додати матеріал


приховати рекламу

Страхування від пожеж

[ виправити ] текст може містити помилки, будь ласка перевіряйте перш ніж використовувати.

скачати

ЗМІСТ
 
 
ВСТУП
1. СУТНІСТЬ І ЗНАЧЕННЯ СТРАХУВАННЯ, ЙОГО ФОРМИ,
ОБ'ЄКТ СТРАХУВАННЯ.
2. АНАЛІЗ СТРАХОВОГО РИНКУ УКРАЇНИ.
3. СТРАХУВАННЯ ВІД НЕЩАСНИХ ВИПАДКІВ
3.1. Страховий нещасний випадок.
3.2.Страхованіе життя
3.3. Страхування від пожеж.
3.3.1. Керівні документи регламентують страхування.
3.3.2. Порядок страхування від пожеж.
3.3.3. Види страхових випадків при пожежі, вибуху.
3.3.4. Суми, які не пов'язані зі страхуванням і не підлягають відшкодуванню.
4. АСОЦІАЦІЇ ЗАХИСТУ ВІД ПОЖЕЖ НА СВІТОВОМУ РИНКУ
ЛІТЕРАТУРА
ВСТУП

У промислово-розвинених країнах протипожежний захист будується в залежності від можливостей та поглядів власників будинків і підприємств, які застосовують існуючі норми і вимоги пожежної безпеки в тих межах, які здаються їм достатніми. Пожежне законодавство на загальнодержавному рівні відсутня практично у всіх країнах, а законодавство на місцевому рівні (штати, землі, провінції) передбачає лише самі загальні вимоги і допускає досить широкий діапазон їх тлумачення і застосування. У зв'язку з цим пожежні служби не володіють правами контролю, нагляду та заборони, а виступають частіше всього в ролі консультантів, що видають ті мул інші рекомендації з конкретних питань протипожежного захисту, виконання яких залишається на розсуд власників. Головними ж стимулами до використання сучасних засобів протипожежного захисту є вимоги страхових компаній і страхових і податкових органів. Зі свого боку страхові компанії активно залучають пожежних фахівців до обстеження будівель і підприємств при укладанні або продовження страхових договорів і зазвичай включають в ці договори певний мінімум протипожежних вимог. Крім того, значно диференційована залежно від рівня протипожежного захисту система страхових внесків так чи інакше спонукає власників підприємств і будинків здійснювати певні протипожежні заходи.
Велика частина страхових операцій здійснюється сьогодні посередниками діють від імені своїх клієнтів. Їхня робота - організувати страхування людей і переконати їх у необхідності зробити це. Їх досвід у страхуванні та виборі ризику допомагає їм у цій справі.
Покупцями на ринку виступають громадяни, промислові і торговельні підприємства, а також деякі місцеві державні і націоналізовані підприємства. Існують відмінності в ступені підлягають страхуванню ризиків - від майна невеликих квартир до великих офісних блоків у центрі великого міста. Особи, які пропонують страхові послуги, називаються страховиками. Це можуть бути страхові холдинг-компанії, страхові товариства або взаємні асоціації, гарантують відшкодування збитку. Велика частина страхових операцій здійснюється через посередників, до яких звертаються потенційні страхувальники, і які переконують клієнтів у необхідності страхування. Посередники - це брокери і агенти, що діють за дорученням своїх клієнтів і зазвичай отримують комісійні від страховиків.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
1. СУТНІСТЬ І ЗНАЧЕННЯ СТРАХУВАННЯ,

