Розробка маркетингової стратегії ТОВ КомсервісАгро

[ виправити ] текст може містити помилки, будь ласка перевіряйте перш ніж використовувати.


Нажми чтобы узнать.
скачати

Бізнес-план ТОВ «КомсервісАгро»

Зміст

1. Резюме

2. Опис виду діяльності

3. Опис товару

4. Маркетинг

5. Організаційний план

6. Аналіз ризиків

7. Виробнича програма

8. Стратегія фінансування

1. Резюме

Найменування позичальника: Товариство з обмеженою відповідальністю «КомсервісАгро».

Поштова адреса (юридична та фактичне місце розташування підприємства): Челябінська область, Увельскій район, с.Хуторка.

Дата реєстрації: 19 вересня 2003 року.

Сфера діяльності підприємства: виробництво сільськогосподарської продукції.

Розмір необхідного кредиту: 9000000 (дев'ять мільйонів) грн.

Призначення кредиту: поповнення обігових коштів.

Отримання кредиту підприємством необхідно для підготовки до весняних польових робіт та закупівлю основних засобів. Вартість робіт 6 000 000 рублів. З кредитних коштів передбачається оплатити селітру (3 000 000 руб.), Купівля сушильного комплексу (3 000 000 руб.).

В кінці 2007 року була проведена переоцінка основних фондів, яка показала їх якісне поліпшення (введення нових об'єктів виробничої інфраструктури і самого виробництва - будівництво та монтаж установок по сушінню і очищенні зерна та зернових культур, складські приміщення для зберігання готової продукції) і кількісне збільшення (в підсумку вартість основних засобів становила / з бухгалтерського балансу / 89317000 рублів на кінець звітного періоду). Капіталізація основних фондів видно з бухгалтерського балансу в динаміці - на початку звітного року 81611000 рублів і на кінець звітного року 89317000 рублів.

Метою створення Товариства є отримання прибутку з основного виду діяльності, а також активне проведення заходів щодо стабілізації та розвитку економіки Олексіївського району Волгоградської області та селищної інфраструктури. Для досягнення своїх цілей Товариство може здійснювати будь-які угоди, що не суперечать чинному законодавству України, в тому числі здійснювати зовнішньоекономічні торговельні, посередницькі операції. Товариство є комерційною організацією, має самостійний баланс, розрахунковий та інші рахунки в установах банків, фірмове найменування, круглу печатку і штампи відповідно до законодавства РФ. Товариство має на праві власності, майно, що обліковуються на самостійному балансі, може від свого імені набувати і здійснювати майнові та особисті немайнові права, нести обов'язки, бути відповідачем позивачем у судах Російської Федерації. У разі неспроможності (банкрутства) Товариства з вини його учасників або недостатності майна Товариства на його учасників може бути покладена субсидіарна відповідальність за зобов'язаннями товариства.

2. Опис виду діяльності

ТОВ «КомсервісАгро» було засновано 19 вересня 2002. Основна виробнича діяльність на підприємстві почалася з 1 квітня 2003 року.

Основними видами діяльності Товариства є:

заготівля, зберігання та продаж зернових, зернобобових, олійних, овочевих культур і багаторічних трав;

виробництво і реалізація сільськогосподарських культур, товарів народного споживання та різних послуг;

будівництво та експлуатація об'єктів з післязбиральної обробки і зберігання сільськогосподарських культур;

надання послуг у сфері маркетингу, реклами та менеджменту;

надання посередницьких послуг російським та іноземним юридичним і фізичним особам;

інвестування сільськогосподарського виробництва;

розведення племінних свиней, овець;

переробка продукції рослинництва, тваринництва і вторинної сировини;

надання сервісних послуг, у тому числі організація зберігання товарів, транспортне обслуговування, побутове обслуговування та інші послуги;

оптова та роздрібна торгівля по реалізації товарів народного споживання, сільськогосподарської продукції, продуктів харчування;

торгово-закупівельна діяльність: придбання та реалізація оптових партій сировини (у тому числі зерна), обладнання, техніки, товарів народного споживання, продуктів харчування, а також здійснення інших робіт і надання послуг, не заборонених і не суперечать чинному законодавству РФ.

