиційні фонди.
По виду страхових виплат розрізняють: страхування життя з одноразовою виплатою страхової суми; страхування життя з виплатою ренти (ануїтету); страхування життя з виплатою пенсії.
За способом укладання договорів страхування життя ділять на: індивідуальні; колективні.
З юридичної точки зору в практиці розрізняють три варіанти договорів страхування життя.
Перший варіант являє собою найбільш просту форму договору, при якій і застрахований, і страхувальник, і бенефіціар (вигодонабувач) є одним і тим же особою. Такий тип договорів характерний для накопичувальних видів страхування, пенсійного страхування.
Другий варіант відрізняється тим, що страхувальник страхує власне життя вже не в свою користь, а на користь іншої особи - спадкоємця або кредитора. У цьому випадку страхувальник і застрахований є однією і тією ж особою, а бенефіціаром виступає інша фізична або юридична особа.
Третій варіант договору характеризує ситуацію, при якій страхувальником є ​​одна особа (фізична або юридична), а застрахованим - інша фізична особа.
Такого роду договори можуть укладати подружжя (фізичні особи) чи роботодавці (юридичні особи) стосовно своїх працівників. Бенефіціарним може бути призначений і сам застрахований, і його спадкоємець, і сам страхувальник.
У страхуванні життя особливо важливо не просто надати клієнтові гарантію виплати страхової суми, а економічно зацікавити на закінчення страхового договору. На жаль, в Росії зараз склалася така соціально-економічна ситуація, при якій діє набагато більше обмежувальних, ніж стимулюючих, факторів для розвитку страхування життя.
По-перше, страхування життя за своїм змістом є довгостроковим видом страхування, дія полісів поширюється на 10-20 і більше років. В умовах же політичної та економічної нестабільності в країні, високої інфляції довгострокові вкладення не представляють інтересу для населення.
По-друге, страхування життя пред'являє найбільш серйозні вимоги до фінансового стану і стійкості страхових організацій, оскільки в його основу покладений процес капіталізації сплати страхувальниками премій. В умовах загальної фінансової нестійкості важко забезпечити стабільність страхових компаній і довіру до них населення.
По-третє, страхування життя розраховано в основному на середні верстви населення, які мають певне перевищення доходів над витратами, частина якого вони хотіли б зберегти для спадкоємців або інвестувати для отримання додаткового доходу. В даний час такої широкої соціальної бази у страхування життя в Росії немає.
По-четверте, в Україні тільки починає складатися ринок інвестицій, за відсутності якого страхування життя втрачає своє накопичувальне і ощадне значення.
По-п'яте, не існує законодавчих або економічних важелів, які змушують підприємців і населення укладати договори страхування життя, наприклад страхування життя найманих працівників або страхування життя під отримання позики або іпотечного кредиту.
Сучасний російський ринок страхування життя знаходиться лише на етапі зародження. Основними причинами такого його стану є низький рівень платоспроможності населення, низька страхова культура, недовіру до фінансових інститутів, і до страховиків зокрема, недостатній рівень капіталізації російських страхових компаній, недосконалість законодавчої бази, особливо в частині податкового законодавства, неналежний контроль за компаніями з боку держави , недостатньо розвинена інфраструктура страхового ринку і низький рівень розвитку ринків вкладень.
Специфіка нинішнього страхування життя полягає в тому, що страхування життя широко використовується для оптимізації оподаткування ФОП. Мова йде про так званих "зарплатних схемах", пропозицію і використання яких, з точки зору законодавства, сумнівно, але такі послуги не є страхуванням життя в класичному розумінні страхування життя. Безумовно, схеми уникнення оподаткування є дестабілізуючим чинником, як у національній, так і у регіональній економіці, що негативно впливають на становлення ринкових механізмів в економіці. Вихід із ситуації бачиться в комплексному підході: зробити їх економічно невигідними для підприємств, посилити нагляд податкових органів за виплатами за договорами страхування життя, за страховими організаціями, у яких завищені ставки тарифів за договорами, істотна частина премії передається в перестрахування, підвищити вимоги до розміру статутного капіталу організацій, що займаються страхуванням життя.