ЙОГО ФОРМИ, ОБ'ЄКТ СТРАХУВАННЯ


У загальному вигляді страхування розглядається як особлива група суспільних відносин, що виникають між фізичними та юридичними особами з приводу утворення, розподілу і використання цільового грошового фонду (страхового фонду) для відшкодування збитку при різних несприятливих явищах, а також для надання допомоги громадянам та / або їх сім'ям при настанні певних подій в їхньому житті (страхових випадках).
Страхова діяльність в республіці здійснюється на основі Закону Республіки Білорусь "Про страхування" від 13 червня 1993 року.
Цей закон спрямований на забезпечення страхової оборони інтересів фізичних і юридичних осіб особистих майнових інтересів фізичних осіб, шляхом формування за рахунок страхових внесків (страхових премій), які виплачуються цими особами, грошових фондів, призначених для виплати страхових сум, формування ринку страхових послуг і регулює відносини в області страхування між страховиками і страхувальниками, відносини страховиків між собою, а також відносини щодо державного регулювання страхової діяльності.
Дія цього Закону не поширюється на державне соціальне страхування.
Страхування являє собою систему відносин щодо захисту майнових інтересів фізичних і юридичних осіб, особистих майнових інтересів фізичних осіб шляхом формування за рахунок страхових внесків (страхових премій), які виплачуються цими особами, грошових фондів, призначених для виплати страхових сум і покриття витрат при настанні страхових випадків .
Страхування може здійснюватися у формах обов'язкового і добровільного страхування.
Страхування є обов'язковим, якщо це передбачено законодавчими актами Республіки Білорусь. В інших випадках страхування є добровільним.
Види, умови і порядок проведення обов'язкового страхування визначено законодавчими актами Республіки Білорусь про обов'язкове страхування.
Існують наступні види обов'язкового страхування:
* Обов'язкове страхування пасажирів (введено в дію з 1 січня 1996 року).
* Державне обов'язкове особисте страхування:
- Військовослужбовців та військовозобов'язаних (проводиться з 3 грудня 1992 року);
- Рядового і начальницького складу ОВС (проводиться з 1 січня 1993 року);
- Прокурорських працівників (проводиться з 1 квітня 1993 року);
- Суддів Республіки Білорусь (проводиться з 1 травня 1995 року);
- Працівників державної податкової інспекції (проводиться з 1 січня 1996 року).
* Обов'язкове страхування будівель, що належать громадянам (проводиться з 1 січня 1998 року).
Операції по обов'язковому страхуванню проводяться державними страховими організаціями. Держава гарантує виплату страхувальникам страхових компенсацій або страхових сум з обов'язкових видів страхування при настанні страхових випадків, якщо страхування проводилося державної страховою організацією.
Об'єктами страхування визнаються власність, життя, ризик та інші об'єкти з якими пов'язані страхові інтереси: майнові інтереси юридичних та фізичних осіб, а також особисті немайнові відносини фізичних осіб.
Страховий інтерес повинен існувати в момент укладання договору страхування.
Страховий інтерес - міра матеріальної зацікавленості в страхуванні.
Майновий інтерес виражається в отриманні вартості застрахованого майна.
Особистий немайнову інтерес полягає в утриманні страхової суми в результаті настання подій, обумовлених договором страхування.
Стаття 15. Поняття договору страхування.
За договором страхування одна сторона (страховик) зобов'язаний при настанні страхового випадку виплатити страхову компенсацію або страхову суму страхувальнику або іншій особі, правомочній на її отримання, а інша сторона зобов'язується сплачувати страхові внески у встановлений час і виконувати інші умови договору.
Стаття 17. Ключові основи договору страхування.
Є: об'єкт страхування, розмір страхової суми, страхових внесків і терміни їх виплати, перелік страхових випадків, час страхування, початок і закінчення дії договору страхування.
Договір страхування вступає в силу з моменту виплати початкового страхового внеску.
Стаття 19. Договір страхування об'єкта, пов'язаного з особистими немайновими інтересами.
При договорі страхування об'єкта, пов'язаного з особистими немайновими інтересами, страховик зобов'язується при настанні страхового випадку виплатити страхувальнику або особі, на користь якої укладено договір, обумовлену страхову суму (частина страхової суми) незалежно від сум, що належать їм по соціальному страхуванню, соціальному забезпеченню та в порядку покриття шкоди, а страхувальник зобов'язується вносити встановлені договором страхові внески.
Страхувальник при укладенні такого договору страхування має право призначити будь-яку особу для одержання страхової суми на випадок своєї смерті. Отримана цією особою страхова сума не входить до успадковане майно.
Час дії договору страхування життя і пенсій не може бути менше 3-х років.
Стаття 20. Договір страхування об'єкта, пов'язаного з майновим інтересом.
За договором страхування об'єктів, пов'язаних з майновим інтересом страховик зобов'язується за встановлену плату (страхові внески) при настанні зазначеної у договорі страхового випадку покрити повністю або частково страхувальнику сума завданої шкоди, а також покрити необхідні витрати, зроблені з метою зменшення шкоди, що підлягає відшкодуванню в рамках страхової суми.
Страхувальник має право після страхового випадку заявити страховику про відмову від майна, з яким пов'язаний страховий інтерес, і отримати повну суму страхової компенсації.
Стаття 21. Відмова у виплаті страхової суми або страхової компенсації.
Не підлягає виплаті страхувальникові страхова сума, якщо випадок стався в результаті:
- Умисних дій страхувальника, спрямованих на настання страхового випадку, виключаючи дії, що відбулися в стані крайньої необхідності або необхідної оборони;
- Всякого роду військових дій, військових заходів та їх результатів, громадянської війни, народних хвилювань і страйків, конфіскацій, реквізицій, арешту, знищення або пошкодження майна за розпорядженням військових або цивільних влад;
- Прямих або непрямих наслідків атомного вибуху, радіації або радіоактивного зараження, пов'язаного з будь-яким застосуванням атомної енергії або використанням радіоактивних матеріалів.
Введення в дію законів, прийнятих після укладення договорів страхування.
Страховик має право відмовити у виплаті страхової суми, якщо страхувальник:
- Повідомив страховика завідомо неправдиві відомості або не повідомив відомі йому відомості і приховані таким чином обставини знаходяться в причинному зв'язку з настанням страхового випадку;
- Не сповістив своєчасно, маючи для цього можливість, страховика про настання страхового випадку або створив перешкоди страховику у визначенні обставин, характеру і розміру шкоди;
- Допустив грубе порушення правил пожежної безпеки, правил зберігання та перевезення вогненебезпечних та вибухонебезпечних рідин і предметів.
Рішення про відмову у виплаті страхової суми приймається страховиком у письмовому вигляді повідомляється страхувальник.
У разі смерті страхувальника, який уклав договір страхування майна, його права та обов'язки переходять до особи, яка прийняла це майно в спадщину.
Сутність страхування розкривається через зміст тих суспільних відносин, які виникають у зв'язку з його функціонуванням. Перш за все, страхування розглядається як економічна категорія, що виконує властиві їй функції і перебуває у підпорядкованій зв'язку з категорією «фінанси». У цьому плані страхування виступає самостійною ланкою фінансової системи Республіки Білорусь поряд з кредитом, бюджетом, фінансами підприємств та ін і являє собою систему економічних відносин щодо захисту майнових та особистих інтересів фізичних і юридичних осіб шляхом формування за рахунок страхових внесків (страхових премій), що сплачуються цими особами, грошових страхових фондів, призначених для виплати страхових сум і відшкодування збитків при настанні страхових випадків. Страхування є одним з методів формування і використання страхового фонду, суть якого полягає у сплаті страхових внесків учасниками
страхування та відшкодування шкоди тільки платникам страхових внесків. Даний метод отримав назву "страховий метод".
Крім нього, існують і інші методи формування та використання фондів, які за своєю економічною сутністю виконують функції страхових фондів. Ці методи можуть бути централізованими і децентралізованими.
Централізований метод пов'язаний з прямим законодавчим виділенням з національного доходу і національного багатства країни певних фінансових резервних і, в тому числі, страхових фондів. Централізованим методом формуються, зокрема, резервні фонди державних бюджетів, валютні резерви і золотий запас держави. У страхуванні також застосовується централізований метод. Як правило, це відбувається у випадку формування державою страхових фондів як фондів соціальної підтримки за рахунок обов'язкових платежів фізичних і юридичних осіб. Необхідність у таких фондах очевидна, так як можливості держави в наданні соціальної допомоги дуже обмежені, а в умовах ринкової економіки держава і не. Ставить цілі всебічної опіки своїх громадян. Кошти цих фондів використовуються в суворій відповідності до встановлених нормативів і за наявності певних передумов. Наприклад, цільовий позабюджетний «Фонд соціального захисту населення» своїм головним завданням має фінансування витрат з виплати державних пенсій, допомог та інших соціальних виплат відповідно до законодавства Республіки Білорусь про соціальне страхування.
Децентралізований метод полягає у створенні страхових фондів самими господарюючими суб'єктами (в першу чергу об'єднаннями та підприємствами сфери матеріального виробництва, а також в сільському господарстві) для відшкодування локального збитку і покриття різних збитків. Створення таких фондів здійснюється підприємствами у добровільному порядку, але іноді - і обов'язковому. Так, відповідно до законодавства обов'язкові резервні (страхові) фонди повинні утворювати кредитні установи всіх форм власності. Ці фонди використовуються господарюючими суб'єктами децентралізовано. На відносини такого роду, як і на відносини по державному соціальному страхуванню, норми Закону "Про страхування * не поширюються. Для компенсації збитків страхові фонди можуть створюватися і самими громадянами в індивідуальному порядку у вигляді особистих накопичень. Однак у ситуації виникнення збитку, пов'язаного з великими ризиками, таких накопичень часто не вистачає.
Найнадійніший спосіб компенсації збитку - це участь юридичних та фізичних осіб у страхових фондах, що створюються спеціалізованими страховими організаціями (страховиками) методом страхування. Сформований страховий фонд стає, по суті, системою запасних і резервних фондів, джерелами яких виступають відповідні елементи, що входять в страхові тарифи, а також частина прибутку страхової організації.
Тим не менш об'єктивні умови використання саме страхового методу для захисту від непередбачених несприятливих подій виявляються повною мірою лише тоді, коли держава позбавлене можливості широкого маневрування фінансовими ресурсами господарюючих суб'єктів. Майнова відокремленість господарюючих суб'єктів є об'єктивна умова страхового захисту за допомогою методу страхування.
За своїм матеріальним змістом страхування є цільові грошові (матеріальні) фонди, необхідні для покриття непередбачених потреб суспільства і його членів.
У страхуванні беруть участь як юридичні, так і фізичні особи, і для реалізації економічних страхових відносин на практиці вони повинні стати страховими правовідносинами. Це стає можливим за наявності страхового права, тобто сукупності норм поведінки учасників страхових правовідносин, встановлених державою.
Правовідносини, пов'язані з проведенням страхування, можна розділити на дві групи. У першу входять правовідносини, які регулюють власне страхування, тобто процес мобілізації, розподілу і використання страхового фонду. У другу - правовідносини, які регулюють організацію страхової справи, тобто фінансово-господарську діяльність страховиків, їх взаємозв'язок з бюджетом, банками, органами державного управління та ін
І та, і інша група правовідносин регулюється нормами декількох галузей права, зокрема цивільного і фінансового.
Цивільне право регулює договірні відносини між страховиками, страхувальниками, посередниками (страховими агентами і страховими брокерами) та іншими організаціями.
Фінансове право - відносини, засновані на державно-владних приписах. Фінансові правовідносини складаються між:
Ø Державою (в особі уряду) і Комітетом з страхового нагляду при Міністерстві фінансів Республіки Білорусь з приводу організації державного нагляду за страховою діяльністю;
Ø Комітетом з страхового нагляду при Міністерстві фінансів Республіки Білорусь і страховими організаціями з приводу організації та ліцензування страхової діяльності;
Ø Комітетом з страхового нагляду при Міністерстві фінансів Республіки Білорусь і страховими організаціями з приводу порядку інвестування вільних фінансових ресурсів останніх, створення ними страхових резервів за накопичувальними і ризиковими видами страхування, відповідності нормативного розміру співвідношення активів страховика прийнятим страховим зобов'язанням і пр.;