Всі перераховані вище види діяльності здійснюються відповідно до чинного законодавства РФ

3. Опис товару

Основним предметом діяльності ТОВ «КомсервісАгро» є вирощування зернових культур та соняшнику.

Соняшник - головна масничний культура. Це однорічні рослина вимогливо до вологи, світла і тепла. Його висівають на полях, де він раніше не висівався протягом 8 і більше років після зернових культур.

Соняшник - олійна культура, але в господарстві його ще використовують і як силосну (кормову) культуру. Незернової частини врожаю багата поживними речовинами і може бути хорошим джерелом дешевого і цінного корму. Його використовують у вигляді силосу, борошна, гранул; кормового білка, як у чистому вигляді, так і в суміші з іншими кормами. З післяжнивних залишків соняшнику найбільш поживні кошики. Запаси обмолочений кошиків становлять 60-80% маси насіння. Кошики добре силосуются, а собівартість 1 т такого силосу в 7 разів нижче собівартості кукурудзяного силосу.

Зерно - це цінний і незамінний продукт харчування. За рахунок нього покривається значна частина потреб населення в білках і вуглеводах.

Білок у пшеничному зерні - найбільш важлива складова частина, що визначає якість пшеничного хліба. Кількість його характеризує поживність.

За характером використання зернові культури поділяються на: продовольчі, фуражні та промислові.

До продовольчим культурам ставляться безпосередньо: хлібні - пшениця і жито, а також круп'яні - гречка, просо, рис.

Фуражні культури - це ячмінь, овес, кукурудза.

До промислових культурам відносять: пивоварний ячмінь, цукрові кукурудзу і ін

Розподіл зернових культур на продовольчі та фуражні кілька умовні, тому що частина продуктів харчування: крупа геркулес та ін (готують з вівса, ячменю, кукурудзи і т.д.).

В іншому аспекті зернові культури поділяються на озимі, т. е висіваються восени під зиму та ярі.

Поєднання озимих та ярих культур, має важливе економічне значення. Основні роботи по обробітку озимих та ярих культур (посів, прибирання, оранка та ін), не збігаються за часом, тому надається можливість краще використовувати землю, техніку і трудові ресурси.

Також у 2008 році передбачається отримання прибутку від реалізації продукції тваринництва - племінної великої рогатої худоби та племінних свиней. На даний момент виробництво в сфері тваринництва перейшло від молочного - товарного до м'ясо - товарного.

Зерно, в силу своїх властивостей і особливостей має визначальне значення у формуванні продовольчих ресурсів, є економічно, соціально та політично значущим продуктом. Пріоритетне значення, яке займає зерно в продовольчих ресурсах, обумовлено його об'єктивними перевагами перед усіма іншими рослинницькими культурами. Воно володіє високими харчовими і кормовими достоїнствами, що визначає високу частку хлібних і круп'яних виробів у харчовому раціоні населення і в кормових ресурсах тваринництва. Зерно є найважливішим джерелом доходу сільськогосподарських товаровиробників; добре фінансується, придатне до тривалого зберігання, що дає можливість формувати страхові та резервні фонди, є головним джерелом сировини для ряду галузей харчової та переробної промисловості.

На підприємстві ТОВ «КомсервісАгро» у 2006 році були закінчені введення нових технологій обробки грунту та первинної переробки сільськогосподарської продукції. В результаті прийняття зазначених заходів на підприємстві відбудеться зниження прямих витрат на 14%. Підвищена продуктивність сільськогосподарської техніки - енергоозброєних трактори поставлені на широку гуму, отже вдалося також знизити витрати на обробку 1 га посівної площі, зменшилася кількість механізаторів. Як наслідок цих заходів, підприємство може отримати збільшену прибуток від безпосередньої реалізації сільгосппродукції зі своїх складів закупівельниками. В даний момент на складах підприємства є запаси у вигляді продукції товарного соняшнику в обсязі 1980 тонн від урожаю 2006 року. Діагностична вирубка по полях ТОВ «КомсервісАгро» підтвердила 100% збереження озимих посівів. Аналогічна картина спостерігається в інших господарствах Увельского району, у тому числі в РАО «Увельское». За даними спеціалізованого російського інформаційного агентства Agro News, в якому прозвучав виступ міністра сільського господарства А. Гордєєва містилася інформація про значну загибель посівів в ряді регіонів півдня Росії. Остання обставина свідчить про конкурентній перевазі на ринку збуту сільськогосподарської продукції нашого господарства, до того ж можна зробити припущення про підвищення цін на культури, посів яких постраждали внаслідок несприятливих кліматичних умов минулої зими. Відсутність необхідності в пересіванні значної частини посівних площ знижує в поточному році нормативну собівартість продукції ТОВ «КомсервісАгро», що робить продукцію більш конкурентоспроможною, а підприємство отримає в результаті реалізації останньої додатковий прибуток.

