Страхування як економічна категорія

[ виправити ] текст може містити помилки, будь ласка перевіряйте перш ніж використовувати.

скачати

Зміст
1. Страхування як економічна категорія
2. Взаємне страхування
3. Договір страхування
Література

1. Страхування як економічна категорія
Життя, особливо в наш непростий час, повне несподіванок. Людина може виявитися жертвою катастрофи або пограбування, раптово захворіти, внаслідок зміни ринкової кон'юнктури можуть не виправдатися розрахунки підприємця на отримання прибутку. У цих та багатьох інших випадків виникає необхідність заздалегідь убезпечити себе від їх шкідливих наслідків або звести їх до мінімуму. Здійснювані в Росії широкоформатні реформи у всіх сферах життя і пов'язана з ними перебудова відносин власності призвели до значного зростання уразливості громадян і юридичних осіб від впливу різних несприятливих подій.
Зміна соціально-економічних умов господарювання, життя населення призвело до значного зростання ролі страхування в життєдіяльності суспільства. Страхування є однією з найважливіших підсистем ринкової економіки. Воно виконує у суспільному відтворенні специфічні функції, обумовлені ризиковими обставинами підприємницької, будь-якої іншої господарюючої діяльності суб'єктів, життя громадян.
У нових умовах господарювання страхування надає фінансову захист не тільки від традиційних ризиків, але й від негативних наслідків підприємницької діяльності. Страхування є важливою складовою частиною системи заходів щодо забезпечення фінансової стійкості підприємств і організацій незалежно від їх організаційно-правової форми.
Питання формування страхового ринку України в даний час привертають велику увагу. Вивчаються динаміка збору страхової премії, галузева структура ринку, ємність національного ринку, процеси централізації і концентрації страхового капіталу, інтеграційні та глобалізаційні процеси та інші аспекти сучасної ринкової ситуації. Поряд з цим проявилися якісно нові процеси, які вимагають свого дослідження, а ряд явищ передбачає новий рівень узагальнення і осмислення.
У страхуванні реалізуються певні економічні відносини, що складаються між людьми в процесі виробництва, обігу, обміну та споживання матеріальних благ. Воно надає всім господарюючим суб'єктам і членам суспільства гарантії у відшкодуванні збитку.
Страхування - найважливіший елемент системи суспільних, головним чином, економічних відносин, який притаманний будь-якій історично склалася формі спільної діяльності людей. Як поняття, страхування сусідить з такими «вічними» категоріями як товар, вартість, працю, гроші, обмін та ін
Страхування являє собою відносини по захисту майнових інтересів фізичних і юридичних осіб при настанні певних подій (страхових випадків) за рахунок грошових фондів, що формуються шляхом сплати ними страхових внесків (страхових премій). Як економічна категорія страхування є системою економічних відносин, що включає сукупність форм і методів формування цільових фондів грошових коштів та їх використання на відшкодування збитку при різних ризиках, а також на надання допомоги громадянам при настанні певних подій в їхньому житті. Воно виступає, з одного боку, засобом захисту бізнесу і добробуту людей, а з іншого - видом діяльності, що приносить дохід. Джерелами прибутку страхової організації служать доходи від страхової діяльності, від інвестицій тимчасово вільних коштів в об'єкти виробничої та невиробничої сфер діяльності, акції підприємств, банківські депозити і т.д.
Специфіка страхування як економічної категорії визначається такими ознаками:
- Наявність страхового ризику (і критерію його оцінки);
- Випадковий характер настання стихійного лиха чи іншого прояву руйнівних сил природи;
- Об'єктивна потреба відшкодування збитку;
- Наявність перерозподільних відносин у просторі і в часі;
- Замкнута розкладка збитку;
- Формування страхового співтовариства з числа страхувальників і страховиків;
- Вираз збитку в натуральній або грошовій формі;
- Реалізація заходів щодо попередження та подолання наслідків конкретної події;
- Зворотність страхових платежів;
- Самоокупність страхової діяльності.
Страхування тісно взаємопов'язано з підприємництвом. Для підприємництва характерні організаційно-господарське новаторство, пошук нових, більш ефективних способів використання ресурсів, гнучкість, готовність йти на ризик. При цьому виникають певні страхові інтереси, зумовлені природою підприємницької діяльності. Ці страхові інтереси, закріплені у відповідних договорах страхування, орієнтують підприємців на оволодіння перспективними формами розвитку, на пошук нових сфер застосування капіталу.
Перехід до ринкової економіки забезпечує суттєве зростання ролі страхування в суспільному відтворенні, значно розширює сферу страхових послуг і розвиток альтернатив державному страхуванню. При командно-адміністративній системі управління народним господарством, домінуючої ролі державної власності і слабкої економічної відповідальності керівників і трудових колективів за її збереження страхування ніяк не могло отримати належного йому місця в економіці та суспільних відносинах.