Ø Комітетом з страхового нагляду при Міністерстві фінансів Республіки Білорусь і страховими брокерами з приводу ліцензування та організації діяльності страхових брокерів;
Ø Урядом та Білоруської державної страхової організацією з приводу обов'язкового страхування;
Ø Державою (в якості страховика) і окремими категоріями громадян з приводу обов'язкового державного страхування та ін Все сказане вище дозволяє розглядати страхування не тільки як економічну, але і як юридичну категорію. Як юридична категорія страхування виступає формою забезпечення зобов'язань у господарському і цивільно-правовому обороті.
Реалізація зобов'язань здійснюється через систему фінансової компенсації у випадку несприятливих обставин в обмін на переважно регулярну сплату невеликих грошових сум (страхових премій), з яких формується страховий фонд. Кошти цього фонду вкладаються уповноваженим на те особою (страховиком) у приносять дохід активи, і в цьому аспекті страхування є видом підприємницької діяльності.
Інститут страхування є, з одного боку, особливу групу економічних відносин між фізичними і юридичними особами. А з іншого боку - певну групу організаційних структур, що спеціалізуються на наданні страхових послуг. Фінансово-господарська діяльність страхової організації повинна організовуватися таким чином, щоб приносити прибуток, і в цьому контексті інститут страхування виступає елементом ринкових відносин таким же, як кредит, товар і т. д.
Страхуванню як самостійного ланці фінансової системи відповідно притаманні основні функції категорії фінансів, а саме: розподільча і контрольна. Але з урахуванням специфіки страхування розподільна функція трансформується і виявляється у вигляді ряду функцій: попереджувальної, відновлювальної та ощадної.
Попереджувальна функція страхування полягає в проведенні страховою організацією широкого спектру профілактичних (превентивних) заходів по зменшенню страхового ризику. Запобігти втрати означає уберегти себе від випадковості. Страхування і попередження являють собою два різних регулятора одного і того ж процесу, тому в сучасній практиці страхової діяльності прийнято їх поєднувати. Страхові організації будують свою попереджувальну діяльність на використанні різноманітних методів, в тому числі:
· Системи страхових санкцій (не відшкодування збитків, що сталися з вини страхувальника та ін);
· Системи страхових пільг, які заохочують зразкову охорону власності від різних страхових випадків;
· Роз'яснювальної та пропагандистської діяльності;
· Різного роду організаційно-технічних заходів, що передбачають фінансування страховиком робіт, які здійснюються іншими господарськими організаціями за рахунок частини коштів страхового фонду. Зокрема, за рахунок коштів фонду превентивних заходів можуть проводитися будівництво, облаштування доріг, переоснащення пожежних, санітарно-епідеміологічних, ветеринарних і т. п. служб;
· Технічних страхових заходів (вироблення умов страхування, встановлення франшизи *, винятків з правил страхування, об'єктивна оцінка ризику, класифікація причин збитку і т. п.);
· Аналізу причин виникнення збитків;
· Заходів щодо забезпечення збереження майна;
· Регресної діяльності.
* Франшиза - умова договору страхування, що передбачає звільнення страховика від відшкодування збитків, що не перевищують певного розміру. Франшиза буває двох видів: умовна і безумовна. При безумовній, страховик звільняється від відповідальності, якщо розмір збитків страхувальника буде менше встановленого страховою компанією розміру, наприклад, 10%. Якщо збиток не досягне даного відсотка, він залишається не відшкодованим, а якщо перевищить, то збиток відшкодовується за вирахуванням даного відсотка. При умовній франшизі страховик звільняється від відповідальності до тих пір поки шкоди не перевищить встановленого відсотка, а при його перевищенні - відсоток до уваги не береться і збиток відшкодовується повністю.
Статтею 33 Закону "Про страхування" страховим організаціям, які проводять операції з обов'язкового страхування, наказано утворювати фонд попереджувальних заходів зі своїх доходів за цими видами страхування (до визначення бази оподаткування). Даний фонд повинен мати строго цільове призначення і використовуватися для фінансування конкретних заходів з попередження та боротьби з пожежами, відмінком худоби, загибеллю та пошкодженням сільськогосподарських культур, попередження дорожньо-транспортних пригод. Розмір відрахувань до цього фонду та порядок його використання визначається Радою Міністрів Республіки Білорусь.
Решта страхові організації утворюють фонди превентивних заходів на добровільній основі.
Відновлювальна (захисна) функція страхування проявляється у виплаті обумовленої нормативним актом (у разі обов'язкового страхування) або договором страхування грошової суми і таким чином - повне або часткове погашення (відновлення) втрат, понесених фізичними або юридичними особами.
Ощадна функція страхування реалізується тоді, коли воно використовується як засіб захисту не лише особистих і майнових втрат, але і самих грошових коштів, вкладених в якості страхових платежів. Ця функція страхування проявляється не завжди, а тільки в разі проведення так званих "накопичувальних видів" страхування. Договори за накопичувальними видами (до них відносяться страхування життя, медичне, до пенсії та ін) укладаються на тривалий термін, а страхові внески сплачуються не одноразово, а періодично - протягом всього терміну страхування і акумулюються (накопичуються) у страхової організації, яка інвестує їх в приносять прибуток заходи. Це дозволяє за допомогою накопичувального страхування забезпечити не тільки страховий захист протягом всього терміну страхування, а й накопичення (заощадження) страхових сум у їх грошовому вираженні з подальшим поверненням цих сум страхувальникам.
Контрольна функція страхування полягає в строго цільовому формуванні і використанні коштів страхового фонду. Вона випливає із зазначених вище трьох специфічних функцій страхування і проявляється одночасно з ними в конкретних страхових відносинах.
Історично страхування виникло дуже давно, а страхові відносини мають глибокі суспільні корені. Первинні форми страхування виникли ще в далекій давнині. За тих джерел, якими володіє сучасне людство, можна з достатньою мірою впевненості стверджувати, що риси договору страхування можна угледіти ще в рабовласницькому суспільстві. Ці угоди мали на меті розподілити між особами, зацікавленими в конкретній угоді, ризик можливого збитку і стосувалися нерухомого майна, торгівлі, а також морського судноплавства.
З розвитком економіки, збільшенням спектру майнових інтересів, спочатку створювалися перші подоби страхових організацій, учасниками яких були окремі власники майна, а з часом вони стали перетворюватися в професійні комерційні страхові компанії, побудовані на принципах підприємництва та отримання вигоди від подібних операцій. Їхній прибуток складалася із спеціально передбаченої частини страхового платежу і, можливо, беззбиткового здійснення страхової діяльності. Оборотний капітал страхових компаній вкладався в інші галузі господарства і істотним ставало питання його збільшення за рахунок розширення видів страхування. До початку 60-х років 18 століття на Заході налічувалося вже близько 100 видів майнового та особистого страхування, які пропонували страхові організації в якості своїх послуг. Ідея страхування повністю відповідала потребам економіки, що розвивається, а страхування швидко поширилося на багато сфер людської діяльності. У 19 столітті до переліку видів страхування включаються такі нестандартні види, як страхування від крадіжки зі зломом, нещасних випадків, страхування тварин, страхування фінансових втрат і ін
Світова практика не виробила більш економічного, раціонального і достатнього механізму захисту інтересів юридичних та фізичних осіб, ніж страхування. Та важлива роль, яку інститут страхування виконує в житті сучасної держави, обумовлюється тим, що воно:
· Забезпечує безперервність і збалансованість суспільного виробництва;
· Дозволяє повністю і своєчасно відшкодувати збиток і втрати в доходах;
· Надає можливість тимчасово вільними коштами страхового фонду брати участь в інвестиційній діяльності страхових організацій;
· Поповнює за рахунок частини прибутку (доходу) від страхових та інших господарських операцій доходи державного бюджету;
· Забезпечує страховий захист громадян на випадок хвороби, втрати працездатності (у тому числі і за віком), настання смерті в результаті хвороби або нещасного випадку та ін Страхування є надійним методом захисту різноманітних майнових інтересів, забезпечує постійне функціонування господарюючих суб'єктів і нормальну роботу громадян - підприємців.
Враховуючи, що при страхуванні частина тимчасово вільних грошових коштів юридичних осіб і громадян вилучається з готівкового грошового обігу, страхування має певне значення для регулювання грошового обігу в державі, а також для зміцнення національної валюти.
Важливу роль відіграє страхування для вирішення проблем, пов'язаних з відносинами за державним кредитом в нашій державі і погашенням внутрішнього державного боргу. Підприємства-страховики, маючи в своєму розпорядженні тимчасово не використовуються достатньо коштів страхового фонду, мають можливість у значних розмірах купувати облігації державних позик.
Що стосується традицій страхової справи в Білорусі (яке зародилося в нашій республіці в 80-х роках 19 століття), то в радянський період вони розвитку не отримали. Система, де все - у тому числі й одна на всіх страхова компанія - належало державі, конкуренцію не заохочувала. Тому в 1992 році процес демонополізації страхового бізнесу почався практично з нуля.
Існує точка зору про нерівномірний характер розвитку страхової справи в республіці. Першу страхову хвилю породила можливість отримувати несумірно великі доходи при страхуванні ризику непогашення кредитів. Захоплення недержавних страховиків даним видом страхування приводило в замішання західних експертів, стурбованих такий, як їм здавалося, однобокою страхової політикою. Але на практиці вона виявилася дуже дієвою: попит на кредити ("під інфляцію") і на їх страхування був величезний. А від розорення страховиків рятувало те, що білоруські господарники спочатку кредити один одному повертали. Проте з часом цей вид страхування перейшов у розряд понад збиткових видів. Неповернення кредитів і практична неможливість довести, що позичальник спочатку не думав повертати борг, призвели в 1994 році до банкрутства 13 страхових компаній. Водночас з'ясувалося, що багато страховиків не вивчали динаміку ринку, проігнорували нові перспективні види страхування і в результаті виявилися не при справах.
Друга хвиля характеризувалася тим, що ринок став набувати цивілізованих рис і наповнюватися класичними видами послуг. Так, якщо у 1993 році майнове страхування забезпечило менше половини надійшли страхових внесків, то за перші шість місяців 1995 - понад три чверті їх загального обсягу. Компанії почали цікавитися актуарними розрахунками, в основі яких лежить теорія ймовірності, більш глибоко вникати у правову підгрунтя договорів, вкладати кошти в роботу з клієнтами. Все це оцінили зарубіжні партнери, налагоджуючи вигідні контакти.
Третя хвиля на страховому ринку, має згладити складнощі перехідного періоду, що породили такі явища, як зростання безробіття, зупинку виробництва, перебої технічного циклу, зниження рівня медичного обслуговування і т. п. Страхування має взяти на себе непосильний для держави тягар гаранта відшкодування збитку, що настає внаслідок як природних, так і економічних катаклізмів 3.
Білоруські страховики в даний час включають в перелік своїх послуг найрізноманітніші види страхування: від майнового - до страхування комерційних ризиків. Багато білоруські компанії успішно співпрацюють із зарубіжними фірмами і в рамках системи перестрахування. Наприклад, гарантуючи нашим громадянам, які виїжджають за кордон, невідкладну медичну допомогу. Настає 'епоха "професіоналізації. Сьогодні певний рівень вже досягнуто - наших фахівців починають визнавати на європейському страховому ринку.
платить більше банківського працівника, вчитель - менше охоронця і т. д. Застраховані особи, які претендують на підвищені страхові виплати, зобов'язані пройти медичне обстеження (звичайно - за рахунок страховика). За правилами страхування палять I можуть платити підвищені, до 30%, внески. Така практика використовується в США та Канаді. У разі смерті застрахованої страхова квота разом з прибутком від інвестицій виплачується близьким і родичам у вигляді щомісячної ренти (пенсії), забезпечуючи останнім захист від інфляції. Така форма виплат може бути передбачена і за страховими випадками, не спричинило за собою смертельного результату.
Громадяни різних країн вкладають різні суми в особисте страхування, що обумовлено існуючої в державі податковою системою, рівнем його економічного розвитку й іншими чинниками. Встановлюючи пільги з оподаткування страхових внесків (або хоча б їх частини), держава спонукає громадян завчасно дбати про своє майбутнє, укладаючи договори накопичувального страхування. У середньому в страхування життя поляки вкладають близько 10, французи - 700, голландці - 800, американці - 900 та англійці - 1000 американських доларів на рік.
