Складання бізнес плану ЗАТ RosPlastMetal

[ виправити ] текст може містити помилки, будь ласка перевіряйте перш ніж використовувати.


Нажми чтобы узнать.
скачати

Факультет економіки і управління в машинобудуванні
Кафедра економіки і управління в машинобудуванні
Курсова робота
Дисципліна: Планування
Бізнес-план ЗАТ «RosPlastMetal»
Санкт-Петербург 2008

Зміст
Введення
1. Резюме
2. Визначення мети реалізації проекту
3. Організаційно-правові аспекти реалізації проекту
4. Характеристика продукту
5. Маркетинг-план
6. Організаційна структура та персонал
7. План виробництва та ресурсного забезпечення
8. Фінансовий план
Додаток 1

1. Резюме
1. Планована компанія буде займатися виробництвом і продажем металополімерних труб.
2. В якості цільового сегменту обрані Будівельні та ремонтно-будівельні компанії.
3. Витрати на організацію виробництва, закупівлю обладнання та тестування продукції становлять: 26 000 000 рублів.
Виручка від реалізації товару в другий рік роботи складе: 110 355 840 рублів.
4. Організаційно-правова форма підприємства - Закрите акціонерне товариство (ЗАТ).
5. Для реалізації проекту необхідно фінансування в розмірі 26 000 000 рублів.
7. Джерелом фінансування будуть позикові кошти в розмірі 16 000 000 рублів (кредит на 5 років під 15% річних) і власні кошти акціонерів 10 000 000 рублів.
8. Основні фінансові показники проекту:
· Загальний дохід підприємця за перші 3 роки роботи: 285 085 920 рублів.
· Величина грошових коштів в кінці другого року роботи: 36499791 рубль.
· Рентабельність продажів 17,45%.

2. Визначення мети реалізації проекту

Основним завданням проекту є обгрунтування необхідності та реальної можливості організації та ефективного функціонування нового підприємства сфери виробництва металополімерних (МПТ) труб.
Метою створення нового підприємства є забезпечення особистої зайнятості майбутнього підприємця, вихід і закріплення підприємства на ринку металополімерних труб Росії, а також систематичне отримання прибутку і майбутній розвиток компанії.
Першочерговими цілями з точки зору досягнення спільної мети є:
1. організація підприємства;
2. вихід підприємства зі своєю продукцією на ринок Росії;
3. закріплення підприємства на ринку Росії;
4. закріплення за підприємством 20% ринку металопластикових труб;
Основна ідея даного проекту полягає в організації підприємства, що займається виробництвом МПТ.
Основна проблема і першочергове завдання компанії - донести до споживачів позитивну інформацію, як про саме підприємство, так і про виробленої нею продукції.
Планується випускати один типорозмір труби:
- Діаметром 16 мм ;
Загальна продуктивність: 3,25 млн. метрів на рік.

3. Організаційно-правові аспекти реалізації проекту

Враховуючи всі переваги і недоліки організаційно-правових форм підприємств, для даного проекту була обрана відповідно до Цивільного кодексу РФ організаційно-правова форма - закрите акціонерне (ЗАТ).