Розгортання ринкових відносин, коли товаровиробник починає діяти на свій страх і ризик, за власним планом і несе за це відповідальність, підвищує роль і значення страхування. При цьому поряд з традиційним призначенням - забезпеченням захисту від природної стихії (землетрусу, повені, бурі тощо), випадкових подій технічного та технологічного характеру (пожежі, аварії, вибухи та ін) - об'єктом страхування все більше стають збитки від різних криміногенних явищ (крадіжки, розбійні напади, викрадення транспортних засобів та ін.) Підприємства та організації різних форм власності, які виступають у ролі страхувальників, відчувають потребу не тільки у відшкодуванні збитку, що виражається в загибелі або пошкодженні основних фондів і оборотних коштів, а й у компенсації економічних (підприємницьких) ризиків. Сьогодні прийнято виділяти два основних напрямки страхування цих ризиків: страхування ризику прямих і непрямих втрат. До прямих втрат можуть бути віднесені, наприклад, втрати від недоотримання прибутку, збитки від простоїв обладнання внаслідок недопоставок сировини, матеріалів і комплектуючих виробів, страйків та інших об'єктивних причин. Непрямі - страхування упущеної вигоди, банкрутство підприємства і пр.
Зміни зачіпають також сферу майнового й особистого страхування громадян, що безпосередньо пов'язано з економічними інтересами населення. Співвідношення довгострокових і короткострокових договорів страхування, поєднання ризикових, попереджувальних і ощадних умов страхування, рівень банківського відсотка на резерв внесків за договорами страхування життя, облік цінових тенденцій та здійснення антиінфляційних заходів з переходом до ринкової економіки неминуче стають предметом страхової політики. Зростає пропозиція страхових послуг. Відбувається формування страхового ринку. Пріоритет віддається добровільних видів страхування, хоча в певних сферах зберігається або навіть вводиться обов'язкове страхування (наприклад, медичне, військовослужбовців від нещасних випадків та ін.)
Страхування служить важливим фактором стимулювання виробничої активності і забезпечення здорового способу життя, створює нові стимули зростання продуктивності праці у відповідності з власним внеском у виробництво і забезпечення власного добробуту.
Економічної сутності страхування відповідають його функції, що виражають суспільне значення даної категорії.
Головною є ризикова функція, оскільки страховий ризик як вірогідність збитку безпосередньо пов'язаний з основним призначенням страхування по наданню грошової допомоги постраждалим. Саме в рамках ризикової функції відбувається перерозподіл грошової форми вартості серед учасників страхування у зв'язку з наслідками випадкових страхових подій.
Попереджувальна функція спрямована на фінансування за рахунок частини коштів страхового фонду заходів щодо зменшення страхового ризику. Страхування може нести і ощадну функцію у випадку заощадження страхових сум за допомогою страхування на дожиття у зв'язку з потребою в страховому захисті досягнутого сімейного достатку.
Контрольна функція страхування полягає в строго цільовому формуванні і використанні коштів страхового фонду. Відповідно з контрольною функцією на підставі законодавчих та інструктивних документів здійснюється фінансовий страховий контроль за правилами проведення страхових операцій.
Таким чином, економічна категорія страхування - це теоретичне вираження реально існуючих суспільно-виробничих відносин між людьми з приводу попередження, локалізації та подолання негативних наслідків надзвичайних подій природного і соціального характеру, а також щодо безумовного відшкодування завданих ними збитків.
2. Взаємне страхування
Страхування є самостійною економічною категорією і одним з елементів регулювання економіки. Невід'ємною його складовою частиною виступає взаємне страхування, що є специфічною некомерційною формою організації страхових відносин.
Поняття страхової взаємодопомоги зустрічається ще в глибоку давнину в галузі морської та сухопутної торгівлі, де об'єктами страхових угод і договорів були товари та засоби їх перевезення. Взаємне страхування сягає своїм корінням в античні століття, рабовласницький, феодальний і капіталістичний лад. У Вавилоні, учасники торговельних караванів укладали між собою договори про спільне погашення збитків через грабіж або пропажі товарів. Договори взаємного страхування від падежу худоби, розшматування їх хижим звіром, крадіжки або пропажі осла полягали ще в стародавній Палестині і Сирії. Взаємне страхування в постійних організаціях статутного типу особливо яскраво виявлялося в Стародавньому Римі, де було відомі основні типи спілок (колегій). В античні століття під взаємним страхуванням розумілася система страхових відносин по захисту економічних інтересів членів професійних і релігійних союзів з подальшою розкладкою шкоди між їх учасниками після настання страхового випадку, пов'язаного з похованням померлого та виплатою допомоги його сім'ї.
Взаємне страхування на сьогоднішній регулюється Цивільним Кодексом РФ, Законом РФ «Про організацію страхової справи в Російській Федерації» »і прийнятим 29 листопада 2007 Федеральним Законом РФ« Про взаємне страхування ».