2. АНАЛІЗ СТРАХОВОГО РИНКУ УКРАЇНИ.
Страховий ринок республіки (національний ринок) поділяється за галузевою ознакою на особистий, майновий і ринок відповідальності. З метою аналізу фахівці розглядають всередині цих специфічних страхових ринків більш вузькі структурні поділу, іменовані секторами. Існує сектор страхування власності підприємств і громадян, сектор страхування життя, сектор страхування цивільної відповідальності власників автотранспортних засобів та інші.
До 1992 року в країні діяла система виключно державного страхування, очолювана Держстрахом. Але вже наприкінці 80-х років, у роки перебудови економіки, почалося розширення сфери застосування державного страхування. Відбувається поступова демонополізація страхової справи. У відповідь на збільшення попиту на страхові послуги з'являються альтернативні Держстраху комерційні організації.
Станом на 16 січня 1997 року - дату завершення загальнореспубліканської реєстрації, у державному реєстрі Комітету з нагляду за страховою діяльністю при Міністерстві фінансів значилися 56 страхових організацій і 261 їх відокремлений структурний підрозділ. За участю іноземного капіталу створено 15 страхових організацій, у тому числі із залученням російського, українського, молдавського, польського, бельгійського, австрійського, американського, англійського і німецького капіталу 1.
Постановою Ради Міністрів від 26 листопада 1993 року № 806 в Республіці Білорусь затверджено Статут Білоруської державної страхової організації "Белгосстрах". В даний час Белгосстрах представляє собою структуру у вигляді великої регіональної мережі, найбільшої в республіці, яка має представництва та відділення в усіх обласних центрах і містах.
Белгосстрах є юридичною особою, підвідомчим Кабінету Міністрів, не несе відповідальності за зобов'язаннями держави, і навпаки - держава не несе відповідальності за зобов'язаннями Бел-держстраху. Відповідно до статті 4 Закону "Про страхування" на компанію поклали всі операції з обов'язкового страхування, і держава гарантує виплату страхових відшкодувань або страхових сум з обов'язкових видів страхування.
Майно Белгосстраха є власністю Республіки Білорусь і закріплюється за ним на праві володіння, користування і розпорядження в межах, встановлених законодавством. Джерелами формування майна є доходи від господарської діяльності, кредити, інвестиції, дотації з бюджетів, безоплатні або благодійні внески юридичних і фізичних осіб та інші джерела, не заборонені законодавством.
Белгосстрах може виступати в якості засновника (учасника) юридичних осіб, в установленому порядку здійснювати співробітництво з іноземними організаціями.
У Белгосстрахе формуються:
* Статутний фонд;
* Резерви за накопичувальними і ризикових видах страхування, в тому числі в іноземній валюті;
* Фонд попереджувальних (превентивних) заходів;
* Інші фонди та резерви.
Основна мета діяльності Белгосстраха - проведення державної політики, спрямованої на забезпечення страхового захисту інтересів фізичних і юридичних осіб, а також економічних інтересів держави від непередбачуваних подій.
Белгосстрах - безперечний лідер на національному ринку за обсягами укладених угод. Йому належить більше 49% ринку. Ця державна страхова компанія найбільш активно з усіх страховиків використовує свої активи. Частка Белгосстраха в сукупної страхової премії, отриманої усіма білоруськими страховими компаніями, в два з гаком рази перевищує його частку в сукупних активах.
Лідерство Белгосстраха на ринку в цілому забезпечується, насамперед, за рахунок його безперечного переваги в секторах страхування власності підприємств і громадян.
Державна страхова компанія потрібна, про це свідчить і зарубіжний досвід, особливо у випадках:
* Захисту соціально значущих інтересів громадян в екстремальних ситуаціях;
* Сільськогосподарського страхування. Для комерційних структур страхування майнових інтересів сільськогосподарських підприємств є збитковим, а державна страхова організація може звести збитки від його проведення "до нуля * за рахунок великих обсягів грошових коштів для інвестування;
* Страхування екологічних ризиків; »захисту від технологічних і технічних ризиків, що викликають порушення роботи атомних станцій;
* Захисту від землетрусів;
* Проведення збиткових видів страхування.
Альтернативою державному страхуванню в нашій республіці стало "акціонерне страхування", тобто створення недержавних страхових організацій у формі акціонерних товариств.
Акціонерні страхові товариства відкритого та закритого типів є основою страхової системи в економічно розвинених країнах. За допомогою такої організаційно-правової форми залучається капітал великого числа акціонерів, який забезпечує незалежність і самостійність страхових товариств, з одного боку, і дозволяє приймати на ризик досить великі об'єкти страхування, з іншого боку.
Першою в республіці недержавною страховою компанією була "АпьВеНа", зробила свої перші кроки, коли ще не було державного страхового нагляду, будь-яких нормативних актів про страхування, а державна система страхування розвалювалася. У 1991 році компанія почала свою діяльність зі страхування кредитів. В даний час здійснює страхування по "Зеленій карті", страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів на., Території Республіки Білорусь, Польщі, Литви, України, Російської Федерації, страхування медичних витрат за кордоном "(близько 40 туристичних фірм є постійними клієнтами в цьому виді страхування)
та ін Лідерами ринку серед недержавних страхових компаній по збору страхових внесків є "ТАСК", "Беліндержстрах", "Белнефтестрах", "Белвнешст-рах" та ін Білоруські страхові компанії "Броллі", "Кентавр", "Вест-АСКО" і "БСК" створили страховий пул для здійснення страхування відповідальності вантажних автоперевезень. Наприкінці 1996 року одна з найбільших європейських експедиторських фірм LKW WALTER INTERNATIONAL вирішила приймати поліси цього пулу без всяких додаткових процедур. "Багач" займає провідні місця в секторах страхування вкладів і депозитів, а також в окремих видах майнового страхування. «Беліндержстрах» контролює сектор цивільної відповідальності власників автотранспорту, "ТАСК" - впевнено закріпився в досить об'ємному секторі страхування вантажів.
Як відомо, є ризики, які компаніям окремо взятої країни не під силу, навіть якщо це країна з розвиненою економікою. Перестрахування, як метод дроблення великих ризиків, забезпечує виграш і національній економіці, і страховикам. Останні заробляють на перестрахуванні великі комісійні, що істотно збільшують їх потенціал. Багато білоруські компанії успішно співпрацюють із зарубіжними фірмами в рамках системи перестрахування. Наприклад, гарантуючи нашим громадянам, які виїжджають за кордон, невідкладну медичну допомогу. Однак передача в перестрахування великого обсягу страхових ризиків таїть в собі небезпеку. З точки зору аналітиків, перевищення частки перестрахування понад 40% є сигналом серйозної залежності компанії від перестрахувальників. До того ж перестрахування сприяє відтоку валюти за кордон. Країнам з перехідною економікою зарубіжні фахівці не радять використовувати принцип свободи в страхової та перестрахової діяльності, тим не менш регулювання перестрахової діяльності в республіці здійснюється не зовсім ефективно: існують обмеження щодо передачі ризиків за кордон, а також проблеми при придбанні валюти для здійснення страхових внесків. Звідси - нездатність страхового національного ринку обслуговувати великі ризики.
Рейтинг страховиків регулярно складається на основі даних страхового нагляду і дозволяє визначити лідерів ринку за сумою активів і за обсягом отриманих страхових внесків. Оскільки останнім часом в деяких страховиків з'явилися проблеми з фінансовою стійкістю та платоспроможністю, страховий нагляд вирішив доповнити рейтинг двома показниками - стосуються забезпеченості грошовими коштами та інвестиціями, і балансового прибутку (збитку). Сума фінансових активів при цьому перераховується за курсом Національного банку, що діяв на 1 січня аналізованого року. Таким чином, з 1 січня 1998 року в новому рейтингу ранжування страховиків проводиться не за розміром нарахованих фінансових активів, а по сумі забезпеченості їх грошовими коштами та інвестиціями.
В даний час на страховому ринку Білорусі діє низка страхових організацій - юридичних осіб та їх відокремлених структурних підрозділів. За участю іноземного капіталу (російського, українського, молдавського, польського, бельгійського, австрійського, американського, англійського, німецького) створено і діє 15 страхових організацій.
На частку недержавних організацій припадає більше 70% загальної суми зібраних внесків, і на частку інших 48 - лише близько 30%, що говорить про їх низької ділової активності.
Структура надходжень виглядає наступним чином:
- 9% - страхування життя, пенсій, медичне страхування та страхування від нещасних випадків;
- 68.5% - страхування майна;
- 18% - страхування кредитів, підприємницьких угод, вкладів, депозитів;
- 4,5% - обов'язкове страхування.
Витрати на ведення справи в цілому по республіці (за всіма видами страхування) склали 0,35 рубля на 1 рубль страхових надходжень. Це трохи нижче середнього нормативного рівня - 0,36 рубля - узгодженого страховиками з Комітетом з нагляду за страховою діяльністю.
На 1 січня 1997 року страхові організації республіки мали в своєму розпорядженні страховими резервами на загальну суму 510 млрд. рублів, у т.ч. 39 млрд. рублів за накопичувальними і 471 млрд. рублів за ризиковими вкладами страхування. Частка Белгосстраха в загальній сумі страхових внесків склала 20,6% (1995р. - 24,7%). На частку чотирьох страховиків - Белгосстрах, Багач, Беліндержстрах і Таск - доводиться 51,5% страхових резервів.
Аналіз фінансово-господарської діяльності білоруських страхових організацій за 1998 рік свідчить про те, що страховий бізнес в республіці продовжує розвиватися. Більше року 56 компаній здійснювали свої послуги і лише у чотирьох з них анульовані всі ліцензії. Страховики в 1998 році зібрали внесків більш ніж на 45% у порівнянні з 1997 роком. Структура страхових внесків наступна:
* Страхування життя, пенсій, медичне страхування та страхування від нещасних випадків - 9% від усієї суми надійшли внесків;
* Страхування майна - 68,5%;
* Страхування кредитів, підприємницьких угод, вкладів і депозитів - 18%; »обов'язкове страхування - 4,5%.
Величина активів компанії свідчить про її фінансової стійкості, а сума премії - про ступінь активності на ринку. Проте в активах страховиків не відображено їхній власний капітал, який сьогодні обчислюється сотнями тисяч доларів (це вартість будівель, споруд і т. п.), що не зовсім коректно. Якщо ж до сукупної премії страховиків приплюсувати їх власний капітал, а до них - і всі активи, то й тоді навряд чи набереться сума, яка складає понад сто мільйонів доларів. Цього дуже мало для покриття ризиків, пов'язаних з модернізацією економіки *.
Перехід до ринкових відносин сприяє зростанню зацікавленості господарюючих суб'єктів усіх форм власності щодо захисту своєї підприємницької діяльності, свого майна, доходів страховим методом. Перелік послуг, на страховому ринку республіки послуг в даний час можна порівняти з переліком послуг, які можна отримати на зарубіжних ринках. Різниця з міжнародним списком - в «деталі». Якщо німецька компанія запропонує вам не менш 40 різних схем страхування життя, то наші страховики, як правило, працюють по 1 - 2 схемами. Більш того, особисте страхування (страхування життя і страхування пенсій) переживає сьогодні глибоку кризу. Питома вага надходжень по даних видах вкрай невисокий. Попит на будівельно-монтажні ризики, «вогневі» та інші фізичні ризики явно перевищує пропозицію, і це пояснюється, насамперед, короткостроковість майнового страхування. Поліпшення інвестиційного клімату в державі та податкове пільгування доходів від накопичувального страхування приведе до його розширення.
* До відома: страховий ринок Німеччини здатен покрити своїми гарантіями 46%. Національного багатства країни.
Привабливість накопичувальних видів може бути обумовлена ​​тільки сукупністю чинників: дохід від його проведення має бути порівнянний з доходом страхувальника від банківських депозитів, до того ж, гарантоване забезпечення страховим захистом.
Страхування життя та пенсій найбільш популярні в розвинених країнах саме з причини довгострокового характеру. Можна сміливо стверджувати, що життя і здоров'я можуть коштувати дорожче, ніж майно, тільки в країнах з процвітаючою економікою. До того ж накопичувальні види страхування мають ряд переваг перед ризиковими. З одного боку - вище надійність, оскільки ризик більш піддається прорахунку і більш передбачуваний, з іншого боку - така форма страхування, по суті, є формою інвестування (страхувальникові після закінчення терміну дії договору виплачується вся сума сплаченої їм премії, збільшеної на певний відсоток).