Таблиця 1. Відомості про організаційно-правову форму та найменування юридичної особи
Організаційно-правова форма
Закрите акціонерне товариство
Повне найменування юридичної особи
Закрите акціонерне товариство «РосПластМетал»
Скорочене найменування юридичної особи
ЗАТ «РосПластМетал»
Фірмове найменування юридичної особи
немає
Національна мова
Російський
Найменування юридичної особи на іноземній мові
Private Limited Partnership «RosPlastMetal»
Закрите акціонерне товариство - комерційна організація, статутний капітал якої розділений на визначене число акцій, що засвідчують зобов'язальні права учасників товариства (акціонерів) по відношенню до суспільства. Закрите акціонерне товариство має ряд особливостей, про які нижче піде мова.
Закрите акціонерне товариство є юридичною особою і має у власності відокремлене майно, що враховується на його самостійному балансі, може від свого імені набувати і здійснювати майнові та особисті немайнові права, виконувати обов'язки, бути позивачем і відповідачем у суді.
Акціонери товариства не відповідають за зобов'язаннями товариства і несуть ризик збитків, пов'язаних з його діяльністю, у межах вартості приналежних їм акцій.
Засновники товариства укладають між собою письмовий договір про його створення, що визначає порядок здійснення ними спільної діяльності по установі суспільства, розмір статутного капіталу товариства, категорії і типи акцій, що підлягають розміщенню серед засновників, розмір і порядок їх оплати, права та обов'язки засновників щодо створення товариства.
Що стосується засновників і акціонерів закритого акціонерного товариства, то їх число, не повинно перевищувати п'ятдесяти.
Акції закритого акціонерного товариства розподіляються тільки серед його засновників або іншого, заздалегідь певного кола осіб.
Акціонери закритого товариства користуються переважним правом придбання акцій, що продаються іншими акціонерами цього товариства. Статутом закритого товариства може бути передбачено переважне право придбання товариством акцій, що продаються його акціонерами, якщо акціонери не використали своє переважне право придбання акцій.
Статутний капітал закритого акціонерного товариства складається з номінальної вартості акцій товариства, придбаних акціонерами. Номінальна вартість всіх звичайних акцій закритого акціонерного товариства повинна бути однаковою. Мінімальний статутний капітал закритого акціонерного товариства повинен становити не менше 1000 МРОТ.
Необхідні документи та інформація для реєстрації ЗАТ:
- Загальна інформація;
- Найменування реєстрованого суспільства;
- Основні види діяльності відповідно до КВЕД (Класифікація видів економічної діяльності);
- Адреса місця знаходження реєстрованого суспільства;
- Контактний телефон (для податкової інспекції);
- Інформація про розподіл акцій засновників у статутному капіталі.
Від засновників - фізичних осіб
- Паспортні дані, адреса реєстрації із зазначенням індексу.
Від засновників - юридичних осіб, копії таких документів
- Свідоцтво про державну реєстрацію свідоцтво про внесення в ЕГРЮЛ (Єдиний державний реєстр юридичних осіб);
- Свідоцтво про постановку на облік в ИФНС (Інспекція Федеральної Податкової служби);
- Установчий договір (Рішення про створення товариства);
- Статут товариства.

4. Характеристика продукту

З січня по лютий 2009 року ведеться розробка та підготовка виробництва. У березні проходить дослідне виробництво всіх типорозмірів МПТ, у квітні та травні МПТ проходить ретельне тестування і доопрацювання. З червня 2009 року організується безперервно-потокове виробництво МПТ.
МПТ - є інноваційним продуктом, що перевершує за своїми характеристика широко поширені аналоги. Абсолютно нова технологія виробництва МПТ і його довговічність роблять цей продукт перспективним як у виробництві, так і у використанні. Таким чином, життєвий цикл МПТ дуже великий (15 років), а термін служби складає 50 років.
За експертною оцінкою перші продажі продукту будуть здійснені у третьому кварталі 2009 року. Досягнення максимуму продажів планується в 2012 четвертого року, припинення продажів очікується не менше ніж через 15 років.

Малюнок 1. Життєвий цикл продукту.
Металопластикові труби (МПТ) представляють собою пятислойную композицію: зшитий поліетилен - клей - алюмінієва фольга - клей - зшитий поліетилен.
Таблиця 2. Геометричні характеристики МПТ
Геометричні характеристики МПТ.
Тип
Зовнішній діаметр, мм.
Товщина стінки, мм.
Шар алюмінієвої фольги, мм
Товщина
Ширина
12/16
16 +0,3
2 +0,35 (-0,1)
0,2 +0,01 (-0,02)
49 ± 0,5
Таблиця 3. Об'ємні характеристики МПТ.
Об'ємні характеристики МПТ.
Тип
Об'єм води в 1 м . труби, л
Маса 1 м ., Р
Довжина МПТ в бухті, м
12/16
0,11
101,5
200
Таблиця 4. Механічні властивості МПТ
Механічні властивості МПТ
Найменування показника
Значення
Робочий тиск, МПа, не більше
1,0
Робоча температура, о С, не більше
- Короткочасно
95,0
120,0
Тиск розриву стінки, МПа, не менше
- Ш МПТ до 20 мм
- Ш 20 - 32 мм
10
5,4
Зміна довжини труб після прогріву при температурі 120 о С,%, не більше
1
Руйнівне навантаження при випробуванні кільцевого зразка на розтяг у поперечному напрямку, Н (кгс), не менш
2400
(244,8)
Таблиця 5. Типорозміри дата початку продажів МПТ.
ЗАТ «РосПластМетал» дозволяє випускати 1 типорозмір труби:
Найменування
Одиниця виміру
МПТ 16
Метри ~ PE_Get (1,0,1) {тисячі метровТ}

5. Маркетинг-план

Виробництво МПТ в Росії зростає рік від року. Це пов'язано з тим, що усе більше будівельних і ремонтних компаній застосовують у своїй діяльності МПТ, які за своїми показниками є більш довговічними, екологічними в споживанні і менш дорогими, ніж мідні, сталеві та нержавіючі труби.
Графік зміни виробництва по роках представлений на малюнку 2.