Взаємним страхуванням є страхування майнових інтересів членів суспільства на взаємній основі шляхом об'єднання в суспільстві взаємного страхування необхідних для цього коштів.
Взаємне страхування виражає безпосередні замкнуті відносини серед його учасників з колективної самозахисту майнових інтересів фізичних і юридичних осіб при настанні певних подій за рахунок грошових фондів, що формуються із страхових внесків (страхових премій), що об'єднуються ними в рамках єдиного договору про взаємне страхування або в рамках єдиної організації - товариства взаємного страхування. Кожен учасник взаємного страхування виконує функції як страхувальника, так і страховика за солідарному несення субсидіарної відповідальності при здійсненні страхових виплат.
На засадах взаємності можуть бути застраховані майно та інші майнові інтереси тільки учасників взаємного страхування. У свою чергу, взаємність означає практику взаємного обміну справами, згідно з якою страховик, пропонуючи участь у своїй справі іншому страховику або страхувальнику, очікує, що останні повинні запропонувати йому участь у своїх справах.
Об'єктами взаємного страхування є об'єкти майнового страхування, тобто майнові інтереси членів суспільства, пов'язані, зокрема, з:
1) володінням, користуванням та розпорядженням майном (страхування майна);
2) обов'язком відшкодувати заподіяну іншим особам шкоду (страхування цивільної відповідальності);
3) здійсненням підприємницької діяльності (страхування підприємницьких ризиків).
Отже, за загальним правилом, страхування здійснюють комерційні організації, оскільки воно відноситься до підприємницької діяльності. Однак у випадках, передбачених законом, в ролі страховиків можуть виступати і некомерційні організації, наприклад товариства взаємного страхування.
Товариство взаємного страхування - це організація, що об'єднує кошти громадян та юридичних осіб, які бажають на взаємній основі застрахувати своє майно або інші майнові інтереси. Товариства взаємного страхування, які страхують лише своїх членів, за загальним правилом, є некомерційними організаціями. Вони можуть бути утворені у формі будь-якої некомерційної організації, заснованої на членство (а саме громадського об'єднання, асоціації або союзу, споживчого кооперативу або некомерційного партнерства). Некомерційний характер діяльності товариств взаємного страхування в даному випадку полягає в тому, що зібрані ними премії витрачаються лише на страхові виплати та покриття необхідних витрат. Доходна частина в складі премій, як правило, відсутня.
Відповідно до ст. 5 ФЗ «Про взаємне страхування» товариство взаємного страхування має право на здійснення взаємного страхування з моменту отримання ліцензії на здійснення взаємного страхування відповідно до Закону Російської Федерації від 27 листопада 1992 року № 4015-I «Про організацію страхової справи в Російській Федерації». Відомості про товариства підлягають внесенню до єдиного державного реєстру суб'єктів страхової справи.
Товариство взаємного страхування може мати у власності будівлі, будівлі, споруди, обладнання, інвентар, грошові кошти в гривнях та іноземній валюті, цінні папери та інше майно. Причому, суспільство відповідає за своїми зобов'язаннями всім належним йому майном і не відповідає за зобов'язаннями членів товариства.
Майно товариства взаємного страхування формуються за рахунок: вступних внесків, страхових премій (страхових внесків), додаткових внесків, добровільних грошових або майнових внесків і пожертвувань, доходів, одержуваних від інвестування та розміщення тимчасово вільних коштів страхових резервів та інших засобів; позикових коштів, внесків на покриття витрат, пов'язаних із статутною діяльністю товариства та інших надходжень.
Організаційний принцип взаємного страхування полягає в розкладанні суми збитку при настанні страхового випадку на всіх членів суспільства. Виробляється так звана попередня розкладка збитку, коли спочатку створюється страховий фонд, кошти якого витрачаються в міру настання збитків. При цьому виникає ризик невідповідності величини створеного фонду реальним розмірам збитків, а виникла неадекватність його величини і фактичні збитки компенсуються страхувальниками. Таким чином, взаємність страхування полягає в тому, що страхові премії збираються серед обмеженого кола осіб - членів суспільства і витрачаються на страхові виплати їм же. Підставою виникнення зобов'язання зі страхування виступає сам факт членства у товаристві взаємного страхування, якщо установчими документами товариства не передбачено укладання в цих випадках договорів страхування.
Через незатребуваність накопиченого досвіду за взаємною страхування в Росії не сформована струнка система знань в області його теорії в умовах ринкової економіки, а нерозуміння на державному та споживчому рівні сутності, форм і методів організації страхового захисту в рамках товариств взаємного страхування призвело до відсутності послідовного і зваженого підходу до даної проблеми.
У той же час відбувається процес осмислення ідеї взаємного страхування, усвідомлення необхідності його розвитку в Росії. Очевидний значний інтерес до даної форми страхового захисту з боку страхувальників, законодавчих і виконавчих органів влади.