Білоруські поліси страхування інвестицій також відповідають міжнародним стандартам, але відсутність у наших компаній достатнього досвіду змушує їх вдаватися при розробці умов страхування до допомоги іноземних партнерів. Крім того, що ця допомога повинна бути оплачена, іноземні інвестори вимагають, щоб більша частина ризиків була перестрахувала білоруською стороною в якій-небудь відомої компанії. В іншому випадку вони розміщують свої ризики за межами нашої держави самостійно.
У цілому для становлення білоруського страхового ринку республіки характерна наявність низки проблем:
q недостатня фінансова надійність страхових організацій, що зумовлено, в першу чергу, невисокими вимогами до мінімального розміру статутного фонду;
q невисокий рівень конкуренції, про що свідчить перевищення обсягу премій, отриманих компаніями, над їх виплатами клієнтам;
q однобокість структури ринку, основну частку якого займає ризикове страхування (найбільшою мірою - майновий), по відношенню до накопичувального страхування;
q низька ефективність інвестиційної діяльності страхових організацій з причини несприятливого інвестиційного клімату в республіці в цілому. Внаслідок цього деякі страховики порушують вказівки Комстрахнадзора за лімітами інвестування в один напрям (цінні папери або нерухомість) і в один об'єкт, що призводить до незабезпеченості фінансових активів наявністю грошових коштів на рахунках у банках і в інвестиціях;
q нестійкий фінансовий стан багатьох страховиків. Вони відчувають гостру нестачу фінансових ресурсів, поповнити які практично дуже складно, враховуючи стан економіки країни в цілому;
q труднощі в перестрахуванні великих ризиків, як на внутрішньому, так і зовнішньому ринку. У Білорусі немає ні однієї страхової компанії, здатної взяти на себе великі ризики, наприклад, страхування інвестицій західного капіталу на мільйони доларів в економіку республіки;
q невисока ємність національного страхового ринку, незважаючи на постійне зростання сукупної суми страхової премії, зібраної страховиками республіки;
q непрофесіоналізм керівників страхових організацій і низький рівень економічної роботи, які призводять до банкрутства страховиків, скаргами та недовіри до них страхувальникам, падіння престижу всієї страхової системи в цілому;
q недосконалість законодавчої бази і, перш за все, з обов'язкових видів страхування. Серйозною проблемою для страховиків є і те, що в чинному законі не відображено поділ видів страхування на ризикові та накопичувальні, а продаж таких страхових продуктів іноземних компаній, як 'Зелена карта * знаходиться практично поза законом.
Основними напрямками інвестування страхових резервів в республіці є: державні цінні папери суб'єктів господарювання та нерухомість. У державні казначейські зобов'язання інвестовано 77,6 млрд. рублів. Однак фінансове становище багатьох страховиків продовжує залишатися складним.
СТРАХУВАННЯ ВІД НЕЩАСНИХ ВИПАДКІВ
Страхування від нещасних випадків веде свій початок з половини 19 століття. Його походження пов'язане з появою і розвитком залізничного транспорту, який повинен був збільшити число небезпечних випадків у дорозі. Воно зародилося в Англії, де раніше всього знайшло застосування залізничне сполучення. Газета Times в 1848 році відмічала: "Залізничні нещастя трапляються майже щодня, закінчуються вони втратою того чи іншого органу тіла, часто - життя". Перша компанія страхування від нещасних випадків на залізницях була заснована в 1849 році під ім'ям Railway Passengers Company. А вже в 1850 році нове страхове товариство Accidental Death Insurance Company здійснювало страхування від будь-яких тілесних ушкоджень, викликаних, якої б то не було причиною. Воно встановило диференційовану страхову премію залежно від страхової події (смерть або тимчасова нездатність до праці) і таким чином розмежував особисте страхування на страхування життя (даний вид був широко відомий і раніше) і страхування від нещасних випадків. Згодом компанія опублікувала табель винагороди при втраті того чи іншого члена, наприклад, 260 фунтів стерлінгів за втрату обох очей або обох ніг, 100 фунтів стерлінгів за втрату одного ока або однієї ноги і т. д. (при розмірі страхової премії порядку 3 - 4 фунтів стерлінгів). Але найбільш інтенсивно страхування від нещасних випадків стало розвиватися в Англії завдяки прийняттю у 1880 році нормативного акта про цивільну відповідальність підприємців. За наступні 15 років виникло не менше 100 страхових товариств та страхування від нещасних випадків зайняло гідне місце поруч зі страхуванням життя і вогневим страхуванням. Робоче законодавство, що поклав цивільну відповідальність на підприємців за наслідки нещасного випадку на виробництві, зіграло велику роль у розвитку цього виду страхування і в інших державах. Колективне страхування робітників стало для підприємців неминучим.
У Німеччині страхування від нещасних випадків веде свій початок з 50-х років 19 століття, коли деякі товариства страхування життя зайнялися ним як побічної галуззю. Поштовхом стало прийняття закону про цивільну відповідальність 1871 року, після чого виникли чотири взаємних і три акціонерні товариства страхування від нещасних випадків. Паралельно з колективним страхуванням у Німеччині стало розвиватися і індивідуальне страхування від нещасних випадків.
У Росії каталізатором особистого страхування послужив Закон * Про винагороду, потерпілих внаслідок нещасних випадків робітників і службовців, а так само членів їх родин на підприємствах фабрично-заводської, гірничої та гірничозаводської промисловості, прийнятий 2 червня 1903. Після його прийняття стало швидко розвиватися спочатку колективне, а пізніше - одноосібне страхування від нещасних випадків при посередництві акціонерних товариств.
При страхуванні від нещасних випадків має істотне значення, як інтерпретувати поняття нещасний випадок. Страховики визначають його як зовнішня подія, раптово, насильницьким чином і мимо волі потерпілого, заподіює йому тілесне ушкодження, яке тягне іноді за собою передчасну смерть, частіше ж за все позбавляє його тимчасово або назавжди здатності до праці (інвалідність). З цього визначення випливають три характерні ознаки нещасного випадку:
1) він викликається зовнішнім подією;
2) відбувається поза волею застрахованого;
3) це подія заподіює шкоду здоров'ю або життю.
У свою чергу, під страховим нещасним випадком слід розуміти нещасний випадок, з настанням якого законодавство або договір страхування пов'язують виплату страхової суми.
Форма страхового винагороди змінюється в залежності від характеру і сили ушкоджень, спричинених нещасним випадком. У разі тимчасової втрати загальної працездатності виплати застрахованій виробляються за кожен день непрацездатності, що перевищує встановлений договором строк, у розмірі обумовленого відсотка від страхової суми, або в абсолютній сумі. У разі постійної втрати загальної працездатності страхова виплата здійснюється застрахованій за встановленими у договорі відсоткам від страхової суми, залежно від встановленої групи інвалідності. Загальна сума виплат по одному або декількох страхових випадків, що сталися в період дії договору страхування, не може перевищувати страхової суми за даним договором, якщо не обумовлено інше.
Усі наслідки, до яких може призвести нещасний випадок, конкретизуються у договорі страхування. При настанні страхового випадку всі наслідки повинні бути підтверджені довідкою лікувально-профілактичного закладу, або установи, де застрахованій надали першу медичну допомогу. В окремих ситуаціях застрахований проходить лікарське огляд після нещасного випадку у лікаря-експерта страхової компанії.
Зразкові правила добровільного страхування громадян від нещасних випадків передбачають наступне.
Страхувальниками можуть бути дієздатні фізичні особи (вік яких не менше 15 років), а також юридичні особи. Фізичні особи можуть укладати як договори індивідуального особистого страхування (тоді на такого страхувальника поширюються права та обов'язки застрахованого), так і договори страхування третіх осіб на користь останніх. Юридичні особи укладають договори страхування на користь застрахованої фізичної особи.
Застрахований має право призначити будь-яку особу в якості одержувача страхової суми (вигодонабувача) у разі своєї смерті. Якщо така особа не призначено, то одержувачем страхової суми (вигодонабувачем) у разі смерті застрахованої є спадкоємець (і) застрахованої за законом.
Об'єктом страхування є майнові інтереси застрахованої, пов'язані зі зниженням (тимчасовим або постійним) доходу і (або) додатковими витратами у зв'язку з втратою працездатності або смертю застрахованого внаслідок нещасного випадку.
• Страховими випадками визнаються наступні події, що мали місце в період дії договору страхування:
* Тимчасова втрата застрахованим загальної працездатності (відповідальність страховика починається з 7-го дня лікування, якщо інше не передбачено договором страхування);
• смерть застрахованого, що стала наслідком травми, гострого отруєння та інших нещасних випадків;
* Постійна втрата застрахованим загальної працездатності.
Смерть і постійна втрата застрахованим загальної працездатності в результаті нещасного випадку, що стався в період дії договору страхування, також визнаються страховими випадками, якщо вони настали протягом одного року з дня нещасного випадку.
Усі наслідки нещасного випадку повинні бути підтверджені документами, виданими компетентними органами у встановленому порядку (медичними установами, судом і т. д.).
Не є страховими події, які сталися внаслідок:
* Вчинення застрахованим умисного злочину, що зумовило настання страхового випадку;
* Здійснення вигодонабувачем умисного злочину, спрямованого і спричинила за собою настання страхового випадку;
* Управління застрахованим транспортним засобом у стані алкогольного, наркотичного або токсичного сп'яніння або передачі керування особі, яка перебуває в аналогічному стані, або особі, яка не має права на водіння даного засобу;
* Самогубства (замаху на самогубство), за винятком тих випадків, коли застрахований був доведений до такого стану протиправними діями третіх осіб;
* Умисного заподіяння застрахованим собі тілесних ушкоджень.
Перераховані діяння визнаються такими на підставі рішення суду, постанови прокуратури чи інших документів, які доводять факт скоєного, у встановленому законодавством порядку.
Страхова сума встановлюється угодою сторін.
Тарифні ставки для обчислення страхового внеску диференціюються залежно від обсягу відповідальності страховика і факторів, що впливають на ступінь ризику настання страхового випадку.
Страховий внесок може бути сплачений страхувальником одноразово - разовим платежем за весь строк страхування або сплачуватися в розстрочку (порядок сплати визначається договором страхування), готівкою або шляхом безготівкових розрахунків, поштовим переказом або іншим способом за погодженням сторін.
Порядок укладення договору страхування. Для укладення договору страхувальник подає письмову заяву за встановленою страховиком формі чи іншим припустимим способом заявляє про свій намір укласти договір страхування. Для його оформлення можуть бути затребувані додаткові документи, що характеризують ступінь ризику. Договір набуває чинності з 00 годин 00 хвилин дати сплати страхового внеску (першого або одноразової) готівкою або дати зарахування грошей на рахунок страховика при безготівкових розрахунках. Договором може бути передбачено й інший термін вступу в силу. Страховий поліс вручається страхувальнику протягом 5 днів після сплати страхового внеску (якщо договором не передбачено інше).
У разі втрати полісу страховик на підставі особистої заяви страхувальника видає дублікат, після чого втрачений поліс вважається недійсним і виплати по ньому не проводяться. При повторній втрати страховик стягує із страхувальника грошову суму в розмірі вартості виготовлення страхового поліса.
У договорі страхування деталізуються також права та обов'язки сторін, умови припинення договору, порядок і умови здійснення страхової виплати.
Для отримання страхової суми страхувальнику подаються такі документи:
Страхувальником (застрахованим) у зв'язку з тимчасовою або постійною втратою працездатності:
v поліс;
v заяву за встановленою формою;
v документи, що підтверджують факт страхового випадку:
v укладання відповідної установи (визначеного чинним законодавством) про встановлення групи інвалідності; документ, що засвідчує факт тимчасової непрацездатності;
v документ, що засвідчує особистість.
Вигодонабувачем у разі смерті застрахованої:
v поліс;
v заява;
v свідоцтво ЗАГСу або його завірена копія про смерть застрахованого;
v розпорядження (заповіт) страхувальника про те, кого він призначив для отримання страхової суми у разі смерті застрахованої, якщо воно було складено окремо;
v документ, що засвідчує особистість.
Спадкоємцем (спадкоємцями) страхувальника (застрахованого):
v крім документів, що подаються вигодонабувачем документи, що засвідчують вступ у права спадкування.
v Для отримання частини страхового внеску при достроковому розірванні договору (в обумовлених договором випадках):
v поліс;
v заяву про виплату частини страхового внеску;
v документ, що засвідчує особистість.
 