Малюнок 2. Обсяг виробництва МПТ в Росії по роках.
Споживання МПТ більше ніж в 2 рази перевищує кількість вироблених МПТ в 2008 році.
Графік споживання МПТ в Росії представлений на малюнку 3.

Малюнок 3. Споживання МПТ в Росії по роках.
Велика частина потреби Російського ринку в МПТ задовольняється за рахунок зарубіжних виробників (41,1 млн. метрів), у той час як національні компанії виробляють всього 28 млн. метрів. Ринок даного товару далеко не насичений і поява нового вітчизняного виробника на цьому ринку не призведе до його перенасичення, а продукція компанії буде користуватися попитом протягом довгого часу.
По протяжності трубопроводів внутрішніх інженерних систем (близько 15 млн. км.) Росія займає друге місце в світі після США. І в той же час, немає жодної країни у світі, де ступінь зношеності трубопроводів становить 60% - 80%.
За оцінками фахівців аварійність трубопроводів щорічно зростає в 1,7-2 рази, а в деяких містах і селищах вона підійшла до критичного значення, і має лавиноподібний тенденцію.
За даними Держбуду, житловий фонд РФ становить 2,8 млрд. м 2, в тому числі старе аварійне житло - понад 91,2 млн. м 2.
Щорічний приріст старого житла - 3,7 - 4,1 млн. м 2.
Темпи зростання в сфері нежитлової нерухомості вище, ніж житловий (у 2008 році в порівнянні з 2007 склав 34%) та обсяги будівництва до 2014 року збільшаться до 24 млн. м 2.
У сфері аварійно-відновлювальних робіт при стихійних лихах, землетрусах і т.п. застосування металополімерних труб є найоптимальнішим рішенням, що призвело до збільшення попиту, особливо з боку структур МНС.
Тенденція попиту на труби і частка МПТ в загальному обсязі труб представлена ​​на рисунку 5.


Малюнок 5. Тенденція попиту на труби і частка МПТ в загальному обсязі труб.
На малюнку 5 видно, що частка попиту на МПТ від загального попиту на труби буде рости щороку поступово витісняти з ринку інші види труб.
Зі збільшенням попиту найближчі роки буде рости і виробництво МПТ по всій Росії. З метою задоволення бурхливо зростаючого попиту будуть відкриватися нові компанії з виробництва МПТ, а вже існуючі підприємства будуть нарощувати потужності для виробництва більшої обсягу продукції. Але за прогнозами за 6 років ринок насититься не повністю, а приблизно на 80%.
Тенденція збільшення ємності ринку МПТ і його насичення представлена ​​на рисунку 6.

Малюнок 5. Тенденція збільшення ємності ринку МПТ і його насичення.
Основними споживачами продукції будуть будівельні компанії, що займаються житловим будівництвом, індивідуальним будівництвом, нежитловим будівництвом, а також компанії, які проводять ремонтно-відновлювальні роботи.
Сегментація ринку МПТ по споживанню представлена ​​на рисунку 6.