3. Договір страхування
За договором страхування одна сторона (страхувальник) вносить іншій стороні (страховику) обумовлену договором плату (страхову премію), а страховик зобов'язується при настанні передбаченого договором події (страхового випадку) виплатити страхувальнику або іншій особі, на користь якої укладено договір страхування, страхове відшкодування або страхову суму.
Договір страхування є оплатним, оскільки страхувальник сплачує страхову премію, а страховик несе ризик настання страхового випадку та за наявності останнього виробляє страхову виплату. Договір страхування залишається оплатним і тоді, коли страховий випадок не настає, оскільки договір було укладено в розрахунку на зустрічне задоволення з боку страховика у вигляді отримання від нього страхової виплати.
Взаємний характер договору страхування очевидний, оскільки обидві його сторони беруть на себе один перед одним обов'язки: страхувальник - повідомляти інформацію про зміну страхового ризику, виплачувати страхові внески, якщо страхова премія не була сплачена повністю вже при укладенні договору, повідомити страховика про настання страхового випадку та т.д., а страховик - зробити страхову виплату і т.п.
Договір страхування відноситься до числа ризикових (алеаторних), тобто таких, в яких виникнення, зміна або припинення тих чи інших прав і обов'язків залежить від настання об'єктивно випадкових для самих сторін обставин (подій). Обов'язок страховика зробити страхову виплату реалізується не відразу і далеко не у всіх договорах страхування, а лише при настанні страхових випадків. Відповідно, страховик в одних випадках отримує дохід на нееквівалентній основі, а в інших - повинен зробити виплату, розміри якої істотно перевищують отримане їм винагороду. У цьому і полягає ризиковий характер договору страхування.
Сторони договору страхування - страхувальник і страховик.
Страхувальник - це особа, яка укладає договір страхування. У ролі страхувальника, за загальним правилом, може виступати будь-яка особа. У деяких видах страхування страхувальником повинен бути спеціальний суб'єкт. Наприклад, в обов'язковому державному страхуванні - це федеральні органи виконавчої влади.
Страхувальник, як правило, сплачує страхову премію. Однак у консенсуального договору страхування обов'язок по сплаті страхової премії може бути покладена і на третю особу - вигодонабувача.
На боці страхувальника, крім нього самого, можуть одночасно виступати треті особи - вигодонабувачі.
Вигодонабувач - це особа, на користь якої страхувальник уклав договір страхування, нехай навіть у цей момент воно невідомо. Наприклад, при страхуванні деліктної відповідальності вигодонабувач стане відомим лише при настанні страхового випадку. Страхування на користь вигодонабувача є одним із прикладів договору на користь третьої особи з тією лише особливістю, що ця особа разом з правами набуває і обов'язки.
Вигодонабувач, природно, бере участь не в кожному договорі страхування, а лише в тому, в якому страхувальник цього захоче. Правда, в деяких договорах страхування, причому незалежно від волі страхувальника, участь вигодонабувача виключено (страхування підприємницького ризику), а в інших - обов'язково (страхування цивільної відповідальності).
Вигодонабувач не бере участь в укладенні договору страхування, але набуває випливають з нього, права і обов'язки тільки при наявності його на те згоди. Якщо він не хоче бути пов'язаним договором страхування, він може його проігнорувати. Однак як тільки вигодонабувач висловить свою волю на придбання випливають з договору страхування прав, він автоматично стає і суб'єктом пов'язаних з ними обов'язків, а значить, і суб'єктом відповідальності за їх невиконання. Страхувальник має право замінити вигодонабувача, названого в договорі страхування, іншою особою, письмово повідомивши про це страховика. Згода страховика на заміну вигодонабувача отримувати не потрібно. Заміна вигодонабувача за договором особистого страхування, призначеного за згодою застрахованої особи, допускається лише за згодою цієї особи.
Застрахована особа - це фізична особа, життя або здоров'я якого застраховані за договором особистого страхування або страхування відповідальності. Закон про організацію страхової справи дає інше визначення застрахованої особи - це учасник будь-якого договору страхування. Застрахована особа завжди має страховий інтерес. У його ролі можуть виступати як страхувальник, так і вигодонабувач. Тоді застрахована особа просто несе права та обов'язки страхувальника (вигодонабувача) і спеціально не виділяється. Необхідність у самостійній фігурі застрахованої особи з'являється тоді, коли ні страхувальник, ні вигодонабувач не мають страхового інтересу і в той же час беруть участь у договорі.
Страховик - це юридична особа, яка має дозвіл (ліцензію) на здійснення страхування відповідного виду.
Вимоги, яким повинні відповідати страхові організації, порядок ліцензування їх діяльності та здійснення державного нагляду за цією діяльністю визначаються законами про страхування. Ліцензування страховиків і подальший нагляд за їх діяльністю здійснюється спеціально створеним федеральним органом виконавчої влади з нагляду за страховою діяльністю.
Метою ліцензування є забезпечення відповідності страховиків вимогам стійкості та платоспроможності, які необхідні їм для нормального здійснення своєї діяльності і тим самим для забезпечення інтересів страхувальників. У процесі своєї діяльності страховики повинні дотримуватися встановлені для них показники стійкості і платоспроможності. Зокрема, вони зобов'язані створювати резерви для страхових виплат, забезпечувати дотримання нормативів співвідношення між своїми активами і зобов'язаннями, виконувати інші показники і вимоги. За виконанням всіх цих показників (вимог) стежить федеральний орган з нагляду за страховою діяльністю.
У ролі страховиків можуть виступати як комерційні, так і некомерційні організації, створені в одній із передбачених російським законодавством організаційно-правових форм.
Правоздатність страховиків, які є комерційними організаціями, має обмежений характер. Вони мають право проводити, як правило, тільки страхову або пов'язану з нею діяльність. Їм заборонено виробнича, торгово-посередницька та банківська діяльність. У той же час страхування не визнано виключним видом діяльності страховиків. Вони можуть займатися і тими видами діяльності, які не вказані в їх установчих документах (крім заборонених).
Страховики, пов'язані з комерційним організаціям, страхують чужі ризики, а зібрані премії завжди включають дохідну частину, яка служить основою для отримання прибутку. Щоправда, замість прибутку страховик може понести і збитки, але такі вже мінливості його бізнесу.
Якщо в одному договорі страхування беруть участь кілька страховиків, має місце сострахование. Таким чином, сострахование припускає наявність множинності осіб на стороні страховика. Якщо інше не передбачено договором страхування, страховики відповідають перед страхувальником (вигодонабувачем) солідарно. Угода між страховиками про порядок їх спільної участі в страхуванні називається страховим пулом.