Спори, що виникають за договором страхування вирішуються шляхом переговорів, із залученням, при необхідності, спеціально створеної експертної комісії. При не досягненні угоди суперечка передається на розгляд суду у порядку, передбаченому законодавством.
Добровільне страхування від нещасних випадків за рахунок коштів юридичних осіб.
Дані договори переслідують мету захисту майнових інтересів, пов'язаних з життям, здоров'ям, працездатністю громадян за умови, що страхові випадки сталися з ними при виконанні трудових (службових) обов'язків, або в побуті.
Страховий внесок, який сплачується юридичною особою, обчислюється за страховими тарифами, встановленими у відсотках від страхової суми. Розмір страхового тарифу залежить від варіанту страхування, ступеня ризику та терміну страхування і може коливатися від сотих часток відсотка до п'яти і більше відсотків.
Страхування може проводитися за кількома варіантами (варіант вибирає юридична особа самостійно), наприклад:
За першим варіантом страховим випадком визнається нещасний випадок, який стався з застрахованою особою при виконанні ним трудових (службових) обов'язків.
За другим варіантом страховим випадком є нещасний випадок, що стався із застрахованим як при виконанні ним трудових (службових) обов'язків, так і в побуті.
За третім варіантом до страхових випадків, що сталися із застрахованим як при виконанні ним трудових (службових) обов'язків, так і в побуті, додаються випадки встановлення застрахованій: інвалідності, що стала наслідком нещасного випадку, що стався в період дії договору страхування; інвалідності від захворювання, вперше діагностованого в період дії договору страхування; випадки смерті від захворювання, вперше діагностованого в період дії договору страхування за умови, що договір укладений на термін - один рік.
Обсяг страхової відповідальності страхової компанії обумовлене наслідками, викликаними досить стандартним переліком нещасних випадків, в числі яких зазвичай називаються різного роду травми, випадкові гострі отруєння хімічними речовинами, ліками, отруйними рослинами, недоброякісними харчовими продуктами, за винятком харчової токсичної інфекції (сальмонельозу, дизентерії та ін .), а також смерть застрахованого від якої-небудь події з перерахованих вище, а також від попадання в дихальні шляхи стороннього тіла, утоплення, анафілактичного шоку, переохолодження організму.
Виплата страхової суми здійснюється особі, на користь якої укладено договір страхування, на підставі медичних документів, документів слідчих органів, акта про нещасний випадок, складеного на виробництві і т. д. При отриманні застрахованим травми розмір підлягає виплаті страхової суми визначається страховиком залежно від її тяжкості.
При встановленні застрахованій особі групи інвалідності страховик виплачує одноразову допомогу в розмірах від страхової суми, обчисленої на день виплати (з урахуванням мінімальної заробітної плати), наприклад:
I група - 70% страхової суми;
II група - 50% страхової суми;
III група - 40% страхової суми.
3.2. Страхування життя.
 