Малюнок 6. Сегментація ринку МПТ по споживанню.
Як видно з малюнка 6, основними споживачами МПТ в Росії є компанії житлового будівництва. Це пов'язано з величезною нестачею житла в Росії і ситуація найближчим часом не покращає. За планами уряду РФ обсяги будівництва і вводиться в експлуатацію житла будуть підвищуватися рік від року.
Вимивання з ринку сталевих труб у найближчі роки так само викличе різке збільшення попиту на металлополімерниє труби, який буде забезпечуватися за рахунок зростання виробництва металополімерних труб на знову організованих підприємствах, і за рахунок імпорту.
Цільовими ринками МПТ є відповідно сегменти представлені на малюнку 6.
Різні маркетингові дослідження ринку будівельних матеріалів виявили три групи споживачів, які розрізняються по мотивації покупок, і, отже, віддають переваги різних торгових точках.
Перша група (близько 60% від загального числа) починає роботи зі складання приблизного кошторису. Вибираючи торговельного оператора, вони, як правило, виходять зі своїх фінансових можливостей. Найбільш забезпечені прислухаються до порад фахівців, покупці з невисоким доходом самостійно об'їжджають прилеглі торговельні точки (великі торгові центри та будівельні ринки).
Для другої групи споживачів (20%) гроші не є головним визначальним моментом. Вони наймають дизайнерів чи архітекторів, які складають точну кошторис виходячи з побажань замовників, що черпають інформацію про інтер'єр у спеціалізованих журналах. Головне для цієї групи - якість і престиж, тому всі необхідні товари вони набувають в дорогих спеціалізованих магазинах.
Третя група - спонтанні споживачі (20%). Прорахувати їхні пристрасті щодо торгових операторів досить складно. Вони купують необхідні товари, як в дорогих супермаркетах, так і у випадкових магазинчиках.
Рейтинг критеріїв за всіма товарними групами представлений в таблиці 6.
Таблиця 6. Рейтинг критеріїв (за всіма товарними групами).
Критерій
%
Необхідну співвідношення «Ціна-якість»
97,3
Перевірене раніше якість
92,3
Екологічність
80,4
Дешевше аналогів
75,7
Давно і успішно продається на ринку товар
66,9
Вітчизняний товар
56,1
Рекомендація колег, знайомих
55,4
Необхідна упаковка, фасовка
44,6
Офіційні рекомендації (міністерств, відомств)
35,8
Новинка на ринку
27,7
Імпортний товар
11,5