Реальне страхування життя в малих обсягах, але все ж таки присутня на ринку. За різними оцінками частка зібраних страхових премій з реального страхування життя коливається в межах від 1% до 31%.
У розрахунку на душу населення РФ річний внесок за договором страхування життя складає від 30 центів до 9,5 долара. Ці цифри, безсумнівно, дуже маленькі. Для порівняння: у США збір премії по страхуванню життя на душу населення становить близько 1500 доларів, в Японії - близько 3500 доларів, в Західній Європі - близько 1200 доларів.
Як зазначалося, страхування життя необхідно суспільству як спосіб мобілізації внутрішніх фінансових ресурсів, причому довгострокових. Таке значення страхування передбачає вирішення низки проблем розвитку страхування життя, які залежать лише від держави. Зокрема, в число проблем, розв'язуваних державою, можна віднести:
1. Розробка правових норм, що відносяться до поняття і договором страхування життя;
2. Удосконалення податкового законодавства, що стимулює розвиток страхування життя;
3. Визначення умов роботи іноземних страхових компаній на території РФ;
4. Формування і система розміщення резервів із страхування життя.
Першим пунктом, що вимагає пильної уваги законодавчих органів, є розробка правових норм за договором страхування життя. На сьогоднішній день склалася ситуація, при якій єдиним документом, який визначає поняття страхування життя, є "Класифікація за видами страхової діяльності" - додаток до умов ліцензування страхової діяльності. При цьому під страхуванням життя як виду страхової діяльності розуміються види особистого страхування, розрахунки тарифів по яких проводять за допомогою актуарних методів, що використовують таблицю смертності і норму прибутковості по інвестуванню тимчасово вільних коштів страхових резервів. Ні "Класифікація", ні Цивільний кодекс, ні "Закон про організацію страхової справи", ні інші законодавчі акти не встановлюють особливостей різних продуктів зі страхування життя, немає системи, що дозволяє диференціювати страхові продукти за різного ступеня терміновості. Таким чином, складається ситуація за якої, кажучи про довгострокове страхування, можна мати на увазі договори з терміном дії і 3, і 20 років.
Одним з основних факторів, що стримують розвиток страхування життя в Росії, є відсутність податкових стимулів при індивідуальному страхуванні.
Одним істотним умовою успішного розвитку страхування життя є проведення страховиками, засобами масової інформації, громадськими організаціями та навчальними закладами широкої просвітницької роботи серед населення та роботодавців, що розкриває сутність та механізми реалізації програм страхування життя. Активна робота в цьому напрямку допоможе подолати суспільна недовіра до страхування і сформувати сучасну страхову культуру і цивілізоване ставлення до страхування життя, як універсального засобу накопичення і захисту від ризиків.
У Росії широко поширена думка, що страхування життя не купується, а продається. На сучасному етапі розвитку ринку страхування життя спростувати таку позицію представляється дуже складним. Тому створення і наявність розвинутих мереж продажів є необхідним компонентом успішних продажів страхових продуктів з довгострокового страхування життя. Більшість великих компаній, які і формують пропозицію на ринку страхування життя, мають розгалужену філіальну мережу.
Підводячи підсумки розвитку страхування життя в Росії, необхідно зазначити, що більшість причин, що стримують успішний розвиток страхування життя, пов'язане з економічною і політичною ситуацією в країні. Усунення цих причин і успішний розвиток страхування життя в Росії можливе лише при об'єднанні зусиль держави і страхових компаній.
На мій погляд, не варто заявляти, що населення не володіє страховою культурою, можливо, просто страховий ринок не здатний запропонувати населенню продукт, який би користувався попитом, і для розвитку страхових ринків необхідно створення таких продуктів. Одним з таких продуктів може стати кредитне страхування життя.
Додати в блог або на сайт

Цей текст може містити помилки.

Банк | Реферат
67.9кб. | скачати


Схожі роботи:
Страхування життя
Страхування життя в Росії
Поняття і види страхування життя
Сутність і порядок страхування життя
визначення нетто-ствавок зі страхування життя
визначення нетто ствавок зі страхування життя
Страхування життя в країнах Європейського Союзу
Страхування життя в міжнародній системі пенсійного забезпечення
Види страхування життя і їх місце в особовому страхуванні
© Усі права захищені
написати до нас
Рейтинг@Mail.ru