Література
1. Федеральний Закон РФ від 29 листопада 2007 р. № 286 - ФЗ «Про взаємне страхування» / / Російська газета від 4 грудня 2007
2. Закон РФ «Про організацію страхової справи в Російській Федерації» від 27 листопада 1992 р. / / СЗ РФ. 1999. № 47.
3. Білих В.С. Кривошеєв І.В. Страхове право.: Короткий навчальний курс. - М.: Норма, 2001. - 269 с.
4. Цивільне право: Підручник. Т. 2. / Под ред. А.П. Сергєєва, Ю.К. Толстого. - М.: ТК Велбі, Вид-во проспект, 2005 - 776 с.
5. Фінансове право: Навчальний посібник для вузів / Під ред. М.М. Рассолова. - М.: ЮНИТИ - ДАНА, Закон і право, 2001. - 444 с.
Додати в блог або на сайт

Цей текст може містити помилки.

Банк | Контрольна робота
51.8кб. | скачати


Схожі роботи:
Страхування як економічна категорія 2
Власність як економічна категорія
Гроші як економічна категорія
Капітал як економічна категорія
Фінанси як економічна категорія
Власність як економічна категорія 2
Фінанси як економічна категорія 2
Фінанси як економічна категорія
Фінанси як об`єктивна економічна категорія
© Усі права захищені
написати до нас
Рейтинг@Mail.ru