На одній з недавніх виставок «Будекспо» було проведено дослідження споживчих уподобань будівельних матеріалів. У рамках дослідження всі будівельні матеріали розділили на п'ять груп: оздоблювальні матеріали; ізоляційні та покрівельні матеріали; інженерне обладнання; будівельні конструкції; базові будівельні матеріали. У таблиці 7 наведено значимість окремих критеріїв вибору товарів споживачами за всіма товарними групами. Процентні значення навпроти кожного критерію - сума відповідей "дуже важливо" і "важливо". Тобто 97% всіх опитаних на запитання "наскільки для вас важливо необхідне співвідношення" ціна-якість "при прийнятті рішення щодо придбання того чи іншого виду будівельних матеріалів" відповіли "важливо", або "дуже важливо".
Таблиця 7. Характеристики постачальників по всіх видах будівельних матеріал
Характеристика постачальників
Дуже важливо,%
Важливо,%
Не дуже важливо,%
Зовсім не важливо,%
Гарантоване наявність товару на складі
41,9
46,6
10,8
0,7
Можливість замовлення необхідного товару
37,8
50,7
10,8
0,7
Наявність знижок
41,2
46,6
8,8
3,4
Асортимент продукції
48,0
39,2
8,1
4,7
Стабільність, стійкість фірми
48,6
38,5
8,8
4,1
Короткі терміни заміни шлюбу
44,6
37,8
12,8
4,7
Компетентність персоналу
29,1
48,6
18,2
4,1
Відстань
33,1
30,4
21,6
14,9
Гарантована швидкість доставки
26,4
32,4
31,1
10,1
Оплата в місці отримання
21,6
25,7
39,2
13,5
Можливість доставки покупцеві
14,9
22,3
41,2
21,6
На російському ринку існує безліч фірм - посередників, виробників, які безпосередньо продають товар, але основними постачальниками металополімерних труб є компанії: Valtex srl (Німеччина), Henko Infdastries (Бельгія), Саусін Мартексвелл (Китай), ліра (Росія), НПФ металополімер ( Росія).
Збутом продукції буде займатися саме підприємство. Планується продавати продукцію безпосередньо в будівельні та ремонтні компанії, а так само частина поставляти в спеціалізовані будівельні магазини. Це зумовлено відносно невеликими щорічними обсягами виробництва (максимум 3,25 млн. метрів).
Післяпродажним обслуговуванням займатиметься компанія безпосередньо продає продукцію чи встановлює її при виконанні будівельних чи ремонтних робіт.
Основними конкурентами ЗАТ «RosPlastMetal» на російському ринку МПТ є Лінар (Росія), НПФ металополімер (Росія), Valtex srl (Німеччина), Henko Infdastries (Бельгія).
Таблиця 8. Технічні характеристики МПТ, Ш 16.
Порівняльний аналіз МПТ основних конкурентів ЗАТ «RosPlastMetal»:
Властивість
RosPlastMetal
Liral
Henco
НПФ металополімер
Valtex
Робочий тиск при 95 о С, атм.
10
10
10
10
10
Робоча температура о С
-40 +95
-40 +95
0-95
0-95
0-95
Пікова температура о С
110
110
110
110
110
Товщина стінки, мм
2,0
2,0
2,0
2,25
2,0
Товщина шару Al, мм
0,2
0,2
0,4
0,5
0,3
Коефіцієнт теплопровідності
0,45
0,45
0,43
0,37
0,40
Вага труби, г / м.
105
105
125
125
115
Температурний
коефіцієнт лінійного розширення
0,025
0,025
0,025
0,026
0,026
Дифузія кисню, г/м3 добу.
0
0
0
0
0
Шорсткість абсолютна, мм
0,003
0,006
0,003
0,007
0,007
Термін служби, років
50
50
50
25
50
Таблиця 9. Гуртові ціни на металопластикові труби, руб.
Порівняльний аналіз цін на МПТ основних конкурентів.
Тип труби
RosPlastMetal
Liral
Henco
НПФ металополімер
V altex
Ш16 мм
33,81
23,29
34,34
32,67
27,20
Таблиця 10. Оцінки експертів основних конкурентів
Оцінка експертів основних постачальників МПТ на російському ринку.
Напрямки
RosPlastMetal
Liral
Henco
НПФ металополімер
V altex
Реклама
10
7
7
6
7
Розміщення
6
7
10
8
6
Якість
8
8
10
9
8
Послуги
4
5
8
7
5
Можливості зниження ціни
3
3
5
7
4
Імідж
5
5
10
9
7
Рівень конкурентоспроможності товарів основних конкурентів:
1) RosPlastMetal - 60%;
2) Liral - 58%;
3) Henco - 83%;
4) НПФ металополімер - 77%;
5) Valtex - 62%;
Компанія RosPlastMetal знаходиться приблизно на одному рівні з конкурентоспроможності свого товару з такими компаніями як Liral і Valtex. Але сильно відстає від компаній Henco і НПФ металополімер.
Незважаючи на те, що ЗАТ «RosPlastMetal» є новим виробництвом і гравцем на ринку МПТ, компанії необхідно поліпшити свої конкурентні позиції за дуже короткий час, тому на найближчі 5 років компанія проведе наступні заходи:
- Збільшення витрат на рекламу;
- Збільшення витрат на дослідження якості в області металополімерів;
- Купівля великих складських приміщень в основних місцях збуту;
Таблиця 11. Ціноутворення з ПДВ.
Ціноутворення (за 1 тис. метрів) з ПДВ.
Продукт / Варіант
Ціна (грн.)
МПТ 16
33 810 ~ PE_Get (9,0,1) {33}
Продукт не є чутливим до коливання цін, тому що більш дешевого і практичного продукту серед замінників не існує.
Основним заходом компанії є вироблення оптимального співвідношення ціна-якість, тому періодичне зниження ціни при одночасному підвищенні якості є пріоритетним напрямком при розширенні виробництва і завоювання великих частин ринку.
На малюнку 1 показано життєвий цикл МПТ, який становить приблизно 16 років. Жуп є таким великим, тому що МПТ - інноваційний продукт і дуже перспективним у використанні.
ЖЦП буде продовжуватися за рахунок збільшення сфер застосування МПТ і частково за рахунок модифікації товару і розробки особливо міцних зразків.

6. Організаційна структура та персонал
Чисельність виробничого персоналу визначається, виходячи з функціональної доцільності.
Всього підприємству необхідно 26 осіб.
Таблиця 12. Склад персоналу підприємства
Склад персоналу підприємства представлений в таблиці 12.
Посада
Кількість
Управління
Директор
~ PE_Get (22,0,1) {1}
Головний бухгалтер
~ PE_Get (22,1,1) {1}
Начальник виробництва
~ PE_Get (22,2,1) {1}
Виробництво
Оператор
~ PE_Get (22,3,1) {6}
Прибиральниця
~ PE_Get (22,4,1) {2}
Лаборант-технолог
~ PE_Get (22,5,1) {1}
Налагоджувальник
~ PE_Get (22,6,1) {2}
Майстер
~ PE_Get (22,7,1) {3}
Маркетинг
Начальник відділу маркетингу
~ PE_Get (22,8,1) {1}
Вантажник-пакувальник
~ PE_Get (22,9,1) {3}
Менеджер зі збуту
~ PE_Get (22,10,1) {1}
Менеджер з постачання
~ PE_Get (22,11,1) {1}
Комірник
~ PE_Get (22,12,1) {3}
На підприємстві використовується почасово-преміальна система оплати праці.