          Договори страхування життя, як це можна зрозуміти з їх назви, грунтуються на життя конкретної особи - застрахованою життя, і страхова сума повинна бути виплачена у випадку смерті цієї особи. Тому на самому початку переговорів особа, щодо життя якого належить укласти договір, має бути назване, і ризик смерті протягом терміну дії договору оцінений. Терміном страхувальник позначається особа, яка укладає договір страхування і є початковим власником поліса.
Договори страхування життя можуть підрозділятися на наступні категорії:
SYMBOL 183 \ f "Symbol" \ s 10 \ h договори щодо власного життя, за якими страхувальник і життя, що лежить в основі договору, належить одному і тій самій особі. Наприклад, годувальник сім'ї може укласти такий договір, щоб забезпечити своїх утриманців у разі своєї передчасної смерті;
SYMBOL 183 \ f "Symbol" \ s 10 \ h договори щодо життя іншої особи; в цьому випадку договір страхування укладається щодо життя іншого пойменованого у договорі особи, звичайно за умови, що наявний страховий інтерес щодо життя цієї третьої особи. Так, наприклад, утриманець може укласти договір страхування відносно життя особи, яка його матеріально підтримує.
Більшість договорів зі страхування життя належить до першої категорії.
Інша форма страхового покриття дозволяє укладання договору двома страхувальниками; до неї зазвичай вдаються подружні пари у відношенні їх життів спільно. Теоретично цілком можливо страхувати більше число життів, якщо існує страховий інтерес. Ці види договорів спільного страхування життя укладаються на основі якого принципу першої смерті, якого принципу другої смерті.
За договором співстрахування життя, укладеним за принципом першої смерті, страхова сума виплачується у разі смерті першого з двох застрахованих осіб (життів). Договір термінового страхування життя за принципом першої смерті і договори страхування доходів сім'ї застосовуються з метою захисту сім'ї, а договори змішаного страхування життя за принципом першої смерті зазвичай використовуються у зв'язку з договорами на придбання будинку.
Договір спільного страхування життя за принципом другої смерті, іноді званий договором спільного страхування життя останнього пережив, часто використовується для того, щоб передбачити кошти для сплати податку на спадщину, а іноді - і в інвестиційних цілях.
Договір за принципом першої смерті буде дорожчим, ніж договір за принципом другої смерті, так як виплата претензії по ньому настане раніше, і, отже, сплачені премії (страхові внески) та доходи від інвестицій будуть по ньому менше, ніж на момент другої смерті в більш пізній час.
3.3. Страхування від пожеж.
Страхування в Республіці Білорусь і, зокрема, страхування співробітників МНС регламентується такими нормативними документами:
1. Закон Республіки Білорусь «Про страхування» від 3 червня 1993 року, затв. Пост. СМ РБ 03.06.93 № 2344-XII.
2. Закон Республіки Білорусь «Про міліцію» від 26 лютого 1991 року.
3. Закон Республіки Білорусь «Про пожежну безпеку» від 15 червня 1993 року з ізм. і доп. від 3.05.96 № 440-XII, 13.11.97 № 87-3
4. Постанова Ради Міністрів Республіки Білорусь № 156 від 18 березня 1993 року «Про державне обов'язкове особисте страхування осіб рядового і начальницького складу органів внутрішніх справ".
5. Постанова Кабінету Міністрів Республіки Білорусь № 152 від 31 жовтня 1994 року «Про внесення зміни до постанови Ради Міністрів Республіки Білорусь від 18 березня 1993 року № 156».
6. Постанова Ради Міністрів Республіки Білорусь № 273 від 02.04.1997 «Про деякі питання добровільного та додаткового соціального страхування громадян»
7. Положення про проходження служби в МНС.
8. Інструкція про порядок проведення державного обов'язкового особистого страхування осіб рядового і начальницького складу органів внутрішніх справ
9. «Правила добровільного страхування майна юридичних осіб від вогню і від інших небезпек», затверджено Генеральним директором Белгосстраха № 68 від 28 червня 1995 року.
10. Правила страхування утв. Білоруської державної страхової компанією (Белгосстрах) 9.08.1993 р. № 90-А із змінами та доповненнями.
Порядок страхування від пожеж визначено "Правилами добровільного страхування майна юридичних осіб і громадян від вогню і від інших небезпек". Ці правила регулюють взаємовідносини між страховиком - Білоруської державної страхової організацією (Белгосстрахом) і страхувальниками при укладанні, виконанні і припиненні договорів добровільного страхування майна юридичних осіб і громадян від вогню і від інших небезпек.
Страховий захист поширюється виключно на застраховане майно, місце розташування якого зазначено в страховому полісі (у будівлі, в приміщенні, на земельній ділянці і т.п.). Якщо застраховане майно видаляється з місця страхування, то дія страхового захисту припиняється. Зазначене в цьому пункті обмеження не відноситься до застрахованого майна, яке у зв'язку з настанням (або при безпосередній загроз наступу) страхового випадку віддаляється від місця страхування з метою зменшення збитків або запобігання його пошкодження (знищення) навіть якщо у зв'язку з видаленням застрахованого майна з місця страхування воно було розібрано або втрачено.
Якщо страховий випадок стався поза місцем страхування, але в результаті цієї події, а також заходами пожежегасіння, продуктами згоряння було пошкоджено застраховане майно, то збитки від такої події не відшкодовуються.
За умовами правил страховик відшкодовує збитки за знищення (пошкодження, втрату) застрахованого майна внаслідок страхових випадків, передбачених договором страхування.
Умовами страхування передбачено відшкодування шкоди заподіяної в наслідок:
Ø пожежі;
Ø удару блискавки;
Ø вибуху;
Ø падіння пілотованого літального апарату, його частин або вантажу.
Під пожежею розуміється вогонь, який виник поза спеціально призначеного для його розведення та підтримання вогнища або покинув це вогнище так, що зміг далі поширюватися самостійно завдяки своїй власній силі (вогонь, заподіює збитки). Вогонь у цьому сенсі являє собою процес згоряння з виділенням світла і тепла, який може бути представлений у формі горіння з утворенням полум'я або тління.
Під ударом блискавки мається на увазі безпосереднє проникнення блискавки в майно. При цьому застрахованими вважаються як збитки, які виникли внаслідок дії тепла електричного розряду блискавки (включаючи збитки подпаліванія і руйнування), так і збитки, що виникають внаслідок повітряного удару, викликаного ударом блискавки.
Під вибухом розуміється раптово і стрімко протікає виділення великої кількості енергії, що грунтується на прагненні газів або парів до розширення. При цьому вибухом будь-якого резервуара (котла, трубопроводу) вважається тільки такий вибух, коли оболонка цього резервуару виявляється порушеною в такій мірі, що відбулося раптове вирівнювання різниці в тиску всередині і зовні резервуара.
Якщо всередині резервуара відбудеться вибух, викликаний швидкоплинним протіканням хімічної реакції, то що виник у відношенні резервуара збиток відшкодовується і тоді, коли його оболонка не зруйнована.
Збитки, заподіяні вакуумом або розрідженням газу в резервуарі не страхуються.
Страховик відшкодовує також збитки, що виникли внаслідок безпосереднього впливу застрахованих ризиків на застраховане майно. Під безпосереднім впливом застрахованих ризиків слід розуміти дам, тепло, тиск газу або повітря.
За угодою сторін у відповідальність страховика можуть бути прийняті витрати, що виникають внаслідок заходів, прийнятих з гасіння пожежі, зламу і розчищення завалів, інші витрати, навіть безуспішні, які страхувальник зробив при настанні страхового випадку для запобігання або скорочення збитків.
До застрахованим витрат за справжніми умов відносяться:
- Витрати страхувальника з розчищення території (місця пожежі), розбирання завалів, гасіння пожежі, вивезення сміття, утилізації залишків і т.п., якщо вони особливо обумовлені в страховому полісі і документально підтверджені.
Не відноситься до страхових випадків, яка не підлягає відшкодуванню:
- Збиток, заподіяний застрахованому майну внаслідок його обробки вогнем або іншим термічним впливом з метою зміни його властивостей або іншими цілями у відповідності з технологічним процесом, це стосується також майна, в якому або з використанням якого здійснюється або підтримується корисний вогонь або тепло;
- Збитки від подпаліванія, який виник не внаслідок пожежі (складування сировини, матеріалів, продукції тощо поблизу джерел підтримки вогню);
- Збиток, нанесений механізмом з двигуном внутрішнього згоряння при вибухах, що виникають у камерах згоряння, а також збитки від тиску газу, що виникає в розподільчому пристрої електричного обладнання;
- Збиток від попадання блискавки в електричні пристрої;
- Збитки, які є наслідком використання несправного або саморобного обладнання та установок.
За угодою сторін у відповідальність страховика можуть бути прийняті витрати, які є наслідком впливу електричного струму на різні електричні пристрої з виникненням полум'я або без нього (в результаті перенапруження, порушення ізоляції, но то: коротке замикання, замикання в обмотці і при інших аваріях і несправностях електротехнічного обладнання).
Особа, що проводиться перевірку по пожежі, повинно з'ясувати розмір матеріального збитку у власників знищеного або пошкодженого майна на підставі відповідних документів, до яких можуть належати: документи бухгалтерського обліку, страховий поліс та інша інформація, що має документальне підтвердження або, в деяких випадках, показання свідків.
Згідно ст.17 п.10 Закону Республіки Білорусь "Про пожежну безпеку" та ст.108 КПК РБ керівники та інші посадові особи суб'єктів господарювання, незалежно від форм власності, повинні надавати на вимогу органів державного пожежного нагляду інформацію про пожежі та їх наслідки, в тому числі і про розмір прямих матеріальних збитків. На практиці, витребування відомостей про збиток здійснюється в усній формі, на вимогу особи, яка здійснює перевірку за пожежі. Якщо існує необхідність письмово оформити дану вимогу, направляється запит на ім'я керівника суб'єкта господарювання або іншої посадової особи, компетентного відповісти на запит.
Планування кошторисних асигнувань в МНС проводиться на підставі затверджених штатів, тарифів, норм належності майна та оперативно-технічних засобів і фактичних даних за попередній період. Для забезпечення ефективного і безперебійного функціонування підрозділів МНС Законом «Про пожежну безпеку» дозволено отримувати кошти з інших джерел. До них відносяться: кошти об'єктів, яких обслуговують пожежні підрозділи; благодійна допомога підприємств, організацій і приватних осіб; відрахування по внесках за всіма видами протипожежного страхування будівель та майна підприємств і організацій, кошти, що надходять від сертифікації в галузі пожежної безпеки; кошти, одержувані в встановленому порядку від надання платних послуг; додаткові бюджетні асигнування на реалізацію цільових програм, проектів та завдань у галузі пожежної безпеки; інших джерел фінансування, що не суперечать чинному законодавству Республіки Білорусь.
Як вже було сказано вище відповідно до Положення про проходження служби в МНС особи рядового і начальницького складу підлягають державному обов'язковому особистому страхуванню за рахунок коштів відповідного бюджету, а також за рахунок коштів, що надходять на підставі договорів від міністерств, відомств, установ, організацій і громадян .
Збиток майну особи рядового і начальницького складу, заподіяну у зв'язку з виконанням ним службових обов'язків або службового обов'язку, відшкодовується в повному обсязі з коштів відповідного бюджету з подальшим стягненням цієї суми з винних осіб.
Шкода заподіяна особі рядового і начальницького складу внаслідок пошкодження здоров'я при виконанні ним службових обов'язків або службового обов'язку, відшкодовується відповідно до чинного законодавства.
ПРО ДЕРЖАВНИЙ ОБОВ'ЯЗКОВОМУ
Особистого страхування осіб рядового
І начальницького складу органів
ВНУТРІШНІХ СПРАВ