4. Маркетинг

Таблиця 1

Структура посівних площ і врожайність за останні 4 роки

Найменування

культури

2004

2005

2006

2007



S, га

ц / га

Збір, тн.

S, га

ц / га

Збір, тн.

S, га

ц / га

Збір, тн.

S, га

ц / га

Збір, тн.

1

Озима пшениця

3831

42,2


3300

44,1

15135

3311

27,6

9138

3193

35


2

Озима тритикале




2661

33,3

8851

2802

19

5323

2181

30


3

Жито

1572

38,8











4

Овес










830

20


5

Ячмінь

654

27,0


297

-








6

Горох




94

-








7

Гречка

235

34,3


483

19,0

917,7

583

10,2

594

1386

20


8

Кукурудза

375

39,3







1368

27


9

Кукурудза (на силос)

351

93,5


201

92








10

Соняшник

3300

14,6


4139

18,8

7781

2252

9,7

2184

2677

15


11

Соняшник (насіннєвий ділянку)




13

18,8

24,4







12

Суданки трава

100

28,4


155

26,3








13

Еспарцет

193

20,7


107

35,8


138

34





14

Сорго







884

9,7

857




15

Пари

5841



4840



4855



5500



16

Разом

16452



16303



17242



17135



Аналізуючи запропоновані факти можна зробити висновок про достатній рівень рентабельності виробництва сільськогосподарської продукції в господарстві, а також рентабельності вкладених капіталів. У поточному 2008 році підприємство ТОВ «КомсервісАгро» володіє достатніми ресурсами і резервами для отримання прибутку. У фінансово-господарське планування й управління виробництвом вже закладені деякі прогнозовані особливості ринку збуту сільськогосподарської продукції в 2008 році. На підставі цих змін переглянута і затверджена нова структура посівних площ, що дозволить найбільш ефективно працювати в передбачуваній ринковій кон'юнктурі. Згідно з новою структурою посівних площ, збільшена кількість оброблюваної гречки за рахунок зменшення посівної площі товарного соняшнику. Враховуючи поточні чинники, що формують пропозицію і попит на ринку сільськогосподарської продукції, можна буде зробити вищезгадане припущення про планування видо-типового складу виробленої продукції.

5. Організаційний план

Підприємство складається з двох відділень - Піщанського та Хуторського. У кожному відділенні є об'єкти з виробництва тваринницької продукції та підрозділи інфраструктури, що забезпечують основне виробництво в сфері рослинництва.

Головний офіс підприємства розташований в с.Хуторка. Управління підприємством здійснюється одноосібним виконавчим органом - Директором. До компетенції Директора Товариства належать питання керівництва поточною діяльністю Товариства, за винятком питань, віднесених до компетенції його учасників. Директор без доручення діє від імені товариства, представляє його інтереси, укладає угоди від імені Товариства, затверджує штатну структуру, видає накази і розпорядження, дає вказівки до виконання, готує, розглядає та затверджує іншу нормативно - планову документацію внутрішнього користування Товариства. Станом на 1 травня 2008 року ТОВ «КомсервісАгро» має наступну структуру:

Рис.1 Структура управління підприємства

Штат підприємства містить:

Генерального директора;

Головного інженера;

Головного агронома;

Головного бухгалтера;

Старшого економіста;

3 Бухгалтер;

інспектор ОК;

завідувач автогараж;

завідувач МТН;

механік;

майстер - наладчик;

завідувач струмом;

завідувач їдальні;

завідувач складом запчастин;

Таблиць 2

Нарахування заробітної плати за 2006, 2007 рік.