7. План виробництва та ресурсного забезпечення

На малюнку 7 схематично представлена ​​лінія «металополімер - 4», яка використовується для виробництва МПТ.
1. Установка формування і зварювання алюмінієвої труби (поз.4) призначена для виготовлення трубної заготовки: додання алюмінієвій фользі заданої округлої форми і поздовжньої зварювання країв фольги. До складу установки входять:
- Пристрій подкассетное (поз.4.1) служить для установки рулонів алюмінієвої фольги, параметри якої залежать від заданого діаметра МПТ;
- Пристрій подовжньої зварювання ультразвукове (поз.4.2) забезпечує зварювання алюмінієвої труби по шву внахлест; всередину звареної труби подається повітря під тиском 5-6 Атм.;
- Пристрій поперечної зварювання (поз.4.5) служить для обробки, підготовки та зварювання решт алюмінієвої фольги в безперервному режимі роботи;
- Накопичувач (поз.4.3) забезпечує необхідний запас алюмінієвої фольги для зміни рулонів, оброблення та зварювання решт фольги в безперервному режимі роботи;
- Стіл робочий (поз.4.4) служить для розміщення системи правки і формування алюмінієвої фольги, екструзійної головки, пристрої поздовжньої зварювання.
2. Установки екструзійні двоканальні (поз.1, 2) забезпечують подачу полімеру і адгезиву до голівки екструзійної універсальною (поз.3), в якій відбувається розподіл вихідної сировини, нанесення внутрішнього і зовнішнього покриттів на алюмінієву трубу. Температура розплавів - в межах 180-200oC.
3. Установка охолодження і герметизації труби (поз.5) призначена для охолодження виготовляється МПТ, герметизацію труби забезпечує герметизатор.
4. Пристрій контролю зовнішнього діаметра труби (поз.6) забезпечує оперативне вимір зовнішнього діаметра МПТ.
5. Пристрій маркуються (поз.7) забезпечує нанесення маркування та інформаційного рядка на поверхню МПТ. Пристрій тягнуче (поз.8) забезпечує задану швидкість протягання алюмінієвої фольги, а потім готової МПТ, визначає лінійну швидкість виробництва.
6. Пристрій намотувальний (поз.9) призначено для автоматичного змотування готових труб у бухти (від 50 до 200 м в залежності від діаметра МПТ).
7. Центральний блок керування і контролю (поз.10) забезпечує функціонування комплексу.
8. Шафа розподілу електроживлення (поз.11) здійснює свої функції.
Виготовлені МПТ зберігаються в бухтах (під тиском повітря 5-6 атм.) Протягом доби.
Потім вони надходять на стенд технологічної доведення, де відбувається процес «промивання» і «зшивання» гарячою водою (90-95oC). На стенді також здійснюється 100%-ний випробувальний контроль всіх МПТ тиском повітря до 15 Атм. протягом 30 хвилин, а також електроконтроль на відсутність пошкоджень внутрішнього шару.
Після цього МПТ надходять в лабораторію для остаточної перевірки.
Одним з найважливіших напрямків розвитку технологій виробництва МПТ є забезпечення гнучкості виробництва. У комплексах «металополімер 4» гнучкість виробництва досягається за рахунок невеликого часу переналагодження на інший типорозмір. Ця процедура займає від 60 до 120 хвилин (залежно від кваліфікації персоналу).
У процесі виготовлення МПТ необхідно робити технологічні зупинки у випадках:
- Заміни зношеної фільєри (формує розмір алюмінієвої труби);
- Заміни рулонів алюмінієвої фольги (у разі застосування пристрою безперервної подачі фольги необхідність в зупинці відпадає;
- Необхідності переналагодження на інший типорозмір МПТ.
Придбання обладнання здійснюється зі статутного капіталу.
Для покупки виробничої лінії «металополімер-4» необхідно затратити 19250000 рублів.
Для функціонування підприємства вирішено орендувати виробничу площу в 10 340 м 2 з прибудованим офісною будівлею.
Орендна плата складає 100 000 рублів щомісяця. За прогнозами вона буде збільшуватися на 10% щороку і до 2013 року складе 140 000 рублів на місяць.
Підписано декілька договорів на систематичну постачання сировини та енергоносіїв строком на 3 роки, через 3 роки договору будуть переглянуті з урахуванням зміни ринкових цін на матеріали та енергію.
Витрати на вартість матеріалів ростуть пропорційно обсягу виробництва продукції за період 2009-2013 року.
Чисельність персоналу підприємства становить 26 осіб. Це мінімальна необхідність в персоналі для підтримки працездатності й обслуговування виробництва. Збільшення чисельності персоналу на найближчі 5 років не планується, тому що розширення виробництва найближчі п'ять років відбуватися не буде.
Заробітна плата персоналу розраховується виходячи з відпрацьованого часу, а премія в залежності від економічних показників діяльності підприємства.
З додатку видно, що адміністративні накладні витрати дорівнюють приблизно 8 млн. рублів, найбільшими витратами, що входять в структуру адміністративно накладних витрат, є: заробітна плата службовців і єдиний соціальний податок.