ПОСТАНОВА Ради Міністрів Республіки Білорусь від 18 березня 1993 р. № 156 (СП Республіки Білорусь, 1993 р., № 8, ст. 137)

[Зміни та доповнення: Постанова Кабінету Міністрів Республіки Білорусь від 31 жовтня 1994 р. № 152 (Зібрання указів Президента і постанов Кабінету Міністрів Республіки Білорусь, 1994 р., № 10, ст.252)]
Відповідно до Закону Республіки Білорусь від 26 лютого 1991 р. "Про міліцію" Рада Міністрів Республіки Білорусь постановляє:
1. Ввести з 1 січня 1993 р. державне обов'язкове особисте страхування осіб рядового і начальницького складу органів внутрішніх справ на випадок загибелі (смерті), поранення (контузії), захворювання, одержаних у період проходження служби. .
Страхування здійснюється за рахунок коштів республіканського і місцевих бюджетів, коштів, що надходять на підставі договорів від міністерств, відомств, підприємств, організацій, установ, кооперативів і громадян, а також інших джерел фінансування, передбачених законодавством.
2. Встановити, що:
2.1. страхові платежі за передбаченим цією постановою виду страхування, включаючи витрати органів державного страхування на його проведення в розмірі 6 відсотків від сум цих платежів, щоквартально перераховуються Міністерством внутрішніх справ на рахунок Білоруської державної страхової комерційної організації.
Страхові платежі, не використані в поточному році на виплату страхових сум, підлягають заліку в рахунок чергових платежів, а кошти, яких бракує доплачуються страхувальником;
2.2. органи державного страхування виплачують страхові суми у вигляді одноразових грошових допомог:
у разі загибелі (смерті) особи рядового і начальницького складу органів внутрішніх справ, пов'язаної із здійсненням службової діяльності, сім'ї загиблого (померлого) або його утриманцям - у розмірі десятирічного грошового утримання загиблого (померлого), обчисленого на день звернення за виплатою до органів Білоруської державної страхової організації після отримання свідоцтва про право на спадщину;
у разі загибелі (смерті) особи рядового і начальницького складу органів внутрішніх справ, пов'язаної із здійсненням службової діяльності, сім'ї загиблого (померлого) або його утриманцям - у розмірі
десятирічного грошового утримання загиблого (померлого), обчисленого на момент загибелі (смерті);
при встановленні особі рядового і начальницького складу органів внутрішніх справ інвалідності, в тому числі і до закінчення одного року після звільнення зі служби, від захворювання або поранення (контузії, травми, каліцтва), отриманих при проходженні служби та виконанні обов'язків:
інваліду I групи - у розмірі 5-річного грошового утримання;
інваліду II групи - у розмірі 4,5-річного грошового утримання;
- Інваліду III групи - у розмірі 4-річного грошового утримання;
при заподіянні особі рядового і начальницького складу органів внутрішніх справ: тяжких тілесних ушкоджень - у розмірі 3,5-річного грошового утримання; менш тяжких тілесних ушкоджень - 3-річного грошового утримання; у разі заподіяння шкоди майну особи рядового і начальницького складу органів внутрішніх справ або його близького родича у зв'язку із службовою діяльністю (на підставі рішення судових органів) - у розмірі заподіяної шкоди.
Виплата страхової суми відповідно до цього пункту по одному і тому ж нагоди провадиться за вирахуванням раніше отриманих сум (якщо такі проводилися). При цьому страхова сума по даному виду страхування виплачується незалежно від виплат за іншими видами страхування і виплат у порядку відшкодування шкоди;
2.3. виплачені органами державного страхування страхові суми з підстав, зазначених у пункті 2.2 цієї постанови, стягуються з винних осіб;
2.4. на осіб, звільнених зі служби в органах внутрішніх справ, у разі посягання на їхнє життя, здоров'я і майно у зв'язку з їх попередньою службовою діяльністю поширюється дія пункту 2.2 цієї постанови.
3. Білоруської державної страхової комерційної організації за погодженням з Міністерством внутрішніх справ та іншими зацікавленими міністерствами і відомствами у місячний строк:
- Визначити перелік навмисних чи інших винних дій застрахованих, за наслідки яких страхова сума не виплачується;
- Розробити і затвердити Інструкцію про порядок проведення державного обов'язкового особистого страхування осіб рядового і начальницького складу органів внутрішніх справ.
4. АСОЦІАЦІЇ ЗАХИСТУ ВІД ПОЖЕЖ НА СВІТОВОМУ РИНКУ
Асоціація захисту від пожежі надає кваліфіковані консультації з питань пожежної безпеки. Вона видає журнал "Запобігання пожеж" і організовує велику кількість підготовчих семінарів та курсів. Рада з запобігання втрат розробляє стандартні норми і критерії розробки протипожежних засобів. Сертифікаційне управління щодо запобігання втрат схвалює і засвідчує протипожежну продукцію та засоби безпеки, такі як будматеріали, сигнальне обладнання та прилади виявлення, вогнегасники, вогнетривкі двері та брандсбойтів. Національна рада з утвердження системи безпеки є у Великобританії регулюючим органом, відповідальним за утвердження установок забезпечують систему безпеки і фірм, пов'язаних з роботою центральних моніторингових станцій. Список затверджених цією порадою фірм публікується щорічно.
ЛІТЕРАТУРА
1. Закон Республіки Білорусь «Про страхування» від 3 червня 1993 утв. Пост. СМ РБ 03.06.93 № 2344-XII.
2. Закон Республіки Білорусь «Про міліцію» від 26 лютого 1991 року.
3. Закон Республіки Білорусь «Про пожежну безпеку» від 15 червня 1993 року з ізм. і доп. від 3.05.96 № 440-XII, 13.11.97 № 87-3
4. Податки. Закон РБ "Про податки і збори, що стягуються до бюджету РБ».
5. Декрет Президента Республіки Білорусь № 18 від 8 жовтня 1992 року «Про обов'язкове страхування будівель, що належать громадянам».
6. Постанова Ради Міністрів Республіки Білорусь № 156 від 18 березня 1993 року "Про державне обов'язкове особисте страхування осіб рядового і начальницького складу органів внутрішніх справ".
7. Постанова Ради Міністрів Республіки Білорусь № 152 від 31 жовтня 1994 року "Про внесення зміни до постанови Ради Міністрів Республіки Білорусь від 18 березня 1993 року № 156".
8. Постанова Ради Міністрів Республіки Білорусь № 273 від 02.04.1997 року «Про деякі питання добровільного та додаткового соціального страхування громадян».
9. Постанова Ради Міністрів Республіки Білорусь № 287 від 07 квітня 1997 року «Порядок здійснення інвестиційної діяльності страховими та перестрахувальними організаціями».
10. Постанова Ради Міністрів Республіки Білорусь № 1441 від 14 вересня 1998 року "Про внесення зміни до постанови Ради Міністрів Республіки Білорусь № 287.
11. Постанова Кабінету Міністрів Республіки Білорусь № 355-3 від 6 січня 2000 року «Про внесення змін і доповнень до Закону Республіки Білорусь про основи державного соціального страхування»
12. Положення про проходження служби в МНС. [Народна газета № 14-2000]
13. «Правила добровільного страхування майна юридичних осіб від вогню і від інших небезпек», затверджено Генеральним директором Белгосстраха № 68 від 28 червня 1995 року.
14. Правила страхування. Утв. Білоруської державної страхової компанією (Белгосстрах) 9.08.1993 р. № 90-А із змінами та доповненнями.
15. Інструкція про порядок проведення державного обов'язкового особистого страхування осіб рядового і начальницького складу органів внутрішніх справ.
16. Аболенцев Ю.І. "Економіка протипожежного захисту", 1985
17. Алякринский А.Л., Правове регулювання страхової діяльності в Росії, Асоціація "Гумманітарное знання",-М, 1992.
18. Булатов А.С. "Економіка": підручник, 1995
19. Пилипейко М. Страховий ринок республіки: проблеми ті ж / / Фінанси, облік, аудіт.-1997. - № 7-8.
20. «Пожежна справа» № 12-1996р.
21. Речмен М.Х. "Сучасний бізнес", підручник у 2-х томах, 1995
22. Страхове Справа, підручник під редакцією Рейтмана Л.І., Банківський і біржовий науково-консультаційний центр,-М, 1992 рік.
23. Страховий портфель, авт. колл., Москва, 1994 рік.
 
 
 
 


МІНІСТЕРСТВО З НАДЗВИЧАЙНИХ СИТУАЦІЙ УКРАЇНИ
КОМАНДНО-ІНЖЕНЕРНИЙ ІНСТИТУТ
 
 
 
 
 
 
Кафедра ОДОПЧС

Р Е Ф Е Р А Т

По предмету: «Економіка» <

Додати в блог або на сайт

Цей текст може містити помилки.

Безпека життєдіяльності та охорона праці | Реферат
163.2кб. | скачати


Схожі роботи:
Захист лісів від пожеж
Як уберегтися від пожеж на вітроенергетичних установках
Страхування від нещасних випадків
Сільськогосподарське страхування від надзвичайних ситуацій
Страхування від нещасних випадків на виробництві
Страхування на випадок смерті від нещасних випадків
Страхування на випадок смерті від нещасних випадків 2
Специфічні особливості страхування від нещасних випадків
Страхування майна від вогню та інших небезпек
© Усі права захищені
написати до нас
Рейтинг@Mail.ru