п / п

Місяць

2006р.

2007р.



Разом

нараховано

Чисельність

середовищ / списочное

списочное

Розрахунок

середовищ / списочное

списочное

Разом

нараховано

чисельність

середовищ / списочное

списочное

Розрахунок

середовищ / списочное

списочное

1

Січень

799 364,50

264,00

3 027,89

714 257,00

244,00

2 927,28

273,00

2 928,07

2

Лютий

638 777,98

261,00

2 447,42

662 467,00

242,00

2 737,47

269,00

2 374,64

3

Березень

711 096,47

260,00

2 734,98

800 978,00

241,00

3 323,56

269,00

2 643,48

4

Квітень

810 385,61

263,00

3 081,31

956 626,00

233,00

4 105,69

5

Травень

1 108 933,18

269,00

4 122,43

1 059 171,00

233,00

4 545,80

6

Червень

758 449,90

274,00

2 768,07

912 298,00

228,00

4 001,31

7

Липень

1 365 636,00

280,00

4 877,27

1 245 483,00

228,00

5 462,64

8

Серпень

1 145 491,00

283,00

4 047,67

1 050 323,00

225,00

4 668,10

9

Вересень

1 320 323,00

270,00

4 890,09

1 254 055,00

216,00

5 805,81

10

Жовтень

1 102 764,00

260,00

4 241,40

1 385 227,00

207,00

6 691,92

11

Листопад

897 041,00

258,00

3 476,90

812 545,00

148,00

5 490,17

12

Грудень

778 425,00

251,00

3 101,29

1 429 742,00

193,00

7 407,99

ВСЬОГО

11 436 687,64

*

*

12 283 172,00

*

*

6. Аналіз ризиків

Можливі ризики і джерела їх виникнення.

Комерційні ризики:

Ризик, пов'язаний з реалізацією товару;

Ризик, пов'язаний з перевезенням вантажів, або транспортний ризик;

Ризик, пов'язаний з прийманням товару покупцем.

Політичні ризики:

Недостатній аналіз ринку;

Недооцінка своїх конкурентів;

Падіння попиту на даний товар.

Заходи щодо скорочення і мінімізації витрат.

Дія перерахованих ризиків можна обмежити шляхом проведення строгої перевірки фінансового стану та репутації майбутнього оптового клієнта. Можна також хоча б частково перекладати ризики на інших партнерів (наприклад, ризик втрати чи пошкодження товару - на страхове співтовариство.

7. Виробнича програма

Таблиця 3


Оз. пешеніца

Оз. тритикале

Кукурудза на зерно

Гречка

Соняшник

Разом

площу. га

3925

2389

2661

1000

3100

11372

%

0,35

0,06

0,23

0,09

0,27


пл. врожайність ц / га

30

30

30

20

18


намолот т.

11 775,0

2 058,0

7 983,0

2000,0

5 580,0


підробіток%

9

9

15

15

15


товарної продукції т.

10 169,7

5954,1

3140

3140

3413,1


орендна плата насіння т.

1400

0

0

0

0


обсяг до реалізації т.

8769,7

5954,1

3140,0

2356,2

3413,1


планир. ціна реалізації руб / т

6000

5000

6000

8000

12000


сума руб

52618200

29770500

18840000

18849600

40957200

161035500

витрати на виробництво руб.

26 3091 00

17862300

13188000

6361740

18772050

82493190

дохід руб.

26309100

11908200

5652000

12487860

22185150

78542310

ТОВ «КомсервісАгро» в 2008 році планує виробити і реалізувати сільськогосподарську продукцію, основними видами якої є: озима пшениця, озиме тритикале, гречка, соняшник.