8. Фінансовий план

Фінансовий проект складений на 5 років.
Прийнято такі ставки:
· Ставка податку на прибуток = 24%;
· Ставка по дивідендах = 30%;
· Амортизаційні відрахування = 1,25% на місяць.
Амортизація нараховується рівними частинами щомісяця за ставкою 1,25%. При цьому відрахування складають 240 625 рублів на місяць.
Надходження грошей на розрахунковий рахунок від акціонерів та інвестиційного кредиту пройде в січні 2009 року. Перші продажі почнуться в червні 2009 року.
Фінансування проекту планується за рахунок власних і позикових коштів у співвідношенні 38/62%. Така схема фінансування прийнята в Ощадбанку Росії, багатьма іншими банками.
Таблиця 13. Необхідний обсяг інвестицій.
Обсяг інвестицій, всього:
26 мільйонів рублів.
У тому числі: - власні кошти
- Позикові кошти
10 мільйонів рублів
16 000 000 рублів
Таблиця 14. Позики
Назва
Дата
Сума
Термін
Ставка
Інвестиційний
кредит
01.01.2009
16 000 000
рублів
5 років
15% на рік.
Погашення позики і виплата відсотків плануються за рахунок виручки від реалізації продукції.
Таблиця 15. Використання інвестицій
Сума в рублях
Обсяг інвестицій за все, руб. в т. ч.
26 000 000
Витрати на обладнання *
19 250 000
Витрати на підготовку виробництва
1 057 706,4
Оборотні кошти
5 692 293,6
* Витрати на купівлю комплексу «металополімер 4» в базовій комплектації.
Розрахунки з постачальниками ведуться на основі авансових платежів.
Як і на будь-якому іншому машинобудівному заводі матеріальні витрати складають більшу частину витрат на виробництво і збут. На заводі «RosPlastMetal» матеріальні витрати становлять 75% від витрат на виробництво і збут. А загальні витрати на виробництво і збут складають трохи більше 91 млн. рублів.
Разом планується інвестувати в нове виробництво 26 млн. рублів, з яких на покупку основного виробничого устаткування піде 19,25 млн. рублів, близько 5,7 млн. рублів планується інвестувати в оборотний капітал, четь більше 1 млн. рублів піде на підготовку виробництва.
Перші 5 місяців підприємство буде нести збитки рівні 440 625 рублів. Це пов'язано з тим, що перші 5 місяців компанія не буде виробляти продукцію і отримувати прибуток від продажів, а нестиме зобов'язання. З червня 2009 року ЗАТ почне отримувати систематичну чистий прибуток у розмірі 1097160 карбованців на місяць (13074722 рублів на рік).
До жовтня 2009 року наявність грошових коштів компанії на кінець періоду буде від'ємним числом, і тільки в жовтні 2009 року наявність грошових коштів на кінець періоду складе 954 309 рублів. Ця сума постійно буде збільшуватися щомісяця і до кінця планового періоду в 2013 році складе 77142069 рублів. Цю суму планується витратити на подальший розвиток компанії і розширення виробництва.
Розрахунки ефективності проекту представлені в Додатку 1.

Додаток 1.
Розрахунок показників економічної ефективності проекту
Чиста приведена вартість проекту (NPV) розраховується за формулою:
,
де - Чисті надходження готівки в роки реалізації проекту, крб.
- Інвестиційні витрати в роки реалізації проекту, крб. - Норма дисконту.
Рентабельність продажів розраховується за формулою:
,
де - Чистий прибуток, крб.
- Обсяг продажу, руб.
Розрахунок критичного обсягу реалізації продукції («точки беззбитковості»)
Критичний обсяг реалізації продукції розраховується за формулою:
,
де
- Умовно-постійні витрати виробництва, які включають адміністративні накладні витрати, комерційні витрати та амортизаційні відрахування;
- Умовно-змінні витрати виробництва, що включають виробничі витрати (матеріали, заробітну плату робітників з відрахуваннями на соціальні потреби, виробничі накладні витрати);
- Обсяг реалізації продукції.
Дані для розрахунку критичного обсягу реалізації продукції беремо з таблиці - Прогноз прибутків і збитків.
Вихідні дані і розрахунок критичного обсягу реалізації продукції
Показники
Умовне
позначення
Сума,
руб.
1. Обсяг реалізованої продукції

110 355 840
2. Витрати на виробництво реалізованої продукції

91 112 258,80
в тому числі:
- Умовно-змінні витрати

12 505 707,6
- Умовно-постійні витрати

78 606 551,2
3. Частка умовно-змінних витрат у витратах на виробництво

14%
4. Частка умовно-постійних витрат у витратах на виробництво

86%
5. Критичний обсяг реалізованої продукції («точка беззбитковості»)

88 652 838,52
При виробництві і продажу продукції на суму 88 652 838,52 рубля прибуток компанії буде дорівнює 0. Значить, при такому обсязі продажів компанія перебуватиме у точці беззбитковості.

Визначення чутливості і запасу фінансової міцності проекту
Запас фінансової міцності проекту визначаємо, розрахувавши коефіцієнт запасу фінансової міцності за формулою:
.
Чутливість фінансової міцності проекту визначаємо через вплив зміни витратних і об'ємних показників проекту:
- Умовно-постійних витрат;
- Умовно-змінних витрат;
- Фізичного обсягу реалізованої продукції.
Дані для розрахунку запасу та чутливості фінансової міцності проекту беремо з таблиць «Прогноз прибутку і збитків» і таблиці «Вихідні дані і розрахунок критичного обсягу реалізації продукції».
Збільшення умовно-постійних та умовно-змінних витрат на 10% приведе до зменшення запасу фінансової міцності на 8,1 і 1,1 відсоток відповідно.
А збільшення ціни і фізичного обсягу реалізованої продукції на 10% приведе до збільшення запасу фінансової міцності на 8%.
Розрахунок запасу та чутливості фінансової міцності проекту.
Показники
Умовне
позначення
Сума,
руб.
1. Обсяг реалізованої продукції

110 355840
2. Критичний обсяг продажів

88652838,52
3. Запас фінансової міцності,%

19,7%
4. Збільшення умовно-постійних витрат на 10%

86467206,32
4.1 Критичний обсяг реалізованої продукції

97518122,38
4.2 Запас фінансової міцності,%

11,6%
4.3 Зміна запасу фінансової міцності,%

-8,1%
5. Збільшення умовно-змінних витрат на 10%

13756278,36
5.1 Умовно-змінні витрати на один карбованець обсягу реалізованої продукції

0,13
5.2 Критичний обсяг реалізованої продукції

89800531,6
5.3 Запас фінансової міцності,%

18,6%
5.4 Зміна запасу фінансової міцності,%

-1,1%
6. Збільшення цін на 10%

37,19
6.1 Умовно-змінні витрати на один карбованець обсягу реалізованої продукції

0,1
6.2 Критичний обсяг реалізованої продукції

87768075,39
6.3 Запас фінансової міцності,%

27,7%
6.4 Зміна запасу фінансової міцності,%

+8%
7. Збільшення фізичного обсягу реалізованої продукції на 10% при збереженні структури її виробництва

121391424
7.1 Умовно-змінні витрати на один карбованець обсягу реалізованої продукції

0,1
7.2 Критичний обсяг реалізованої продукції

87768075,39
7.3 Запас фінансової міцності,%

27,7%
7.4 Зміна запасу фінансової міцності,%

+8%
Додати в блог або на сайт

Цей текст може містити помилки.

Менеджмент і трудові відносини | Курсова
195кб. | скачати


Схожі роботи:
Складання бізнес плану ЗАТ RosPlastMetal 2
Складання бізнес плану
Складання бізнес-плану
Складання і використання бізнес-плану
Складання і використання бізнес плану
Методика складання бізнес плану підприємства
Складання бізнес-плану ТОВ Юлана
Складання бізнес плану ТОВ Юлана
Методика складання бізнес плану інвестиційного проекту
© Усі права захищені
написати до нас
Рейтинг@Mail.ru