У 2008 році в ТОВ «КомсервісАгро»:

1. На площі 3925 га при врожайності 30 центнерів з 1 га планується отримати 10 169,7 тонн товарного зерна озимої пшениці. Виробничі витрати при цьому складуть 26309100 рублів, виторг - 52618200 рублів, прибуток - 26309100 рублів

2. Також, на площі 2389га при врожайності 30 центнери з 1 га буде отримано 5954,1 тонн товарного зерна тритикале. Виробничі витрати складуть 17862300 рублів, виторг - 29770500 рублів, прибуток - 11908200 рублів

3. На площі 1 000 га при врожайності 20 центнерів з 1 га буде отримано 3140 тонн гречки. Виробничі витрати складуть 6361740 рублів, виторг - 18849600 рублів, прибуток - 12487860 рублів

4. На площі 3100 га при врожайності 18 центнерів з 1 га буде отримано 3413 тонн соняшнику. Виробничі витрати складуть 18772050 рублів, виторг - 40957200 рублів, прибуток -22185150 рублів.

5. На площі 2661 га при врожайності 30 центнерів з 1 га буде отримано 3140 тонн кукурудзи на зерно. Виробничі витрати складуть 13188000 рублів, виторг - 18 480 000 рублів, прибуток - 5652000 рублів.

Крім того планується:

  1. Виробити і реалізувати 120 тонн живої ваги великої рогатої худоби. Виробничі витрати складуть 5 400 рублів, виторг - 7 200 рублів, прибуток - 1 800 рублів.

  2. 36 тонн живої ваги свинини. Виробничі витрати складуть 205,2 рублів, виторг - 283,5 рублів, прибуток - 783 рублів.

Таблиця 4

Податкові платежі


Січень

Лютий

Березень

Квітень

Травень

Червень

Прибутковий

65000

57000

76000

96000

114000

98000

Транспортний



29000



29000

Забруднення



26000



26000

Соц. Страхування

18000

13000

16000

19000

22000

19000

ПФР

72000

66000

83000

98000

111000

97000

ЕСХН


994700





Земельний податок



259583




Плата за фонд перераспр







Подох.по пайовикам



195000



195000

ПДФО з дивид







РАЗОМ

155000

1130700

684583

213000

247000

464000

Продовження таблиці 4

Липень

Серпень

Вересень

Жовтень

Листопад

Грудень

РАЗОМ

143000

120000

150000

208000

98000

311000

1536000



33000



34000

125000



26000



26000

104000

26000

21000

25000

28000

16000

29000

252000

133000

104000

132000

142000

81000

148000

1267000







994700







259583






157883

157883



195000



195000

780000






1080000

1080000

302000

245000

561000

378000

195000

1980883

6556166

8. Стратегія фінансування

Для здійснення проекту необхідно 9 млн. руб. Навряд чи тут можуть виникнути підозри щодо банкрутства нашого підприємства. Зерно є найважливішим джерелом доходу сільськогосподарських товаровиробників; добре фінансується, придатне до тривалого зберігання, що дає можливість формувати страхові та резервні фонди, є головним джерелом сировини для ряду галузей харчової та переробної промисловості.

Повернення позикових коштів відбувається за такою схемою:

Кредит (руб)

10% (щомісячних)

Погашення кредиту

Разом

9000000

900000

750000

1650000

8250000

825000

750000

1575000

7500000

750000

750000

1500000

6750000

675000

750000

1425000

6000000

600000

750000

1350000

5250000

525000

750000

1275000

4500000

450000

750000

1200000

3750000

375000

750000

1125000

3000000

300000

750000

1050000

2250000

225000

750000

975000

1200000

120000

750000

870000

750000

75000

750000

825000

Разом


9000000

14820000

Отже, проект окупається за рік.

Додати в блог або на сайт

Цей текст може містити помилки.

Маркетинг, реклама и торгівля | Бізнес-план
128.3кб. | скачати


Схожі роботи:
Розробка маркетингової стратегії ТОВ Отрада
Дослідження регіонального ринку товарів та розробка маркетингової стратегії на прикладі ТОВ
Розробка маркетингової стратегії підприємства
Розробка маркетингової стратегії салону краси
Розробка маркетингової стратегії підприємства Полипринт
Розробка маркетингової стратегії підприємства ВАТ ОПОГАТ-9
Розробка маркетингової стратегії антикризового управління підприємством
Розробка маркетингової стратегії торгового центру Меблі
Вплив маркетингової стратегії на фінансові результати діяльності ТОВ Альпіндустрія
© Усі права захищені
написати до нас
Рейтинг@Mail.ru